小企業(yè)融資管理辦法總則目的與依據(jù)本辦法旨在規(guī)范小企業(yè)融資行為，加強(qiáng)融資管理，提高資金使用效率，降低融資成本，保障企業(yè)合法權(quán)益，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)制定。適用范圍本辦法適用于本公司/組織內(nèi)所有小企業(yè)，包括但不限于有限責(zé)任公司、股份有限公司等形式的小型企業(yè)。基本原則1.合法性原則：融資活動必須符合國家法律法規(guī)，確保融資行為的合法性和合規(guī)性。2.風(fēng)險可控原則：充分評估融資風(fēng)險，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險控制，確保企業(yè)的財(cái)務(wù)穩(wěn)定。3.成本效益原則：在保證融資需求的前提下，合理選擇融資方式，降低融資成本，提高資金使用效益。4.誠實(shí)守信原則：企業(yè)應(yīng)誠實(shí)守信，如實(shí)提供融資相關(guān)信息，履行融資合同約定的義務(wù)。融資決策管理融資需求分析1.小企業(yè)應(yīng)定期進(jìn)行融資需求分析，結(jié)合企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營計(jì)劃、財(cái)務(wù)狀況等因素，合理預(yù)測資金需求。2.分析內(nèi)容包括但不限于：生產(chǎn)經(jīng)營所需資金、投資項(xiàng)目資金需求、償還債務(wù)資金需求等。融資方式選擇1.小企業(yè)可選擇的融資方式包括但不限于：銀行貸款、股權(quán)融資、債券融資、融資租賃、商業(yè)信用等。2.企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身實(shí)際情況，綜合考慮融資成本、融資風(fēng)險、融資期限、融資規(guī)模等因素，選擇合適的融資方式。3.在選擇融資方式時，應(yīng)充分了解各種融資方式的特點(diǎn)和要求，結(jié)合企業(yè)的信用狀況、資產(chǎn)狀況等因素進(jìn)行決策。融資決策程序1.企業(yè)提出融資需求，由財(cái)務(wù)部門進(jìn)行初步審核和分析，形成融資方案建議。2.融資方案建議提交企業(yè)管理層進(jìn)行審議，管理層應(yīng)充分考慮企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險承受能力等因素，對融資方案進(jìn)行決策。3.經(jīng)企業(yè)管理層決策通過的融資方案，報(bào)董事會或股東會批準(zhǔn)（如適用）。4.融資方案批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施。銀行貸款管理貸款申請1.小企業(yè)如需申請銀行貸款，應(yīng)向銀行提交貸款申請資料，包括但不限于：營業(yè)執(zhí)照、公司章程、財(cái)務(wù)報(bào)表、貸款申請書、貸款用途說明等。2.申請資料應(yīng)真實(shí)、完整、準(zhǔn)確，不得提供虛假信息。貸款調(diào)查與審批1.銀行收到企業(yè)貸款申請后，將對企業(yè)進(jìn)行調(diào)查，包括但不限于：企業(yè)基本情況、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況、貸款用途等。2.銀行根據(jù)調(diào)查結(jié)果，對貸款申請進(jìn)行審批，審批通過后與企業(yè)簽訂貸款合同。貸款發(fā)放與使用1.貸款合同簽訂后，銀行按照合同約定發(fā)放貸款。2.企業(yè)應(yīng)按照貸款合同約定的用途使用貸款，不得挪作他用。3.企業(yè)應(yīng)定期向銀行報(bào)告貸款使用情況，接受銀行的監(jiān)督檢查。貸款償還1.企業(yè)應(yīng)按照貸款合同約定的還款方式和還款期限償還貸款本息。2.如企業(yè)無法按時償還貸款本息，應(yīng)提前向銀行申請展期或協(xié)商其他還款方式，避免逾期還款產(chǎn)生不良信用記錄。股權(quán)融資管理股權(quán)融資計(jì)劃1.小企業(yè)如需進(jìn)行股權(quán)融資，應(yīng)制定股權(quán)融資計(jì)劃，明確融資目的、融資規(guī)模、融資方式、融資價格等內(nèi)容。2.股權(quán)融資計(jì)劃應(yīng)報(bào)企業(yè)管理層審議通過，并報(bào)董事會或股東會批準(zhǔn)（如適用）。投資者選擇1.企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略和股權(quán)結(jié)構(gòu)要求，選擇合適的投資者。2.投資者應(yīng)具備良好的信譽(yù)、資金實(shí)力和投資經(jīng)驗(yàn)，與企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略相契合。股權(quán)融資實(shí)施1.企業(yè)與投資者達(dá)成股權(quán)融資意向后，應(yīng)簽訂股權(quán)融資協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)。2.股權(quán)融資協(xié)議簽訂后，企業(yè)應(yīng)按照協(xié)議約定辦理股權(quán)變更登記等手續(xù)。股權(quán)管理1.企業(yè)應(yīng)建立健全股權(quán)管理制度，加強(qiáng)對股權(quán)結(jié)構(gòu)、股東權(quán)益等方面的管理。2.企業(yè)應(yīng)定期向股東披露企業(yè)的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況等信息，保障股東的知情權(quán)。