高企備案管理辦法總則目的與依據(jù)為了加強高新技術企業(yè)（以下簡稱“高企”）備案管理工作，規(guī)范高企備案行為，確保高企認定工作的科學性、公正性和權威性，促進高新技術產業(yè)的健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國科學技術進步法》《高新技術企業(yè)認定管理辦法》等相關法律法規(guī)和政策文件的規(guī)定，結合本地區(qū)實際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于本行政區(qū)域內高企的備案管理工作。凡在本地區(qū)注冊成立，申請高企認定或已被認定為高企的企業(yè)，均應按照本辦法的規(guī)定進行備案。管理部門本地區(qū)科技行政管理部門是高企備案管理的主管部門，負責本行政區(qū)域內高企備案的組織、指導、審核和監(jiān)督管理工作。其他相關部門按照各自職責，協(xié)同做好高企備案管理的相關工作。備案條件基本條件申請高企備案的企業(yè)，應當同時滿足以下基本條件：1.企業(yè)申請認定時須注冊成立一年以上；2.企業(yè)通過自主研發(fā)、受讓、受贈、并購等方式，獲得對其主要產品（服務）在技術上發(fā)揮核心支持作用的知識產權的所有權；3.對企業(yè)主要產品（服務）發(fā)揮核心支持作用的技術屬于《國家重點支持的高新技術領域》規(guī)定的范圍；4.企業(yè)從事研發(fā)和相關技術創(chuàng)新活動的科技人員占企業(yè)當年職工總數(shù)的比例不低于10%；5.企業(yè)近三個會計年度（實際經(jīng)營期不滿三年的按實際經(jīng)營時間計算，下同）的研究開發(fā)費用總額占同期銷售收入總額的比例符合如下要求：最近一年銷售收入小于5,000萬元（含）的企業(yè)，比例不低于5%；最近一年銷售收入在5,000萬元至2億元（含）的企業(yè)，比例不低于4%；最近一年銷售收入在2億元以上的企業(yè)，比例不低于3%。其中，企業(yè)在中國境內發(fā)生的研究開發(fā)費用總額占全部研究開發(fā)費用總額的比例不低于60%；6.近一年高新技術產品（服務）收入占企業(yè)同期總收入的比例不低于60%；7.企業(yè)創(chuàng)新能力評價應達到相應要求；8.企業(yè)申請認定前一年內未發(fā)生重大安全、重大質量事故或嚴重環(huán)境違法行為。特殊條件除滿足基本條件外，部分行業(yè)或領域的高企備案可能還需滿足特殊條件。具體特殊條件由科技行政管理部門根據(jù)國家和地方相關政策要求另行制定并公布。備案程序申請企業(yè)申請高企備案，應在規(guī)定的時間內登錄“高企備案管理系統(tǒng)”，在線填寫《高新技術企業(yè)備案申請表》，并上傳以下相關證明材料：1.企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本、稅務登記證（三證合一的企業(yè)只需提供營業(yè)執(zhí)照）；2.知識產權相關材料（知識產權證書及反映技術水平的證明材料、參與制定標準情況等）；3.科研項目立項證明（已驗收或結題項目需附驗收或結題報告）；4.科技成果轉化相關材料（成果來源可從專利、技術訣竅、項目立項證明等方面提供證明材料；轉化結果可從生產批文、新產品或新技術推廣應用證明、產品質量檢驗報告等方面提供材料）；5.研究開發(fā)的組織管理相關材料（研發(fā)組織管理制度、研發(fā)投入核算體系、研發(fā)費用輔助賬；企業(yè)研究開發(fā)機構建設及科研條件；產學研合作協(xié)議等）；6.企業(yè)高新技術產品（服務）的關鍵技術和技術指標的具體說明，相關的生產批文、認證認可和資質證書、產品質量檢驗報告等材料；7.企業(yè)職工和科技人員情況說明材料，包括在職、兼職和臨時聘用人員人數(shù)、人員學歷結構、科技人員名單及其工作崗位等；8.經(jīng)具有資質的中介機構出具的企業(yè)近三個會計年度研究開發(fā)費用和近一個會計年度高新技術產品（服務）收入專項審計或鑒證報告，并附研究開發(fā)活動說明材料；9.