預(yù)審管理辦法修訂一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范公司預(yù)審管理工作，確保公司運營活動符合法律法規(guī)及行業(yè)標準要求，有效防范風(fēng)險，提高決策科學(xué)性和運營效率，保障公司穩(wěn)健發(fā)展。（二）適用范圍本辦法適用于公司各部門、各業(yè)務(wù)板塊涉及的預(yù)審事項，包括但不限于項目投資、合同簽訂、重大業(yè)務(wù)決策、重要制度制定等。（三）基本原則1.合法性原則：預(yù)審工作必須嚴格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及公司內(nèi)部規(guī)章制度。2.全面性原則：涵蓋公司運營各環(huán)節(jié)的預(yù)審需求，確保無遺漏。3.準確性原則：對預(yù)審事項進行準確分析、評估，提供可靠的審核意見。4.時效性原則：在規(guī)定時間內(nèi)完成預(yù)審工作，不影響業(yè)務(wù)正常推進。5.保密性原則：預(yù)審過程中涉及的商業(yè)秘密、敏感信息等嚴格保密。二、預(yù)審機構(gòu)與職責(zé)（一）預(yù)審委員會1.組成預(yù)審委員會由公司高層管理人員、各相關(guān)業(yè)務(wù)部門負責(zé)人及法律、財務(wù)等專業(yè)領(lǐng)域?qū)＜医M成。2.職責(zé)負責(zé)審議重大預(yù)審事項，對預(yù)審結(jié)果進行最終決策。制定和完善預(yù)審工作的總體方針、政策和制度。協(xié)調(diào)解決預(yù)審工作中的重大爭議和問題。（二）預(yù)審工作小組1.組成根據(jù)預(yù)審事項所屬業(yè)務(wù)領(lǐng)域，從各部門抽調(diào)專業(yè)人員組成預(yù)審工作小組，成員應(yīng)具備相關(guān)業(yè)務(wù)知識和經(jīng)驗。2.職責(zé)負責(zé)具體預(yù)審事項的資料收集、分析、評估等工作。撰寫預(yù)審報告，提出預(yù)審意見和建議。協(xié)助預(yù)審委員會開展工作，落實委員會決策。（三）各部門職責(zé)1.業(yè)務(wù)發(fā)起部門負責(zé)提出預(yù)審申請，提交完整、準確的預(yù)審資料。配合預(yù)審工作小組開展工作，解答疑問，提供必要的協(xié)助。根據(jù)預(yù)審意見進行整改完善，確保業(yè)務(wù)符合要求后推進實施。2.法律合規(guī)部門負責(zé)從法律法規(guī)角度對預(yù)審事項進行審查，提供法律意見。參與重大預(yù)審事項的討論和決策，保障公司行為合法合規(guī)。對公司制度、合同等規(guī)范性文件進行合法性審查。3.財務(wù)部門負責(zé)從財務(wù)角度對預(yù)審事項進行分析評估，審查財務(wù)數(shù)據(jù)的真實性、合理性。提供財務(wù)風(fēng)險預(yù)警和建議，協(xié)助評估業(yè)務(wù)的財務(wù)可行性。參與涉及財務(wù)收支、資金運作等預(yù)審事項的審核。三、預(yù)審范圍與內(nèi)容（一）項目投資預(yù)審1.項目可行性研究報告審查評估項目的市場前景、技術(shù)可行性、經(jīng)濟合理性等。審查項目投資預(yù)算、資金來源及使用計劃的合理性。2.投資風(fēng)險評估分析項目面臨的市場風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險等。評估風(fēng)險應(yīng)對措施的有效性和可行性。（二）合同簽訂預(yù)審1.合同條款審查審核合同雙方的權(quán)利義務(wù)是否對等、明確。檢查合同中的違約責(zé)任、爭議解決條款等是否合法合規(guī)、可操作性強。2.合同主體資格審查核實合同對方的營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書等主體資格文件的真實性、有效性。調(diào)查對方的信用狀況、經(jīng)營情況等，防范信用風(fēng)險。（三）重大業(yè)務(wù)決策預(yù)審1.決策方案評估對重大業(yè)務(wù)決策的多個備選方案進行分析比較。評估方案的可行性、效益性、風(fēng)險可控性等。2.