/會(huì)計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書(shū)（用友U872）2010.10

目錄TOC\o"1-1"\h\z\u實(shí)驗(yàn)一系統(tǒng)管理 1實(shí)驗(yàn)二基礎(chǔ)檔案設(shè)置 7實(shí)驗(yàn)三總賬系統(tǒng)初始設(shè)置 16實(shí)驗(yàn)四總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理 21實(shí)驗(yàn)五總賬系統(tǒng)期末處理 32實(shí)驗(yàn)六財(cái)務(wù)報(bào)表管理 37實(shí)驗(yàn)一系統(tǒng)管理[實(shí)驗(yàn)?zāi)康腯1．掌握用友U872管理軟件中系統(tǒng)管理的相關(guān)內(nèi)容。2．理解系統(tǒng)管理在整個(gè)系統(tǒng)中的作用及基礎(chǔ)設(shè)置的重要性。[實(shí)驗(yàn)內(nèi)容]1．增加操作員。2．建立企業(yè)核算賬套。3．進(jìn)行系統(tǒng)啟用。4．企業(yè)崗位分工。5．備份／恢復(fù)賬套數(shù)據(jù)。6．修改賬套參數(shù)。[實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備]已正確安裝用友U872管理軟件。[實(shí)驗(yàn)資料]1．建立新賬套(1)賬套信息賬套號(hào)：661；賬套名稱：華騰科技；采用默認(rèn)賬套路徑；啟用會(huì)計(jì)期：2009年1月；會(huì)計(jì)期間設(shè)置：默認(rèn)。(2)單位信息單位名稱：華騰電子科技有限公司；單位簡(jiǎn)稱：華騰科技；單位地址：北京市海淀區(qū)中關(guān)村北大街118號(hào)；法人代表：楚雄；郵政編碼：100028；聯(lián)系電話及傳真：62495499；稅號(hào)：1122。(3)核算類型該企業(yè)的記賬本位幣：人民幣(RMB)；企業(yè)類型：工業(yè)企業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：2007年新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則；賬套主管：丁力；選中“按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目〞復(fù)選框。(4)基礎(chǔ)信息該企業(yè)無(wú)外幣核算，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理時(shí)，需要對(duì)存貨、客戶、供給商進(jìn)行分類。(5)分類編碼方案該企業(yè)的分類方案如下?？颇烤幋a級(jí)次：4222客戶和供給商分類編碼級(jí)次：122部門(mén)編碼級(jí)次：122收發(fā)類別編碼級(jí)次：12結(jié)算方式編碼級(jí)次：12其余采用系統(tǒng)默認(rèn)。(6)數(shù)據(jù)精度該企業(yè)對(duì)存貨數(shù)量、單價(jià)小數(shù)位定為2。(7)系統(tǒng)啟用啟用總賬系統(tǒng)，啟用時(shí)間為2009-01-01。2．企業(yè)內(nèi)局部工(1)101丁力（口令：1）崗位：賬套主管負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化管理系統(tǒng)運(yùn)行環(huán)境的建立，以及各項(xiàng)初始設(shè)置工作；負(fù)責(zé)管理軟件的日常運(yùn)行管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的有效、平安、正常運(yùn)行；負(fù)責(zé)總賬管理系統(tǒng)的憑證審核、記賬、賬簿查詢、月末結(jié)賬工作；負(fù)責(zé)報(bào)表管理及其財(cái)務(wù)分析工作。具有系統(tǒng)所有模塊的全部權(quán)限。(2)102王蒙蒙（口令：2）崗位：出納負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行賬管理工作。具有出納簽字、現(xiàn)金管理的操作權(quán)限。(3)103秦艷（口令：3）崗位：總賬會(huì)計(jì)、往來(lái)會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)總賬系統(tǒng)的憑證管理工作以及客戶往來(lái)和供給商往來(lái)管理工作。具有總賬管理、往來(lái)、應(yīng)收管理、應(yīng)付管理的全部操作權(quán)限。注意：以上權(quán)限設(shè)置只是為了實(shí)驗(yàn)中的學(xué)習(xí)；與企業(yè)實(shí)際分工可能有所不同，企業(yè)相關(guān)操作員比較多，分工比較細(xì)致。3．修改、備份及恢復(fù)賬套數(shù)據(jù)備份賬套數(shù)據(jù)，觀察賬套備份形成的文件。利用賬套備份數(shù)據(jù)恢復(fù)賬套。[操作指導(dǎo)]1．以系統(tǒng)管理員的身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理①選擇“開(kāi)始〞|“程序〞|“用友ERP-U872”|“系統(tǒng)效勞〞|“系統(tǒng)管理〞命令，進(jìn)入“[系統(tǒng)管理]〞窗口。注意：如果是安裝完成后第一次進(jìn)入系統(tǒng)管理，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)創(chuàng)立系統(tǒng)庫(kù)和演示數(shù)據(jù)庫(kù)。②選擇“系統(tǒng)〞|“注冊(cè)〞命令，翻開(kāi)“注冊(cè)[控制臺(tái)]〞對(duì)話框。③效勞器文本框中默認(rèn)為本地計(jì)算機(jī)名稱，如果本機(jī)即為效勞器或是單機(jī)用戶，則默認(rèn)當(dāng)前設(shè)置；否則單擊效勞器文本框右側(cè)的瀏覽按鈕，翻開(kāi)“網(wǎng)絡(luò)計(jì)算機(jī)瀏覽〞對(duì)話框，從中選擇要登錄的效勞器名稱。④在用戶名輸入欄中輸入系統(tǒng)管理員“admin〞，系統(tǒng)默認(rèn)管理員密碼為空。⑤單擊“確定〞按鈕，系統(tǒng)管理界面最下行的狀態(tài)欄中顯示當(dāng)前操作員“admin〞。2．增加操作員①選擇“權(quán)限〞|“用戶〞命令，進(jìn)入“操作員管理〞窗口。②單擊“增加〞按鈕，翻開(kāi)“增加操作員〞對(duì)話框。如圖2-3所示。⑧根據(jù)所給實(shí)驗(yàn)資料輸入操作員信息，每增加一個(gè)操作員后，單擊“增加〞按鈕增加下一位操作員，全部完成后，單擊“退出〞按鈕返回。注意：增加操作員時(shí)可以只輸入操作員編號(hào)和姓名，操作員在登錄用友軟件時(shí)可以隨時(shí)修改自己的登錄口令，以防止他人盜用自己的業(yè)務(wù)處理權(quán)限。未使用的操作員可以通過(guò)“刪除〞功能從系統(tǒng)中刪除。已使用但調(diào)離本企業(yè)的操作員可以通過(guò)“修改〞功能將該操作員注銷，狀態(tài)為“注銷〞的操作員此后不允許再登錄本系統(tǒng)。3．建立賬套①選擇“賬套〞|“建立〞命令，翻開(kāi)“創(chuàng)立賬套——賬套信息〞對(duì)話框。②輸入賬套信息。已存賬套：系統(tǒng)將已存在的賬套以下拉列表框的形式顯示，用戶只能查看，不能輸入或修改，目的是為了防止重復(fù)建賬。賬套號(hào)：賬套號(hào)是該企業(yè)賬套的唯一標(biāo)識(shí)，必須輸入，且不得與系統(tǒng)內(nèi)已經(jīng)存在的賬套號(hào)重復(fù)?？梢暂斎?01—999之間的3個(gè)數(shù)字，本例輸入賬套號(hào)“661〞。賬套名稱：賬套名稱可以輸入核算單位的簡(jiǎn)稱，必須輸入，進(jìn)入系統(tǒng)后它將顯示在正在運(yùn)行的軟件的界面上。本例輸入“華騰科技〞。賬套路徑：用來(lái)確定新建賬套將要被放置的位置，系統(tǒng)默認(rèn)的路徑為“C：＼UFSMART＼Admin＼〞，用戶可以手動(dòng)更改，也可以單擊賬套路徑文本框右側(cè)的瀏覽按鈕進(jìn)行參照輸入，本例采用系統(tǒng)的默認(rèn)路徑。啟用會(huì)計(jì)期：指開(kāi)始使用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)處理的初始日期，必須輸入，系統(tǒng)默認(rèn)為計(jì)算機(jī)的系統(tǒng)日期，更改為“2009年1月〞。輸入完成后，單擊“下一步〞按鈕，翻開(kāi)“創(chuàng)立賬套——單位信息〞對(duì)話框。③單位信息單位名稱：用戶單位的全稱，必須輸入。企業(yè)全稱只在發(fā)票打印時(shí)使用，其余情況全部使用企業(yè)的簡(jiǎn)稱。本例輸入“華騰電子科技有限公司〞。單位簡(jiǎn)稱：用戶單位的簡(jiǎn)稱，最好輸入。本例輸入“華騰科技〞。其他欄目都屬于任選項(xiàng)，參照所給資料輸入即可。輸入完成后，如圖2-5所示。單擊“下一步〞按鈕，翻開(kāi)“賬套信息——核算類型〞對(duì)話框。④核算類型本幣代碼。必須輸入。本例采用系統(tǒng)默認(rèn)值“RMB〞。本幣名稱。必須輸入。本例采用系統(tǒng)默認(rèn)值“人民幣〞。企業(yè)類型。用戶必須從下拉列表框中選擇輸入。系統(tǒng)提供了工業(yè)、商業(yè)兩種類型，本例選擇“工業(yè)〞。行業(yè)性質(zhì)。用戶必須從下拉列表框中選擇輸入，系統(tǒng)按照所選擇的行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目。