公司不動戶管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司不動戶管理，規(guī)范賬戶使用行為，保障公司資金安全，提高資金使用效率，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所屬各部門、各分支機(jī)構(gòu)在各類金融機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：不動戶管理嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求，確保賬戶管理合法合規(guī)。2.風(fēng)險防控原則：強(qiáng)化風(fēng)險意識，采取有效措施防范不動戶帶來的各類風(fēng)險，保障公司資金安全。3.分類管理原則：根據(jù)不動戶的不同情況進(jìn)行分類，實施差異化管理，提高管理效率。4.服務(wù)優(yōu)化原則：在加強(qiáng)管理的同時，注重服務(wù)質(zhì)量，確保公司業(yè)務(wù)正常開展，維護(hù)公司良好形象。二、不動戶定義及認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)（一）不動戶定義不動戶是指公司在金融機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶，連續(xù)一年以上未發(fā)生收付活動（計結(jié)息等非客戶主動發(fā)起的業(yè)務(wù)除外），且未欠開戶銀行債務(wù)的賬戶。（二）認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)1.賬戶余額：賬戶余額為零或僅有少量余額，且在規(guī)定時間內(nèi)未發(fā)生實質(zhì)性變動。2.交易記錄：近一年來，賬戶無主動收付交易，如存款、取款、轉(zhuǎn)賬、匯款等業(yè)務(wù)。3.利息結(jié)算：除銀行正常計結(jié)息外，無其他利息收入或支出記錄。4.賬戶狀態(tài)：賬戶未被凍結(jié)、掛失、止付等異常狀態(tài)。三、不動戶管理職責(zé)分工（一）財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)制定不動戶管理相關(guān)財務(wù)制度和流程，并監(jiān)督執(zhí)行。2.定期對公司銀行賬戶進(jìn)行清查，及時發(fā)現(xiàn)不動戶，并組織相關(guān)部門進(jìn)行核實和處理。3.協(xié)調(diào)與金融機(jī)構(gòu)的溝通，辦理不動戶的相關(guān)手續(xù)，確保賬戶管理工作順利進(jìn)行。4.負(fù)責(zé)不動戶資金的管理和核算，確保資金安全和準(zhǔn)確記錄。（二）業(yè)務(wù)部門1.配合財務(wù)部門做好不動戶的清查和核實工作，提供相關(guān)業(yè)務(wù)信息和資料。2.對本部門使用的賬戶進(jìn)行定期檢查，及時發(fā)現(xiàn)賬戶異常情況，并向財務(wù)部門報告。3.根據(jù)業(yè)務(wù)需要，提出不動戶的保留、銷戶或其他處理建議。（三）風(fēng)險管理部門1.負(fù)責(zé)對不動戶管理過程中的風(fēng)險進(jìn)行評估和監(jiān)控，制定風(fēng)險防控措施。2.對不動戶相關(guān)的重大事項進(jìn)行風(fēng)險審查，確保決策符合公司風(fēng)險管理要求。3.協(xié)助財務(wù)部門和業(yè)務(wù)部門處理不動戶管理中的風(fēng)險事件，保障公司資金安全。（四）信息技術(shù)部門1.負(fù)責(zé)提供不動戶管理所需的信息技術(shù)支持，確保賬戶信息系統(tǒng)的正常運行。2.協(xié)助財務(wù)部門開發(fā)或優(yōu)化不動戶管理相關(guān)的信息系統(tǒng)功能，提高管理效率和數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性。3.保障賬戶信息的安全，防止信息泄露和系統(tǒng)故障對不動戶管理造成影響。四、不動戶的清查與核實（一）清查周期財務(wù)部門應(yīng)每年至少組織一次公司銀行賬戶的全面清查，及時發(fā)現(xiàn)不動戶。對于重點關(guān)注的賬戶或存在異常情況的賬戶，應(yīng)增加清查頻率。（二）清查內(nèi)容1.賬戶基本信息，包括賬戶名稱、賬號、開戶行、開戶日期等。2.賬戶余額及交易明細(xì)，核實是否符合不動戶認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。3.賬戶狀態(tài)，檢查是否存在凍結(jié)、掛失、止付等異常情況。4.與賬戶相關(guān)的業(yè)務(wù)往來情況，確認(rèn)是否仍有實際業(yè)務(wù)需求。（三）核實程序1.財務(wù)部門在清查過程中發(fā)現(xiàn)不動戶后，應(yīng)及時通知相關(guān)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行核實。2.業(yè)務(wù)部門收到通知后，應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)對賬戶的使用情況進(jìn)行核實，并向財務(wù)部門反饋核實結(jié)果。3.對于涉及多個部門的不動戶，由財務(wù)部門牽頭組織相關(guān)部門進(jìn)行聯(lián)合核實，共同確定賬戶的處理方式。五、不動戶的分類管理（一）長期不動戶對于連續(xù)兩年以上未發(fā)生收付活動的不動戶，列為長期不動戶。長期不動戶應(yīng)采取更為嚴(yán)格的管理措施，如限制賬戶使用權(quán)限、加強(qiáng)監(jiān)控等。