濟寧公務支出管理辦法總則目的與依據(jù)為了加強濟寧地區(qū)公務支出管理，規(guī)范公務支出行為，提高財政資金使用效益，根據(jù)國家相關法律法規(guī)以及財政財務管理的有關規(guī)定，結(jié)合本市實際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于濟寧市各級黨的機關、人大機關、行政機關、政協(xié)機關、監(jiān)察機關、審判機關、檢察機關、各民主黨派和工商聯(lián)機關，以及參照公務員法管理的事業(yè)單位和其他事業(yè)單位（以下統(tǒng)稱各部門單位）的公務支出管理活動?；驹瓌t1.依法依規(guī)原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)和財經(jīng)紀律，確保公務支出合法合規(guī)。2.厲行節(jié)約原則：牢固樹立過緊日子思想，從嚴控制公務支出，降低行政成本。3.規(guī)范透明原則：明確支出標準和審批流程，加強信息公開，接受社會監(jiān)督。4.績效管理原則：建立健全公務支出績效管理制度，提高資金使用效益。公務接待管理接待范圍1.來濟寧市進行公務活動的上級機關及外地市對口單位人員。2.經(jīng)批準來濟寧市進行調(diào)研、考察、檢查、指導等公務活動的其他地區(qū)相關人員。接待標準1.住宿標準：根據(jù)接待對象的級別和實際需要，按照不高于當?shù)赝墑e賓館酒店的協(xié)議價格安排住宿。部級及相當職務人員住普通套間，司局級及以下人員住單間或標準間。2.用餐標準：工作餐原則上安排自助餐，確因特殊情況需要安排桌餐的，應嚴格控制陪餐人數(shù)。接待對象在10人以內(nèi)的，陪餐人數(shù)不得超過3人；超過10人的，陪餐人數(shù)不得超過接待對象人數(shù)的三分之一。工作餐標準按照當?shù)刎斦块T規(guī)定的標準執(zhí)行，不得提供魚翅、燕窩等高檔菜肴和用野生保護動物制作的菜肴，不得提供香煙和高檔酒水。3.交通標準：接待單位應嚴格控制公務接待用車，確因工作需要安排車輛的，應優(yōu)先使用本單位車輛。如本單位車輛無法滿足需求，可根據(jù)實際情況租用符合資質(zhì)的車輛。租車費用按照當?shù)厥袌鰞r格合理確定。接待程序1.審批：接待單位應當嚴格控制公務接待范圍，對能夠合并的公務接待統(tǒng)籌安排。確需接待的，應提前填寫《濟寧市公務接待審批單》，詳細注明接待對象、事由、人數(shù)、天數(shù)、接待標準等內(nèi)容，經(jīng)單位主要負責人審批后執(zhí)行。2.安排：接待單位應根據(jù)審批單的要求，安排相應的接待活動。住宿、用餐、交通等接待服務應選擇具有合法經(jīng)營資質(zhì)的賓館酒店、餐飲企業(yè)和租車公司，并與其簽訂服務協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務。3.結(jié)算：公務接待費用應在規(guī)定的財務報銷制度下進行結(jié)算。接待單位應及時將接待審批單、發(fā)票、費用清單等憑證整理齊全，按照財務規(guī)定進行報銷。嚴禁以現(xiàn)金方式支付公務接待費用。公務用車管理車輛配備1.各部門單位應根據(jù)工作需要和編制情況，合理配備公務用車。公務用車配備應嚴格執(zhí)行國家和地方有關規(guī)定，優(yōu)先選用新能源汽車，不得超編制、超標準配備公務用車。2.嚴格控制公務用車購置數(shù)量，確因工作需要新增車輛的，應按照規(guī)定的程序進行審批。購置車輛應通過政府集中采購等方式進行，確保車輛購置價格合理、質(zhì)量可靠。車輛使用1.