銀行承兌管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)本辦法旨在規(guī)范銀行承兌業(yè)務(wù)的操作與管理，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益，依據(jù)《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》以及銀行業(yè)監(jiān)管部門(mén)的相關(guān)規(guī)定制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在我行辦理銀行承兌業(yè)務(wù)的所有分支機(jī)構(gòu)及相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)，涵蓋了各類企事業(yè)單位、個(gè)體工商戶等客戶申請(qǐng)的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。（三）基本原則1.真實(shí)性原則銀行承兌業(yè)務(wù)必須基于真實(shí)、合法的商品交易或勞務(wù)供應(yīng)關(guān)系。嚴(yán)禁辦理無(wú)真實(shí)交易背景的銀行承兌匯票。2.安全性原則在業(yè)務(wù)操作過(guò)程中，要充分評(píng)估承兌風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施確保銀行資金安全，保障票據(jù)的真實(shí)性、有效性和流通性。3.審慎性原則對(duì)承兌申請(qǐng)人的資格、信用狀況、經(jīng)營(yíng)情況等進(jìn)行嚴(yán)格審查，審慎確定承兌額度和保證金比例，合理控制風(fēng)險(xiǎn)敞口。4.合規(guī)性原則嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及我行內(nèi)部規(guī)章制度，確保銀行承兌業(yè)務(wù)的合規(guī)操作。二、承兌申請(qǐng)人資格與條件（一）基本資格1.經(jīng)工商行政管理部門(mén)核準(zhǔn)登記，依法從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的企業(yè)法人、非法人企業(yè)和個(gè)體工商戶。2.具有合法有效的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證（或三證合一營(yíng)業(yè)執(zhí)照）。（二）信用狀況1.具有良好的信用記錄，在我行及其他金融機(jī)構(gòu)無(wú)不良貸款、欠息、逾期等違約行為。2.通過(guò)我行信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)評(píng)定，信用等級(jí)應(yīng)達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)以上，具體標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)不同客戶類型和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況另行制定。（三）經(jīng)營(yíng)情況1.經(jīng)營(yíng)狀況穩(wěn)定，具備持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，近年度財(cái)務(wù)報(bào)表顯示盈利或至少保持收支平衡。2.主營(yíng)業(yè)務(wù)明確，具有合理的現(xiàn)金流量和資金周轉(zhuǎn)能力，能夠按時(shí)足額償還銀行承兌匯票到期款項(xiàng)。（四）其他條件1.能夠提供合法、足值、有效的擔(dān)保，擔(dān)保方式包括但不限于保證金、質(zhì)押、抵押、保證等。2.符合我行規(guī)定的其他條件，如特定行業(yè)的準(zhǔn)入要求、環(huán)保要求等。三、承兌業(yè)務(wù)流程（一）申請(qǐng)受理1.申請(qǐng)人向我行提交銀行承兌匯票申請(qǐng)書(shū)，詳細(xì)填寫(xiě)申請(qǐng)承兌金額、期限、用途、保證金比例等內(nèi)容，并加蓋公章和法定代表人或授權(quán)代理人印章。2.同時(shí)，申請(qǐng)人應(yīng)提供與交易相關(guān)的合同、發(fā)票等證明材料，以證明交易的真實(shí)性。3.我行經(jīng)辦人員對(duì)申請(qǐng)人提交的申請(qǐng)資料進(jìn)行初步審查，核對(duì)資料的完整性、真實(shí)性和合規(guī)性，對(duì)不符合要求的申請(qǐng)予以退回，并說(shuō)明理由。（二）調(diào)查評(píng)估1.對(duì)承兌申請(qǐng)人進(jìn)行全面調(diào)查，包括其基本情況、信用狀況、經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況等。通過(guò)實(shí)地走訪、查閱財(cái)務(wù)報(bào)表、查詢征信系統(tǒng)等方式，收集相關(guān)信息，評(píng)估申請(qǐng)人的償債能力和風(fēng)險(xiǎn)承受能力。2.對(duì)擔(dān)保情況進(jìn)行核實(shí)，確保擔(dān)保物的真實(shí)性、合法性和有效性。對(duì)于抵押物，要進(jìn)行實(shí)地勘查和評(píng)估；對(duì)于質(zhì)押物，要核實(shí)其所有權(quán)和質(zhì)押手續(xù)的完備性；對(duì)于保證人，要審查其信用狀況和擔(dān)保能力。3.根據(jù)調(diào)查評(píng)估結(jié)果，撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告，提出是否同意承兌的建議，并明確承兌金額、期限、保證金比例、擔(dān)保方式等具體意見(jiàn)。（三）審批決策1.調(diào)查報(bào)告提交至我行信貸審批部門(mén)，審批人員根據(jù)我行信貸政策、風(fēng)險(xiǎn)偏好以及調(diào)查評(píng)估情況，對(duì)承兌業(yè)務(wù)進(jìn)行審批。2.