農信社同業(yè)管理辦法總則制定目的為加強農村信用社（以下簡稱“農信社”）同業(yè)業(yè)務管理，規(guī)范同業(yè)業(yè)務經營行為，有效防范和控制風險，促進同業(yè)業(yè)務健康、有序發(fā)展，根據《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等相關法律法規(guī)以及銀行業(yè)監(jiān)管部門的有關規(guī)定，結合農信社實際情況，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于農信社各級機構開展的同業(yè)業(yè)務。本辦法所稱同業(yè)業(yè)務是指農信社與金融機構之間開展的以投融資為核心的各項業(yè)務，主要包括同業(yè)拆借、同業(yè)存款、同業(yè)借款、同業(yè)代付、買入返售（賣出回購）等同業(yè)融資業(yè)務和同業(yè)投資業(yè)務。管理原則1.依法合規(guī)原則：農信社開展同業(yè)業(yè)務必須嚴格遵守國家法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，確保業(yè)務活動合法合規(guī)。2.風險可控原則：建立健全同業(yè)業(yè)務風險管理體系，對同業(yè)業(yè)務的信用風險、市場風險、流動性風險等進行全面識別、評估和控制，確保風險可控。3.效益優(yōu)先原則：在有效控制風險的前提下，以提高經濟效益為目標，合理配置資源，優(yōu)化業(yè)務結構，實現同業(yè)業(yè)務的可持續(xù)發(fā)展。4.集中管理原則：農信社同業(yè)業(yè)務實行集中管理，統一授信、統一授權、統一定價，提高業(yè)務管理的效率和水平。組織架構與職責分工組織架構農信社應建立健全同業(yè)業(yè)務組織架構，明確各部門在同業(yè)業(yè)務中的職責和權限。一般應設立同業(yè)業(yè)務管理委員會、同業(yè)業(yè)務部門、風險管理部門、財務會計部門等相關部門。職責分工1.同業(yè)業(yè)務管理委員會：作為農信社同業(yè)業(yè)務的決策機構，負責制定同業(yè)業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略、政策和管理制度，審議重大同業(yè)業(yè)務事項，協調解決同業(yè)業(yè)務發(fā)展中的重大問題。2.同業(yè)業(yè)務部門：負責同業(yè)業(yè)務的市場營銷、業(yè)務拓展、交易執(zhí)行等具體業(yè)務操作。制定同業(yè)業(yè)務年度工作計劃和業(yè)務指標，組織開展市場調研和客戶營銷，建立和維護客戶關系，辦理同業(yè)業(yè)務的簽約、交易等手續(xù)。3.風險管理部門：負責對同業(yè)業(yè)務的風險進行識別、評估、監(jiān)測和控制。制定同業(yè)業(yè)務風險管理政策和制度，對同業(yè)業(yè)務進行風險審查和風險預警，定期對同業(yè)業(yè)務的風險狀況進行評估和分析，提出風險控制措施和建議。4.財務會計部門：負責同業(yè)業(yè)務的會計核算和財務管理。制定同業(yè)業(yè)務會計核算辦法，準確記錄同業(yè)業(yè)務的收支情況，進行財務分析和績效評價，合理配置資金資源，確保同業(yè)業(yè)務的財務合規(guī)和效益最大化。5.其他部門：法律合規(guī)部門負責對同業(yè)業(yè)務的合法性和合規(guī)性進行審查，提供法律支持和法律咨詢服務；審計部門負責對同業(yè)業(yè)務進行內部審計和監(jiān)督檢查，確保同業(yè)業(yè)務的合規(guī)運營。同業(yè)業(yè)務種類及操作流程同業(yè)拆借業(yè)務1.