汽車融資資產(chǎn)管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范汽車融資資產(chǎn)管理行為，加強汽車融資資產(chǎn)的風(fēng)險管理，提高資產(chǎn)質(zhì)量，保障公司/組織的穩(wěn)健運營，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織內(nèi)涉及汽車融資資產(chǎn)的管理活動，包括但不限于汽車貸款、融資租賃等業(yè)務(wù)所形成的資產(chǎn)。（三）基本原則1.合法性原則：汽車融資資產(chǎn)管理活動必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)，確保各項業(yè)務(wù)合法合規(guī)。2.安全性原則：保障汽車融資資產(chǎn)的安全，有效防范各類風(fēng)險，確保資產(chǎn)價值不受損失。3.效益性原則：在確保資產(chǎn)安全的前提下，追求資產(chǎn)的最大效益，提高資金使用效率。4.審慎性原則：對汽車融資資產(chǎn)的管理應(yīng)秉持審慎態(tài)度，充分估計可能面臨的風(fēng)險，采取有效措施加以防范。二、汽車融資資產(chǎn)的分類與認(rèn)定（一）汽車貸款資產(chǎn)1.個人汽車貸款：指公司/組織向個人發(fā)放的用于購買汽車的貸款。根據(jù)貸款期限、還款方式等因素進(jìn)行分類管理。2.經(jīng)銷商汽車貸款：為汽車經(jīng)銷商提供的用于采購車輛等經(jīng)營活動的貸款。需關(guān)注經(jīng)銷商的經(jīng)營狀況、信用狀況等對貸款資產(chǎn)質(zhì)量的影響。（二）融資租賃資產(chǎn)1.直接融資租賃：公司/組織作為出租人，根據(jù)承租人對租賃物和供貨人的選擇或認(rèn)可，將其從供貨人處取得的租賃物按合同約定出租給承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活動。2.售后回租融資租賃：承租人將自有汽車出售給公司/組織，同時與公司/組織簽訂融資租賃合同，再將該汽車從公司/組織租回使用，并向公司/組織支付租金的交易活動。（三）資產(chǎn)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)1.符合以下條件之一的汽車融資業(yè)務(wù)所形成的資產(chǎn)，應(yīng)納入本辦法管理范圍：已簽訂正式的融資合同，且公司/組織已按照合同約定發(fā)放貸款或提供融資租賃服務(wù)。雖未簽訂正式合同，但已實際發(fā)生融資行為，且公司/組織已承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險。2.對于已結(jié)清的汽車融資資產(chǎn)，應(yīng)進(jìn)行單獨標(biāo)識和管理，保存相關(guān)檔案資料，以備后續(xù)審計、檢查等需要。三、汽車融資資產(chǎn)的風(fēng)險管理（一）信用風(fēng)險1.借款人信用評估建立科學(xué)合理的借款人信用評估體系，綜合考慮借款人的個人信用記錄、收入狀況、負(fù)債情況、還款能力等因素。定期對借款人的信用狀況進(jìn)行跟蹤評估，及時發(fā)現(xiàn)信用風(fēng)險變化情況。2.經(jīng)銷商信用管理加強對汽車經(jīng)銷商的準(zhǔn)入管理，嚴(yán)格審查經(jīng)銷商的經(jīng)營資質(zhì)、財務(wù)狀況、市場信譽等。建立經(jīng)銷商信用評級制度，根據(jù)評級結(jié)果實施差異化的管理措施，如調(diào)整授信額度、加強貸后監(jiān)控等。3.信用風(fēng)險預(yù)警與處置設(shè)定信用風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)，如逾期還款率、不良貸款率等，當(dāng)指標(biāo)出現(xiàn)異常時及時發(fā)出預(yù)警信號。針對不同程度的信用風(fēng)險，制定相應(yīng)的處置措施，如催收、調(diào)整還款計劃、抵押物處置等。（二）市場風(fēng)險1.利率風(fēng)險密切關(guān)注市場利率變動情況，分析利率波動對汽車融資資產(chǎn)收益的影響。合理運用利率風(fēng)險管理工具，如利率互換、遠(yuǎn)期利率協(xié)議等，對沖利率風(fēng)險。2.匯率風(fēng)險（如有涉及外匯業(yè)務(wù)）對于涉及外匯的汽車融資業(yè)務(wù)，評估匯率波動對資產(chǎn)價值和收益的影響。