保潔費(fèi)列支管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司保潔費(fèi)的列支管理，規(guī)范保潔費(fèi)用的使用，確保保潔工作的順利開展，提高公司環(huán)境衛(wèi)生質(zhì)量，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有保潔費(fèi)用的列支管理，包括但不限于辦公區(qū)域、生產(chǎn)車間、公共區(qū)域等的保潔服務(wù)費(fèi)用支出。（三）基本原則1.合規(guī)性原則保潔費(fèi)的列支必須符合國家相關(guān)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)制度的要求，確保費(fèi)用支出合法、合規(guī)。2.合理性原則根據(jù)公司實(shí)際保潔需求和工作量，合理確定保潔費(fèi)用的列支標(biāo)準(zhǔn)和范圍，確保費(fèi)用支出合理、必要。3.效益性原則在保證保潔服務(wù)質(zhì)量的前提下，優(yōu)化保潔費(fèi)用的使用，提高資金使用效益，降低公司運(yùn)營成本。二、保潔費(fèi)列支范圍（一）保潔人員薪酬1.基本工資根據(jù)當(dāng)?shù)赝袠I(yè)薪酬水平和公司實(shí)際情況，確定保潔人員的基本工資標(biāo)準(zhǔn)，包括正常工作時(shí)間的工資、加班工資等。2.績效工資根據(jù)保潔人員的工作表現(xiàn)、工作質(zhì)量、工作效率等因素，設(shè)置績效工資，激勵(lì)保潔人員提高工作積極性和工作質(zhì)量。（二）保潔用品及設(shè)備購置費(fèi)用1.清潔工具如掃帚、拖把、抹布、水桶等清潔工具的購置費(fèi)用。2.清潔用品如清潔劑、消毒劑、垃圾袋、衛(wèi)生紙等清潔用品的購置費(fèi)用。3.保潔設(shè)備如吸塵器、洗地機(jī)、高壓水槍等保潔設(shè)備的購置費(fèi)用。（三）保潔服務(wù)外包費(fèi)用1.保潔服務(wù)合同費(fèi)用與專業(yè)保潔服務(wù)公司簽訂保潔服務(wù)合同，支付給保潔服務(wù)公司的服務(wù)費(fèi)用。2.合同執(zhí)行過程中的費(fèi)用調(diào)整根據(jù)保潔服務(wù)合同的約定，如因工作量增加、服務(wù)質(zhì)量提升等原因需要調(diào)整服務(wù)費(fèi)用的，按照合同約定進(jìn)行調(diào)整。（四）其他相關(guān)費(fèi)用1.保潔人員培訓(xùn)費(fèi)用為提高保潔人員的業(yè)務(wù)技能和服務(wù)水平，組織保潔人員參加培訓(xùn)所產(chǎn)生的費(fèi)用，包括培訓(xùn)教材費(fèi)、培訓(xùn)師資費(fèi)、培訓(xùn)場地費(fèi)等。2.保潔工作相關(guān)的水電費(fèi)如清潔用水、用電等費(fèi)用。三、保潔費(fèi)列支標(biāo)準(zhǔn)（一）按面積計(jì)算根據(jù)公司不同區(qū)域的面積大小，制定相應(yīng)的保潔費(fèi)列支標(biāo)準(zhǔn)。例如：1.辦公區(qū)域每平方米每月保潔費(fèi)列支標(biāo)準(zhǔn)為[X]元。2.生產(chǎn)車間每平方米每月保潔費(fèi)列支標(biāo)準(zhǔn)為[X]元。3.公共區(qū)域每平方米每月保潔費(fèi)列支標(biāo)準(zhǔn)為[X]元。（二）按人員數(shù)量計(jì)算根據(jù)公司保潔人員的配備數(shù)量，制定保潔費(fèi)列支標(biāo)準(zhǔn)。例如：1.保潔人員配備數(shù)量在[X]人以下的，每月保潔費(fèi)列支標(biāo)準(zhǔn)為[X]元。2.保潔人員配備數(shù)量在[X]人至[X]人之間的，每月保潔費(fèi)列支標(biāo)準(zhǔn)為[X]元。3.保潔人員配備數(shù)量在[X]人以上的，每月保潔費(fèi)列支標(biāo)準(zhǔn)為[X]元。（三）特殊情況列支標(biāo)準(zhǔn)對于公司內(nèi)特殊區(qū)域或特殊保潔任務(wù)，如會議室、貴賓室、大型活動場地等的保潔，可根據(jù)實(shí)際情況制定單獨(dú)的列支標(biāo)準(zhǔn)。