物料借出管理辦法一、總則（一）目的為了規(guī)范公司物料借出行為，加強物料管理，確保物料的安全與合理使用，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部各部門之間以及公司與外部合作單位之間的物料借出管理。（三）基本原則1.合法性原則：物料借出行為必須符合國家法律法規(guī)以及行業(yè)相關標準要求。2.審批原則：嚴格履行審批程序，未經(jīng)批準不得擅自借出物料。3.安全原則：確保借出物料的安全，防止物料損壞、丟失等情況發(fā)生。4.責任明確原則：明確物料借出過程中各方的責任，避免出現(xiàn)推諉扯皮現(xiàn)象。二、物料定義與分類（一）物料定義本辦法所稱物料，是指公司生產(chǎn)經(jīng)營活動中所使用的各類原材料、零部件、半成品、成品、工具、設備、辦公用品等。（二）物料分類1.按用途分類生產(chǎn)用物料：用于產(chǎn)品生產(chǎn)制造的各類物料，如原材料、零部件等。辦公用物料：供辦公使用的物品，如辦公用品、辦公設備等。其他物料：不屬于上述兩類的其他物料。2.按價值分類貴重物料：價值較高的物料，如精密儀器、貴重原材料等。一般物料：價值相對較低的物料。3.按性質(zhì)分類易損物料：容易損壞的物料，如易碎品、易耗品等。非易損物料：不易損壞的物料。三、職責分工（一）需求部門1.負責提出物料借出申請，明確借出物料的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途、預計歸還日期等信息。2.按照批準的借據(jù)要求，妥善保管和使用借出物料，確保物料安全與完整。3.在規(guī)定的歸還日期前，及時歸還借出物料。如因特殊原因需要延期歸還，應提前辦理延期手續(xù)。（二）物料管理部門1.負責審核物料借出申請，核實庫存情況，判斷是否具備借出條件。2.辦理物料借出手續(xù)，開具借據(jù)，并對借據(jù)進行編號、存檔。3.定期對借出物料進行跟蹤檢查，督促需求部門按時歸還物料。4.負責協(xié)調(diào)解決物料借出過程中出現(xiàn)的問題，如物料損壞、丟失等情況的處理。（三）審批部門1.根據(jù)公司規(guī)定的審批權限，對物料借出申請進行審批。2.對重大物料借出事項進行決策，確保借出行為符合公司利益和相關規(guī)定。（四）財務部門1.負責對物料借出涉及的費用進行核算與管理，如押金、租金等。2.監(jiān)督物料借出款項的收取與結(jié)算情況。四、物料借出申請與審批（一）申請流程1.需求部門填寫《物料借出申請表》，詳細注明借出物料的相關信息，并提交至物料管理部門。2.《物料借出申請表》應包括以下內(nèi)容：申請部門名稱、申請人姓名。借出物料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量。借出物料的用途說明。預計歸還日期。接收部門名稱、接收人姓名。3.如有需要，需求部門還應提供相關證明材料，如項目合同、任務書等，以說明借出物料的必要性和合理性。（二）審批權限1.一般物料借出申請，由物料管理部門負責人審批。2.貴重物料、大批量物料或涉及重要項目的物料借出申請，需經(jīng)公司分管領導審批。3.對于特別重大的物料借出事項，需經(jīng)公司總經(jīng)理審批。（三）審批流程1.物料管理部門收到《物料借出申請表》后，首先核實庫存情況。如庫存充足且符合借出條件，將申請表提交至相應審批部門。2.審批部門按照審批權限對申請進行審批。審批通過后，在申請表上簽署審批意見，并返回物料管理部門。3.物料管理部門根據(jù)審批意見辦理物料借出手續(xù)。五、物料借出手續(xù)辦理（一）借據(jù)開具1.物料管理部門根據(jù)審批通過的《物料借出申請表》，開具一式三聯(lián)的借據(jù)。