大額授信管理暫行辦法一、引言在當今復雜多變的經(jīng)濟環(huán)境中，企業(yè)的大額授信管理對于保障資金安全、維護穩(wěn)健運營至關重要。為了規(guī)范公司的大額授信業(yè)務，確保各項授信活動合法合規(guī)、風險可控，依據(jù)相關法律法規(guī)以及行業(yè)標準，特制定本暫行辦法。希望大家認真學習并嚴格遵守本辦法，共同推動公司在授信管理方面的規(guī)范化、科學化進程。二、適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部涉及大額授信業(yè)務的所有部門和崗位，包括但不限于風險管理部門、信貸審批部門、業(yè)務拓展部門等。無論是直接參與授信業(yè)務操作的人員，還是為授信決策提供支持和監(jiān)督的相關人員，均需遵循本辦法的規(guī)定。三、大額授信的定義與標準1.定義大額授信是指公司向單一客戶或關聯(lián)客戶群體提供的，超過一定金額限度的信用額度。該信用額度涵蓋了各類融資業(yè)務，如貸款、承兌匯票、保函等。2.標準根據(jù)公司的業(yè)務規(guī)模、風險承受能力以及行業(yè)特點，設定大額授信的具體金額標準為：單筆授信金額超過[X]萬元人民幣，或同一客戶在一定期限內(nèi)累計授信金額超過[X]萬元人民幣。對于特殊行業(yè)或特殊業(yè)務的大額授信標準，將根據(jù)實際情況另行制定并明確。四、授信前調(diào)查1.客戶基本信息收集我們鼓勵業(yè)務人員在與客戶建立授信關系前，全面收集客戶的基本信息，包括但不限于營業(yè)執(zhí)照、公司章程、法定代表人身份證明、財務報表、稅務記錄等。確保所收集的信息真實、準確、完整，為后續(xù)的授信評估提供堅實基礎。2.經(jīng)營狀況與財務狀況分析深入了解客戶的經(jīng)營模式、市場競爭力、行業(yè)發(fā)展趨勢等經(jīng)營狀況。同時，對客戶的財務報表進行細致分析，評估其資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)、盈利能力、現(xiàn)金流狀況等財務指標。通過多維度的分析，準確把握客戶的經(jīng)營和財務風險。3.信用記錄查詢查詢客戶在人民銀行征信系統(tǒng)以及其他相關信用信息平臺的信用記錄，了解其過往的信用履約情況。對于存在不良信用記錄的客戶，要謹慎評估風險，并根據(jù)具體情況決定是否給予授信以及授信額度的大小。4.實地考察希望大家對重要客戶進行實地考察，直觀了解客戶的生產(chǎn)經(jīng)營場所、設備設施、人員配備等實際情況。實地考察不僅有助于驗證客戶提供信息的真實性，還能更深入地洞察客戶的經(jīng)營管理水平和風險狀況。五、授信評估1.風險評估指標體系建立一套科學合理的風險評估指標體系，涵蓋客戶信用風險、市場風險、行業(yè)風險、經(jīng)營管理風險等多個方面。通過對各項指標的量化分析，綜合評估客戶的風險水平。2.評估流程業(yè)務部門在完成授信前調(diào)查后，將相關資料提交至風險管理部門。風險管理部門組織專業(yè)人員對資料進行審核，并運用風險評估指標體系進行打分評估。對于風險較高的客戶，可組織相關部門進行聯(lián)合評估，確保評估結(jié)果客觀、準確。3.風險評級根據(jù)評估結(jié)果，對客戶進行風險評級。風險評級分為低風險、中風險、高風險三個等級。不同風險等級的客戶，將適用不同的授信政策和審批流程。六、授信審批1.審批權限設置明確各級審批人員的授信審批權限，根據(jù)授信金額大小和風險等級，分別由不同層級的管理人員進行審批。確保審批過程嚴格按照權限執(zhí)行，避免越權審批。2.審批流程業(yè)務部門提交授信申請及相關資料后，風險管理部門進行初審并提出風險評估意見。初審通過后，提交至信貸審批部門進行詳細審查。信貸審批部門在綜合考慮風險評估意見、業(yè)務發(fā)展需求等因素后，做出最終的審批決策。