采取適當(dāng)?shù)膮R率風(fēng)險管理措施，如外匯套期保值等，降低匯率風(fēng)險。（三）操作風(fēng)險1.流程控制完善汽車融資業(yè)務(wù)操作流程，明確各環(huán)節(jié)的職責(zé)和操作規(guī)范，確保業(yè)務(wù)辦理的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。加強對業(yè)務(wù)流程的監(jiān)督和檢查，及時發(fā)現(xiàn)并糾正操作失誤和違規(guī)行為。2.人員管理加強員工培訓(xùn)，提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險意識，確保員工熟悉汽車融資業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險管理要求。建立健全員工績效考核制度，將風(fēng)險管理指標(biāo)納入考核體系，激勵員工積極防范操作風(fēng)險。3.系統(tǒng)安全保障汽車融資資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運行，防止信息泄露和系統(tǒng)故障對資產(chǎn)造成損失。定期對系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和升級，確保系統(tǒng)功能的完整性和有效性。四、汽車融資資產(chǎn)的貸前管理（一）業(yè)務(wù)受理1.客戶申請借款人或承租人向公司/組織提交汽車融資業(yè)務(wù)申請，提供相關(guān)資料，如身份證明、收入證明、購車合同等。2.初步審查業(yè)務(wù)部門對客戶申請資料進(jìn)行初步審查，核實資料的真實性、完整性和合法性。對客戶的基本情況、信用狀況等進(jìn)行初步評估，判斷是否符合業(yè)務(wù)準(zhǔn)入條件。（二）盡職調(diào)查1.調(diào)查內(nèi)容對借款人或承租人的信用狀況、還款能力、購車用途等進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查。對抵押物（如有）的產(chǎn)權(quán)狀況、價值評估、變現(xiàn)能力等進(jìn)行調(diào)查。對汽車經(jīng)銷商（如有）的經(jīng)營情況、財務(wù)狀況、合作歷史等進(jìn)行調(diào)查。2.調(diào)查方式通過實地走訪、電話核實、信用報告查詢等方式進(jìn)行盡職調(diào)查。必要時，可委托專業(yè)機構(gòu)進(jìn)行調(diào)查評估。（三）風(fēng)險評估與審批1.風(fēng)險評估根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果，對汽車融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險進(jìn)行全面評估，分析信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等因素。運用風(fēng)險評估模型和工具，量化風(fēng)險水平，為審批決策提供依據(jù)。2.審批決策審批部門根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，結(jié)合公司/組織的業(yè)務(wù)政策和風(fēng)險偏好，做出審批決策。對于風(fēng)險較高的業(yè)務(wù)，應(yīng)采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險緩釋措施或提高審批標(biāo)準(zhǔn)。（四）合同簽訂1.合同條款審核法律合規(guī)部門對汽車融資合同條款進(jìn)行審核，確保合同符合法律法規(guī)要求，明確各方權(quán)利義務(wù)。重點審核合同中的利率條款、還款方式、違約責(zé)任、抵押物處置等條款。2.合同簽訂業(yè)務(wù)部門與借款人或承租人簽訂正式的汽車融資合同，確保合同簽訂過程合法合規(guī)，各方簽字蓋章真實有效。合同簽訂后，及時將合同副本歸檔保存，作為后續(xù)管理的依據(jù)。五、汽車融資資產(chǎn)的貸后管理（一）貸款發(fā)放與支付管理1.貸款發(fā)放按照合同約定，及時、足額發(fā)放汽車融資貸款。確保貸款資金的支付符合監(jiān)管要求和合同約定，防止資金挪用。2.支付管理對于受托支付的貸款，嚴(yán)格審核借款人提交的支付申請和相關(guān)資料，確保資金支付到符合合同約定的交易對象。對自主支付的貸款，加強對借款人資金使用情況的監(jiān)督，確保資金用于購車等約定用途。（二）貸后檢查1.