中級(jí)銀行從業(yè)資格之《中級(jí)銀行管理》全真模擬模擬題附答案詳解一、單項(xiàng)選擇題（共20題，每題1分，共20分）1.商業(yè)銀行公司治理的核心是（）。A.股東利益最大化B.制衡機(jī)制與責(zé)任機(jī)制C.管理層權(quán)力集中D.客戶權(quán)益保護(hù)答案：B解析：商業(yè)銀行公司治理的核心是建立有效的制衡機(jī)制（如股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層之間的權(quán)力制衡）和明確的責(zé)任機(jī)制（各治理主體的職責(zé)邊界與問(wèn)責(zé)制度），確保銀行穩(wěn)健運(yùn)行。股東利益最大化是目標(biāo)之一，但非核心；管理層權(quán)力集中違背治理原則；客戶權(quán)益保護(hù)是治理的重要內(nèi)容，但非核心。2.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，下列屬于商業(yè)銀行二級(jí)資本的是（）。A.實(shí)收資本B.超額貸款損失準(zhǔn)備（不超過(guò)信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的1.25%部分）C.一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備D.永續(xù)債（符合二級(jí)資本認(rèn)定條件）答案：D解析：二級(jí)資本包括二級(jí)資本工具及其溢價(jià)、超額貸款損失準(zhǔn)備（超過(guò)信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)1.25%的部分）、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。實(shí)收資本、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備屬于核心一級(jí)資本；超額貸款損失準(zhǔn)備（≤1.25%）計(jì)入核心一級(jí)資本；永續(xù)債若符合“無(wú)固定期限、受償順序在存款人和一般債權(quán)人之后”等條件，可計(jì)入二級(jí)資本。3.商業(yè)銀行流動(dòng)性覆蓋率（LCR）的計(jì)算中，分子是（）。A.未來(lái)30天凈現(xiàn)金流出量B.優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備C.1年期穩(wěn)定資金來(lái)源D.壓力情景下30天內(nèi)的資金流出答案：B解析：流動(dòng)性覆蓋率（LCR）=優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備/未來(lái)30天現(xiàn)金凈流出量×100%。分子是銀行持有的、在壓力情景下可變現(xiàn)的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)（如現(xiàn)金、國(guó)債、央行票據(jù)等），分母是壓力情景下未來(lái)30天的資金凈流出量（流出量流入量）。4.某銀行年末貸款損失準(zhǔn)備余額為80億元，各項(xiàng)貸款余額為4000億元，不良貸款余額為200億元，則該銀行貸款撥備率和撥備覆蓋率分別為（）。A.2%；400%B.2%；200%C.5%；400%D.5%；200%答案：A解析：貸款撥備率=貸款損失準(zhǔn)備/各項(xiàng)貸款余額×100%=80/4000=2%；撥備覆蓋率=貸款損失準(zhǔn)備/不良貸款余額×100%=80/200=400%。5.下列不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量法（AMA）所需數(shù)據(jù)的是（）。A.內(nèi)部損失數(shù)據(jù)B.外部損失數(shù)據(jù)C.情景分析數(shù)據(jù)D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)答案：D解析：操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量法需基于內(nèi)部損失數(shù)據(jù)、外部損失數(shù)據(jù)、情景分析數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境及內(nèi)部控制因素，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量范疇，與操作風(fēng)險(xiǎn)無(wú)關(guān)。6.根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，合規(guī)管理部門應(yīng)（）于業(yè)務(wù)部門。A.獨(dú)立B.隸屬C.協(xié)同D.監(jiān)督答案：A解析：合規(guī)管理的獨(dú)立性原則要求合規(guī)管理部門獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門和內(nèi)部審計(jì)部門，直接向董事會(huì)或高管層報(bào)告，確保其客觀性和有效性。