業(yè)務定義：同業(yè)拆借是指農信社與其他金融機構之間為調劑短期資金余缺而進行的短期資金融通行為。2.操作流程市場準入：農信社應按照中國人民銀行的有關規(guī)定，申請加入全國銀行間同業(yè)拆借市場，取得同業(yè)拆借資格。交易對手選擇：選擇符合農信社準入標準的金融機構作為交易對手，對交易對手進行信用評估和風險分析。交易協商：與交易對手就拆借金額、期限、利率等交易要素進行協商，達成交易意向。合同簽訂：簽訂同業(yè)拆借合同，明確雙方的權利和義務。資金劃付：按照合同約定的時間和方式，進行資金的劃付和清算。到期還款：拆借期限到期后，交易對手按照合同約定的金額和利率償還拆借資金本息。同業(yè)存款業(yè)務1.業(yè)務定義：同業(yè)存款是指農信社與其他金融機構之間互相存放資金的業(yè)務。包括存放同業(yè)和同業(yè)存放兩種形式。2.操作流程客戶營銷：同業(yè)業(yè)務部門開展市場調研和客戶營銷，了解客戶需求，向客戶介紹農信社的同業(yè)存款業(yè)務產品和服務。開戶申請：客戶向農信社提出同業(yè)存款開戶申請，提交相關資料，農信社對客戶資料進行審核。合同簽訂：審核通過后，與客戶簽訂同業(yè)存款合同，明確存款金額、期限、利率、支取方式等條款。資金存入：客戶按照合同約定的時間和金額將資金存入農信社指定賬戶。存款管理：農信社按照合同約定對同業(yè)存款進行管理，定期向客戶提供賬戶余額和利息結算等信息。到期支?。捍婵钇谙薜狡诤?，客戶按照合同約定的方式支取存款本息。同業(yè)借款業(yè)務1.業(yè)務定義：同業(yè)借款是指農信社向其他金融機構借入資金或向其他金融機構借出資金的業(yè)務。2.操作流程業(yè)務申請：借款方（或貸款方）向農信社提出同業(yè)借款申請，提交借款申請書、營業(yè)執(zhí)照、財務報表等相關資料。調查評估：農信社對借款方的信用狀況、還款能力、借款用途等進行調查評估，形成調查報告。審批決策：按照農信社的審批流程，對同業(yè)借款業(yè)務進行審批，作出是否同意借款的決策。合同簽訂：審批通過后，與借款方簽訂同業(yè)借款合同，明確借款金額、期限、利率、還款方式等條款。資金發(fā)放：按照合同約定的時間和方式，將借款資金發(fā)放給借款方。貸后管理：對借款方的資金使用情況、還款情況等進行跟蹤監(jiān)測，及時發(fā)現和解決問題，確保借款資金安全。到期還款：借款期限到期后，借款方按照合同約定的金額和方式償還借款本息。買入返售（賣出回購）業(yè)務1.業(yè)務定義：買入返售（賣出回購）業(yè)務是指農信社與其他金融機構按照協議約定先買入（賣出）金融資產，再按約定價格于到期日將該項金融資產返售（回購）的資金融通行為。2.操作流程交易對手選擇：選擇符合農信社準入標準的金融機構作為交易對手，對交易對手進行信用評估和風險分析。資產選擇：選擇合適的金融資產作為買入返售（賣出回購）的標的資產，如債券、票據等。交易協商：與交易對手就交易金額、期限、利率、回購價格等交易要素進行協商，達成交易意向。合同簽訂：簽訂買入返售（賣出回購）合同，明確雙方的權利和義務。資產交割：按照合同約定的時間和方式，進行金融資產的交割和資金的劃付。到期回購：到期日，交易對手按照合同約定的價格回購金融資產，農信社收回資金本息。同業(yè)投資業(yè)務1.業(yè)務定義：同業(yè)投資是指農信社購買其他金融機構發(fā)行的金融產品或投資于其他金融機構的股權等業(yè)務。2.操作流程項目篩選：同業(yè)業(yè)務部門根據農信社的投資策略和風險偏好，篩選符合條件的同業(yè)投資項目。對投資項目的基本情況、投資收益、風險狀況等進行初步評估。盡職調查：組織相關部門對投資項目進行盡職調查，深入了解投資項目的背景、財務狀況、經營情況、法律合規(guī)等方面的情況，形成盡職調查報告。投資決策：按照農信社的投資決策流程，對同業(yè)投資項目進行審批，作出是否投資的決策。