本例選擇行業(yè)性質(zhì)為“2007年新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則〞。賬套主管。必須從下拉列表框中選擇輸入。本例選擇“101丁力〞。按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目。如果用戶希望預(yù)置所屬行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)一級(jí)科目，則選中該復(fù)選框。本例選擇“按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目〞。輸入完成后。單擊“下一步〞按鈕，翻開(kāi)“創(chuàng)立賬套——基礎(chǔ)信息〞對(duì)話框。⑤基礎(chǔ)信息如果單位的存貨、客戶、供給商相對(duì)較多，可以對(duì)它們進(jìn)行分類核算。如果此時(shí)不能確定是否進(jìn)行分類核算，也可以建賬完成后由賬套主管在“修改賬套〞功能中設(shè)置分類核算。按照本例要求，選中“存貨是否分類〞、“客戶是否分類〞、“有無(wú)外幣核算〞幾個(gè)復(fù)選框，單擊“完成〞按鈕，彈出系統(tǒng)提示“可以創(chuàng)立賬套了嗎?〞單擊“是〞按鈕，稍候，翻開(kāi)“分類編碼方案〞對(duì)話框。⑥分類編碼方案為了便于對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分級(jí)核算、統(tǒng)計(jì)和管理，系統(tǒng)要求預(yù)先設(shè)置某些基礎(chǔ)檔案的編碼規(guī)則，即規(guī)定各種編碼的級(jí)次及各級(jí)的長(zhǎng)度。按資料所給內(nèi)容修改系統(tǒng)默認(rèn)值，單擊“確認(rèn)〞按鈕，翻開(kāi)“數(shù)據(jù)精度定義〞對(duì)話框。⑦數(shù)據(jù)精度定義數(shù)據(jù)精度涉及核算精度問(wèn)題。涉及購(gòu)銷存業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)時(shí)會(huì)輸入一些原始單據(jù)，如發(fā)票、出/入庫(kù)單等，需要填寫(xiě)數(shù)量及單價(jià)，數(shù)據(jù)精度定義是確定有關(guān)數(shù)量及單價(jià)的小數(shù)位數(shù)。設(shè)置完成后，單擊“確認(rèn)〞按鈕，系統(tǒng)彈出提示“數(shù)據(jù)精度的定義發(fā)生了改變，是否保存修改結(jié)果?〞單擊“是〞按鈕，系統(tǒng)再次彈出提示“創(chuàng)立賬套{華騰科技：[661]}成功〞。單擊“確定〞按鈕，系統(tǒng)彈出提示“是否立即啟用賬套?〞單擊“是〞按鈕，進(jìn)入“系統(tǒng)啟用〞窗口。4．系統(tǒng)啟用既可以系統(tǒng)管理員的身份啟用系統(tǒng)，也可以賬套主管的身份啟用系統(tǒng)。在系統(tǒng)啟用窗口中，選中要啟用的系統(tǒng)前的復(fù)選框，系統(tǒng)彈出“日歷〞窗口。選擇總賬啟用日期為“2009-01-01〞，單擊“確定〞按鈕返回。注意：各系統(tǒng)的啟用會(huì)計(jì)期間必須大于或等于賬套的啟用期間。如果在建賬完成后再啟用系統(tǒng)，需要在系統(tǒng)管理中，選擇“系統(tǒng)〞注銷〞命令，注銷系統(tǒng)管理員，再重新選擇“系統(tǒng)〞I“注冊(cè)〞命令，翻開(kāi)“注冊(cè)[控制臺(tái)]〞對(duì)話框，從用戶名下拉列表中選擇“[101]丁力〞，選擇“[661]華騰科技〞，單擊“確定〞按鈕，以賬套主管身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理。然后選擇“賬套〞|“啟用〞命令，進(jìn)入“系統(tǒng)啟用〞窗口。5．權(quán)限設(shè)置(1)指定賬套主管可以在兩個(gè)環(huán)節(jié)中確定企業(yè)賬套的賬套主管。一個(gè)是在建立賬套環(huán)節(jié)；一個(gè)是在權(quán)限設(shè)置環(huán)節(jié)。只有系統(tǒng)管理員能夠指定賬套主管。指定賬套主管的操作步驟如下。①以系統(tǒng)管理員身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理，選擇“權(quán)限〞|“權(quán)限〞命令，進(jìn)入“操作員權(quán)限〞窗口。②從賬套列表下拉框中選擇“[661]華騰科技〞。③在操作員列表中選擇“demo〞，選中“賬套主管〞復(fù)選框，系統(tǒng)彈出提示“設(shè)置操作員[demo]賬套主管權(quán)限嗎?〞④單擊“是〞按鈕，確定。注意：一個(gè)賬套可以設(shè)定多個(gè)賬套主管，但整個(gè)系統(tǒng)只有一個(gè)系統(tǒng)管理員。賬套主管自動(dòng)擁有該賬套的所有權(quán)限。(2)給操作員賦權(quán)系統(tǒng)管理員和賬套主管都可以給操作員賦權(quán)。給操作員王蒙蒙賦權(quán)的操作步驟如下。①在操作員權(quán)限窗口中，從操作員列表中選擇“102王蒙蒙〞，從賬套列表下拉框中選擇“[661]華騰科技〞，單擊“增加〞按鈕，翻開(kāi)“增加權(quán)限——[102]對(duì)話框。②在產(chǎn)品分類選擇列表中雙擊“CS現(xiàn)金管理〞，使之變?yōu)樗{(lán)色，右側(cè)與現(xiàn)金管理相對(duì)應(yīng)的明細(xì)工程自動(dòng)選中(藍(lán)色顯示)。③在產(chǎn)品分類選擇列表中單擊“GL總賬〞，在右側(cè)列表中找到“出納簽字〞功能，雙擊選中，完成后，單擊“確定〞按鈕返回。④依此類推，設(shè)置其他操作員的權(quán)限。6．修改賬套①如果現(xiàn)在是以系統(tǒng)管理員身份登錄的系統(tǒng)管理，請(qǐng)選擇“系統(tǒng)〞|“注銷〞命令，注銷當(dāng)前操作員，然后選擇“系統(tǒng)〞|“注冊(cè)〞命令，以賬套主管“101丁力〞的身份登錄系統(tǒng)管理。②選擇“賬套〞|“修改〞命令，翻開(kāi)“修改賬套〞對(duì)話框，單擊“下一步〞按鈕找到賬套基礎(chǔ)信息。7．備份賬套①重新以系統(tǒng)管理員身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理，選擇“賬套〞|“備份〞命令，翻開(kāi)“賬套備份〞對(duì)話框。②從“賬套號(hào)〞下拉列表中選擇要輸出的賬套，單擊“確認(rèn)〞按鈕。③系統(tǒng)對(duì)所要備份的賬套數(shù)據(jù)進(jìn)行壓縮處理，稍候，系統(tǒng)壓縮完成，翻開(kāi)“選擇備份目標(biāo)〞對(duì)話框。④確定存放賬套備份數(shù)據(jù)的文件夾，單擊“確認(rèn)〞按鈕，系統(tǒng)彈出提示“硬盤(pán)備份完畢!〞單擊“確定〞按鈕。注意：只有系統(tǒng)管理員有權(quán)限進(jìn)行賬套的輸出和引入。備份賬套之前，最好關(guān)閉所有系統(tǒng)模塊。賬套備份時(shí)形成兩個(gè)文件。UF2KAct.Lst為賬套信息文件；UFDATA是賬套數(shù)據(jù)文件。如果將“刪除當(dāng)前輸出賬套〞復(fù)選框選中，系統(tǒng)會(huì)先備份數(shù)據(jù)，然后進(jìn)行刪除確認(rèn)提示，最后刪除當(dāng)前賬套。8．恢復(fù)賬套①以系統(tǒng)管理員身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理，選擇“賬套〞|“恢復(fù)〞命令，翻開(kāi)“恢復(fù)賬套數(shù)據(jù)〞對(duì)話框。②選擇要恢復(fù)的賬套數(shù)據(jù)備份文件，系統(tǒng)顯示的備份文件前綴為UF2Kact.lst，單擊“翻開(kāi)〞按鈕，系統(tǒng)彈出提示“此項(xiàng)操作將覆蓋當(dāng)前賬套的所有信息，繼續(xù)嗎?〞，單擊“是〞按鈕，系統(tǒng)進(jìn)行賬套數(shù)據(jù)的恢復(fù)，完成后提示“賬套[661]恢復(fù)成功!〞單擊“確定〞按鈕返回。

實(shí)驗(yàn)二基礎(chǔ)檔案設(shè)置[實(shí)驗(yàn)?zāi)康腯1．理解基礎(chǔ)檔案的作用。2．掌握基礎(chǔ)檔案的錄入方法。[實(shí)驗(yàn)內(nèi)容l基礎(chǔ)檔案設(shè)置。[實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備]引入實(shí)驗(yàn)一賬套數(shù)據(jù)。[實(shí)驗(yàn)要求]以“101丁力〞的身份進(jìn)行基礎(chǔ)檔案設(shè)置。[實(shí)驗(yàn)資料]1．部門(mén)信息表（見(jiàn)表2-1）表2-1部門(mén)信息表部門(mén)編碼部門(mén)名稱1企管辦2財(cái)務(wù)部3采購(gòu)部4銷售部401銷售一部402銷售二部5生產(chǎn)部2．職員信息表（見(jiàn)表2-2）表2-2職員信息表職員編號(hào)職員姓名所屬部門(mén)職員屬性職員編號(hào)職員姓名所屬部門(mén)職員屬性101楚雄企管辦總經(jīng)理301曾楠采購(gòu)部部門(mén)經(jīng)理201丁力財(cái)務(wù)部部門(mén)經(jīng)理401侯勇銷售一部部門(mén)經(jīng)理202王蒙蒙財(cái)務(wù)部出納402張茜銷售二部部門(mén)經(jīng)理203秦艷財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)501姜北海生產(chǎn)部倉(cāng)庫(kù)主管3．