影視公司差旅費用審核細則

一、總則1.目的為了加強公司差旅費用管理，規(guī)范差旅審批流程，合理控制差旅成本，確保公司資源的有效利用，同時保障員工差旅過程中的合理權(quán)益，特制定本細則。2.適用范圍本細則適用于本影視公司全體員工因公務(wù)需要而產(chǎn)生的差旅活動及費用審核。3.制定依據(jù)依據(jù)公司的整體運營策略、財務(wù)管理要求以及行業(yè)通行做法，結(jié)合公司實際情況制定本細則。4.企業(yè)文化體現(xiàn)本細則秉持公司創(chuàng)新、協(xié)作、卓越的企業(yè)文化理念。在保障差旅工作順利開展的同時，鼓勵員工在差旅過程中積極傳播公司文化，展現(xiàn)公司良好形象。同時，注重員工在差旅中的實際需求，體現(xiàn)人文關(guān)懷，確保員工以良好狀態(tài)投入工作。二、組織架構(gòu)與職責劃分1.員工-負責按照公司規(guī)定，提前提交差旅申請，詳細說明差旅事由、行程安排、預計費用等信息。-在差旅過程中，嚴格遵守公司的差旅規(guī)定，合理使用差旅費用，保留好各類有效票據(jù)。-差旅結(jié)束后，及時整理票據(jù)，按照要求填寫差旅費用報銷單，提交審核。2.部門負責人-負責審核本部門員工的差旅申請，確保差旅事由合理、行程安排必要，并對費用預算進行初步把控。-對本部門員工差旅費用報銷單進行初審，核實差旅活動的真實性、票據(jù)的完整性及費用的合理性。3.財務(wù)部門-負責制定和完善差旅費用審核的財務(wù)標準和流程。-對員工提交的差旅費用報銷單進行全面審核，包括票據(jù)的合法性、合規(guī)性，費用計算的準確性，以及是否符合公司的差旅標準等。-對差旅費用進行賬務(wù)處理，定期統(tǒng)計和分析差旅費用數(shù)據(jù)，為公司成本控制提供數(shù)據(jù)支持。4.行政部門-協(xié)助財務(wù)部門制定差旅相關(guān)的標準和政策，如住宿、交通標準等。-負責審核差旅申請中的行程安排是否符合公司規(guī)定，是否存在不合理的繞道、超期等情況。-對差旅過程中的行政事務(wù)進行協(xié)調(diào)和管理，如預訂交通工具、住宿等。三、管理流程1.差旅申請-員工因公務(wù)需要出差，應(yīng)至少提前[X]個工作日填寫差旅申請表。申請表應(yīng)包含差旅事由、出差地點、出發(fā)時間、預計返回時間、行程安排、同行人員、預計費用等詳細信息。-將差旅申請表提交給部門負責人進行審核。部門負責人應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)完成審核，如同意出差，簽字確認后提交給行政部門。-行政部門對行程安排進行審核，如發(fā)現(xiàn)不合理之處，可與員工溝通調(diào)整。審核通過后，行政部門根據(jù)行程安排協(xié)助員工預訂交通工具和住宿。2.差旅過程-員工應(yīng)嚴格按照審批后的行程安排執(zhí)行差旅任務(wù)。如因特殊情況需要變更行程，應(yīng)及時向部門負責人和行政部門報告，并提交行程變更申請。-在差旅過程中，員工應(yīng)注意安全，遵守當?shù)胤煞ㄒ?guī)和公司的各項規(guī)章制度。同時，積極與公司保持溝通，及時匯報工作進展。-員工應(yīng)妥善保管好各類差旅票據(jù)，包括交通票據(jù)、住宿發(fā)票、餐飲發(fā)票等。票據(jù)應(yīng)真實、合法、有效，且與差旅活動相關(guān)。3.差旅報銷-差旅結(jié)束后，員工應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)整理差旅票據(jù)，按照公司規(guī)定的格式填寫差旅費用報銷單。