使用范圍：公務用車主要用于保障單位公務活動，包括機要通信、應急搶險、行政執(zhí)法、調(diào)研考察、會議接待等工作。嚴禁將公務用車用于與公務無關的活動，如私人旅游、婚喪嫁娶等。2.使用審批：各部門單位應建立健全公務用車使用管理制度，嚴格執(zhí)行派車審批制度。用車人應提前填寫《濟寧市公務用車派車單》，注明用車事由、時間、地點、人數(shù)等信息，經(jīng)單位負責人或授權(quán)的管理人員審批后，由車輛管理部門統(tǒng)一派車。3.定點維修與加油：公務用車應實行定點維修、定點加油制度。車輛管理部門應選擇具有良好信譽和資質(zhì)的維修企業(yè)和加油站作為定點單位，并與其簽訂服務協(xié)議。維修費用和加油費用應按照協(xié)議價格進行結(jié)算，定期進行核對和結(jié)算。車輛處置1.各部門單位應按照國家和地方有關規(guī)定，對達到報廢標準或因其他原因需要處置的公務用車，及時進行報廢或轉(zhuǎn)讓處理。2.公務用車處置應嚴格按照規(guī)定的程序進行，通過評估、拍賣等方式公開進行，確保車輛處置價格合理、公開透明。處置收入應及時足額上繳國庫，實行“收支兩條線”管理。因公出國（境）管理出國（境）計劃1.各部門單位應根據(jù)工作需要和外事管理規(guī)定，制定年度因公出國（境）計劃。出國（境）計劃應明確出訪團組人員、出訪國家（地區(qū)）、出訪任務、出訪時間等內(nèi)容，并按照規(guī)定的程序進行審批。2.嚴格控制因公出國（境）團組數(shù)量和規(guī)模，不得組織無實質(zhì)內(nèi)容的出訪團組。嚴禁以各種名義變相公款出國（境）旅游。出國（境）審批1.因公出國（境）人員應填寫《濟寧市因公出國（境）審批表》，詳細說明出訪任務、日程安排、經(jīng)費預算等情況，經(jīng)所在單位審核后，報外事部門和財政部門審批。2.外事部門應嚴格按照國家有關規(guī)定，對出訪團組的必要性、人員構(gòu)成、出訪路線等進行審核。財政部門應根據(jù)出訪任務和經(jīng)費預算標準，對出訪經(jīng)費進行審核把關。經(jīng)費管理1.因公出國（境）經(jīng)費應納入單位預算管理，嚴格按照國家和地方有關規(guī)定的開支標準執(zhí)行。嚴禁超預算、超標準支出因公出國（境）經(jīng)費。2.因公出國（境）經(jīng)費報銷應提供真實、合法、有效的憑證，包括出國（境）任務批件、護照（通行證）復印件、國際機票、境外酒店住宿發(fā)票、餐飲發(fā)票等。報銷憑證應符合財務報銷制度的要求，經(jīng)單位財務部門審核后報銷。會議費管理會議計劃1.各部門單位應按照精簡、高效、節(jié)約的原則，嚴格控制會議數(shù)量、規(guī)模和會期。年度會議計劃應報經(jīng)單位領導批準后執(zhí)行，并報財政部門備案。2.會議計劃應明確會議名稱、會議內(nèi)容、會議時間、會議地點、參會人員、經(jīng)費預算等內(nèi)容。嚴禁以會議名義組織公款旅游或安排與會議無關的參觀、考察等活動。會議審批1.召開會議應提前填寫《濟寧市會議審批表》，詳細說明會議的必要性、會議內(nèi)容、會議規(guī)模、會議時間、會議地點、經(jīng)費預算等情況，經(jīng)單位負責人審批后執(zhí)行。2.財政部門應根據(jù)會議審批表和相關規(guī)定，對會議經(jīng)費進行審核。對未經(jīng)批準召開的會議，財政部門不予安排經(jīng)費。會議費用1.會議費開支范圍：會議費開支范圍包括會議住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。