合同履約金管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司合同履約金的管理，規(guī)范合同履約金的收取、使用、退還等行為，保障公司合法權(quán)益，維護(hù)合同正常履行秩序，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及其所屬各部門、各分支機(jī)構(gòu)在簽訂各類合同（協(xié)議）過程中涉及履約金管理的相關(guān)活動。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：合同履約金的管理應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保各項(xiàng)操作合法合規(guī)。2.公平公正原則：在履約金的收取、使用、退還等環(huán)節(jié)，應(yīng)遵循公平公正的原則，保障合同雙方的合法權(quán)益。3.?？顚Ｓ迷瓌t：履約金應(yīng)專項(xiàng)用于保障合同的履行，不得挪作他用。4.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：通過對履約金的有效管理，降低公司因合同履行風(fēng)險(xiǎn)而可能遭受的損失。二、履約金的收?。ㄒ唬┦杖∫罁?jù)公司在與合同相對方簽訂合同（協(xié)議）時(shí)，根據(jù)合同的性質(zhì)、金額、履行期限、風(fēng)險(xiǎn)程度等因素，綜合判斷是否需要收取履約金以及收取的具體金額。對于涉及金額較大、履行期限較長、風(fēng)險(xiǎn)較高的合同，應(yīng)適當(dāng)提高履約金的收取比例。（二）收取標(biāo)準(zhǔn)1.履約金的收取比例一般根據(jù)合同金額的一定比例確定，具體比例由合同承辦部門根據(jù)合同實(shí)際情況提出建議，經(jīng)公司合同管理部門審核，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行。2.對于一些特殊行業(yè)或特殊合同，可參照行業(yè)通行做法或根據(jù)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)狀況確定履約金收取標(biāo)準(zhǔn)。（三）收取方式1.合同承辦部門應(yīng)在合同簽訂前，向合同相對方明確告知履約金的收取事宜，包括收取金額、收取方式、退還條件等，并在合同條款中予以明確約定。2.履約金一般應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬等方式收取，確保資金流轉(zhuǎn)的安全性和可追溯性。合同承辦部門應(yīng)在收到履約金后及時(shí)向財(cái)務(wù)部門辦理入賬手續(xù)，并將收款憑證復(fù)印件交合同管理部門備案。三、履約金的使用（一）使用范圍1.當(dāng)合同相對方出現(xiàn)違約行為，導(dǎo)致公司遭受經(jīng)濟(jì)損失時(shí)，履約金可用于彌補(bǔ)公司的直接經(jīng)濟(jì)損失，包括但不限于違約金、賠償金、訴訟費(fèi)、律師費(fèi)等。2.在合同履行過程中，如因不可抗力或其他不可預(yù)見、不可避免的原因?qū)е潞贤瑹o法繼續(xù)履行，經(jīng)雙方協(xié)商一致，履約金可用于支付與合同終止相關(guān)的合理費(fèi)用，如已完成工作的結(jié)算款、遣散費(fèi)用等。（二）使用審批1.若需使用履約金，由合同承辦部門填寫《履約金使用申請表》，詳細(xì)說明使用原因、金額、支付對象等信息，并附上相關(guān)證明材料，如合同違約證明、法院判決書、費(fèi)用清單等。2.《履約金使用申請表》經(jīng)合同承辦部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，報(bào)合同管理部門審核。合同管理部門應(yīng)重點(diǎn)審核使用事項(xiàng)是否符合合同約定及本辦法規(guī)定，相關(guān)證明材料是否真實(shí)有效。3.經(jīng)合同管理部門審核通過后，《履約金使用申請表》報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后，財(cái)務(wù)部門根據(jù)審批意見辦理履約金支付手續(xù)。四、履約金的退還（一）退還條件1.合同相對方按照合同約定全面履行了合同義務(wù)，且無任何違約行為，在合同履行完畢后，公司應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將履約金全額無息退還給合同相對方。2.若合同履行過程中出現(xiàn)部分違約情況，但合同相對方已采取有效措施進(jìn)行整改并彌補(bǔ)損失，且經(jīng)公司評估認(rèn)為不影響合同繼續(xù)履行的，公司可根據(jù)實(shí)際情況部分退還履約金。（二）退還流程1.合同履行完畢或達(dá)到退還條件后，合同承辦部門應(yīng)及時(shí)向合同相對方發(fā)出《履約金退還通知》，告知對方履約金退還事宜，并要求對方在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交《履約金退還申請》及相關(guān)證明材料。2.合同相對方提交的《履約金退還申請》應(yīng)注明收款賬戶信息，并加蓋單位公章。合同承辦部門應(yīng)對申請材料進(jìn)行初審，核實(shí)合同履行情況及對方是否存在違約行為。3.初審?fù)ㄟ^后，合同承辦部門將《履約金退還申請》及相關(guān)材料交合同管理部門審核。合同管理部門審核無誤后，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。4.經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，財(cái)務(wù)部門按照審批意見辦理履約金退還手續(xù)，將履約金退還至合同相對方指定的銀行賬戶。五、履約金的管理與監(jiān)督（一）賬戶管理1.公司應(yīng)設(shè)立專門的履約金賬戶，用于存放收取的履約金。履約金賬戶應(yīng)實(shí)行專戶管理，?？顚Ｓ?，不得與公司其他資金賬戶混用。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對履約金賬戶進(jìn)行核對，確保賬戶余額與賬面記錄一致。同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)對履約金賬戶資金的安全管理，采取必要的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，防止資金被盜用、挪用等情況發(fā)生。（二）臺賬管理1.合同管理部門應(yīng)建立履約金管理臺賬，詳細(xì)記錄每筆履約金的收取、使用、退還等情況，包括合同編號、合同名稱、合同相對方、收取金額、收取時(shí)間、使用情況、退還金額、退還時(shí)間等信息。2.履約金管理臺賬應(yīng)定期進(jìn)行更新和核對，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。同時(shí)，應(yīng)按照檔案管理的要求，妥善保管相關(guān)資料，以備查閱。（三）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對履約金的管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查履約金的收取、使用、退還等環(huán)節(jié)是否符合本辦法規(guī)定及相關(guān)法律法規(guī)要求，是否存在違規(guī)操作行為。2.合同管理部門應(yīng)加強(qiáng)對合同履行過程中履約金使用情況的跟蹤檢查，及時(shí)掌握履約金的使用動態(tài)，確保履約金?？顚Ｓ谩τ诎l(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)督促整改，并向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。六、違約責(zé)任（一）公司違約責(zé)任1.若公司違反本辦法規(guī)定，擅自收取、使用或退還履約金，給合同相對方造成損失的，公司應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。2.因公司工作人員的過錯(cuò)導(dǎo)致履約金管理出現(xiàn)差錯(cuò)或違規(guī)行為的，公司將對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行批評教育、責(zé)令改正；情節(jié)嚴(yán)重的，將依法依規(guī)追究其責(zé)任。（二）合同相對方違約責(zé)任1.若合同相對方違反合同約定，未按規(guī)定繳納履約金或擅自挪用、占用履約金的，公司有權(quán)按照合同約定追究其違約責(zé)任，要求其承擔(dān)違約金、賠償損失等責(zé)任。2.合同相對方在申請退還履約金過程中提供虛假材料或隱瞞事實(shí)真相的，公司有權(quán)拒絕退還履約金，并依法追究其法律責(zé)任。七、附則（一）解釋權(quán)本辦法由公司合同