昆侖燃?xì)赓Y金管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)昆侖燃?xì)赓Y金管理，規(guī)范資金運(yùn)作，提高資金使用效益，保障公司資金安全，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于昆侖燃?xì)饧捌渌鶎俑鞣止?、子公司（以下統(tǒng)稱“公司”）的資金管理活動(dòng)。（三）基本原則1.合法性原則：資金管理活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管要求。2.安全性原則：確保資金安全，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。3.效益性原則：合理配置資金，提高資金使用效益。4.集中管理原則：實(shí)行資金集中管理，優(yōu)化資金配置。二、資金預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.各部門(mén)應(yīng)根據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和工作計(jì)劃，結(jié)合本部門(mén)業(yè)務(wù)實(shí)際，編制本部門(mén)年度資金預(yù)算。2.資金預(yù)算應(yīng)包括收入預(yù)算、成本費(fèi)用預(yù)算、資本性支出預(yù)算等。3.預(yù)算編制應(yīng)遵循“上下結(jié)合、分級(jí)編制、逐級(jí)匯總”的程序，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核、財(cái)務(wù)部門(mén)匯總平衡后，報(bào)公司管理層審批。（二）預(yù)算執(zhí)行1.各部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的資金預(yù)算執(zhí)行，確保預(yù)算的嚴(yán)肅性。2.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立資金預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析和通報(bào)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題。3.因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算的，應(yīng)按照預(yù)算編制程序進(jìn)行調(diào)整。（三）預(yù)算考核1.公司建立資金預(yù)算考核制度，對(duì)各部門(mén)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行考核。2.考核指標(biāo)包括預(yù)算執(zhí)行率、資金使用效益等。3.考核結(jié)果與部門(mén)績(jī)效掛鉤，對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況好的部門(mén)給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)預(yù)算執(zhí)行不力的部門(mén)進(jìn)行處罰。三、資金籌集管理（一）籌資渠道1.公司可通過(guò)銀行貸款、發(fā)行債券、股權(quán)融資等方式籌集資金。2.籌資活動(dòng)應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)和金融政策的要求，確?；I資渠道合法合規(guī)。（二）籌資決策1.公司應(yīng)根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略和資金需求，制定合理的籌資策略。2.籌資決策應(yīng)進(jìn)行充分的可行性研究和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，選擇最優(yōu)的籌資方案。3.重大籌資決策應(yīng)報(bào)公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。（三）籌資管理1.公司應(yīng)與金融機(jī)構(gòu)保持良好的合作關(guān)系，確?；I資活動(dòng)順利進(jìn)行。2.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)籌資資金的管理，及時(shí)掌握資金到位情況，合理安排資金使用。3.公司應(yīng)按照借款合同約定按時(shí)足額償還借款本息，維護(hù)公司良好的信用形象。四、資金營(yíng)運(yùn)管理（一）資金收付管理1.公司應(yīng)建立健全資金收付管理制度，規(guī)范資金收付流程。2.資金收付應(yīng)嚴(yán)格按照審批程序進(jìn)行，確保資金收付的真實(shí)性、合法性和準(zhǔn)確性。3.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)資金收付憑證的審核和管理，確保憑證真實(shí)有效。（二）資金結(jié)算管理1.公司應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)需要選擇合適的資金結(jié)算方式，提高資金結(jié)算效率。2.加強(qiáng)對(duì)銀行賬戶的管理，嚴(yán)格控制銀行賬戶的開(kāi)立、變更和撤銷。3.定期對(duì)銀行賬戶進(jìn)行核對(duì)，確保銀行賬戶余額與公司賬目一致。（三）資金調(diào)度管理1.公司實(shí)行資金集中調(diào)度管理，優(yōu)化資金配置。2.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)公司資金狀況和業(yè)務(wù)需求，合理安排資金調(diào)度，確保資金及時(shí)足額供應(yīng)。3.資金調(diào)度應(yīng)遵循“安全、高效、合理”的原則，嚴(yán)格控制資金風(fēng)險(xiǎn)。（四）資金風(fēng)險(xiǎn)管理1.公司應(yīng)建立資金風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警資金風(fēng)險(xiǎn)。2.加強(qiáng)對(duì)資金風(fēng)險(xiǎn)的分析和評(píng)估，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。3.定期對(duì)資金風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行檢查和評(píng)價(jià)，不斷完善資金風(fēng)險(xiǎn)管理體系。五、資金投資管理（一）投資決策1.公司應(yīng)根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略和資金狀況，制定合理的投資策略。2.投資決策應(yīng)進(jìn)行充分的可行性研究和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，選擇最優(yōu)的投資方案。3.重大投資決策應(yīng)報(bào)公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。（二）投資管理1.公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)投資項(xiàng)目的管理，建立健全投資項(xiàng)目管理制度。2.投資項(xiàng)目應(yīng)明確項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的實(shí)施和管理。3.定期對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決投資項(xiàng)目中存在的問(wèn)題。（三）投資收益管理1.公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)投資收益的管理，確保投資收益及時(shí)足額收回。2.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)投資收益進(jìn)行核算和分析，及時(shí)掌握投資收益情況。3.投資收益應(yīng)按照公司財(cái)務(wù)制度規(guī)定進(jìn)行分配和使用。六、資金內(nèi)部控制（一）內(nèi)部控制制度1.公司應(yīng)建立健全資金內(nèi)部控制制度，規(guī)范資金管理流程，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。2.內(nèi)部控制制度應(yīng)包括資金預(yù)算控制、資金收付控制、資金結(jié)算控制、資金調(diào)度控制、資金投資控制等。（二）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.公司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，定期對(duì)資金管理情況進(jìn)行審計(jì)檢查。2.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)獨(dú)立開(kāi)展審計(jì)工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正資金管理中存在的問(wèn)題。3.對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。（三）責(zé)任追究制度1.公司應(yīng)建立資金管理責(zé)任追究制度，對(duì)違反資金管理規(guī)定的行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理。2.責(zé)任追究應(yīng)根據(jù)違規(guī)行為的性質(zhì)、情節(jié)和后果，追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。3.對(duì)因違規(guī)行為給公司造成損失的，應(yīng)依法追究相關(guān)責(zé)任人的賠償責(zé)任。七、信息披露（一）披露原則公司應(yīng)按照國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露資金管理相關(guān)信息。（二）披露內(nèi)容1.資金預(yù)算執(zhí)行情況。2.資金籌集情況。3.資金營(yíng)運(yùn)情況。4.資金投資情況。5.資金內(nèi)部控制情