審批過程中，如發(fā)現(xiàn)問題或需要進一步核實的情況，應及時與相關部門溝通協(xié)調(diào)。3.審批決策依據(jù)審批人員應依據(jù)風險評估結(jié)果、公司授信政策、業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略等因素做出審批決策。對于不符合授信條件或風險過高的申請，應明確拒絕理由，并向業(yè)務部門反饋。七、授信執(zhí)行與監(jiān)控1.授信合同簽訂授信申請獲得批準后，業(yè)務部門應及時與客戶簽訂授信合同。合同中應明確授信金額、期限、利率、還款方式、擔保方式等重要條款，確保雙方的權利義務清晰明確。2.放款管理放款前，業(yè)務部門應對授信條件的落實情況進行審核，確?？蛻粢褲M足合同約定的各項放款條件。放款過程應嚴格按照公司的資金管理制度執(zhí)行，確保資金安全、準確地發(fā)放至客戶賬戶。3.貸后監(jiān)控建立健全貸后監(jiān)控機制，定期對客戶的經(jīng)營狀況、財務狀況、信用狀況等進行跟蹤監(jiān)測。通過實地走訪、數(shù)據(jù)分析、客戶溝通等方式，及時發(fā)現(xiàn)潛在風險，并采取相應的風險預警措施。4.風險預警與處置當發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)風險預警信號時，應立即啟動風險預警機制。根據(jù)風險程度，采取不同的處置措施，如要求客戶增加擔保、提前收回部分或全部授信、調(diào)整授信額度等。對于風險狀況嚴重惡化的客戶，應果斷采取風險化解措施，如通過法律手段維護公司權益。八、擔保管理1.擔保方式選擇鼓勵業(yè)務人員根據(jù)客戶的實際情況和風險狀況，合理選擇擔保方式。常見的擔保方式包括保證、抵押、質(zhì)押等。在選擇擔保方式時，應充分考慮擔保的有效性、可實現(xiàn)性以及成本效益原則。2.擔保人資格審查對擔保人的資格進行嚴格審查，確保其具備擔保能力和意愿。審查內(nèi)容包括擔保人的主體資格、經(jīng)營狀況、財務狀況、信用記錄等。對于不符合擔保條件的擔保人，不得接受其提供的擔保。3.抵押物與質(zhì)押物管理對于以抵押、質(zhì)押方式提供擔保的，要加強對抵押物和質(zhì)押物的管理。確保抵押物和質(zhì)押物的所有權清晰、合法有效，價值評估合理準確。定期對抵押物和質(zhì)押物進行檢查和評估，防止其價值貶損或出現(xiàn)其他風險狀況。九、內(nèi)部審計與監(jiān)督1.審計部門職責公司審計部門負責對大額授信業(yè)務進行定期審計和專項審計。審計內(nèi)容包括授信業(yè)務的合規(guī)性、風險控制情況、審批流程執(zhí)行情況等。通過審計監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出整改建議，促進公司授信業(yè)務的規(guī)范運作。2.監(jiān)督機制建立健全內(nèi)部監(jiān)督機制，風險管理部門、信貸審批部門等相關部門應定期對大額授信業(yè)務進行自查自糾。同時，鼓勵員工對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為進行舉報，公司將對舉報屬實的員工給予適當獎勵，并嚴格保護舉報人權益。十、信息披露與保密1.信息披露在符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求的前提下，公司應按照規(guī)定向相關利益方披露大額授信業(yè)務的信息。信息披露應真實、準確、完整，確保各方能夠及時了解公司的授信業(yè)務情況。2.保密規(guī)定參與大額授信業(yè)務的所有人員應嚴格遵守保密規(guī)定，對客戶信息、業(yè)務數(shù)據(jù)等予以保密。不得擅自泄露公司的商業(yè)秘密和客戶隱私，防止信息泄露給公司和客戶帶來