會議費應嚴格按照規(guī)定的開支標準執(zhí)行，不得擅自提高標準或擴大開支范圍。2.會議費結(jié)算：會議結(jié)束后，會議主辦單位應及時辦理會議費用結(jié)算手續(xù)。會議費用報銷應提供會議審批表、會議通知、會議簽到表、發(fā)票等憑證，經(jīng)單位財務部門審核后報銷。嚴禁以虛假發(fā)票報銷會議費用。培訓費管理培訓計劃1.各部門單位應根據(jù)工作需要和干部培訓規(guī)劃，制定年度培訓計劃。培訓計劃應明確培訓內(nèi)容、培訓對象、培訓時間、培訓地點、經(jīng)費預算等內(nèi)容，并報財政部門備案。2.嚴格控制培訓數(shù)量、規(guī)模和時間，不得組織無實質(zhì)內(nèi)容的培訓活動。嚴禁以培訓名義組織公款旅游或安排與培訓無關的參觀、考察等活動。培訓審批1.舉辦培訓應提前填寫《濟寧市培訓審批表》，詳細說明培訓的必要性、培訓內(nèi)容、培訓對象、培訓時間、培訓地點、經(jīng)費預算等情況，經(jīng)單位負責人審批后執(zhí)行。2.財政部門應根據(jù)培訓審批表和相關規(guī)定，對培訓經(jīng)費進行審核。對未經(jīng)批準舉辦的培訓，財政部門不予安排經(jīng)費。培訓費用1.培訓費用開支范圍：培訓費用開支范圍包括住宿費、伙食費、培訓場地費、講課費、培訓資料費、交通費等。培訓費用應嚴格按照規(guī)定的開支標準執(zhí)行，不得擅自提高標準或擴大開支范圍。2.培訓費用結(jié)算：培訓結(jié)束后，培訓主辦單位應及時辦理培訓費用結(jié)算手續(xù)。培訓費用報銷應提供培訓審批表、培訓通知、培訓簽到表、發(fā)票等憑證，經(jīng)單位財務部門審核后報銷。嚴禁以虛假發(fā)票報銷培訓費用。差旅費管理出差審批1.工作人員因公務需要出差的，應填寫《濟寧市差旅費審批單》，詳細注明出差事由、出差地點、出差時間、經(jīng)費預算等內(nèi)容，經(jīng)單位負責人審批后執(zhí)行。2.嚴禁無實質(zhì)內(nèi)容、無明確公務目的的差旅活動，嚴禁以任何名義和方式變相旅游，嚴禁異地部門間無實質(zhì)內(nèi)容的學習交流和考察調(diào)研。差旅費標準1.城市間交通費：乘坐飛機、火車、輪船等交通工具的，應按照規(guī)定的等級標準執(zhí)行。乘坐飛機的，民航發(fā)展基金、燃油附加費可以憑據(jù)報銷。乘坐火車的，按照實際發(fā)生的費用報銷，但不得超過規(guī)定的標準。2.住宿費：按照出差目的地的不同，分為一類、二類、三類地區(qū)，分別執(zhí)行相應的住宿費標準。住宿費應在標準限額內(nèi)憑發(fā)票據(jù)實報銷。3.伙食補助費：按照出差自然（日歷）天數(shù)計算，按規(guī)定的標準包干使用。4.市內(nèi)交通費：按規(guī)定的標準包干使用。差旅費報銷1.出差人員應在出差結(jié)束后及時辦理差旅費報銷手續(xù)。報銷時應提供出差審批單、機票、車票、住宿費發(fā)票等憑證，經(jīng)單位財務部門審核后報銷。2.差旅費報銷應嚴格按照規(guī)定的標準執(zhí)行，對超標準開支的費用，財務部門不予報銷。財務管理與監(jiān)督財務核算各部門單位應按照國家統(tǒng)一的會計制度進行財務核算，嚴格規(guī)范會計核算行為，確保會計信息真實、準確、完整。財務報告各部門單位應按照財政部門的要求，定期編制財務報告，如實反映本單位的財務狀況和預算執(zhí)行情況。財務報告應包括資產(chǎn)負債表、收入支出表、預算執(zhí)行情況表等內(nèi)容，并附詳細的財務分析說明。監(jiān)督檢查1.財政部門應加強對各部門單位公務支出的監(jiān)督檢查，定期或不定期對各部門單位的公務支出管理情況進