地區(qū)分類表（見(jiàn)表2-3）表2-3地區(qū)分類表地區(qū)分類編碼地區(qū)分類名稱01北方02南方4．客戶分類（見(jiàn)表2-4）表2-4客戶分類客戶分類編碼客戶分類名稱1批發(fā)商2代理商3零散客戶5．客戶檔案（見(jiàn)表2-5）表2-5客戶檔案客戶編號(hào)客戶名稱客戶簡(jiǎn)稱所屬分類碼所屬地區(qū)碼稅號(hào)開(kāi)戶銀行賬號(hào)分管部門(mén)專營(yíng)業(yè)務(wù)員開(kāi)展日期001北華管理軟件學(xué)院北華學(xué)院10112987工行北京分行11015892349銷售一部侯勇09-01-01002天友電子技術(shù)公司天友電子30111412工行天津分行22100032341銷售二部張茜08-07-05003北京圖書(shū)大廈北圖大廈20112113工行北京分行10210499852銷售二部張茜08-08-156．供給商分類本企業(yè)只在幾個(gè)主要供給商，長(zhǎng)期穩(wěn)定，不需要分類管理。7．供給商檔案（見(jiàn)表2-6）表2-6供給商檔案供給商編號(hào)供給商名稱供給商簡(jiǎn)稱所屬分類碼所屬地區(qū)碼稅號(hào)開(kāi)戶銀行賬號(hào)分管部門(mén)分管業(yè)務(wù)員開(kāi)展日期001新華印刷廠新華000111446工行北京分行10543982199采購(gòu)部曾楠08-07-05002眾誠(chéng)軟件眾誠(chéng)000111533工行北京分行43828943234采購(gòu)部曾楠08-08-158．外幣設(shè)置本企業(yè)采用固定匯率核算外幣，外幣只涉及美元一種，美元幣符假定為USD，2009年1月初匯率為7.65。9．會(huì)計(jì)科目本企業(yè)常見(jiàn)會(huì)計(jì)科目如表2-7所示。表2-7企業(yè)常用會(huì)計(jì)科目表科目編碼科目名稱輔助核算方向幣別/計(jì)量賬頁(yè)格式1001庫(kù)存現(xiàn)金日記賬借1002銀行存款日記賬、銀行賬借100201人民幣戶日記賬、銀行賬借100202美元戶日記賬、銀行賬借美元外幣金額式1121應(yīng)收票據(jù)客戶往來(lái)借1122應(yīng)收賬款客戶往來(lái)借1123預(yù)付賬款供給商行來(lái)借1221其他應(yīng)收款借122101備用金部門(mén)核算借122102應(yīng)收個(gè)人款個(gè)人往來(lái)借1231壞賬準(zhǔn)備貸1401材料采購(gòu)借1403原材料借140301光盤(pán)數(shù)量核算借張數(shù)量金額式140302復(fù)印紙數(shù)量核算借包數(shù)量金額式1405庫(kù)存商品數(shù)量核算借140501殺毒軟件數(shù)量核算借套數(shù)量金額式140502UU移動(dòng)課堂數(shù)量核算借套數(shù)量金額式140503常用軟件工具使用導(dǎo)航數(shù)量核算借冊(cè)數(shù)量金額式1601固定資產(chǎn)借1602累計(jì)折舊貸2001短期借款貸2201應(yīng)付票據(jù)供給商往來(lái)貸2202應(yīng)付賬款供給商往來(lái)貸2203預(yù)付賬款客戶往來(lái)貸2211應(yīng)付職工薪酬貸221101應(yīng)付工資貸221102應(yīng)付福利費(fèi)貸221103社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)貸221104工會(huì)經(jīng)費(fèi)貸221105教育經(jīng)費(fèi)貸2221應(yīng)交稅費(fèi)貸222101應(yīng)交增值稅貸進(jìn)項(xiàng)稅額貸銷項(xiàng)稅額貸222105應(yīng)交所得稅貸4001實(shí)收資本貸4103本年利潤(rùn)貸4104利潤(rùn)分配貸410401未分配利潤(rùn)貸5001生產(chǎn)本錢工程核算借500101材料費(fèi)工程核算借500102人工費(fèi)工程核算借500103制造費(fèi)工程核算借500104其他工程核算借500105生產(chǎn)本錢轉(zhuǎn)出工程核算借5101制造費(fèi)用借510101工資借510102折舊費(fèi)借510103其他借6001主營(yíng)業(yè)務(wù)收入工程核算貸6051其他業(yè)務(wù)收入貸6401主營(yíng)業(yè)務(wù)本錢工程核算借6403營(yíng)業(yè)稅金及附加借6601銷售費(fèi)用借660101工資借660102辦公費(fèi)借660103差旅費(fèi)借660104招待費(fèi)借660105折舊費(fèi)借6602管理費(fèi)用借660201工資部門(mén)核算借660202辦公費(fèi)部門(mén)核算借660203差旅費(fèi)部門(mén)核算借660204招待費(fèi)部門(mén)核算借660205折舊費(fèi)部門(mén)核算借660206其他部門(mén)核算借6603財(cái)務(wù)費(fèi)用借660301利息支出借660302手續(xù)費(fèi)借利用增加、修改、成批復(fù)制等功能完成對(duì)會(huì)計(jì)科目的編輯，最后指定科目。10．憑證類別（見(jiàn)表2-8）表2-8憑證類別憑證分類限制類型限制科目收款憑證借方必有1001,100201,100202付款憑證貸方必有1001,100201,100202轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,100201,10020211．工程目錄（見(jiàn)表2-9）表2-9工程目錄工程設(shè)置步驟設(shè)置內(nèi)容工程大類產(chǎn)品核算科目5001生產(chǎn)本錢500101材料費(fèi)500102人工費(fèi)500103制造費(fèi)500104其他500105生產(chǎn)本錢轉(zhuǎn)出6001主營(yíng)業(yè)務(wù)收入6401主營(yíng)業(yè)務(wù)本錢工程分類1．教學(xué)課件開(kāi)發(fā)2．工具軟件開(kāi)發(fā)工程名稱01UU移動(dòng)課堂02常用軟件工具使用導(dǎo)航12．結(jié)算方式（見(jiàn)表2-10）表2-10結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理1現(xiàn)金結(jié)算否2支票結(jié)算否201現(xiàn)金支票是202轉(zhuǎn)賬支票是3銀行匯票否4商業(yè)匯票否401商業(yè)承兌匯票否402銀行承兌匯票否5其他否13．付款條件（見(jiàn)表2-11）表2-11付款條件編碼信用天數(shù)優(yōu)惠天數(shù)1優(yōu)惠率1優(yōu)惠天數(shù)2優(yōu)惠率2優(yōu)惠天數(shù)3優(yōu)惠率3013052026054152301039054202451開(kāi)戶銀行編碼：01；名稱：工商銀行北京分行中關(guān)村分理處；賬號(hào)：831658796225。[實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)]1．輸入部門(mén)信息①選擇“開(kāi)始〞|“程序〞|“用友ERP-U872管理軟件〞|“企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)〞命令，翻開(kāi)“注冊(cè)[控制臺(tái)]〞對(duì)話框。以賬套主管身份注冊(cè)，單擊“確定〞按鈕，出現(xiàn)用友U872：主界面。②選擇“基礎(chǔ)設(shè)置〞|“基礎(chǔ)檔案〞|“機(jī)構(gòu)人員〞命令，進(jìn)入“部門(mén)檔案〞窗口。⑧單擊“增加〞按鈕，輸入部門(mén)編碼、部門(mén)名稱信息，單擊“保存〞按鈕。2．建立職員檔案①在用友U872主界面，選擇“基礎(chǔ)設(shè)置〞|“基礎(chǔ)檔案〞|“人員檔案〞命令，進(jìn)入“人員檔案〞窗口。②輸入職員編號(hào)、職員名稱、參照輸入所屬部門(mén)及職員屬性，輸入完成后，回車進(jìn)入下一行，上一行內(nèi)容將自動(dòng)保存。3.建立地區(qū)分類在用友U872主界面，選擇“基礎(chǔ)檔案〞|“客商信息〞|“地區(qū)分類〞命令，進(jìn)入“地區(qū)分類〞窗口。操作步驟略。4.建立客戶分類在用友U872界面，選擇“基礎(chǔ)檔案〞|“客商信息〞|“客戶分類〞命令，進(jìn)入“客戶分類〞窗口。操作步驟略。5．建立客戶檔案操作步驟略。6．供給商檔案操作步驟略。7．外幣設(shè)置①在用友U872主界面，選擇“基礎(chǔ)檔案〞|“財(cái)務(wù)〞|“外幣設(shè)置〞命令，進(jìn)入“外幣設(shè)置〞窗口。②輸入幣符“USD〞，幣名“美元〞，其他工程采用默認(rèn)值，單擊“確認(rèn)〞按鈕。③輸入2009年01月初的記賬匯率“7.65”，回車確認(rèn)。④單擊“退出〞按鈕，完成外幣設(shè)置。8.會(huì)計(jì)科目(1)增加會(huì)計(jì)科目①在用友U872主界面，選擇“基礎(chǔ)檔案〞|“財(cái)務(wù)〞|“會(huì)計(jì)科目〞命令，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目〞窗口。②單擊“增加〞按鈕，翻開(kāi)“會(huì)計(jì)科目一新增〞對(duì)話框。③按資料輸入各個(gè)工程，單擊“確定〞按鈕保存。(3)指定會(huì)計(jì)科目①在會(huì)計(jì)科目窗口中，選擇“編輯〞|“指定科目〞命令，翻開(kāi)“指定科目〞對(duì)話框。②單擊“現(xiàn)金總賬科目〞按鈕，從待選科目列表框中選擇“1001現(xiàn)金〞科目，單擊“>〞按鈕，將現(xiàn)金科目添加到已選科目列表中。