審批人員重點(diǎn)審查申請(qǐng)人的資格、信用狀況、交易背景真實(shí)性、擔(dān)保情況以及風(fēng)險(xiǎn)敞口合理性等因素，做出同意承兌、不同意承兌或補(bǔ)充完善資料后再審批的決策。3.對(duì)于同意承兌的業(yè)務(wù)，審批人員應(yīng)明確承兌金額、期限、保證金比例、擔(dān)保方式等審批意見(jiàn)，并簽署審批意見(jiàn)。（四）合同簽訂1.經(jīng)審批同意承兌后，我行與申請(qǐng)人簽訂銀行承兌協(xié)議。協(xié)議中明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括承兌金額、期限、保證金金額及繳存方式、擔(dān)保條款、雙方的違約責(zé)任等內(nèi)容。2.同時(shí)，我行與保證人簽訂保證合同（如有），與抵押人簽訂抵押合同（如有），與出質(zhì)人簽訂質(zhì)押合同（如有），確保擔(dān)保手續(xù)的合法有效。（五）保證金繳存1.申請(qǐng)人按照銀行承兌協(xié)議約定的保證金比例，將保證金足額繳存至我行指定的保證金賬戶。保證金賬戶應(yīng)實(shí)行專戶管理，不得與其他賬戶混用。2.保證金繳存后，我行出具保證金存款證實(shí)書(shū)，并對(duì)保證金賬戶進(jìn)行凍結(jié)，確保保證金在承兌到期前不得支取或挪用。（六）承兌出票1.在完成上述各項(xiàng)手續(xù)后，我行按照銀行承兌協(xié)議約定的金額、期限等要素，為申請(qǐng)人開(kāi)具銀行承兌匯票。2.銀行承兌匯票應(yīng)嚴(yán)格按照《票據(jù)法》和《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定進(jìn)行填寫(xiě)，確保票面要素齊全、字跡清晰、印章規(guī)范。3.銀行承兌匯票一式三聯(lián)，第一聯(lián)為卡片聯(lián)，由承兌行留存；第二聯(lián)為承兌人開(kāi)戶行支付票款時(shí)作借方憑證；第三聯(lián)為存根聯(lián)，由出票人留存。（七）承兌后管理1.建立承兌業(yè)務(wù)臺(tái)賬，對(duì)每筆承兌業(yè)務(wù)進(jìn)行詳細(xì)記錄，包括承兌申請(qǐng)人、承兌金額、期限、保證金金額、擔(dān)保情況、到期日等信息，以便跟蹤管理和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。2.定期對(duì)承兌申請(qǐng)人的經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等進(jìn)行跟蹤檢查，及時(shí)掌握其變化情況，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患及時(shí)采取措施。3.在銀行承兌匯票到期前，提前通知承兌申請(qǐng)人準(zhǔn)備足額資金以備兌付。對(duì)于保證金賬戶余額不足以支付到期匯票款項(xiàng)的，應(yīng)及時(shí)要求申請(qǐng)人補(bǔ)足差額或落實(shí)其他還款來(lái)源。（八）到期兌付1.銀行承兌匯票到期，我行按照票據(jù)法的規(guī)定向持票人支付票款。對(duì)于保證金賬戶足額的，直接從保證金賬戶支付票款；對(duì)于保證金賬戶余額不足的，先從保證金賬戶支付，差額部分從申請(qǐng)人的結(jié)算賬戶中扣劃。2.如申請(qǐng)人的結(jié)算賬戶余額不足支付到期匯票款項(xiàng)，我行應(yīng)按照逾期貸款的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，對(duì)申請(qǐng)人計(jì)收逾期利息，并采取相應(yīng)的催收措施。3.對(duì)于保證人，我行按照保證合同的約定要求其履行保證責(zé)任，代償申請(qǐng)人的到期債務(wù)。對(duì)于抵押物和質(zhì)押物，按照相關(guān)合同約定進(jìn)行處置，以收回銀行承兌匯票到期款項(xiàng)。四、擔(dān)保管理（一）擔(dān)保方式1.保證金擔(dān)保申請(qǐng)人繳存一定比例的保證金作為承兌擔(dān)保。保證金比例根據(jù)申請(qǐng)人的信用狀況、風(fēng)險(xiǎn)程度等因素確定，一般不低于承兌金額的一定比例。2.質(zhì)押擔(dān)保可接受的質(zhì)押物包括但不限于銀行存單、國(guó)債、銀行承兌匯票等。質(zhì)押物應(yīng)具有良好的流動(dòng)性和變現(xiàn)能力，質(zhì)押率根據(jù)質(zhì)押物的種類和風(fēng)險(xiǎn)狀況合理確定。3.抵押擔(dān)保抵押物應(yīng)為申請(qǐng)人或第三人合法擁有的房產(chǎn)、土地使用權(quán)、機(jī)器設(shè)備等。抵押物應(yīng)產(chǎn)權(quán)清晰、價(jià)值穩(wěn)定，抵押率根據(jù)抵押物的評(píng)估價(jià)值和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等因素合理確定。4.保證擔(dān)保保證人應(yīng)為具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或自然人。保證人應(yīng)與我行簽訂保證合同，明確保證責(zé)任和范圍。（二）擔(dān)保物評(píng)估與管理1.對(duì)于需要評(píng)估的擔(dān)保物，我行應(yīng)委托具有資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，確保評(píng)估價(jià)值的合理性和公正性。2.建立擔(dān)保物管理制度，對(duì)擔(dān)保物的保管、登記、變更、處置等環(huán)節(jié)進(jìn)行規(guī)范管理。定期對(duì)擔(dān)保物進(jìn)行檢查和盤(pán)點(diǎn)，確保擔(dān)保物的安全和完整。3.對(duì)于質(zhì)押物，要確保質(zhì)押手續(xù)的完備性，包括簽訂質(zhì)押合同、辦理質(zhì)押登記等。對(duì)于抵押物，要及時(shí)辦理抵押登記手續(xù)，取得合法有效的他項(xiàng)權(quán)證。（三）擔(dān)保責(zé)任的履行1.在銀行承兌匯票到期，申請(qǐng)人未能足額支付票款時(shí)，我行應(yīng)首先從保證金賬戶中扣劃款項(xiàng)，不足部分按照擔(dān)保合同的約定要求保證人履行保證責(zé)任，或?qū)|(zhì)押物、抵押物進(jìn)行處置。