7.商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新時(shí)，應(yīng)遵循的“四個(gè)認(rèn)識(shí)”原則不包括（）。A.認(rèn)識(shí)你的業(yè)務(wù)B.認(rèn)識(shí)你的風(fēng)險(xiǎn)C.認(rèn)識(shí)你的客戶D.認(rèn)識(shí)你的成本答案：D解析：金融創(chuàng)新的“四個(gè)認(rèn)識(shí)”原則是指認(rèn)識(shí)你的業(yè)務(wù)、認(rèn)識(shí)你的風(fēng)險(xiǎn)、認(rèn)識(shí)你的客戶、認(rèn)識(shí)你的交易對(duì)手。“認(rèn)識(shí)你的成本”屬于成本可算原則的要求，非“四個(gè)認(rèn)識(shí)”內(nèi)容。8.商業(yè)銀行消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的核心是（）。A.提供高收益產(chǎn)品B.公平對(duì)待消費(fèi)者C.簡(jiǎn)化業(yè)務(wù)流程D.降低服務(wù)收費(fèi)答案：B解析：消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的核心是確保銀行在產(chǎn)品設(shè)計(jì)、銷售、服務(wù)等環(huán)節(jié)公平對(duì)待消費(fèi)者，避免誤導(dǎo)銷售、強(qiáng)制搭售等行為，保障消費(fèi)者的知情權(quán)、自主選擇權(quán)、公平交易權(quán)等基本權(quán)利。9.商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)中，最基礎(chǔ)的風(fēng)險(xiǎn)是（）。A.系統(tǒng)安全風(fēng)險(xiǎn)B.數(shù)據(jù)安全風(fēng)險(xiǎn)C.設(shè)施設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)D.外包風(fēng)險(xiǎn)答案：C解析：信息科技基礎(chǔ)設(shè)施（如機(jī)房、服務(wù)器、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備等）是信息系統(tǒng)運(yùn)行的物理基礎(chǔ)，設(shè)施設(shè)備失效（如電力中斷、火災(zāi)、硬件故障）可能直接導(dǎo)致系統(tǒng)癱瘓，因此是最基礎(chǔ)的風(fēng)險(xiǎn)。10.根據(jù)《反洗錢法》，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)履行的三項(xiàng)核心義務(wù)不包括（）。A.客戶身份識(shí)別B.大額交易和可疑交易報(bào)告C.客戶身份資料及交易記錄保存D.反洗錢培訓(xùn)答案：D解析：反洗錢三項(xiàng)核心義務(wù)是客戶身份識(shí)別（“了解你的客戶”）、客戶身份資料和交易記錄保存（至少5年）、大額和可疑交易報(bào)告（大額交易指當(dāng)日單筆或累計(jì)≥5萬(wàn)元現(xiàn)金存取等；可疑交易需人工分析后報(bào)告）。反洗錢培訓(xùn)是機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理要求，非核心義務(wù)。二、多項(xiàng)選擇題（共10題，每題2分，共20分）1.商業(yè)銀行公司治理的主體包括（）。A.股東大會(huì)B.董事會(huì)C.監(jiān)事會(huì)D.高級(jí)管理層答案：ABCD解析：商業(yè)銀行公司治理的主體是“三會(huì)一層”，即股東大會(huì)（最高權(quán)力機(jī)構(gòu)）、董事會(huì)（決策機(jī)構(gòu)）、監(jiān)事會(huì)（監(jiān)督機(jī)構(gòu)）、高級(jí)管理層（執(zhí)行機(jī)構(gòu)）。2.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的五要素包括（）。A.內(nèi)部環(huán)境B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C.控制活動(dòng)D.信息與溝通E.內(nèi)部監(jiān)督答案：ABCDE解析：根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，內(nèi)部控制五要素為內(nèi)部環(huán)境（基礎(chǔ)）、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（識(shí)別與分析）、控制活動(dòng)（具體措施）、信息與溝通（傳遞與反饋）、內(nèi)部監(jiān)督（評(píng)價(jià)與糾正）。3.商業(yè)銀行資本管理的內(nèi)容包括（）。A.資本規(guī)劃B.資本充足率評(píng)估C.資本監(jiān)控D.