③同理，將銀行存款科目設(shè)置為銀行總賬科目。④單擊“確認(rèn)〞按鈕，保存。9．憑證類別①在用友U872主界面，選擇“基礎(chǔ)檔案〞|“財(cái)務(wù)〞|“憑證類別〞命令，翻開(kāi)“憑證類別設(shè)置〞對(duì)話框。②單擊“收款憑證付款憑證轉(zhuǎn)賬憑證〞按鈕。③單擊“確定〞按鈕，進(jìn)入“憑證類別〞窗口。④雙擊限制類型，出現(xiàn)下拉箭頭，選擇“借方必有〞，選擇或輸入限制科目“1001，100201，100202”。⑤同樣，設(shè)置其他限制類型和限制科目。10．工程目錄①在用友通主界面，選擇“基礎(chǔ)設(shè)置〞|“財(cái)務(wù)〞|“工程目錄〞命令，進(jìn)入“工程檔案〞窗口。②單擊“增加〞按鈕，翻開(kāi)“工程大類定義——增加〞對(duì)話框。③輸入新工程大類名稱“產(chǎn)品〞，選擇新增工程大類的屬性“普通工程〞。④單擊“下一步〞按鈕，翻開(kāi)“定義工程級(jí)次〞對(duì)話框，設(shè)定工程級(jí)次：—級(jí)1位。⑤單擊“下一步〞按鈕，翻開(kāi)“定義工程欄目〞對(duì)話框，取系統(tǒng)默認(rèn)，不做修改。⑥單擊“完成〞按鈕，返回“工程檔案〞界面。⑦從工程大類下拉列表中選擇“產(chǎn)品〞，單擊“核算科目〞，單擊圃按鈕將全部待選科目選擇為按產(chǎn)品工程大類核算的科目，單擊“確定〞按鈕保存。⑧單擊“工程分類定義〞，輸入分類編碼“1”，分類名稱“教學(xué)課件開(kāi)發(fā)〞，單擊“確定〞按鈕。⑨單擊“工程目錄〞，單擊“維護(hù)〞按鈕，進(jìn)入“工程目錄維護(hù)〞窗口。⑩單擊“增加〞按鈕，輸入工程“UU移動(dòng)課堂〞和“常用軟件工具使用導(dǎo)航〞工程。11．結(jié)算方式①在用友U872主界面，選擇“基礎(chǔ)檔案〞|“收付結(jié)算〞|“結(jié)算方式〞命令，進(jìn)入“結(jié)算方式〞窗口。②按要求輸入企業(yè)常用結(jié)算方式。12.付款條件操作步驟略。13．開(kāi)戶銀行操作步驟略。最后，備份實(shí)驗(yàn)二賬套數(shù)據(jù)。

實(shí)驗(yàn)三總賬系統(tǒng)初始設(shè)置[實(shí)驗(yàn)?zāi)康腯掌握用友U872管理軟件中總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容，理解總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置的意義，掌握總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置的具體內(nèi)容和操作方法。[實(shí)驗(yàn)內(nèi)容]1．總賬系統(tǒng)選項(xiàng)設(shè)置。2．明細(xì)賬權(quán)限設(shè)置。3．期初余額錄入。[實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備]引入實(shí)驗(yàn)二賬套數(shù)據(jù)。[實(shí)驗(yàn)要求]以“101丁力〞的身份進(jìn)行初始設(shè)置。[實(shí)驗(yàn)資料]1．總賬控制參數(shù)總賬控制參數(shù)(見(jiàn)表3-1)。表3-1總賬控制參數(shù)表選項(xiàng)卡控制對(duì)象參數(shù)設(shè)置憑證制單控制制單序時(shí)控制支票控制資金及往來(lái)赤字控制允許修改、作廢他人填制的憑證可以使用其他系統(tǒng)受控科目憑證控制打印憑證頁(yè)腳姓名出納憑證必須經(jīng)由出納簽字憑證編號(hào)方式憑證編號(hào)方式采用系統(tǒng)編號(hào)外幣核算外幣核算采用固定匯率預(yù)算控制進(jìn)行預(yù)算控制賬簿打印位數(shù)寬度賬簿打印位數(shù)每頁(yè)打印行數(shù)按軟件的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定明細(xì)賬打印方式明細(xì)賬打印按年排頁(yè)會(huì)計(jì)日歷會(huì)計(jì)日歷為1月1日——12月31日其他排序方式部門(mén)、個(gè)人、工程按編碼方式排序2．期初余額（1）總賬期初明細(xì)（見(jiàn)表3-2）表3-2總賬期初明細(xì)科目編碼科目名稱輔助核算方向幣別/計(jì)量期初余額1001庫(kù)存現(xiàn)金日記賬借64870.701002銀行存款日記賬、銀行賬借211057.16100201人民幣戶日記賬、銀行賬借211057.16100202美元戶日記賬、銀行賬借美元1121應(yīng)收票據(jù)客戶往來(lái)借1122應(yīng)收賬款客戶往來(lái)借157600.001123預(yù)付賬款供給商行來(lái)借1221其他應(yīng)收款借3800.00122101備用金部門(mén)核算借122102應(yīng)收個(gè)人款個(gè)人往來(lái)借3800.001231壞賬準(zhǔn)備貸10000.001401材料采購(gòu)借-80000.001403原材料借11300.00140301光盤(pán)數(shù)量核算借4400.00張2200.00140302復(fù)印紙數(shù)量核算借6900.00包460.001405庫(kù)存商品數(shù)量核算借27078.00140501殺毒軟件數(shù)量核算借10650.00套71.00140502UU移動(dòng)課堂數(shù)量核算借7840.00套98.00140503常用軟件工具使用導(dǎo)航數(shù)量核算借8588.00冊(cè)226.001601固定資產(chǎn)借260860.001602累計(jì)折舊貸47120.912001短期借款貸100000.002201應(yīng)付票據(jù)供給商往來(lái)貸2202應(yīng)付賬款供給商往來(lái)貸276850.002203預(yù)付賬款客戶往來(lái)貸2211應(yīng)付職工薪酬貸8200.00221101應(yīng)付工資貸221102應(yīng)付福利費(fèi)貸8200.00221103社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)貸221104工會(huì)經(jīng)費(fèi)貸221105教育經(jīng)費(fèi)貸2221應(yīng)交稅費(fèi)貸-16800.00222101應(yīng)交增值稅貸-16800.00進(jìn)項(xiàng)稅額貸-33800.00銷項(xiàng)稅額貸17000.00222105應(yīng)交所得稅貸4001實(shí)收資本貸300000.004103本年利潤(rùn)貸4104利潤(rùn)分配貸-110022.31410401未分配利潤(rùn)貸-110022.315001生產(chǎn)本錢工程核算借17165.74500101材料費(fèi)工程核算借10000.00500102人工費(fèi)工程核算借4000.74500103制造費(fèi)工程核算借2000.00500104其他工程核算借1165.00500105生產(chǎn)本錢轉(zhuǎn)出工程核算借5101制造費(fèi)用借510101工資借510102折舊費(fèi)借510103其他借6001主營(yíng)業(yè)務(wù)收入工程核算貸6051其他業(yè)務(wù)收入貸6401主營(yíng)業(yè)務(wù)本錢工程核算借6403營(yíng)業(yè)稅金及附加借6601銷售費(fèi)用借660101工資借660102辦公費(fèi)借660103差旅費(fèi)借660104招待費(fèi)借660105折舊費(fèi)借6602管理費(fèi)用借660201工資部門(mén)核算借660202辦公費(fèi)部門(mén)核算借660203差旅費(fèi)部門(mén)核算借660204招待費(fèi)部門(mén)核算借660205折舊費(fèi)部門(mén)核算借660206其他部門(mén)核算借6603財(cái)務(wù)費(fèi)用借660301利息支出借660302手續(xù)費(fèi)借（2）輔助賬期初明細(xì)（見(jiàn)表3-3）①會(huì)計(jì)科目：1122應(yīng)收賬款余額：借157600元表3-3（a）應(yīng)收賬款期初明細(xì)表日期憑證號(hào)客戶摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號(hào)票據(jù)日期2008-10-25轉(zhuǎn)-118北華管理軟件學(xué)院期初借99600張茜P1112008-10-252008-11-10轉(zhuǎn)-25北京圖書(shū)大廈期初借58000侯勇Z1112008-11-10②會(huì)計(jì)科目：122102其他應(yīng)收款——應(yīng)收個(gè)人款余額：借3800元表3-3（b）其他應(yīng)收款——應(yīng)收個(gè)人款期初明細(xì)表日期憑證號(hào)部門(mén)個(gè)人摘要方向期初余額2008-12-26付-118企管辦楚雄出差借款借2000.002008-12-29付-156銷售一部侯勇出差借款借1800.00③會(huì)計(jì)科目：2121應(yīng)付賬款余額：貸276850元表3-3（c）應(yīng)付賬款期初明細(xì)表日期憑證號(hào)供給商摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號(hào)票據(jù)日期2008-10-20轉(zhuǎn)-45眾誠(chéng)購(gòu)置原材料借276850曾楠C0012008-10-20④會(huì)計(jì)科目：5001生產(chǎn)本錢余額：借17165.74元表3-3（d）生產(chǎn)本錢期初明細(xì)表科目名稱UU移動(dòng)課堂常用軟件工具使用導(dǎo)航合計(jì)材料費(fèi)（500101）4000600010000人工費(fèi)（500102）15002500.744000.74制造費(fèi)（500103）80012002000其他（500104）5006651165合計(jì)680010365.7417165.74[實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)]1．