2.保證人應(yīng)按照保證合同的約定，在接到我行書(shū)面通知后，及時(shí)足額代為償還申請(qǐng)人的到期債務(wù)。保證人履行保證責(zé)任后，有權(quán)向申請(qǐng)人追償。3.對(duì)于質(zhì)押物和抵押物的處置，應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和合同約定的程序進(jìn)行，確保處置過(guò)程合法、公正、透明，處置所得款項(xiàng)優(yōu)先用于償還銀行承兌匯票到期款項(xiàng)。五、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.建立健全銀行承兌業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估機(jī)制，對(duì)承兌業(yè)務(wù)面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行全面識(shí)別和評(píng)估。2.定期對(duì)承兌業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析和監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。3.運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和工具，對(duì)承兌申請(qǐng)人的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估，為風(fēng)險(xiǎn)決策提供科學(xué)依據(jù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.信用風(fēng)險(xiǎn)控制嚴(yán)格審查承兌申請(qǐng)人的資格和信用狀況，合理確定承兌額度和保證金比例。加強(qiáng)對(duì)申請(qǐng)人的貸后管理，及時(shí)跟蹤其經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況變化，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)及時(shí)采取措施。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制關(guān)注市場(chǎng)利率波動(dòng)和票據(jù)市場(chǎng)行情變化，合理確定銀行承兌匯票的利率和手續(xù)費(fèi)率。加強(qiáng)對(duì)票據(jù)資產(chǎn)的流動(dòng)性管理，合理安排資金頭寸，防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。3.操作風(fēng)險(xiǎn)控制完善銀行承兌業(yè)務(wù)操作規(guī)程，加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)和管理，提高業(yè)務(wù)操作的規(guī)范性和準(zhǔn)確性。加強(qiáng)內(nèi)部控制，防范內(nèi)部人員違規(guī)操作和道德風(fēng)險(xiǎn)。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案1.制定銀行承兌業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，明確風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置的組織機(jī)構(gòu)、職責(zé)分工、處置流程和措施等。2.定期對(duì)應(yīng)急預(yù)案進(jìn)行演練和評(píng)估，確保在發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)能夠迅速、有效地進(jìn)行處置，最大限度地降低風(fēng)險(xiǎn)損失。3.對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)事件，要及時(shí)向上級(jí)主管部門(mén)和監(jiān)管部門(mén)報(bào)告，并積極采取措施進(jìn)行應(yīng)對(duì)，維護(hù)銀行的正常經(jīng)營(yíng)秩序和金融穩(wěn)定。六、監(jiān)督檢查與違規(guī)處理（一）監(jiān)督檢查1.我行內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)銀行承兌業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括業(yè)務(wù)操作合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)控制情況、擔(dān)保管理情況等。2.加強(qiáng)對(duì)銀行承兌業(yè)務(wù)的日常監(jiān)控，通過(guò)業(yè)務(wù)系統(tǒng)、報(bào)表分析等方式，及時(shí)發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)操作中的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)隱患。3.配合銀行業(yè)監(jiān)管部門(mén)的現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，如實(shí)提供相關(guān)資料和信息，積極整改檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。（二）違規(guī)處理1.對(duì)于違反本辦法規(guī)定辦理銀行承兌業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)和相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)，我行將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，