國(guó)資公司存款管理辦法一、總則（一）制定目的為了加強(qiáng)國(guó)資公司存款管理，規(guī)范存款行為，保障資金安全，提高資金使用效益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于國(guó)資公司及其所屬各部門(mén)、各子公司的存款管理活動(dòng)。（三）基本原則1.安全性原則：確保存款資金的安全，防止出現(xiàn)任何形式的資金損失。2.效益性原則：在保障資金安全的前提下，通過(guò)合理安排存款，提高資金的收益水平。3.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范存款操作流程。二、存款賬戶管理（一）賬戶開(kāi)設(shè)1.各部門(mén)、各子公司因業(yè)務(wù)需要開(kāi)設(shè)存款賬戶時(shí)，應(yīng)提前向公司財(cái)務(wù)部門(mén)提出申請(qǐng)，詳細(xì)說(shuō)明開(kāi)戶理由、預(yù)計(jì)使用期限等信息。2.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核通過(guò)后，按照公司規(guī)定的流程辦理開(kāi)戶手續(xù)。開(kāi)戶手續(xù)應(yīng)嚴(yán)格按照銀行要求進(jìn)行，確保賬戶信息準(zhǔn)確無(wú)誤。3.開(kāi)戶完成后，應(yīng)及時(shí)將賬戶信息報(bào)公司財(cái)務(wù)部門(mén)備案，包括賬戶名稱(chēng)、賬號(hào)、開(kāi)戶行等。（二）賬戶變更1.如因業(yè)務(wù)需要變更存款賬戶信息，如賬戶名稱(chēng)、賬號(hào)、開(kāi)戶行等，應(yīng)提前向公司財(cái)務(wù)部門(mén)提交變更申請(qǐng)，并說(shuō)明變更原因。2.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)變更申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核通過(guò)后，指導(dǎo)相關(guān)人員按照銀行規(guī)定辦理變更手續(xù)。3.變更手續(xù)完成后，應(yīng)及時(shí)將變更后的賬戶信息報(bào)公司財(cái)務(wù)部門(mén)備案。（三）賬戶撤銷(xiāo)1.存款賬戶不再使用時(shí)，應(yīng)及時(shí)辦理撤銷(xiāo)手續(xù)。各部門(mén)、各子公司應(yīng)提前向公司財(cái)務(wù)部門(mén)提交撤銷(xiāo)申請(qǐng)，并說(shuō)明撤銷(xiāo)原因。2.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)撤銷(xiāo)申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核通過(guò)后，指導(dǎo)相關(guān)人員按照銀行規(guī)定辦理撤銷(xiāo)手續(xù)。3.撤銷(xiāo)手續(xù)完成后，應(yīng)及時(shí)將撤銷(xiāo)情況報(bào)公司財(cái)務(wù)部門(mén)備案。（四）賬戶日常管理1.各部門(mén)、各子公司應(yīng)妥善保管存款賬戶的相關(guān)資料，如開(kāi)戶許可證、印鑒卡等，防止資料丟失或泄露。2.定期對(duì)存款賬戶進(jìn)行核對(duì)，確保賬戶余額與銀行對(duì)賬單一致。如有不符，應(yīng)及時(shí)查明原因并進(jìn)行處理。3.嚴(yán)格控制存款賬戶的使用權(quán)限，明確不同人員的操作權(quán)限，防止未經(jīng)授權(quán)的操作。三、存款種類(lèi)選擇（一）定期存款1.定期存款是國(guó)資公司較為常見(jiàn)的存款方式之一。我們鼓勵(lì)各部門(mén)、各子公司根據(jù)資金閑置期限和使用計(jì)劃，合理選擇定期存款期限。2.在選擇定期存款期限時(shí)，應(yīng)綜合考慮資金的流動(dòng)性需求和收益水平。一般來(lái)說(shuō)，短期閑置資金可選擇較短期限的定期存款，長(zhǎng)期閑置資金可選擇較長(zhǎng)期限的定期存款。3.定期存款到期后，應(yīng)及時(shí)辦理轉(zhuǎn)存或支取手續(xù)。如需轉(zhuǎn)存，應(yīng)根據(jù)當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)利率情況，合理確定轉(zhuǎn)存期限和利率。（二）活期存款1.活期存款具有較高的流動(dòng)性，適用于日常資金收付頻繁的情況。各部門(mén)、各子公司應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)，合理安排活期存款金額。2.為提高活期存款收益，我們希望大家關(guān)注銀行推出的各類(lèi)活期存款創(chuàng)新產(chǎn)品，如按日計(jì)息、靈活支取的產(chǎn)品等，并根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行選擇。3.定期對(duì)活期存款賬戶進(jìn)行清理，及時(shí)將閑置資金轉(zhuǎn)為其他收益更高的存款方式。（三）其他存款種類(lèi)1.除定期存款和活期存款外，國(guó)資公司還可根據(jù)實(shí)際情況選擇其他存款種類(lèi)，如協(xié)定存款、通知存款等。2.在選擇其他存款種類(lèi)時(shí)，應(yīng)充分了解其特點(diǎn)和適用范圍，并結(jié)合公司資金狀況和業(yè)務(wù)需求進(jìn)行決策。3.對(duì)于新的存款種類(lèi)，應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，確保能夠正確操作和管理。四、存款利率管理（一）利率關(guān)注1.密切關(guān)注市場(chǎng)利率動(dòng)態(tài)，及時(shí)了解各銀行的存款利率水平。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期收集和分析市場(chǎng)利率信息，并向公司管理層匯報(bào)。2.鼓勵(lì)各部門(mén)、各子公司在辦理存款業(yè)務(wù)時(shí)，積極與銀行溝通協(xié)商，爭(zhēng)取更優(yōu)惠的存款利率。