設(shè)置總賬選項(xiàng)（1）選擇“總賬〞||“設(shè)置〞|“選項(xiàng)〞命令，翻開(kāi)“選項(xiàng)〞對(duì)話框。（2）單擊“憑證〞選項(xiàng)卡，選中“支票控制〞復(fù)選框，彈出系統(tǒng)提示信息。（3）單擊“確定〞按鈕，按實(shí)驗(yàn)資料要求設(shè)置其他內(nèi)容。（4）同理，分別單擊“賬簿〞、“會(huì)計(jì)日歷〞、“其他〞選項(xiàng)卡按照實(shí)驗(yàn)資料的要求進(jìn)行相應(yīng)的設(shè)置。（5）設(shè)置完成后，單擊“確定〞按鈕返回。2．輸入期初余額（1）選擇“總賬〞|“設(shè)置〞|“期初余額〞命令，進(jìn)入“期初余額錄入〞窗口。（2）直接輸入末級(jí)科目（底色為白色）期初余額，上級(jí)科目的余額自動(dòng)匯總計(jì)算。（3）設(shè)置了輔助核算的科目底色顯示為藍(lán)色，其累計(jì)發(fā)生額可直接輸入，但期初余額的錄入要到相應(yīng)的輔助賬中進(jìn)行。方法如下：雙擊設(shè)置了輔助核算屬性的科目的期初余額欄，進(jìn)入相應(yīng)的輔助賬窗口，按明細(xì)輸入每筆業(yè)務(wù)的金額，完成后單擊“退出〞按鈕，輔助賬余額自動(dòng)帶到總賬。（4）輸完所有科目余額后，單擊“試算〞按鈕，翻開(kāi)“期初試算平衡表〞對(duì)話框。（5）若期初余額不平衡，則修改期初余額；若期初余額試算平衡，單擊“確認(rèn)〞按鈕。注意：期初余額試算不平衡，將不能記賬，但可以填制憑證。已經(jīng)記過(guò)賬，則不能再輸入、修改期初余額，也不能選擇“結(jié)轉(zhuǎn)上年余額〞功能。最后，備份實(shí)驗(yàn)三賬套數(shù)據(jù)。

實(shí)驗(yàn)四總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理[實(shí)驗(yàn)?zāi)康腯掌握用友通管理軟件中總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容，熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的各種操作，掌握憑證管理和賬簿管理的具體內(nèi)容和操作方法。[實(shí)驗(yàn)內(nèi)容]1．憑證管理：定義常用摘要、填制憑證、出納簽字、審核憑證、憑證記賬的操作方法。2．賬簿管理：總賬、科目明細(xì)賬、明細(xì)賬、輔助賬的查詢方法。3．現(xiàn)金管理：現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日?qǐng)?bào)表的查詢。4．往來(lái)管理：往來(lái)賬查詢。5．工程管理：工程賬查詢。[實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備]引入實(shí)驗(yàn)三賬套數(shù)據(jù)。[實(shí)驗(yàn)要求]1．以“103秦艷〞的身份進(jìn)行填制憑證、憑證查詢操作。2．以“102王蒙蒙〞的身份進(jìn)行出納簽字，現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日?qǐng)?bào)表的查詢，支票登記。3．以“101丁力〞的身份進(jìn)行審核、記賬、賬簿查詢操作。[實(shí)驗(yàn)資料]1．定義常用摘要“從工行提現(xiàn)金〞操作步驟略。2．憑證管理(1)填制憑證1月經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下。①2日，銷售一部侯勇報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)1200元，以現(xiàn)金支付。(附單據(jù)一張)借：銷售費(fèi)用／招待費(fèi)(660104)1200貸：庫(kù)存現(xiàn)金(1001)1200②3日，財(cái)務(wù)部王蒙蒙從工行提取現(xiàn)金10000元，作為備用金。(現(xiàn)金支票號(hào)XJ001)借：庫(kù)存現(xiàn)金(1001)10000貸：銀行存款／人民幣戶(100201)10000③5日，收到科華集團(tuán)投資資金10000美元，匯率1：7.65。(轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZZW001)借：銀行存款／美元戶(100202)76500貸：實(shí)收資本(4001)76500④8日，采購(gòu)部曾楠采購(gòu)復(fù)印紙200包，每包15元，材料直接入庫(kù)，貨款以銀行存款支付。(轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZZR001)借：原材料／復(fù)印紙(140302)3000貸：銀行存款／人民幣戶(100201)3000⑤12日，銷售一部侯勇收到北華管理軟件學(xué)院轉(zhuǎn)來(lái)一張轉(zhuǎn)賬支票，金額99600元，用以歸還前欠貨款。(轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZZR002)借：銀行存款／人民幣戶(100201)99600貸：應(yīng)收賬款(1122)99600⑥14日，采購(gòu)部曾桶從眾誠(chéng)購(gòu)入“殺毒軟件〞100套，單價(jià)120元，貨稅款暫欠，已驗(yàn)收入庫(kù)。(適用稅率17％)借：庫(kù)存商品／殺毒軟件(140501)12000應(yīng)交稅費(fèi)／應(yīng)交增值稅／進(jìn)項(xiàng)稅額(22210101)2040貸：應(yīng)付賬款(2202)14040⑦16日，企管辦購(gòu)辦公用品170元，付現(xiàn)金。借：管理費(fèi)用／辦公費(fèi)(660202)170貸：庫(kù)存現(xiàn)金(1001)170⑧18日，企管辦楚雄出差歸來(lái)，報(bào)銷差旅費(fèi)2000元，交回現(xiàn)金200元。借：管理費(fèi)用／差旅費(fèi)(660203)1800庫(kù)存現(xiàn)金(1001)200貸：其他應(yīng)收款／應(yīng)收個(gè)人款(122102)2000⑨20日，生產(chǎn)部領(lǐng)用光盤(pán)500張，單價(jià)2元，用于生產(chǎn)UU移動(dòng)課堂。借：生產(chǎn)本錢/材料費(fèi)(500101)1000貸：原材料／光盤(pán)(140301)1000(2)修改憑證①經(jīng)查，16日企管辦購(gòu)辦公用品190元，誤錄為170元。②經(jīng)查，14日采購(gòu)部系從供給商“群眾軟件〞購(gòu)入的殺毒軟件100套。供給商“群眾軟件〞資料如表4-1所示。表4-1供給商“群眾軟件〞資料供給商編號(hào)供給商名稱供給商簡(jiǎn)稱所分類碼屬所屬地區(qū)碼稅號(hào)開(kāi)戶銀行賬號(hào)分管部門(mén)分管業(yè)務(wù)員003群眾軟件群眾軟件00011145工行北京分行10543988561采購(gòu)部曾楠(3)刪除憑證經(jīng)查，2日侯勇報(bào)銷的業(yè)務(wù)招待費(fèi)屬個(gè)人消費(fèi)行為，不允許報(bào)銷，現(xiàn)金已追繳，業(yè)務(wù)上不再反映。(4)出納簽字由出納王蒙蒙對(duì)所有涉及現(xiàn)金和銀行存款科目的憑證簽字。(5)審核憑證由賬套主管丁力對(duì)憑證進(jìn)行審核。(6)記賬由賬套主管丁力對(duì)憑證進(jìn)行記賬。測(cè)試系統(tǒng)提供的“取消記賬〞功能，然后重新記賬。(7)查詢憑證查詢現(xiàn)金支出在100元以上的憑證。3．賬簿查詢(1)查詢2009．01余額表。(2)查詢?cè)牧弦还獗P(pán)數(shù)量金額明細(xì)賬。(3)定義并查詢管理費(fèi)用多欄賬。(4)查詢2009．01部門(mén)收支分析表。(5)查詢企管辦楚雄個(gè)人往來(lái)清理情況。4．現(xiàn)金管理(1)查詢現(xiàn)金日記賬。(2)查詢資金日?qǐng)?bào)。(3)支票登記簿20日，采購(gòu)部曾楠借轉(zhuǎn)賬支票一張采購(gòu)光盤(pán)，票號(hào)155，預(yù)計(jì)金額3000元。5．往來(lái)賬查詢(1)查詢供給商“群眾〞明細(xì)賬。(2)進(jìn)行客戶往來(lái)賬齡分析。6．工程賬查詢(1)查詢“常用軟件工具使用導(dǎo)航〞工程明細(xì)賬。(2)進(jìn)行工程統(tǒng)計(jì)分析。[操作指導(dǎo)]以“103秦艷〞的身份注冊(cè)進(jìn)入用友U872主界面。1．定義常用摘要①選擇“總賬〞|“憑證〞|“常用摘要〞命令，進(jìn)入“常用摘要〞窗口。②單擊“增加〞按鈕，輸入摘要編碼“01〞，摘要名稱“從工行提現(xiàn)金〞。③本行輸入完成后，回車保存。2．憑證管理(1)填制憑證業(yè)務(wù)1：無(wú)輔助核算的一般業(yè)務(wù)①選擇“總賬〞|“憑證〞|“填制憑證〞命令，進(jìn)入“填制憑證〞窗口。②單擊“增加〞按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)增加一張空白收款憑證。