決策程序合規(guī)性審查檢查決策過程是否符合公司內(nèi)部規(guī)定的程序和流程。確保決策過程公開、公正、透明，充分聽取各方意見。（四）重要制度制定預(yù)審1.制度合法性審查審查制度內(nèi)容是否符合法律法規(guī)要求。確保制度與公司現(xiàn)有制度體系相協(xié)調(diào)、不沖突。2.制度合理性審查評估制度的可操作性、執(zhí)行成本等。征求相關(guān)部門和人員意見，確保制度符合實際工作需要。四、預(yù)審流程（一）申請與受理1.業(yè)務(wù)發(fā)起部門填寫預(yù)審申請表，詳細說明預(yù)審事項的基本情況、申請預(yù)審的原因及預(yù)期目標等。2.將申請表及相關(guān)資料一并提交至預(yù)審工作小組辦公室。3.預(yù)審工作小組辦公室對申請資料進行初步審核，符合要求的予以受理，并確定預(yù)審工作小組成員名單；不符合要求的，退回申請部門并說明理由。（二）資料收集與分析1.預(yù)審工作小組成員按照職責(zé)分工，收集與預(yù)審事項相關(guān)的各類資料，包括但不限于業(yè)務(wù)文件、財務(wù)數(shù)據(jù)、市場調(diào)研報告、法律法規(guī)文件等。2.對收集到的資料進行認真分析研究，核實資料的真實性、完整性和準確性。3.如有需要，可通過實地調(diào)研、訪談、函證等方式進一步獲取相關(guān)信息。（三）評估與審查1.預(yù)審工作小組根據(jù)收集的資料和分析結(jié)果，對預(yù)審事項進行全面評估和審查。對于項目投資預(yù)審，重點評估項目的可行性、風(fēng)險及收益情況。對于合同簽訂預(yù)審，審查合同條款的合法性、完整性和嚴謹性。對于重大業(yè)務(wù)決策預(yù)審，評估決策方案的科學(xué)性、合理性和合規(guī)性。對于重要制度制定預(yù)審，審查制度內(nèi)容的合法性、合理性和可操作性。2.組織相關(guān)部門和人員進行討論，充分聽取各方意見和建議。3.對預(yù)審過程中發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險，及時與業(yè)務(wù)發(fā)起部門溝通，要求其作出解釋或提供補充資料。（四）報告撰寫與意見反饋1.預(yù)審工作小組根據(jù)評估審查情況，撰寫預(yù)審報告。報告內(nèi)容應(yīng)包括預(yù)審事項概述、審查依據(jù)、審查過程、審查意見及建議等。審查意見應(yīng)明確指出預(yù)審事項是否符合要求，存在的問題及改進建議。2.將預(yù)審報告提交至預(yù)審委員會。3.預(yù)審委員會對預(yù)審報告進行審議，形成最終決策意見。4.預(yù)審工作小組將預(yù)審委員會的決策意見反饋給業(yè)務(wù)發(fā)起部門。（五）整改與跟蹤1.業(yè)務(wù)發(fā)起部門根據(jù)預(yù)審意見進行整改完善。制定詳細的整改計劃，明確整改措施、責(zé)任人和整改期限。在規(guī)定時間內(nèi)完成整改，并將整改情況書面報告預(yù)審工作小組。2.預(yù)審工作小組對整改情況進行跟蹤檢查，確保整改落實到位。如整改后仍不符合要求，應(yīng)重新啟動預(yù)審程序或采取其他相應(yīng)措施。五、預(yù)審工作的監(jiān)督與管理（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司審計部門定期對預(yù)審工作進行審計監(jiān)督，檢查預(yù)審程序的執(zhí)行情況、預(yù)審意見的落實情況等。2.對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，督促相關(guān)部門進行整改，并跟蹤整改效果。（二）外部監(jiān)督1.積極配合政府監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，及時提供相關(guān)預(yù)審資料和工作情況。2.關(guān)注行業(yè)動態(tài)和法律法規(guī)變化，不斷完善預(yù)審管理辦法，確保公司預(yù)審工作符合外部監(jiān)管要求。（三）責(zé)任追究1.對于在預(yù)審工作中違反本辦法規(guī)定、玩忽職守、濫用職權(quán)的部門和人員，按照公司相關(guān)規(guī)定追究責(zé)任。