借據(jù)應包含以下內(nèi)容：借據(jù)編號。借出日期。物料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量。借用人姓名、所在部門。借用用途。預計歸還日期。審批意見。2.借據(jù)經(jīng)借用人、物料管理部門負責人簽字確認后生效。（二）物料交付1.物料管理部門按照借據(jù)內(nèi)容，組織相關人員進行物料交付。交付時，雙方應共同對物料的數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量等進行核對，并在借據(jù)上簽字確認。2.對于貴重物料或易損物料，應在交付時進行詳細的檢查和記錄，確保物料完好無損。（三）押金與租金管理1.根據(jù)物料的價值、性質(zhì)以及借出期限等因素，確定是否收取押金及租金。如需收取，在借據(jù)中明確押金金額、租金標準及支付方式等內(nèi)容。2.借用人應按照借據(jù)約定的方式和時間支付押金和租金。財務部門負責對押金和租金的收取與結(jié)算進行管理。（四）借據(jù)存檔物料管理部門將借據(jù)的第一聯(lián)留存存檔，作為物料借出的記錄憑證；第二聯(lián)交借用人保存，作為歸還物料的依據(jù)；第三聯(lián)交接收部門保存，以便核對物料情況。六、物料使用與歸還（一）使用要求1.借用人應按照借據(jù)注明的用途使用借出物料，不得擅自改變用途或轉(zhuǎn)借他人。2.在使用過程中，借用人應妥善保管物料，采取必要的防護措施，防止物料損壞、丟失或變質(zhì)。3.如需對借出物料進行維修、改造等處理，應提前征得物料管理部門同意，并按照相關規(guī)定進行操作。（二）歸還流程1.借用人應在預計歸還日期前，將借出物料歸還至物料管理部門。歸還時，雙方應對物料的數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量等進行再次核對，確保物料完好無損且符合借據(jù)要求。2.如物料存在損壞、丟失等情況，借用人應及時向物料管理部門報告，并按照本辦法相關規(guī)定進行處理。3.物料管理部門在收到歸還的物料后，對借據(jù)進行核銷，并在借據(jù)上注明歸還日期。（三）延期歸還1.如因特殊原因需要延期歸還物料，借用人應提前[X]個工作日向物料管理部門提出延期申請，并填寫《物料借出延期申請表》。2.《物料借出延期申請表》應說明延期的原因及預計延期歸還日期。3.物料管理部門審核延期申請，報原審批部門批準。批準后，借用人按照新的借據(jù)要求執(zhí)行。七、物料損壞、丟失處理（一）損壞處理1.如借出物料發(fā)生損壞，借用人應及時通知物料管理部門，并保護好現(xiàn)場。2.物料管理部門會同相關部門對損壞情況進行調(diào)查和評估，確定損壞原因及責任。3.屬于借用人責任造成的損壞，借用人應按照物料的維修成本或重置成本進行賠償。如物料已無法修復，應按照物料的原值進行賠償。4.如因不可抗力等非借用人責任造成的損壞，由雙方協(xié)商解決處理方式。（二）丟失處理1.如借出物料發(fā)生丟失，借用人應立即向物料管理部門報告，并配合進行查找。2.物料管理部門在核實物料丟失情況后，報公司相關部門備案。3.屬于借用人責任造成的丟失，借用人應按照物料的原值進行賠償。4.如因特殊情況無法確定丟失責任，由公司根據(jù)實際情況研究決定處理方式。八、監(jiān)督與檢查（一）定期檢查物料管理部門定期對借出物料進行檢查，檢查內(nèi)容包括物料的使用情況、歸還情況、是否存在損壞丟失等。檢查頻率為每[X]月一次。（二）不定期抽查公司相關部門不定期對借出物料進行抽查，核實物料借出手續(xù)的執(zhí)行情況以及物料的實際狀態(tài)。（三）問題處理對于檢查和抽查中發(fā)現(xiàn)的問題，物料管理部門應及時進行記錄，并通知相關部門