例如：1.會議室每次會議結(jié)束后，保潔費(fèi)用列支標(biāo)準(zhǔn)為[X]元。2.貴賓室每天保潔費(fèi)用列支標(biāo)準(zhǔn)為[X]元。3.大型活動場地活動期間每天保潔費(fèi)用列支標(biāo)準(zhǔn)為[X]元。四、保潔費(fèi)列支審批流程（一）費(fèi)用申請1.各部門根據(jù)實(shí)際保潔需求，填寫《保潔費(fèi)列支申請表》，詳細(xì)說明申請保潔費(fèi)用的項(xiàng)目、金額、用途等，并附上相關(guān)證明材料，如保潔服務(wù)合同、清潔用品購置清單等。2.《保潔費(fèi)列支申請表》經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，提交至公司財(cái)務(wù)部。（二）財(cái)務(wù)審核1.財(cái)務(wù)部收到《保潔費(fèi)列支申請表》后，對申請費(fèi)用的合理性、合規(guī)性進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括費(fèi)用是否在列支范圍內(nèi)、列支標(biāo)準(zhǔn)是否符合規(guī)定、相關(guān)證明材料是否齊全等。2.如審核通過，財(cái)務(wù)部在《保潔費(fèi)列支申請表》上簽署審核意見，并提交至公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。如審核不通過，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)與申請部門溝通，說明原因，并要求申請部門補(bǔ)充或修改相關(guān)材料。（三）領(lǐng)導(dǎo)審批1.公司分管領(lǐng)導(dǎo)收到財(cái)務(wù)部提交的《保潔費(fèi)列支申請表》后，對申請費(fèi)用進(jìn)行審批。審批內(nèi)容包括費(fèi)用支出是否必要、是否符合公司整體利益等。2.如審批通過，公司分管領(lǐng)導(dǎo)在《保潔費(fèi)列支申請表》上簽署審批意見，并提交至公司總經(jīng)理審批。如審批不通過，公司分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)及時(shí)與申請部門溝通，說明原因，并要求申請部門重新調(diào)整費(fèi)用申請。（四）總經(jīng)理審批1.公司總經(jīng)理收到公司分管領(lǐng)導(dǎo)提交的《保潔費(fèi)列支申請表》后，對申請費(fèi)用進(jìn)行最終審批。2.如審批通過，總經(jīng)理在《保潔費(fèi)列支申請表》上簽署審批意見，并批準(zhǔn)列支該筆保潔費(fèi)用。如審批不通過，總經(jīng)理應(yīng)及時(shí)與申請部門溝通，說明原因，并要求申請部門重新考慮費(fèi)用申請或調(diào)整費(fèi)用預(yù)算。（五）費(fèi)用支付1.財(cái)務(wù)部根據(jù)總經(jīng)理的審批意見，安排保潔費(fèi)的支付。支付方式可根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度和實(shí)際情況選擇銀行轉(zhuǎn)賬、支票支付等方式。2.財(cái)務(wù)部在支付保潔費(fèi)用后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，記錄費(fèi)用支出情況，并將相關(guān)憑證歸檔保存。五、保潔費(fèi)使用監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對保潔費(fèi)的列支情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查保潔費(fèi)用的使用是否符合本辦法規(guī)定的列支范圍、列支標(biāo)準(zhǔn)和審批流程。2.內(nèi)部審計(jì)部門在審計(jì)過程中，可通過查閱相關(guān)憑證、報(bào)表、合同等資料，實(shí)地查看保潔工作開展情況，與保潔人員、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行訪談等方式，獲取審計(jì)證據(jù)，對保潔費(fèi)的使用情況進(jìn)行全面、客觀的評價(jià)。