③在憑證左上角單擊參照按鈕，選擇憑證類型“付款憑證〞；輸入制單日期“2009．01．02”：輸入附單據(jù)數(shù)“1〞。④輸入摘要“報(bào)銷招待費(fèi)〞；選擇科目名稱“660104〞，借方金額“1200〞，回車；摘要自動(dòng)帶到下一行，輸入貸方科目“1001〞，貸方金額“1200〞。⑤單擊“保存〞按鈕，系統(tǒng)彈出“憑證已成功保存!〞信息提示框，單擊“確定〞按鈕。注意：制單日期不能滯后于系統(tǒng)日期。采用序時(shí)控制時(shí)，憑證日期應(yīng)大于或等于總賬啟用日期，不能超過(guò)業(yè)務(wù)日期。憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號(hào)不能修改。正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能為空。每行摘要將隨相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目在明細(xì)賬、日記賬中出現(xiàn)。科目編碼必須是末級(jí)科目編碼。金額不能為“零〞；紅字以“—〞號(hào)表示。在英文輸入模式下，可按“=〞鍵取當(dāng)前憑證借貸方金額的差額到當(dāng)前光標(biāo)位置。單擊“增加〞按鈕在保存憑證的同時(shí)增加一張新憑證。業(yè)務(wù)2：輔助核算——銀行科目①在總賬填制憑證功能中，增加一張付款憑證，輸入摘要時(shí)，單擊參照按鈕，選擇預(yù)先設(shè)置的常用摘要“從工行提現(xiàn)金〞。②輸完銀行科目“100201”，彈出“輔助項(xiàng)〞對(duì)話框。③輸入結(jié)算方式“201”，票號(hào)“XJ001”，發(fā)生日期“2009．01．03”，單擊“確認(rèn)〞按鈕。④憑證保存時(shí)，若此張支票未登記，則彈出“此支票尚未登記，是否登記?〞對(duì)話框。⑤單擊“是〞按鈕，彈出“票號(hào)登記〞對(duì)話框。⑥輸入領(lǐng)用日期“2009-01-03”，領(lǐng)用部門(mén)“財(cái)務(wù)部〞，姓名“王蒙蒙〞，限額“10000〞，用途“備用金〞，單擊“確定〞按鈕，彈出信息提示框“憑證已成功保存!〞，單擊“確定〞按鈕。注意：選擇支票控制，即該結(jié)算方式設(shè)為支票管理，銀行賬輔助信息不能為空，而且該方式的票號(hào)應(yīng)在支票登記簿中有記錄。業(yè)務(wù)3：輔助核算一外幣科目①在填制憑證過(guò)程中，輸完外幣科目“100202〞，提示結(jié)算方式，輸入轉(zhuǎn)賬支票信息后，系統(tǒng)自動(dòng)顯示外幣匯率“7.65〞，輸入外幣金額“10000〞，系統(tǒng)自動(dòng)算出并顯示本幣金額“76500〞。②全部輸完后，單擊“保存〞按鈕，保存憑證。注意：匯率欄中內(nèi)容是固定的，不能輸入或修改。如使用浮動(dòng)匯率，匯率欄中顯示最近一次匯率，可以直接在匯率欄中修改。業(yè)務(wù)4：輔助核算——數(shù)量科目①在填制憑證過(guò)程中，輸完數(shù)量科目“121102〞，彈出“輔助項(xiàng)〞對(duì)話框。②輸入數(shù)量“200〞，單價(jià)“15〞，單擊“確認(rèn)〞按鈕。③保存憑證時(shí)，登記支票登記簿。業(yè)務(wù)5：輔助核算一客戶往來(lái)①在填制憑證過(guò)程中，輸完客戶往來(lái)科目“1122”，彈出“輔助項(xiàng)〞對(duì)話框。②選擇輸入客戶“北華管理軟件學(xué)院〞，業(yè)務(wù)員“侯勇〞，發(fā)生日期“2009.01.12”。③單擊“確認(rèn)〞按鈕。注意：如果往來(lái)單位不屬于已定義的往來(lái)單位，則要單擊往來(lái)單位參照按鈕進(jìn)入?yún)⒄諏?duì)話框，單擊“編輯〞按鈕正確輸入新往來(lái)單位的輔助信息，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)追加到往來(lái)單位目錄中。業(yè)務(wù)6：輔助核算一供給商往來(lái)①在填制憑證過(guò)程中，輸完供給商往來(lái)科目“2121”，彈出“輔助項(xiàng)〞對(duì)話框。②選擇輸入供給商“眾誠(chéng)〞，發(fā)生日期“2009.01.14”。③單擊“確認(rèn)〞按鈕。業(yè)務(wù)7：輔助核算一部門(mén)核算①在填制憑證過(guò)程中，輸完部門(mén)核算科目“660202〞，彈出“輔助項(xiàng)〞對(duì)話框。②選擇輸入部門(mén)“企管辦〞，單擊“確認(rèn)〞按鈕。業(yè)務(wù)8：輔助核算科目一個(gè)人往來(lái)①在填制憑證過(guò)程中，輸完個(gè)人往來(lái)科目“122102”，彈出“輔助項(xiàng)〞對(duì)話框。②選擇輸入部門(mén)“企管辦〞，個(gè)人“楚雄〞，發(fā)生日期“2009.01.18”。③單擊“確認(rèn)〞按鈕。注意：在輸入個(gè)人信息時(shí)，若不輸“部門(mén)名稱〞只輸“個(gè)人名稱〞時(shí)，系統(tǒng)將根據(jù)所輸個(gè)人名稱自動(dòng)輸入其所屬的部門(mén)。業(yè)務(wù)9：輔助核算科目一工程核算①在填制憑證過(guò)程中，輸完工程核算科目“410101”，彈出“輔助項(xiàng)〞對(duì)話框。②選擇輸入工程名稱“UU移動(dòng)課堂〞，單擊“確認(rèn)〞按鈕。注意：系統(tǒng)根據(jù)“數(shù)量×單價(jià)〞自動(dòng)計(jì)算出金額，并將金額先放在借方，如果方向不符，可將光標(biāo)移動(dòng)到貸方后，按空格鍵即可調(diào)整金額方向。(2)修改憑證①選擇“總賬〞|“憑證〞|“填制憑證〞命令，進(jìn)入“填制憑證〞窗口。②單擊“首張、上張、下張、末張〞按鈕，找到要修改的憑證。③對(duì)于憑證上的根本工程，如金額，將光標(biāo)放在要修改的地方，直接修改；如果要修改憑證的輔助項(xiàng)信息，首先選中輔助核算科目行，然后將光標(biāo)置于備注欄輔助項(xiàng)，待鼠標(biāo)變形為小鉛筆頭時(shí)雙擊，彈出“輔助項(xiàng)〞對(duì)話框，在對(duì)話框中修改相關(guān)信息。④單擊“保存〞按鈕，保存相關(guān)信息。本例中，需根據(jù)資料修改補(bǔ)充供給商檔案。注意：未經(jīng)審核的錯(cuò)誤憑證可通過(guò)“填制憑證〞功能直接修改；已審核的憑證應(yīng)先取消審核后，再進(jìn)行修改。若已采用制單序時(shí)控制，則在修改制單日期時(shí)，不能在上一張憑證的制單日期之前。若選擇“不允許修改或作廢他人填制的憑證〞權(quán)限控制，則不能修改或作廢他人填制的憑證。如果涉及銀行科目的分錄已錄入支票信息，并對(duì)該支票做過(guò)報(bào)銷處理，修改操作將不影響“支票登記簿〞中的內(nèi)容。外部系統(tǒng)傳過(guò)來(lái)的憑證不能在總賬系統(tǒng)中進(jìn)行修改，只能在生成該憑證的系統(tǒng)中進(jìn)行修改。(4)刪除憑證／作廢憑證①在“填制憑證〞窗口中，先查詢到要作廢的憑證“付-0001”。②選擇“制單〞|“作廢／恢復(fù)〞命令。③憑證的左上角顯示“作廢〞，表示該憑證已作廢。注意：作廢憑證仍保存憑證內(nèi)容及編號(hào)，只顯示“作廢〞字樣。作廢憑證不能修改，不能審核。在記賬時(shí)，已作廢的憑證應(yīng)參與記賬，否則月末無(wú)法結(jié)賬，但不對(duì)作廢憑證作數(shù)據(jù)處理，相當(dāng)于一張空憑證。賬簿查詢時(shí)，查不到作廢憑證的數(shù)據(jù)。若當(dāng)前憑證已作廢，可選擇“編輯〞|“作廢／恢復(fù)〞命令，取消作廢標(biāo)志，并將當(dāng)前憑證恢復(fù)為有效憑證。(5)整理憑證①在“填制憑證〞窗口中，選擇“制單〞|“整理憑證〞命令，翻開(kāi)“選擇憑證期間〞對(duì)話框。②選擇要整理的月份。③單擊“確定〞按鈕，翻開(kāi)“作廢憑證表〞對(duì)話框。④選擇真正要?jiǎng)h除的作廢憑證。雙擊“刪除?〞，系統(tǒng)顯示為“Y〞。⑤單擊“確定〞按鈕，系統(tǒng)將彈出“是否還需整理憑證斷號(hào)〞信息提示框，單擊“是〞系統(tǒng)將這些憑證從數(shù)據(jù)庫(kù)中刪除并對(duì)剩下憑證重新排號(hào)。注意：如果作廢憑證不想保存時(shí)，則可以通過(guò)“整理憑證〞功能，將其徹底刪除，并對(duì)未記賬憑證重新編號(hào)。只能對(duì)未記賬憑證作憑證整理。已記賬憑證作憑證整理，應(yīng)先恢復(fù)本月月初的記賬前狀態(tài)，再作憑證整理。(6)出納簽字更換操作員①在用友U872主界面，選擇“文件〞|“重新注冊(cè)〞命令，翻開(kāi)“注冊(cè)[控制臺(tái)]〞對(duì)話框。②以“102王蒙蒙〞的身份注冊(cè)，再進(jìn)入總賬系統(tǒng)。注意：憑證填制人和出納簽字人可以為不同的人，也可以為同一個(gè)人。按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定，憑證的填制與審核不能是同一個(gè)人。在進(jìn)行出納簽字和審核之前，通常需先更換操作員。出納簽字①選擇“總賬〞|“憑證〞|“出納簽字〞命令，翻開(kāi)“出納簽字〞查詢條件對(duì)話框。②輸入查詢條件：?jiǎn)螕簟叭卡晢雾?xiàng)選擇按鈕，輸入月份“2009.01〞。③單擊“確認(rèn)〞按鈕，進(jìn)入“出納簽字〞的憑證列表窗口。④雙擊某一要簽字的憑證或者單擊“確定〞按鈕，進(jìn)入“出納簽字〞的簽字窗口。⑤單擊“簽字〞按鈕，憑證底部的“出納〞處自動(dòng)簽上出納人姓名。⑥單擊“下張〞按鈕，對(duì)其他憑證簽字，最后單擊“退出〞按鈕。注意：涉及庫(kù)存現(xiàn)金科目和銀行存款科目的憑證才需出納簽字。