經(jīng)具有資質的中介機構鑒證的企業(yè)近三個會計年度的財務會計報告（包括會計報表、會計報表附注和財務情況說明書）；10.近三個會計年度企業(yè)所得稅年度納稅申報表（包括主表和附表）。受理科技行政管理部門收到企業(yè)提交的備案申請材料后，應在5個工作日內進行形式審查。對申請材料齊全、符合要求的，予以受理；對申請材料不齊全或不符合要求的，應一次性告知企業(yè)需要補正的內容，企業(yè)應在規(guī)定的時間內完成補正，逾期未補正的，視為放棄申請。審核1.初審：科技行政管理部門受理企業(yè)備案申請后，應組織相關人員對企業(yè)提交的申請材料進行初審。初審主要審查企業(yè)是否符合備案條件，申請材料是否真實、完整、有效。初審過程中，可根據(jù)需要對企業(yè)進行實地考察。2.專家評審：科技行政管理部門應組織專家對通過初審的企業(yè)進行評審。專家應從“高企備案專家?guī)臁敝须S機抽取，組成專家評審組。專家評審組應根據(jù)本辦法規(guī)定的備案條件和相關標準，對企業(yè)的創(chuàng)新能力、研發(fā)水平、經(jīng)營管理等方面進行綜合評價，并出具專家評審意見。3.審核認定：科技行政管理部門根據(jù)初審和專家評審意見，對企業(yè)的備案申請進行審核認定。對符合備案條件的企業(yè)，予以備案；對不符合備案條件的企業(yè)，不予備案，并書面通知企業(yè)說明理由。公示與公告對審核認定備案的企業(yè)，科技行政管理部門應在官方網(wǎng)站上進行公示，公示期為10個工作日。公示期間，任何單位和個人對公示企業(yè)有異議的，可向科技行政管理部門提出書面意見?？萍夹姓芾聿块T應及時對異議進行調查核實，并將調查結果反饋給提出異議的單位或個人。公示無異議或經(jīng)調查核實異議不成立的企業(yè)，由科技行政管理部門發(fā)布備案公告，并頒發(fā)《高新技術企業(yè)備案證書》。備案管理變更管理已備案的高企發(fā)生名稱變更或與認定條件有關的重大變化（如分立、合并、重組以及經(jīng)營業(yè)務發(fā)生變化等），應在發(fā)生之日起三個月內，向科技行政管理部門提出變更申請，并提交相關證明材料?？萍夹姓芾聿块T應在收到申請后的20個工作日內完成審核，對符合要求的企業(yè)，辦理變更備案手續(xù)；對不符合要求的企業(yè)，取消其高企備案資格。年度報告高企應在每年規(guī)定的時間內，通過“高企備案管理系統(tǒng)”向科技行政管理部門提交上一年度的年度發(fā)展情況報表，內容包括企業(yè)經(jīng)營情況、知識產權情況、科研項目情況、科技人員情況、研發(fā)投入情況、高新技術產品（服務）收入情況等。科技行政管理部門應對企業(yè)提交的年度報告進行審核，對發(fā)現(xiàn)問題的企業(yè)，及時進行調查處理。監(jiān)督檢查科技行政管理部門應加強對高企的監(jiān)督檢查，定期或不定期對高企的備案條件、研發(fā)活動、經(jīng)營管理等情況進行檢查。檢查方式包括書面檢查、實地檢查等。對不符合備案條件的企業(yè)，責令其限期整改；整改后仍不符合要求的，取消其高企備案資格，并收回《高新技術企業(yè)備案證書》。檔案管理科技行政管理部門應建立健全高企備案檔案管理制度，對企業(yè)的備案申請材料、審核認定材料、年度報告材料、監(jiān)督檢查材料等進行歸檔管理，確保檔案資料的完整、準確和安全。扶持政策稅收優(yōu)惠經(jīng)備案的高企，可按照國家和地方相關稅收政策的規(guī)定，享受企業(yè)所得稅優(yōu)惠稅率、研發(fā)費用加計扣除等稅收優(yōu)惠政策。財政支持對備案的高企，政府將在科技計劃項目、科技成果轉化、創(chuàng)新平臺建設等方面給予優(yōu)先支持，并根據(jù)實際情況給予一定的財政資金資助。其他政策支持高企在人才引進、土地供應、融資貸款、市場準入等方面，可享受本地區(qū)出臺的相關優(yōu)惠政策和便利措施。法律責任企業(yè)責任企業(yè)在高企備案申請過程中提供虛假材料或存在其他欺詐行為的，一經(jīng)查實，取消其備案資格，收回《高新技術企業(yè)備案證書》，并按照相關法律法規(guī)的規(guī)定進行處理。對已享受的稅收優(yōu)惠和財政資金支持，依法予以追繳。管理部門責任