報銷單應(yīng)詳細列出各項費用的明細，如交通費用、住宿費用、餐飲補貼等。-將差旅費用報銷單提交給部門負責人進行初審。部門負責人應(yīng)核實差旅活動的真實性和費用的合理性，在[X]個工作日內(nèi)完成初審并簽字。-初審通過后，員工將報銷單提交給財務(wù)部門進行審核。財務(wù)部門對票據(jù)的合法性、合規(guī)性以及費用計算的準確性進行審核，如發(fā)現(xiàn)問題，可要求員工補充或更正。-財務(wù)審核通過后，報銷單提交給公司領(lǐng)導進行審批。公司領(lǐng)導根據(jù)公司的財務(wù)狀況和差旅政策進行最終審批。審批通過后，財務(wù)部門按照公司的財務(wù)流程進行報銷付款。四、權(quán)利與義務(wù)1.員工權(quán)利-員工有權(quán)按照公司規(guī)定申請差旅，并享受相應(yīng)的差旅補貼和福利。-在差旅過程中，員工有權(quán)要求公司提供必要的支持和保障，如預訂交通工具、住宿等。-員工有權(quán)對差旅費用審核結(jié)果提出異議，如認為審核不合理，可向財務(wù)部門或上級領(lǐng)導進行申訴。2.員工義務(wù)-員工有義務(wù)遵守公司的差旅規(guī)定，如實填寫差旅申請和報銷信息，不得虛報、冒領(lǐng)差旅費用。-在差旅過程中，員工有義務(wù)維護公司的利益和形象，保守公司的商業(yè)秘密。-員工有義務(wù)按照規(guī)定及時提交差旅申請和報銷單據(jù)，配合公司的審核工作。3.公司權(quán)利-公司有權(quán)根據(jù)業(yè)務(wù)需要和財務(wù)狀況制定和調(diào)整差旅政策和標準。-公司有權(quán)對員工的差旅申請和費用報銷進行審核和監(jiān)督，對不符合規(guī)定的申請和報銷予以駁回。-公司有權(quán)對違反差旅規(guī)定的員工進行相應(yīng)的處罰。4.公司義務(wù)-公司有義務(wù)按照規(guī)定為員工報銷差旅費用，及時支付差旅補貼。-公司有義務(wù)為員工提供必要的差旅培訓和指導，幫助員工了解和遵守差旅規(guī)定。-公司有義務(wù)關(guān)注員工在差旅過程中的安全和健康，提供必要的支持和幫助。五、監(jiān)督與獎懲機制1.監(jiān)督機制-財務(wù)部門定期對差旅費用報銷情況進行內(nèi)部審計，檢查是否存在違規(guī)報銷、超標準報銷等問題。-行政部門對員工的差旅行程進行抽查，核實行程的真實性和合理性。-設(shè)立舉報郵箱和電話，鼓勵員工對違規(guī)差旅行為進行舉報。對于舉報屬實的，給予舉報人一定的獎勵。2.獎勵機制-對于在差旅過程中能夠嚴格遵守公司規(guī)定，合理控制費用，為公司節(jié)約成本的員工，給予一定的物質(zhì)獎勵和精神表彰。-對于在差旅中積極拓展業(yè)務(wù)，為公司做出突出貢獻的員工，根據(jù)貢獻大小給予相應(yīng)的獎勵。3.懲罰機制-對于虛報、冒領(lǐng)差旅費用的員工，一經(jīng)查實，除追回違規(guī)報銷的費用外，視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職、辭退等處罰。-對于因個人原因?qū)е虏盥觅M用超支的員工，超支部分由個人承擔。-對于違反差旅規(guī)定，給公司造成不良影響或經(jīng)濟損失的員工，公司將依法追究其責任。六、附則1.本細則如有未盡事宜，由公司行政部門和財務(wù)部門共同協(xié)商補充和完善，并報公司領(lǐng)導批準后執(zhí)行。2.本細則自發(fā)布之日起生效，公司原有差旅費用審核相關(guān)規(guī)定