債券融資管理債券融資計(jì)劃1.小企業(yè)如需進(jìn)行債券融資，應(yīng)制定債券融資計(jì)劃，明確融資目的、融資規(guī)模、債券種類、債券期限、債券利率等內(nèi)容。2.債券融資計(jì)劃應(yīng)報(bào)企業(yè)管理層審議通過，并報(bào)董事會或股東會批準(zhǔn)（如適用）。債券發(fā)行1.企業(yè)應(yīng)按照國家相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，履行債券發(fā)行審批程序。2.債券發(fā)行成功后，企業(yè)應(yīng)按照債券募集說明書的約定，及時足額籌集資金。債券償還1.企業(yè)應(yīng)按照債券募集說明書的約定，按時償還債券本金和利息。2.如企業(yè)無法按時償還債券本息，應(yīng)提前向債券持有人公告，并采取有效措施進(jìn)行處置，避免債券違約。融資租賃管理融資租賃需求分析1.小企業(yè)如需進(jìn)行融資租賃，應(yīng)進(jìn)行融資租賃需求分析，結(jié)合企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營需要、設(shè)備更新需求等因素，確定融資租賃的設(shè)備種類、租賃期限、租金支付方式等。2.融資租賃需求分析應(yīng)報(bào)企業(yè)管理層審議通過。融資租賃公司選擇1.企業(yè)應(yīng)選擇具有良好信譽(yù)、資金實(shí)力和專業(yè)能力的融資租賃公司。2.融資租賃公司應(yīng)具備相應(yīng)的金融牌照和資質(zhì)，符合國家相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求。融資租賃實(shí)施1.企業(yè)與融資租賃公司達(dá)成融資租賃意向后，應(yīng)簽訂融資租賃合同，明確雙方的權(quán)利義務(wù)。2.融資租賃合同簽訂后，企業(yè)應(yīng)按照合同約定支付租金，融資租賃公司應(yīng)按照合同約定提供租賃設(shè)備，并負(fù)責(zé)設(shè)備的維修、保養(yǎng)等服務(wù)。租賃期滿處置1.租賃期滿后，企業(yè)應(yīng)按照融資租賃合同的約定處置租賃設(shè)備，可選擇續(xù)租、留購或返還租賃設(shè)備等方式。2.如企業(yè)選擇留購租賃設(shè)備，應(yīng)按照合同約定支付設(shè)備殘值價款。商業(yè)信用管理商業(yè)信用政策制定1.小企業(yè)應(yīng)制定商業(yè)信用政策，明確信用標(biāo)準(zhǔn)、信用期限、信用額度等內(nèi)容。2.商業(yè)信用政策應(yīng)報(bào)企業(yè)管理層審議通過。客戶信用評估1.企業(yè)應(yīng)對客戶進(jìn)行信用評估，評估內(nèi)容包括但不限于：客戶基本情況、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等。2.根據(jù)客戶信用評估結(jié)果，確定客戶的信用等級和信用額度。應(yīng)收賬款管理1.企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對應(yīng)收賬款的管理，建立健全應(yīng)收賬款管理制度，明確應(yīng)收賬款的催收責(zé)任、催收方式、逾期處理等內(nèi)容。2.企業(yè)應(yīng)定期對應(yīng)收賬款進(jìn)行清查核對，及時發(fā)現(xiàn)和解決應(yīng)收賬款管理中存在的問題。應(yīng)付賬款管理1.企業(yè)應(yīng)合理利用應(yīng)付賬款，優(yōu)化企業(yè)的資金結(jié)構(gòu)。2.企業(yè)應(yīng)按照合同約定及時支付應(yīng)付賬款，維護(hù)企業(yè)的商業(yè)信譽(yù)。融資風(fēng)險管理風(fēng)險識別與評估1.小企業(yè)應(yīng)建立融資風(fēng)險識別與評估機(jī)制，定期對融資活動進(jìn)行風(fēng)險識別和評估。2.風(fēng)險識別與評估內(nèi)容包括但不限于：信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險等。風(fēng)險應(yīng)對措施1.根據(jù)融資風(fēng)險識別與評估結(jié)果，企業(yè)應(yīng)制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施，降低融資風(fēng)險。2.風(fēng)險應(yīng)對措施包括但不限于：風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險降低、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險接受等。風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警1.企業(yè)應(yīng)建立融資風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警機(jī)制，實(shí)時監(jiān)控融資風(fēng)險狀況。2.當(dāng)融資風(fēng)險指標(biāo)超過預(yù)警值時，企業(yè)應(yīng)及時采取措施進(jìn)行處理，避免風(fēng)險擴(kuò)大。融資信息管理融資檔案管理1.小企業(yè)應(yīng)建立融資檔案管理制度，對融資活動相關(guān)資料進(jìn)行歸檔管理。2.融資檔案包括但不限于：融資申請資料、貸款合同、股權(quán)融資協(xié)議、債券募集說明書、融資租賃合同等。