票據(jù)經(jīng)營管理辦法總則目的與依據(jù)本辦法旨在加強公司票據(jù)經(jīng)營管理，規(guī)范票據(jù)業(yè)務(wù)操作，防范票據(jù)風險，保障公司資金安全與業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)、金融監(jiān)管要求以及公司實際情況制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部涉及票據(jù)經(jīng)營管理的各部門及相關(guān)工作人員，包括但不限于票據(jù)業(yè)務(wù)部門、風險管理部門、財務(wù)部門等?；驹瓌t1.合規(guī)性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及行業(yè)標準，確保票據(jù)經(jīng)營活動合法合規(guī)。2.安全性原則：把防范票據(jù)風險放在首位，建立健全風險防控機制，保障公司資金安全。3.效益性原則：在有效控制風險的前提下，優(yōu)化票據(jù)業(yè)務(wù)流程，提高經(jīng)營效率，實現(xiàn)公司效益最大化。4.審慎性原則：對票據(jù)業(yè)務(wù)進行審慎評估和決策，充分考慮各種風險因素，確保業(yè)務(wù)穩(wěn)健開展。票據(jù)業(yè)務(wù)范圍票據(jù)承兌1.承兌業(yè)務(wù)定義：公司作為承兌人，根據(jù)出票人的申請，在商業(yè)匯票上記載一定事項并簽章，承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。2.承兌業(yè)務(wù)流程-出票人申請：出票人向公司提交承兌申請書，提供真實、合法、有效的交易合同及相關(guān)資料。-業(yè)務(wù)部門受理與審查：業(yè)務(wù)部門對出票人的申請進行受理，核實交易背景真實性，審查出票人的資信狀況、經(jīng)營情況等。-風險評估：風險管理部門對承兌業(yè)務(wù)進行風險評估，確定風險敞口和保證金比例等。-審批決策：根據(jù)風險評估結(jié)果，提交公司管理層進行審批決策。-簽訂協(xié)議與承兌：審批通過后，與出票人簽訂承兌協(xié)議，辦理承兌手續(xù)。3.承兌業(yè)務(wù)風險管理-保證金管理：嚴格按照審批確定的保證金比例收取保證金，保證金應(yīng)專戶存儲，不得挪用。-額度控制：對出票人的承兌額度進行嚴格控制，不得超過其授信額度。-跟蹤監(jiān)測：定期對承兌匯票的到期兌付情況進行跟蹤監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)和處理風險隱患。票據(jù)貼現(xiàn)1.貼現(xiàn)業(yè)務(wù)定義：公司為持票人提供的票據(jù)融資業(yè)務(wù)，按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后，將余額支付給持票人的行為。2.貼現(xiàn)業(yè)務(wù)流程-持票人申請：持票人向公司提交貼現(xiàn)申請書，提供匯票原件、交易合同及相關(guān)資料。-業(yè)務(wù)部門受理與審查：業(yè)務(wù)部門對持票人的申請進行受理，核實匯票真實性、有效性，審查貼現(xiàn)申請人的資格、資信狀況等。-票據(jù)審驗：對匯票進行票面審驗，包括票據(jù)要素是否齊全、背書是否連續(xù)等。-風險評估：風險管理部門對貼現(xiàn)業(yè)務(wù)進行風險評估，確定貼現(xiàn)利率和貼現(xiàn)金額等。-審批決策：根據(jù)風險評估結(jié)果，提交公司管理層進行審批決策。-簽訂協(xié)議與貼現(xiàn)：審批通過后，與持票人簽訂貼現(xiàn)協(xié)議，辦理貼現(xiàn)手續(xù)。3.貼現(xiàn)業(yè)務(wù)風險管理-票據(jù)真實性審核：加強對票據(jù)真實性的審核，防范假票風險。-利率管理：合理確定貼現(xiàn)利率，充分考慮市場利率水平、風險溢價等因素。-資金來源管理：確保貼現(xiàn)資金來源合法合規(guī)，不得使用違規(guī)資金進行貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)1.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)定義：公司將已貼現(xiàn)的未到期商業(yè)匯票向其他金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為，包括轉(zhuǎn)貼現(xiàn)買斷和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)賣斷。2.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)流程-業(yè)務(wù)部門申請與詢價：業(yè)務(wù)部門根據(jù)公司資金狀況和業(yè)務(wù)需求，向其他金融機構(gòu)發(fā)出轉(zhuǎn)貼現(xiàn)詢價申請。-報價與談判：與其他金融機構(gòu)進行報價與談判，確定轉(zhuǎn)貼現(xiàn)價格、期限等條款。-風險評估：風險管理部門對轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)進行風險評估，重點關(guān)注交易對手的信用狀況、市場風險等。-審批決策：根據(jù)風險評估結(jié)果，提交公司管理層進行審批決策。-簽訂協(xié)議與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)：審批通過后，與交易對手簽訂轉(zhuǎn)貼現(xiàn)協(xié)議，辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)手續(xù)。3.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)風險管理-交易對手管理：嚴格選擇交易對手，對其信用狀況進行定期評估和監(jiān)測。