合同簽訂：審批通過后，與投資項目的發(fā)行方或融資方簽訂投資合同，明確投資金額、投資期限、投資收益、退出方式等條款。資金投入：按照合同約定的時間和方式，將投資資金投入到投資項目中。投后管理：對投資項目進行跟蹤監(jiān)測，及時了解投資項目的運營情況和收益情況，定期對投資項目進行評估和分析，發(fā)現問題及時采取措施解決。投資退出：根據投資合同的約定和投資項目的實際情況，選擇合適的時機和方式退出投資，收回投資本金和收益。風險管理信用風險管理1.信用評級與授信管理：建立健全同業(yè)客戶信用評級體系，對同業(yè)客戶進行信用評級。根據信用評級結果，對同業(yè)客戶進行授信管理，確定同業(yè)客戶的授信額度和授信期限。2.擔保與抵押管理：對于信用風險較高的同業(yè)業(yè)務，可要求交易對手提供擔?；虻盅?。對擔保物和抵押物進行評估和管理，確保擔保和抵押的有效性和可靠性。3.信用風險監(jiān)測與預警：建立同業(yè)業(yè)務信用風險監(jiān)測指標體系，對同業(yè)業(yè)務的信用風險進行實時監(jiān)測和預警。定期對同業(yè)客戶的信用狀況進行評估和分析，及時發(fā)現信用風險隱患，采取相應的風險控制措施。市場風險管理1.市場風險識別與評估：識別同業(yè)業(yè)務面臨的市場風險，如利率風險、匯率風險、債券價格風險等。采用適當的方法對市場風險進行評估，確定市場風險的大小和影響程度。2.市場風險控制措施：制定市場風險控制政策和制度，采取有效的風險控制措施，如套期保值、限額管理、風險分散等，降低市場風險對農信社的影響。3.市場風險監(jiān)測與預警：建立市場風險監(jiān)測指標體系，對同業(yè)業(yè)務的市場風險進行實時監(jiān)測和預警。定期對市場風險狀況進行評估和分析，及時調整市場風險控制策略。流動性風險管理1.流動性風險識別與評估：識別同業(yè)業(yè)務面臨的流動性風險，如資金來源不足、資金運用不合理等。采用適當的方法對流動性風險進行評估，確定流動性風險的大小和影響程度。2.流動性風險控制措施：制定流動性風險管理政策和制度，采取有效的風險控制措施，如合理安排資金期限結構、建立流動性儲備、加強資金調度等，確保農信社具有充足的流動性。3.流動性風險監(jiān)測與預警：建立流動性風險監(jiān)測指標體系，對同業(yè)業(yè)務的流動性風險進行實時監(jiān)測和預警。定期對流動性風險狀況進行評估和分析，及時調整流動性風險管理策略。操作風險管理1.操作風險識別與評估：識別同業(yè)業(yè)務操作過程中可能出現的操作風險，如交易失誤、系統故障、內部欺詐等。采用適當的方法對操作風險進行評估，確定操作風險的大小和影響程度。2.操作風險控制措施：制定操作風險管理政策和制度，建立健全操作風險內部控制體系，加強對同業(yè)業(yè)務操作流程的管理和監(jiān)督，規(guī)范操作行為，防范操作風險。3.操作風險監(jiān)測與預警：建立操作風險監(jiān)測指標體系，對同業(yè)業(yè)務的操作風險進行實時監(jiān)測和預警。定期對操作風險狀況進行評估和分析，及時發(fā)現操作風險隱患，采取相應的風險控制措施。監(jiān)督檢查與責任追究監(jiān)督檢查1.內部審計：農信社審計部門應定期對同業(yè)業(yè)務進行內部審計，檢查同業(yè)業(yè)務的合規(guī)性、風險管理情況、財務核算情況等。對發(fā)現的問題及時提出整改意見和建議，督促相關部門進行整改。2.外部監(jiān)管：農信社應積極配合銀行業(yè)監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，按照監(jiān)管要求及時報送同業(yè)業(yè)務相關資料和信息。對監(jiān)管部門提出的問題和整改要求，應認真落實整改措施，及時反饋整改情況。