（二）臨時不動戶因業(yè)務(wù)臨時停頓等原因?qū)е聲簳r未發(fā)生收付活動，但預(yù)計短期內(nèi)仍會使用的賬戶，列為臨時不動戶。臨時不動戶可適當(dāng)放寬管理要求，但仍需定期進(jìn)行跟蹤檢查。（三）待清理不動戶對于已認(rèn)定為不動戶，但存在爭議或需要進(jìn)一步核實情況的賬戶，列為待清理不動戶。待清理不動戶應(yīng)暫停相關(guān)業(yè)務(wù)操作，待核實清楚后再進(jìn)行相應(yīng)處理。六、不動戶的處理方式（一）保留對于因業(yè)務(wù)需要暫時閑置，但仍有可能繼續(xù)使用的不動戶，經(jīng)相關(guān)部門評估和審批后，可以保留。保留的不動戶應(yīng)定期進(jìn)行檢查，確保賬戶狀態(tài)正常，如有需要應(yīng)及時恢復(fù)使用。（二）銷戶1.對于已無業(yè)務(wù)需求、長期未使用且無保留價值的不動戶，應(yīng)及時辦理銷戶手續(xù)。2.銷戶前，財務(wù)部門應(yīng)確保賬戶余額已清零，無未結(jié)清的債務(wù)和糾紛。3.辦理銷戶手續(xù)時，應(yīng)按照金融機(jī)構(gòu)的要求提供相關(guān)資料，確保銷戶過程合法合規(guī)。（三）合并對于公司內(nèi)部存在多個功能相似或重復(fù)的不動戶，經(jīng)財務(wù)部門和相關(guān)業(yè)務(wù)部門協(xié)商一致后，可以進(jìn)行合并。合并后的賬戶應(yīng)按照新的賬戶管理要求進(jìn)行管理，確保資金安全和業(yè)務(wù)正常開展。（四）其他處理方式根據(jù)公司實際情況和業(yè)務(wù)需要，對于不動戶還可以采取其他合理的處理方式，如變更賬戶信息、調(diào)整賬戶權(quán)限等。但所有處理方式都應(yīng)符合法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定，并經(jīng)過嚴(yán)格的審批程序。七、不動戶處理的審批程序（一）申請業(yè)務(wù)部門或財務(wù)部門根據(jù)不動戶的清查核實情況，提出不動戶處理申請，填寫《不動戶處理申請表》，詳細(xì)說明不動戶的基本情況、處理原因及建議處理方式等。（二）審核1.申請表提交后，由財務(wù)部門進(jìn)行初步審核，核實申請內(nèi)容的真實性和準(zhǔn)確性，并對處理方式的合規(guī)性和合理性進(jìn)行審查。2.對于涉及金額較大、影響范圍較廣或存在重大風(fēng)險的不動戶處理申請，財務(wù)部門應(yīng)提交風(fēng)險管理部門進(jìn)行風(fēng)險審查。風(fēng)險管理部門應(yīng)從風(fēng)險防控角度對申請進(jìn)行評估，并提出審查意見。（三）審批1.經(jīng)財務(wù)部門和風(fēng)險管理部門審核通過的不動戶處理申請，提交公司管理層進(jìn)行審批。公司管理層應(yīng)根據(jù)申請內(nèi)容和相關(guān)部門的審查意見，做出最終審批決定。2.對于重大不動戶處理事項，應(yīng)提交公司董事會或類似決策機(jī)構(gòu)進(jìn)行審議批準(zhǔn)。（四）執(zhí)行審批通過后，由財務(wù)部門負(fù)責(zé)組織實施不動戶的處理工作。業(yè)務(wù)部門和信息技術(shù)部門等相關(guān)部門應(yīng)積極配合，確保處理工作順利進(jìn)行。處理過程中應(yīng)嚴(yán)格按照審批意見和相關(guān)規(guī)定辦理各項手續(xù)，確保操作規(guī)范、合法合規(guī)。八、不動戶管理的監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對不動戶管理情況進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查不動戶管理是否符合本辦法及相關(guān)規(guī)定，處理程序是否合規(guī)，資金安全是否得到保障等。2.審計部門應(yīng)出具審計報告，對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。對于違規(guī)行為，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行責(zé)任追究。（二）外部檢查1.配合金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其他相關(guān)部門的檢查，如實提供不動戶管理的有關(guān)資料和情況，接受外部監(jiān)督。2.對于外部檢查提出的意見和建議，應(yīng)及時進(jìn)行整改，不斷完善不動戶管理工作。九、信息管理與保密（一）信息管理1.建立健全不動戶信息管理制度，確保賬戶信息的準(zhǔn)確、完整和及時更新。2.財務(wù)部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)不動戶信息的管理，對賬戶信息進(jìn)行分類、歸檔和保管。3.信息技術(shù)部門應(yīng)保障不動戶信息系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運行，防止信息泄露和系統(tǒng)故障。（二）保密措施1.加強(qiáng)對不動戶信息的保密管理，嚴(yán)格限制信息的訪問權(quán)限，確保只有經(jīng)過授權(quán)的人員才能接觸和使用相關(guān)信息。2.對于涉及不動戶信息的工作人員，應(yīng)簽訂保密協(xié)議，明確保密責(zé)任和義務(wù)。3.在對外提供不動戶相關(guān)信息時，應(yīng)按照法律法規(guī)和公司規(guī)定進(jìn)行審批，確保信息提供的合法性和安全性。十、附則（一）