3.如發(fā)現(xiàn)保潔費(fèi)使用存在違規(guī)問題，內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)及時(shí)提出審計(jì)意見和建議，要求相關(guān)部門進(jìn)行整改，并將審計(jì)結(jié)果向公司管理層報(bào)告。（二）日常監(jiān)督檢查1.公司行政部門負(fù)責(zé)對保潔工作進(jìn)行日常監(jiān)督檢查，定期檢查保潔人員的工作質(zhì)量、工作紀(jì)律、工作效率等情況，確保保潔工作達(dá)到規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和要求。2.行政部門在日常監(jiān)督檢查過程中，可通過現(xiàn)場查看、問卷調(diào)查、客戶反饋等方式，對保潔工作進(jìn)行評價(jià)。如發(fā)現(xiàn)保潔工作存在問題，行政部門應(yīng)及時(shí)向保潔人員提出整改要求，并跟蹤整改情況，確保問題得到及時(shí)解決。3.公司各部門應(yīng)積極配合行政部門的日常監(jiān)督檢查工作，及時(shí)提供相關(guān)信息和資料，協(xié)助行政部門做好保潔工作的監(jiān)督管理。（三）投訴處理1.公司設(shè)立保潔費(fèi)使用投訴渠道，接受員工、客戶等對保潔費(fèi)使用情況的投訴和建議。投訴渠道可包括電話、郵箱、意見箱等方式。2.對于收到的投訴和建議，公司相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)查處理，并將處理結(jié)果反饋給投訴人。如投訴情況屬實(shí)，公司應(yīng)按照本辦法規(guī)定進(jìn)行整改，并追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。3.公司應(yīng)定期對投訴處理情況進(jìn)行總結(jié)分析，針對存在的問題，及時(shí)完善保潔費(fèi)列支管理辦法，提高保潔費(fèi)的使用效益和服務(wù)質(zhì)量。六、保潔費(fèi)核算與報(bào)表（一）核算要求1.財(cái)務(wù)部應(yīng)按照國家財(cái)務(wù)制度和公司會計(jì)核算辦法的要求，對保潔費(fèi)進(jìn)行準(zhǔn)確、及時(shí)的核算。2.保潔費(fèi)應(yīng)按照不同的列支項(xiàng)目進(jìn)行明細(xì)核算，確保費(fèi)用支出清晰、準(zhǔn)確。例如，保潔人員薪酬應(yīng)按照基本工資、績效工資等明細(xì)科目進(jìn)行核算；保潔用品及設(shè)備購置費(fèi)用應(yīng)按照清潔工具、清潔用品、保潔設(shè)備等明細(xì)科目進(jìn)行核算。3.財(cái)務(wù)部應(yīng)定期與行政部門核對保潔費(fèi)的使用情況，確保賬實(shí)相符。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行調(diào)整。（二）報(bào)表編制1.財(cái)務(wù)部應(yīng)每月編制《保潔費(fèi)列支情況報(bào)表》，詳細(xì)反映當(dāng)月保潔費(fèi)的列支情況，包括費(fèi)用支出項(xiàng)目、金額、列支標(biāo)準(zhǔn)、實(shí)際執(zhí)行情況等。2.《保潔費(fèi)列支情況報(bào)表》應(yīng)經(jīng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至公司管理層和相關(guān)部門。報(bào)表內(nèi)容應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，數(shù)據(jù)應(yīng)清晰、易懂，便于公司管理層和相關(guān)部門了解保潔費(fèi)的使用情況，進(jìn)行決策分析。3.公司應(yīng)定期對《保潔費(fèi)列支情況報(bào)表》進(jìn)行