（二）利率調(diào)整1.根據(jù)市場(chǎng)利率變化情況，適時(shí)調(diào)整公司的存款利率策略。如市場(chǎng)利率上升，可適當(dāng)縮短定期存款期限；如市場(chǎng)利率下降，可適當(dāng)延長(zhǎng)定期存款期限。2.在調(diào)整存款利率時(shí)，應(yīng)充分考慮公司的資金狀況、業(yè)務(wù)需求和收益目標(biāo)，確保調(diào)整后的利率策略能夠?qū)崿F(xiàn)公司利益最大化。五、存款操作流程（一）存款申請(qǐng)1.各部門(mén)、各子公司需要進(jìn)行存款操作時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)存款申請(qǐng)單，詳細(xì)說(shuō)明存款金額、存款種類(lèi)、存款期限等信息。2.存款申請(qǐng)單應(yīng)經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人或子公司負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交給公司財(cái)務(wù)部門(mén)。（二）審核審批1.財(cái)務(wù)部門(mén)收到存款申請(qǐng)單后，對(duì)申請(qǐng)內(nèi)容進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括存款金額的合理性、存款種類(lèi)和期限的選擇是否符合公司規(guī)定等。2.對(duì)于金額較大的存款申請(qǐng)，應(yīng)提交公司管理層進(jìn)行審批。公司管理層根據(jù)公司資金狀況和業(yè)務(wù)需求，做出審批決定。（三）存款辦理1.審核審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)審批意見(jiàn)，指導(dǎo)相關(guān)人員辦理存款手續(xù)。辦理存款手續(xù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照銀行規(guī)定的流程進(jìn)行操作，確保手續(xù)齊全、合規(guī)。2.在辦理存款手續(xù)過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題或疑問(wèn)，應(yīng)及時(shí)與銀行溝通協(xié)調(diào)，確保存款業(yè)務(wù)順利完成。（四）存款記錄1.完成存款操作后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行存款記錄。存款記錄應(yīng)包括存款金額、存款種類(lèi)、存款期限、開(kāi)戶行、存款日期等信息。2.存款記錄應(yīng)妥善保存，以便日后查詢和核對(duì)。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)存款記錄進(jìn)行整理和歸檔，確保記錄的完整性和準(zhǔn)確性。六、存款風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.定期對(duì)存款業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，分析可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素。風(fēng)險(xiǎn)因素包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。2.關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和金融市場(chǎng)變化，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。如市場(chǎng)利率波動(dòng)、銀行信用狀況變化等。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)采用科學(xué)合理的方法，如定性分析、定量分析等。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)的存款業(yè)務(wù)，應(yīng)采取更為嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.針對(duì)不同類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可通過(guò)合理調(diào)整存款期限和利率策略來(lái)降低；信用風(fēng)險(xiǎn)可通過(guò)選擇信譽(yù)良好的銀行來(lái)控制；操作風(fēng)險(xiǎn)可通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)部控制和規(guī)范操作流程來(lái)防范。2.建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超過(guò)設(shè)定的閾值時(shí)，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行處理，確保存款資金安全。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司財(cái)務(wù)部門(mén)定期對(duì)各部門(mén)、各子公司的存款管理情況進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查內(nèi)容包括存款賬戶管理、存款種類(lèi)選擇、存款操作流程、存款風(fēng)險(xiǎn)管理等方面。2.內(nèi)部監(jiān)督檢查可采用定期檢查和不定期抽查相結(jié)合的方式進(jìn)行。對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書(shū)，要求相關(guān)部門(mén)和子公司限期整改。（二）外部審計(jì)1.定期聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)公司的存款管理情況進(jìn)行審計(jì)。外部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和審計(jì)準(zhǔn)則的要求，對(duì)公司