-市場風險監(jiān)測：密切關(guān)注市場利率波動和票據(jù)市場行情，及時調(diào)整轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)策略。-協(xié)議管理：認真審核轉(zhuǎn)貼現(xiàn)協(xié)議條款，明確雙方權(quán)利義務(wù)，防范法律風險。票據(jù)質(zhì)押業(yè)務(wù)1.票據(jù)質(zhì)押業(yè)務(wù)定義：公司接受客戶以票據(jù)作為質(zhì)押物，為其提供融資或其他服務(wù)的業(yè)務(wù)。2.票據(jù)質(zhì)押業(yè)務(wù)流程-客戶申請：客戶向公司提交票據(jù)質(zhì)押申請，提供質(zhì)押票據(jù)原件及相關(guān)資料。-業(yè)務(wù)部門受理與審查：業(yè)務(wù)部門對客戶的申請進行受理，核實質(zhì)押票據(jù)真實性、有效性，審查客戶的資格、資信狀況等。-票據(jù)審驗與質(zhì)押登記：對質(zhì)押票據(jù)進行票面審驗，辦理質(zhì)押登記手續(xù)。-風險評估：風險管理部門對票據(jù)質(zhì)押業(yè)務(wù)進行風險評估，確定質(zhì)押率和融資額度等。-審批決策：根據(jù)風險評估結(jié)果，提交公司管理層進行審批決策。-簽訂協(xié)議與放款：審批通過后，與客戶簽訂票據(jù)質(zhì)押協(xié)議，辦理放款手續(xù)。3.票據(jù)質(zhì)押業(yè)務(wù)風險管理-質(zhì)押票據(jù)管理：妥善保管質(zhì)押票據(jù)，確保票據(jù)安全。-質(zhì)押率控制：合理確定質(zhì)押率，充分考慮票據(jù)的風險狀況和市場價值。-到期處理：在票據(jù)到期前，及時通知客戶辦理還款或解押手續(xù)。票據(jù)業(yè)務(wù)操作規(guī)范票據(jù)審驗1.票面要素審驗：認真審查票據(jù)的出票日期、到期日、金額、收款人、付款人等票面要素是否齊全、清晰、準確。2.背書審驗：檢查票據(jù)背書是否連續(xù)，背書人簽章是否真實、有效，被背書人名稱是否正確。3.防偽特征審驗：利用票據(jù)防偽鑒別設(shè)備，對票據(jù)的水印、熒光纖維、安全線等防偽特征進行審驗，確保票據(jù)真實性。票據(jù)保管1.專人專庫保管：設(shè)立專門的票據(jù)保管庫，配備專人負責票據(jù)保管工作，確保票據(jù)存放安全。2.入庫登記：票據(jù)入庫時，應(yīng)詳細登記票據(jù)種類、號碼、金額、出票日期、到期日等信息。3.定期盤點：定期對票據(jù)庫存進行盤點，確保賬實相符。如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應(yīng)及時查明原因并進行處理。票據(jù)交易1.交易對手選擇：嚴格按照公司規(guī)定的標準選擇票據(jù)交易對手，對其信用狀況、經(jīng)營情況等進行充分調(diào)查和評估。2.交易合同簽訂：與交易對手簽訂詳細、規(guī)范的交易合同，明確雙方權(quán)利義務(wù)、交易金額、交易價格、交易期限等條款。3.交易資金結(jié)算：按照交易合同約定，及時、準確地辦理交易資金結(jié)算手續(xù)，確保資金安全。風險管理與內(nèi)部控制風險識別與評估1.風險識別：全面識別票據(jù)經(jīng)營管理過程中可能面臨的信用風險、市場風險、操作風險、法律風險等各類風險。2.風險評估：采用科學合理的方法對識別出的風險進行評估，確定風險發(fā)生的可能性和影響程度。風險控制措施1.信用風險管理：建立客戶信用評級體系，對出票人、貼現(xiàn)申請人、交易對手等進行信用評級，根據(jù)信用評級確定業(yè)務(wù)準入條件和風險限額。2.市場風險管理：密切關(guān)注市場利率波動和票據(jù)市場行情，合理調(diào)整票據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，通過開展套期保值等業(yè)務(wù)手段，降低市場風險。3.操作風險管理：完善票據(jù)業(yè)務(wù)操作流程，加強內(nèi)部監(jiān)督檢查，提高員工風險意識和業(yè)務(wù)操作水平，防范操作風險。4.法律風險管理：加強對票據(jù)法律法規(guī)的學習和研究，嚴格審查票據(jù)業(yè)務(wù)合同和相關(guān)文件，確保業(yè)務(wù)活動合法合規(guī)，防范法律風險。內(nèi)部控制制度1.崗位分離制度：明確票據(jù)業(yè)務(wù)各崗位的職責權(quán)限，實行崗位分離，相互制約，防止權(quán)力濫用和風險集中。2.授權(quán)審批制度：建立嚴格的授權(quán)審批制度，明確各級管理人員的審批權(quán)限，所有票據(jù)業(yè)務(wù)必須經(jīng)過授權(quán)審批后方可辦理。3.內(nèi)部審計制度：定期對票據(jù)經(jīng)營管理活動進行內(nèi)部審計，檢查業(yè)務(wù)操作合規(guī)性、風險控制有效性等情況，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。監(jiān)督與檢查內(nèi)部監(jiān)督1.業(yè)務(wù)部門自查：業(yè)務(wù)部門定期對本部門票據(jù)業(yè)務(wù)進行自查，及時發(fā)現(xiàn)和整改存在的問題。2.風險管理部門檢查：風險管理部門不定期對票據(jù)業(yè)務(wù)進行風險檢查，重點檢查風險防控措施落實情況、業(yè)務(wù)操作合規(guī)性等。3.內(nèi)部審計部門審計：內(nèi)部審計部門定期對票據(jù)經(jīng)營管理活動進行全面審計，出具審計報告，提出改進建議。外部監(jiān)管積極配合人民銀行、銀保監(jiān)會等外部監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，及時報送相關(guān)資料和信息，認真落實監(jiān)管部門提出的整改要求。信息披露與報告信息披露按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，定期向社會公眾披露公司票據(jù)經(jīng)營管理相關(guān)信息，包括業(yè)務(wù)規(guī)模、風險狀況、經(jīng)營業(yè)績等，確保信息披露真實、準確、完