裝飾公司財務報銷管理規(guī)定

一、總則1.目的為加強公司財務管理，規(guī)范財務報銷行為，合理控制費用支出，確保公司各項經濟業(yè)務的真實性、合法性和合理性，根據國家相關法律法規(guī)及公司實際情況，特制定本規(guī)定。2.適用范圍本規(guī)定適用于裝飾公司全體員工。3.指導原則本公司秉持“誠信、專業(yè)、創(chuàng)新、共贏”的企業(yè)文化，在財務報銷管理中遵循真實性、合理性、合規(guī)性原則。所有報銷事項必須真實發(fā)生，符合公司業(yè)務實際需求，并嚴格遵守國家財務法規(guī)和公司內部規(guī)定。同時，體現公司人文關懷理念，在合規(guī)前提下，盡量簡化流程，提高員工報銷效率。二、組織架構與職責劃分1.財務部門-負責制定和完善財務報銷管理制度及流程，并對員工進行相關培訓。-審核報銷憑證的真實性、合法性、完整性和準確性，對不符合規(guī)定的報銷予以退回并說明理由。-按照公司資金管理規(guī)定，及時處理報銷款項的支付，確保員工及時收到報銷款。-定期對公司的報銷情況進行統計分析，為公司成本控制和預算管理提供數據支持。2.各部門-部門負責人負責對本部門員工的報銷事項進行初步審核，確保報銷事項與部門業(yè)務相關，費用支出合理，并對報銷的真實性負責。-協助財務部門開展財務報銷管理工作，督促本部門員工遵守財務報銷規(guī)定，及時完成報銷流程。3.員工-負責按照本規(guī)定要求，準確填寫報銷單據，提供真實、合法、有效的報銷憑證，并對報銷事項的真實性和合理性負責。-及時提交報銷申請，配合財務部門和部門負責人的審核工作，對提出的問題進行解釋和補充說明。三、管理流程1.報銷申請-員工在完成相關業(yè)務活動后，應及時整理報銷憑證，填寫《費用報銷單》。報銷單應詳細注明報銷日期、報銷人姓名、部門、報銷事由、金額等信息，并按照費用類別進行分類粘貼報銷憑證。-對于需要提前借款的業(yè)務，員工應填寫《借款單》，注明借款用途、金額、預計還款日期等信息，經部門負責人和相關領導審批后，到財務部門辦理借款手續(xù)。借款應在業(yè)務完成后及時報銷沖賬，不得無故拖欠。2.部門審核-員工填寫好報銷單據后，先提交給部門負責人進行審核。部門負責人應認真審核報銷事項是否與本部門業(yè)務相關，費用支出是否合理，報銷憑證是否真實、完整等。-部門負責人審核通過后，在報銷單據上簽字確認；如發(fā)現問題，應及時與報銷人溝通，要求其補充或更正相關信息。3.財務審核-報銷單據經部門負責人審核簽字后，提交給財務部門。財務人員應按照國家財務法規(guī)和公司財務制度的要求，對報銷憑證的真實性、合法性、完整性和準確性進行全面審核。-審核內容包括發(fā)票的真?zhèn)巍l(fā)票內容與報銷事項的一致性、報銷標準是否符合規(guī)定、審批手續(xù)是否完備等。對于不符合規(guī)定的報銷憑證，財務人員應予以退回，并向報銷人說明理由。-財務審核通過后，在報銷單據上簽字確認，并根據公司資金情況安排報銷款項的支付。4.領導審批-對于一些金額較大或特殊的報銷事項，還需經過公司相關領導的審批。領導應從公司整體利益出發(fā)，對報銷事項的必要性和合理性進行審核。-領導審批通過后，在報銷單據上簽字確認，報銷流程方可繼續(xù)進行。5.報銷支付-財務部門在完成上述審核和審批流程后，根據公司資金管理規(guī)定，及時辦理報銷款項的支付。對于符合規(guī)定的報銷申請，一般應在收到報銷單據后的[X]個工作日內完成支付。-支付方式可根據公司實際情況選擇銀行轉賬、現金支付等方式。對于通過銀行轉賬支付的，財務人員應確保轉賬信息的準確性，及時將報銷款項支付到員工指定的銀行賬戶。四、權利與義務1.員工權利-員工有權按照本規(guī)定要求，及時報銷因公司業(yè)務活動產生的合理費用，以獲得相應的經濟補償。-員工對報銷審核過程中存在的疑問或異議，有權向財務部門或相關領導進行咨詢和申訴，要求給予合理的解釋和處理。2.員工義務-員工有義務遵守國家財務法規(guī)和公司財務報銷管理制度，如實提供報銷憑證和相關信息，不得虛報、冒領費用。-員工應按照規(guī)定的流程和時間要求，及時提交報銷申請，并積極配合財務部門和其他相關部門的審核工作，對提出的問題進行如實解釋和說明。3.公司權利-公司有權對員工的報銷事項進行審核和監(jiān)督，對于不符合規(guī)定的報銷申請，有權拒絕支付，并要求員工進行整改。-公司有權根據國家法律法規(guī)和公司實際情況，對財務報銷管理制度進行修訂和完善，以適應公司發(fā)展的需要。4.公司義務-公司有義務按照本規(guī)定及時處理員工的報銷申請，確保員工的合法權益得到保障。-公司應加強對財務報銷管理制度的宣傳和培訓，使員工了解相關規(guī)定和流程，提高報銷效率和質量。五、監(jiān)督與獎懲機制1.監(jiān)督機制-公司建立健全財務報銷監(jiān)督機制，財務部門應定期對公司的報銷情況進行內部審計和檢查，發(fā)現問題及時整改。-鼓勵員工對違規(guī)報銷行為進行舉報，對于實名舉報且經查證屬實的，公司將給予舉報人一定的獎勵，并為舉報人保密。2.獎勵機制-對于嚴格遵守財務報銷管理制度，報銷工作規(guī)范、及時，為公司財務管理工作做出突出貢獻的部門或個人，公司將給予表彰和獎勵。-獎勵方式包括但不限于獎金、榮譽證書、晉升機會等，具體獎勵標準由公司根據實際情況確定。3.懲罰機制-對于違反財務報銷管理制度的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應的處罰。處罰方式包括但不限于警告、罰款、降職、辭退等。-對于虛報、冒領費用等嚴重違規(guī)行為，公司將依法追究相關人員的法律責任。違規(guī)報銷金額應全額追回，并按照公司相關規(guī)定進行罰款處理。六、附則1.制度解釋本規(guī)定由公司財務部門負責解釋。如有未盡事宜，可由財務部門根據實際情況進行補充規(guī)定，并報公司領導批準后執(zhí)行。2.制度修訂本規(guī)定將根據國家法