資本補(bǔ)充答案：ABCD解析：資本管理涵蓋資本規(guī)劃（長(zhǎng)期目標(biāo)）、資本充足評(píng)估（壓力測(cè)試）、資本監(jiān)控（日常監(jiān)測(cè)）、資本補(bǔ)充（內(nèi)源性留存收益、外源性發(fā)行優(yōu)先股/二級(jí)資本債等）。4.下列屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)的有（）。A.流動(dòng)性比例B.流動(dòng)性覆蓋率（LCR）C.凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）D.優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)充足率（HQLAAR）答案：ABCD解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)包括流動(dòng)性比例（≥25%）、LCR（≥100%，衡量短期流動(dòng)性）、NSFR（≥100%，衡量長(zhǎng)期資金穩(wěn)定性）、HQLAAR（適用于資產(chǎn)規(guī)模＜2000億元的銀行，≥100%）。5.操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋手段包括（）。A.購(gòu)買保險(xiǎn)B.業(yè)務(wù)外包C.制定應(yīng)急和連續(xù)營(yíng)業(yè)方案D.計(jì)提操作風(fēng)險(xiǎn)資本答案：ABC解析：操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋手段包括風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移（如保險(xiǎn)）、風(fēng)險(xiǎn)控制（如業(yè)務(wù)外包需嚴(yán)格管理）、應(yīng)急計(jì)劃（確保業(yè)務(wù)連續(xù)性）。計(jì)提資本是風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的方式，非緩釋手段。6.商業(yè)銀行合規(guī)管理的基本原則包括（）。A.獨(dú)立性B.系統(tǒng)性C.全員參與D.動(dòng)態(tài)性答案：ABCD解析：合規(guī)管理原則包括獨(dú)立性（部門獨(dú)立）、系統(tǒng)性（覆蓋全流程）、全員參與（所有員工都是合規(guī)主體）、動(dòng)態(tài)性（隨監(jiān)管變化調(diào)整）、強(qiáng)制性（合規(guī)要求高于業(yè)務(wù)目標(biāo)）。7.商業(yè)銀行金融創(chuàng)新應(yīng)遵循的原則包括（）。A.合法合規(guī)B.公平競(jìng)爭(zhēng)C.成本可算D.風(fēng)險(xiǎn)可控答案：ABCD解析：金融創(chuàng)新原則包括合法合規(guī)（不突破監(jiān)管紅線）、公平競(jìng)爭(zhēng)（不詆毀同業(yè)）、成本可算（明確成本收益）、風(fēng)險(xiǎn)可控（評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)并制定應(yīng)對(duì)措施）、信息充分披露（向客戶揭示風(fēng)險(xiǎn)）。8.商業(yè)銀行消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的主要內(nèi)容包括（）。A.保障消費(fèi)者知情權(quán)B.尊重消費(fèi)者自主選擇權(quán)C.維護(hù)消費(fèi)者公平交易權(quán)D.保護(hù)消費(fèi)者個(gè)人信息安全答案：ABCD解析：消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)涵蓋知情權(quán)（充分披露產(chǎn)品信息）、自主選擇權(quán)（不得強(qiáng)制搭售）、公平交易權(quán)（產(chǎn)品定價(jià)合理）、安全權(quán)（資金與信息安全）、受教育權(quán)（普及金融知識(shí)）等。9.商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)的管理措施包括（）。A.信息科技治理B.信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理C.信息科技審計(jì)D.信息科技外包管理答案：ABCD解析：信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理措施包括完善治理架構(gòu)（明確董事會(huì)、高管層職責(zé)）、建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與監(jiān)測(cè)機(jī)制、定期開展內(nèi)部審計(jì)（檢查合規(guī)性）、規(guī)范外包管理（簽訂保密協(xié)議，控制外包風(fēng)險(xiǎn)）。10.銀保監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管措施包括（）。A.監(jiān)管談話B.