憑證一經(jīng)簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除，取消簽字只能由出納自己進(jìn)行。憑證簽字并非審核憑證的必要步驟。若在設(shè)置總賬參數(shù)時(shí)，不選擇“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字〞，則可以不選擇“出納簽字〞功能?？梢赃x擇“簽字〞|“成批出納簽字〞功能對(duì)所有憑證進(jìn)行出納簽字。(7)審核憑證①以“101丁力〞的身份重新注冊(cè)。②選擇“總賬〞|“憑證〞|“審核憑證〞命令，翻開(kāi)“憑證審核〞查詢條件對(duì)話框。③輸入查詢條件，單擊“確認(rèn)〞按鈕，進(jìn)入“憑證審核〞的憑證列表窗口。④雙擊要審核的憑證或單擊“確定〞按鈕，進(jìn)入“憑證審核〞的審核憑證窗口。⑤檢查要審核的憑證，無(wú)誤后，單擊“審核〞按鈕，憑證底部的“審核〞處自動(dòng)簽上審核人姓名。⑥單擊“下張〞按鈕，對(duì)其他憑證簽字，最后單擊“退出〞按鈕。注意：審核人必須具有審核權(quán)。當(dāng)通過(guò)“憑證審核權(quán)限〞設(shè)置了明細(xì)審核權(quán)限時(shí)，還需要有對(duì)制單人所制憑證的審核權(quán)。作廢憑證不能被審核，也不能被標(biāo)錯(cuò)。審核人和制單人不能是同一個(gè)人，憑證一經(jīng)審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除，已標(biāo)記作廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標(biāo)記后才能審核。(8)記賬①選擇“總賬〞|“憑證〞|“記賬〞命令，進(jìn)入“記賬〞窗口。②第一步選擇要進(jìn)行記賬的憑證范圍。例如，在付款憑證的“記賬范圍〞欄中輸入“1-3〞，本例單擊“全選〞按鈕，選擇所有憑證，單擊“下一步〞按鈕。③第二步顯示記賬報(bào)告，如果需要打印記賬報(bào)告，可單擊“打印〞按鈕。如果不打印記賬報(bào)告，單擊“下一步〞按鈕。④第三步記賬，單擊“記賬〞按鈕，翻開(kāi)“期初試算平衡表〞對(duì)話框，單擊“確認(rèn)〞按鈕，系統(tǒng)開(kāi)始登錄有關(guān)的總賬和明細(xì)賬、輔助賬。登記完后，彈出“記賬完畢〞信息提示對(duì)話框。⑤單擊“確定〞，記賬完畢。注意：第一次記賬時(shí)，若期初余額試算不平衡，不能記賬。上月未記賬，本月不能記賬。未審核憑證不能記賬，記賬范圍應(yīng)小于等于已審核范圍。作廢憑證不需審核可直接記賬。記賬過(guò)程一旦斷電或其他原因造成中斷后，系統(tǒng)將自動(dòng)調(diào)用“恢復(fù)記賬前狀態(tài)〞恢復(fù)數(shù)據(jù)，然后再重新記賬。(9)取消記賬激活“恢復(fù)記賬前狀態(tài)〞菜單①選擇“總賬〞|“期末〞|“對(duì)賬〞命令，進(jìn)入“對(duì)賬〞窗口。②按“Ctrl+H〞鍵，彈出“恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能已被激活〞信息提示框，單擊“確定〞按鈕返回，在“憑證〞菜單下顯示“恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能〞菜單項(xiàng)。③單擊“確定〞按鈕，單擊“退出〞按鈕。注意：如果退出系統(tǒng)后又重新進(jìn)入系統(tǒng)或在“對(duì)賬〞中按“Ctrl+H〞鍵將重新隱藏“恢復(fù)記賬前狀態(tài)〞功能。取消記賬①選擇“總賬〞|“憑證〞|“恢復(fù)記賬前狀態(tài)〞命令，翻開(kāi)“恢復(fù)記賬前狀態(tài)〞對(duì)話框。②單擊“最近一次記賬前狀態(tài)〞單項(xiàng)選擇按鈕。③單擊“確定〞按鈕，彈出“請(qǐng)輸入主管口令〞信息提示框。④輸入主管口令，單擊“確認(rèn)〞按鈕，稍候系統(tǒng)彈出“恢復(fù)記賬完畢!〞信息提示對(duì)話框，單擊“確定〞按鈕。注意：已結(jié)賬月份的數(shù)據(jù)不能取消記賬。取消記賬后，一定要重新記賬。(10)查詢憑證①選擇“總賬〞|“憑證〞|“查詢憑證〞命令，翻開(kāi)“憑證查詢〞對(duì)話框。②單擊“輔助條件〞按鈕，設(shè)置科目為“1001”、方向?yàn)椤百J〞、金額為“100”。③單擊“確認(rèn)〞按鈕，進(jìn)入“查詢憑證〞窗口。④雙擊某一憑證行，則屏幕可顯示出此張憑證。3．賬簿查詢(1)查詢余額表①選擇“總賬〞|“賬簿查詢〞|“余額表〞命令，翻開(kāi)“發(fā)生額及余額表查詢條件〞對(duì)話框。②選擇查詢條件，單擊“確認(rèn)〞按鈕，進(jìn)入“發(fā)生額及余額表〞窗口。③單擊“累計(jì)〞按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)增加借貸方累計(jì)發(fā)生額兩個(gè)欄目。(2)查詢明細(xì)賬①選擇“總賬〞|“賬簿查詢〞|“明細(xì)賬〞命令，翻開(kāi)“明細(xì)賬查詢條件〞對(duì)話框。②選擇查詢科目“140301光盤(pán)〞，單擊“確認(rèn)〞按鈕，進(jìn)入“明細(xì)賬〞窗口。③選擇“數(shù)量金額式〞賬頁(yè)形式。(3)定義并查詢管理費(fèi)用多欄賬①選擇“總賬〞|“賬簿查詢〞|“多欄賬〞命令，翻開(kāi)“多欄賬〞對(duì)話框。②單擊“增加〞按鈕，翻開(kāi)“多欄賬定義〞對(duì)話框。選擇核算科目“6602管理費(fèi)用〞，單擊“自動(dòng)編制〞按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)將管理費(fèi)用下的明細(xì)科目作為多欄賬的欄目。③單擊“確定〞按鈕，完成管理費(fèi)用多欄賬的定義。④單擊“查詢〞按鈕，翻開(kāi)“多欄賬查詢〞對(duì)話框，單擊“確認(rèn)〞按鈕，顯示管理費(fèi)用多欄賬。(4)查詢部門(mén)收支分析表①選擇“輔助查詢〞|“部門(mén)收支分析〞命令，翻開(kāi)“部門(mén)收支分析條件〞對(duì)話框。②選擇管理費(fèi)用下的明細(xì)科目作為分析科目，單擊“下一步〞按鈕。③選擇所有部門(mén)作為分析部門(mén)，單擊“下一步〞按鈕。④選擇“2009．01〞作為分析月份，單擊“完成〞按鈕，系統(tǒng)顯示部門(mén)收支分析表。(5)查詢企管辦楚雄個(gè)人往來(lái)清理情況①選擇“總賬〞|“輔助查詢〞|“個(gè)人往來(lái)清理〞命令，翻開(kāi)“個(gè)人往來(lái)兩清條件〞對(duì)話框。②選擇部門(mén)“企管辦〞；個(gè)人“楚雄〞；選中“顯示已兩清〞復(fù)選框，單擊“確認(rèn)〞按鈕，進(jìn)入“個(gè)人往來(lái)兩清〞窗口。③單擊“勾對(duì)〞按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)將已達(dá)賬項(xiàng)打上已結(jié)清的標(biāo)志。4．現(xiàn)金管理(1)現(xiàn)金日記賬①選擇“現(xiàn)金〞|“現(xiàn)金管理〞|“日記賬〞|“現(xiàn)金日記賬〞命令，翻開(kāi)“現(xiàn)金日記賬查詢條件〞對(duì)話框。②選擇科目“1001庫(kù)存現(xiàn)金〞，默認(rèn)月份“2009．01〞，單擊“確認(rèn)〞按鈕，進(jìn)入“現(xiàn)金日記賬〞窗口。③雙擊某行或?qū)⒐鈽?biāo)定在某行再單擊“憑證〞按鈕，可查看相應(yīng)的憑證。④單擊“總賬〞按鈕，可查看此科目的三欄式總賬，單擊“退出〞按鈕。(2)資金日?qǐng)?bào)表①選擇“現(xiàn)金〞|“現(xiàn)金管理〞|“日記賬〞|“資金日?qǐng)?bào)〞命令，翻開(kāi)“資金日?qǐng)?bào)表查詢條件〞對(duì)話框。②輸入日期“2009.01.03”。選擇“有余額無(wú)發(fā)生也顯示〞復(fù)選框。③單擊“確認(rèn)〞按鈕，進(jìn)入“資金日?qǐng)?bào)表〞窗口，單擊“退出〞按鈕。(3)支票登記簿①選擇“現(xiàn)金〞|“票據(jù)管理〞|“支票登記簿〞命令，翻開(kāi)“銀行科目選擇〞對(duì)話框。②選擇科目：“人民幣戶100201”，單擊“確定〞按鈕，進(jìn)入支票登記窗口。③單擊“增加〞按鈕。④輸入領(lǐng)用日期“2008.01.20”，領(lǐng)用部門(mén)“采購(gòu)部〞，領(lǐng)用人“曾楠〞，支票號(hào)“155〞，預(yù)計(jì)金額“3000〞，用途“采購(gòu)光盤(pán)〞，單擊“保存〞按鈕，單擊“退出〞按鈕。注意：只有在結(jié)算方式設(shè)置中選擇“票據(jù)管理標(biāo)志〞功能才能在此選擇登記。領(lǐng)用日期和支票號(hào)必須輸入，其他內(nèi)容可輸可不輸。報(bào)銷日期不能在領(lǐng)用日期之前。已報(bào)銷的支票可成批刪除。5．往來(lái)賬查詢(1)查詢供給商明細(xì)賬①選擇“往來(lái)〞|“賬簿〞|“供給商往來(lái)明細(xì)賬〞|“供給商明細(xì)賬〞命令，翻開(kāi)“供給商明細(xì)賬〞對(duì)話框。②選擇供給商“群眾軟件〞，單擊“確定〞按鈕，顯示供給商明細(xì)賬。(2)客戶往來(lái)賬齡分析①選擇“往來(lái)〞|“賬簿〞|“往來(lái)管理〞|“客戶往來(lái)賬齡分析〞命令，翻開(kāi)“客戶往來(lái)賬齡〞對(duì)話框。②選擇查詢科目“1122應(yīng)收賬款〞，單擊“確定〞按鈕，顯示客戶往來(lái)賬齡分析情況。6．工程賬查詢(1)查詢工程明細(xì)賬①選擇“工程〞|“賬簿〞|“工程明細(xì)賬〞|“工程明細(xì)賬〞命令，翻開(kāi)“工程明細(xì)賬條件〞對(duì)話框。②選擇工程“常用軟件工具使用導(dǎo)航〞，單擊“確定〞按鈕，顯示工程明細(xì)賬。(2)工程統(tǒng)計(jì)分析①選擇“工程〞|“賬簿〞|“工程統(tǒng)計(jì)分析〞命令，翻開(kāi)“工程統(tǒng)計(jì)條件〞對(duì)話框。②選擇全部統(tǒng)計(jì)工程，單擊“下一步〞按鈕。③選擇生產(chǎn)本錢及其明細(xì)科目作為統(tǒng)計(jì)科目，單擊“下一步〞按鈕。④選擇統(tǒng)計(jì)月份“2009.01〞，單擊“完成〞按鈕，顯示工程統(tǒng)計(jì)情況。實(shí)驗(yàn)結(jié)束，備份實(shí)驗(yàn)四賬套數(shù)據(jù)。