檢查頻率定期對汽車融資資產(chǎn)進(jìn)行貸后檢查，個人汽車貸款和經(jīng)銷商汽車貸款的檢查頻率應(yīng)根據(jù)貸款風(fēng)險狀況確定，一般至少每季度進(jìn)行一次全面檢查。融資租賃資產(chǎn)的貸后檢查頻率可適當(dāng)調(diào)整，對于風(fēng)險較高的項目應(yīng)增加檢查次數(shù)。2.檢查內(nèi)容借款人或承租人的還款情況，包括是否按時足額還款、還款賬戶資金變動情況等。抵押物（如有）的狀況，如是否存在損壞、滅失、被查封等情況。汽車的使用情況，是否存在車輛閑置、轉(zhuǎn)讓、抵押等影響資產(chǎn)安全的情況。借款人或承租人的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況等是否發(fā)生重大變化。（三）風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警1.風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)設(shè)定風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)，如逾期貸款率、不良貸款率、貸款撥備率等，實時監(jiān)控汽車融資資產(chǎn)的風(fēng)險狀況。根據(jù)風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)的變化情況，及時調(diào)整風(fēng)險管理策略和措施。2.預(yù)警機制建立風(fēng)險預(yù)警機制，當(dāng)風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)超過設(shè)定的預(yù)警值時，及時發(fā)出預(yù)警信號。針對不同級別的預(yù)警信號，采取相應(yīng)的風(fēng)險處置措施，如加強催收、暫停業(yè)務(wù)、資產(chǎn)保全等。（四）資產(chǎn)保全1.抵押物處置當(dāng)借款人或承租人出現(xiàn)逾期還款等違約情況，且經(jīng)催收無效時，應(yīng)及時啟動抵押物處置程序。按照法律法規(guī)和合同約定，通過拍賣、變賣等方式處置抵押物，以收回貸款本息。2.訴訟與執(zhí)行在必要時，通過法律訴訟等手段維護(hù)公司/組織的合法權(quán)益，確保資產(chǎn)保全措施的有效實施。加強與法院等司法機關(guān)的溝通協(xié)調(diào)，及時推進(jìn)訴訟案件的審理和執(zhí)行工作。六、汽車融資資產(chǎn)的檔案管理（一）檔案內(nèi)容1.借款人或承租人檔案包括客戶申請資料、身份證明、收入證明、信用報告、購車合同等。貸后管理過程中形成的各類資料，如還款記錄、貸后檢查報告等。2.抵押物檔案（如有）抵押物的產(chǎn)權(quán)證書、評估報告、抵押合同等。抵押物的處置記錄等相關(guān)資料。3.業(yè)務(wù)合同檔案汽車融資業(yè)務(wù)合同及其相關(guān)附件。合同變更、補充協(xié)議等資料。（二）檔案整理與歸檔1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)收集、整理汽車融資業(yè)務(wù)過程中形成的各類檔案資料。2.按照檔案管理的要求，對檔案資料進(jìn)行分類、編號、裝訂，確保檔案資料的完整性和規(guī)范性。3.定期將整理好的檔案資料移交檔案管理部門進(jìn)行歸檔保存。（三）檔案保管與查閱1.檔案管理部門應(yīng)建立健全檔案保管制度，確保檔案資料的安全保管，防止檔案丟失、損壞、泄露等情況發(fā)生。2.嚴(yán)格檔案查閱流程，因工作需要查閱檔案資料的，應(yīng)履行審批手續(xù)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可查閱，并做好查閱記錄。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.審計部門定期對汽車融資資產(chǎn)管理情況進(jìn)行審計檢查，重點檢查業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、風(fēng)險管理措施的有效性、資產(chǎn)質(zhì)量狀況等。2.風(fēng)險管理部門對汽車融資資產(chǎn)的風(fēng)險狀況進(jìn)行實時監(jiān)控和分析，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患，并提出改進(jìn)建議。（二）外部檢查1.積極配合監(jiān)管部門