責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)C.限制分配紅利D.撤銷高級(jí)管理人員任職資格答案：ABCD解析：監(jiān)管措施包括非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管（報(bào)表分析）、現(xiàn)場(chǎng)檢查（問(wèn)題核查）、監(jiān)管談話（提示風(fēng)險(xiǎn)）、責(zé)令整改（限期糾正）、暫停業(yè)務(wù)（如違規(guī)銷售）、限制分紅（資本不足時(shí)）、撤銷高管資格（嚴(yán)重失職）等。三、案例分析題（共1題，30分）背景資料：某城商行2023年發(fā)生以下事件：（1）董事會(huì)未按規(guī)定每年至少召開4次會(huì)議，2023年僅召開2次，且未對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)（如房地產(chǎn)貸款集中度超標(biāo)）進(jìn)行專題審議；（2）因流動(dòng)性緊張，該行通過(guò)發(fā)行高息同業(yè)存單融資，導(dǎo)致負(fù)債成本上升，流動(dòng)性覆蓋率（LCR）從120%降至90%；（3）某支行員工違規(guī)操作，未核實(shí)客戶身份即辦理500萬(wàn)元大額轉(zhuǎn)賬，導(dǎo)致客戶資金被詐騙；（4）在銷售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，未向老年客戶充分揭示“非保本浮動(dòng)收益”風(fēng)險(xiǎn)，部分客戶誤以為是“保本產(chǎn)品”。問(wèn)題：1.指出該銀行公司治理存在的主要缺陷，并說(shuō)明依據(jù)。（8分）2.分析流動(dòng)性覆蓋率下降的原因及應(yīng)對(duì)措施。（8分）3.從操作風(fēng)險(xiǎn)管理角度，指出該支行違規(guī)操作暴露的問(wèn)題。（7分）4.該銀行侵害了消費(fèi)者哪些權(quán)益？應(yīng)如何整改？（7分）答案及解析：1.公司治理缺陷：缺陷一：董事會(huì)履職不到位。依據(jù)《商業(yè)銀行公司治理指引》，董事會(huì)應(yīng)至少每季度召開一次會(huì)議（每年4次），并對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)（如房地產(chǎn)貸款集中度）進(jìn)行專題審議。該行2023年僅召開2次董事會(huì)，且未審議重大風(fēng)險(xiǎn)，違反規(guī)定。缺陷二：風(fēng)險(xiǎn)治理失效。董事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督高級(jí)管理層的風(fēng)險(xiǎn)管控，房地產(chǎn)貸款集中度超標(biāo)屬于重大信用風(fēng)險(xiǎn)，董事會(huì)未履行監(jiān)督職責(zé)，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)累積。2.流動(dòng)性覆蓋率下降原因及措施：原因：通過(guò)高息同業(yè)存單融資（屬于短期負(fù)債），導(dǎo)致未來(lái)30天資金凈流出量增加（同業(yè)存單到期需償還），同時(shí)優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)（如國(guó)債、央行票據(jù)）未同步增加，分子（優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)）不變，分母（凈流出量）上升，LCR下降。應(yīng)對(duì)措施：①優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)，增加穩(wěn)定資金來(lái)源（如長(zhǎng)期存款、發(fā)行二級(jí)資本債）；②補(bǔ)充優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)（增持國(guó)債、政策性金融債）；③建立流動(dòng)性應(yīng)急融資機(jī)制（如與央行簽訂常備借貸便利協(xié)議）；④加強(qiáng)流動(dòng)性壓力測(cè)試，提前預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)。3.操作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題：暴露問(wèn)題：①客戶身份識(shí)別（KYC）制度未有效執(zhí)行，員工未核實(shí)客戶身份即辦理大額轉(zhuǎn)賬，違反《反洗錢法》關(guān)于“了解你的客戶”的要求；②操作流程控制缺失，大額轉(zhuǎn)賬需雙人復(fù)核、身份驗(yàn)證等環(huán)節(jié)未落實(shí)；③員工合規(guī)培訓(xùn)不足，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱，未能識(shí)別詐騙風(fēng)險(xiǎn)；④內(nèi)部監(jiān)督失效，合規(guī)部門未及時(shí)發(fā)