實(shí)驗(yàn)五總賬系統(tǒng)期末處理[實(shí)驗(yàn)?zāi)康腯掌握用友U872管理軟件中總賬系統(tǒng)月末處理的相關(guān)內(nèi)容，熟悉總賬系統(tǒng)月末處理業(yè)務(wù)的各種操作，掌握銀行對(duì)賬、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置與生成、對(duì)賬和月末結(jié)賬的操作方法。[實(shí)驗(yàn)內(nèi)容]1．銀行對(duì)賬。2．自動(dòng)轉(zhuǎn)賬。3．對(duì)賬。4．結(jié)賬。[實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備]引入實(shí)驗(yàn)四賬套數(shù)據(jù)。[實(shí)驗(yàn)要求]1．以“王蒙蒙〞的身份進(jìn)行銀行對(duì)賬操作。2．以“秦艷〞的身份進(jìn)行自動(dòng)轉(zhuǎn)賬操作。3．以“丁力〞的身份進(jìn)行審核、記賬、對(duì)賬、結(jié)賬操作。[實(shí)驗(yàn)資料]1．銀行對(duì)賬(1)銀行對(duì)賬期初華普科技銀行賬的啟用日期為2009.01.01，工行人民幣戶企業(yè)日記賬調(diào)整前余額為211057．16元，銀行對(duì)賬單調(diào)整前余額為233829．16元，未達(dá)賬項(xiàng)一筆，系銀行已收企業(yè)未收款22772元。(2)銀行對(duì)賬單(見(jiàn)表5-1)表5-11月份銀行對(duì)賬單日期結(jié)算方式票號(hào)借方金額貸方金額2009．01．03201XJ001100002009．01．06600002009．01．08202ZZR00130002009．01．14202ZZR002996002．自動(dòng)轉(zhuǎn)賬定義(1)自定義結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)提短期借款利息(年利率8％)借：財(cái)務(wù)費(fèi)用/利息支出(660301)JG()取對(duì)方科目計(jì)算結(jié)果貸：應(yīng)付利息(2231)短期借款(2001)科目的貸方期末余額×8％÷12(2)期間損益結(jié)轉(zhuǎn)3．自動(dòng)轉(zhuǎn)賬生成(1)生成上述定義的自定義憑證，并審核、記賬。(2)生成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證，并審核記賬。4．對(duì)賬5．結(jié)賬[實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)]1．銀行對(duì)賬以“102王蒙蒙〞的身份注冊(cè)進(jìn)入用友U872主界面。(1)輸入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)①選擇“現(xiàn)金〞|“設(shè)置〞|“銀行期初錄入〞命令，翻開(kāi)“銀行科目選擇〞對(duì)話框。②選擇科目“100201人民幣戶〞，單擊“確定〞按鈕，進(jìn)入“銀行對(duì)賬期初〞窗口。③確定啟用日期“2009.01.01。④輸入單位日記賬的調(diào)整前余額“211057.16〞；輸入銀行對(duì)賬單的調(diào)整前余額“233829.16〞。⑤單擊“對(duì)賬單期初未達(dá)項(xiàng)〞按鈕，進(jìn)入“銀行方期初〞窗口。⑥單擊“增加〞按鈕，輸入日期“2008.12.31”，結(jié)算方式“202”，借方金額“22772”。⑦單擊“保存〞按鈕，單擊“退出〞按鈕。注意：銀行期初錄入功能用于第一次使用銀行對(duì)賬功能前，錄入銀行日記賬及對(duì)賬單未達(dá)賬項(xiàng)，在開(kāi)始使用銀行對(duì)賬之后一般不再使用。在錄入完單位日記賬、銀行對(duì)賬單期初未達(dá)賬項(xiàng)后，請(qǐng)不要隨意調(diào)整啟用日期，尤其是向前調(diào)，這樣可能會(huì)造成啟用日期后的期初數(shù)不能再參與對(duì)賬。(2)錄入銀行對(duì)賬單①選擇“現(xiàn)金〞|“現(xiàn)金管理〞|“銀行賬〞|“銀行對(duì)賬單〞命令，翻開(kāi)“銀行科目選擇〞對(duì)話框。②選擇科目“100201人民幣戶〞，月份“2009.01—2009.01”，單擊“確定〞按鈕，進(jìn)入“銀行對(duì)賬單〞窗口。③單擊“增加〞按鈕，輸入銀行對(duì)賬單數(shù)據(jù)，單擊“保存〞按鈕。(3)銀行對(duì)賬自動(dòng)對(duì)賬①選擇“現(xiàn)金〞現(xiàn)金管理〞1“銀行賬〞|“銀行對(duì)賬〞命令，翻開(kāi)“銀行科目選擇〞對(duì)話框。②選擇科目“100201人民幣戶〞，月份截止至“2009．01〞，單擊“確定〞按鈕，進(jìn)入“銀行對(duì)賬〞窗口。③單擊“對(duì)賬〞按鈕，翻開(kāi)“自動(dòng)對(duì)賬〞條件對(duì)話框。④輸入截止日期“2009.01.31，默認(rèn)系統(tǒng)提供的其他對(duì)賬條件。⑤單擊“確定〞按鈕，顯示自動(dòng)對(duì)賬結(jié)果。注意：對(duì)賬條件中的方向、金額相同是必選條件，對(duì)賬截止日期可輸入可不輸。對(duì)于已達(dá)賬項(xiàng)，系統(tǒng)自動(dòng)在銀行存款日記賬和銀行對(duì)賬單雙方的“兩清〞欄打上圓圈標(biāo)志。手工對(duì)賬①在銀行對(duì)賬窗口，對(duì)于一些應(yīng)勾對(duì)而未勾對(duì)上的賬項(xiàng)，可分別雙擊“兩清〞欄，直接進(jìn)行手工調(diào)整。手工對(duì)賬的標(biāo)記為“Y〞，以區(qū)別于自動(dòng)對(duì)賬標(biāo)記。②對(duì)賬完畢，單擊“檢查〞按鈕，檢查結(jié)果平衡，單擊“確認(rèn)〞按鈕。注意：在自動(dòng)對(duì)賬不能完全對(duì)上的情況下，可采用手工對(duì)賬。(4)輸出余額調(diào)節(jié)表①選擇“現(xiàn)金〞|“現(xiàn)金管理〞銀行賬〞|“余額調(diào)節(jié)表查詢〞命令，進(jìn)入“銀行存款余額調(diào)節(jié)表〞窗口。②選中科目“100201人民幣戶〞。③單擊“查看〞或雙擊該行，即顯示該銀行賬戶的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。2．自動(dòng)轉(zhuǎn)賬定義以“103秦艷〞的身份重新注冊(cè)總賬系統(tǒng)。(1)自定義結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置①選擇“總賬〞|“期末〞|“轉(zhuǎn)賬定義〞|“自定義轉(zhuǎn)賬〞命令，進(jìn)入“自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置〞窗口。②單擊“增加〞按鈕，翻開(kāi)“轉(zhuǎn)賬目錄〞設(shè)置對(duì)話框。③輸入轉(zhuǎn)賬序號(hào)“0001〞，轉(zhuǎn)賬說(shuō)明“計(jì)提短期借款利息〞；選擇憑證類別“轉(zhuǎn)賬憑證〞。④單擊“確定〞按鈕，繼續(xù)定義轉(zhuǎn)賬憑證分錄信息。⑤確定分錄的借方信息。選擇科目編碼“660301〞，方向“借〞，輸入金額公式"JG()〞。注意：轉(zhuǎn)賬科目可以為非末級(jí)科目，部門(mén)可為空，表示所有部門(mén)。，輸入轉(zhuǎn)賬計(jì)算公式有兩種方法：一是直接輸入計(jì)算公式；二是引導(dǎo)方式錄入公式。JG()含義為“取對(duì)方科目計(jì)算結(jié)果〞，其中的“()〞必須為英文符號(hào)，否則系統(tǒng)提示“金額公式不合法：未知函數(shù)名〞。⑥單擊“增行〞按鈕。⑦確定分錄的貸方信息。選擇科目編碼“2241〞，方向“貸〞，在金額公式欄單擊參照按鈕，翻開(kāi)“公式向?qū)Ж晫?duì)話框，選擇“期末余額QM()〞，單擊“下—步〞按鈕。⑧選擇科目“2001”，單擊“完成〞按鈕，返回金額公式欄。⑨繼續(xù)輸入“'0.08／12。⑩單擊“保存〞按鈕。(2)期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置①選擇“總賬〞|“期末〞|“轉(zhuǎn)賬定義〞|“期間損益〞命令，進(jìn)入“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置〞窗口。②選擇憑證類別“轉(zhuǎn)賬憑證〞，選擇本年利潤(rùn)科目“4103〞，單擊“確定〞按鈕。3.轉(zhuǎn)賬生成(1)自定義轉(zhuǎn)賬生成①選擇“總賬〞|“期末〞|“轉(zhuǎn)賬生成〞命令，進(jìn)入“轉(zhuǎn)賬生成〞窗口。②單擊“自定義轉(zhuǎn)賬〞單項(xiàng)選擇按鈕，單擊“全選〞按鈕。③單擊“確定〞按鈕，系統(tǒng)生成轉(zhuǎn)賬憑證。④單擊“保存〞按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)將當(dāng)前憑證追加到未記賬憑證中，憑證左上角出現(xiàn)“已生成〞