2025年中級銀行從業(yè)資格《中級風(fēng)險管理》預(yù)測試題第一部分單選題(50題)1、以下關(guān)于銀行監(jiān)管原則中公正原則內(nèi)容表述錯誤的是（）。

A.公正原則是指銀行業(yè)市場的參與者具有平等的法律地位，銀監(jiān)會進行監(jiān)管活動時應(yīng)當(dāng)平等對待所有參與者

B.公正原則包括實體公正和程序公正兩個方面的內(nèi)容

C.實體公正要求平等對待監(jiān)管對象

D.程序公正要求履行法定的完整程序，不同監(jiān)管對象應(yīng)根據(jù)實際情況適用不同監(jiān)管程序

【答案】：D

【解析】該題考查銀行監(jiān)管原則中公正原則的相關(guān)內(nèi)容。A項，公正原則強調(diào)銀行業(yè)市場參與者法律地位平等，銀監(jiān)會監(jiān)管時平等對待所有參與者，這是公正原則的基本內(nèi)涵之一，該項表述正確。B項，公正原則確實涵蓋實體公正和程序公正兩個方面內(nèi)容，這種劃分是對公正原則內(nèi)容的準(zhǔn)確概括，該項表述無誤。C項，實體公正要求平等對待監(jiān)管對象，這體現(xiàn)了在監(jiān)管過程中結(jié)果的公平性，該項表述正確。D項，程序公正要求履行法定的完整程序，并且是對所有監(jiān)管對象一視同仁地適用相同的監(jiān)管程序，而不是根據(jù)實際情況對不同監(jiān)管對象適用不同監(jiān)管程序，所以該項表述錯誤。綜上，答案選D。2、商業(yè)銀行的（）承擔(dān)操作風(fēng)險的直接責(zé)任，并負責(zé)操作風(fēng)險自我評估的實施與優(yōu)先排序。

A.風(fēng)險管理部門

B.董事會風(fēng)險管理委員會

C.業(yè)務(wù)部門

D.合規(guī)部門

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)部門承擔(dān)操作風(fēng)險的直接責(zé)任，并負責(zé)操作風(fēng)險自我評估的實施與優(yōu)先排序。具體來看，A選項風(fēng)險管理部門主要負責(zé)制定風(fēng)險管理策略、進行風(fēng)險監(jiān)測和分析等工作，并非承擔(dān)操作風(fēng)險直接責(zé)任以及操作風(fēng)險自我評估實施與優(yōu)先排序的主體；B選項董事會風(fēng)險管理委員會主要是對銀行的風(fēng)險管理進行監(jiān)督和指導(dǎo)，屬于決策層面的職能機構(gòu)，也不承擔(dān)操作風(fēng)險的直接責(zé)任；D選項合規(guī)部門主要職責(zé)是確保銀行的經(jīng)營活動符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，同樣不承擔(dān)操作風(fēng)險的直接責(zé)任。而業(yè)務(wù)部門作為銀行各項業(yè)務(wù)的具體執(zhí)行部門，直接參與到業(yè)務(wù)操作中，所以承擔(dān)操作風(fēng)險的直接責(zé)任，并負責(zé)操作風(fēng)險自我評估的實施與優(yōu)先排序。因此本題正確答案是C。"3、一家銀行的外匯敞口頭寸如下：日元多頭100，澳大利亞元多頭200，英鎊多頭150，瑞士法郎空頭120，歐元空頭280。用累計總敞口頭寸法計算的總外匯敞口頭寸為（）。

A.200

B.400

C.800

D.850

【答案】：D

【解析】累計總敞口頭寸法是指所有外幣的多頭與空頭的總和。題目中日元多頭100、澳大利亞元多頭200、英鎊多頭150，這三種貨幣多頭總和為100+200+150=450；瑞士法郎空頭120、歐元空頭280，這兩種貨幣空頭總和為120+280=400。所以總外匯敞口頭寸為多頭總和與空頭總和相加，即450+400=850。因此答案選D。"4、香港金管局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率為（）。

A.10％

B.15％

C.25％

D.40％

【答案】：C

【解析】本題考查香港金管局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率。香港金管局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率為25%，所以正確答案是C。5、（）負責(zé)建設(shè)銀行風(fēng)險管理體系，組織開展各類風(fēng)險管理活動，識別、計量、監(jiān)測、控制或緩釋銀行的風(fēng)險，向董事會就銀行風(fēng)險管理和風(fēng)險承擔(dān)水平進行報告并接受監(jiān)督。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.股東大會

D.高級管理層

【答案】：D

【解析】在銀行的風(fēng)險管理體系中，不同的組織和層級有著不同的職責(zé)。高級管理層負責(zé)建設(shè)銀行風(fēng)險管理體系，組織開展各類風(fēng)險管理活動，對銀行面臨的風(fēng)險進行識別、計量、監(jiān)測，采取措施控制或緩釋這些風(fēng)險，并且要向董事會報告銀行風(fēng)險管理和風(fēng)險承擔(dān)水平，同時接受董事會的監(jiān)督。A選項，董事會主要負責(zé)制定銀行的總體戰(zhàn)略和重大決策，對銀行的整體運營進行宏觀管理和監(jiān)督，并非直接負責(zé)風(fēng)險管理體系的建設(shè)和具體活動開展。B選項，監(jiān)事會主要職責(zé)是對銀行的經(jīng)營管理活動進行監(jiān)督，確保銀行的運營符合法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，它并不直接參與風(fēng)險管理體系的構(gòu)建和執(zhí)行。C選項，股東大會是銀行的最高權(quán)力機構(gòu)，主要行使銀行重大事項的決策權(quán)，例如選舉董事、審議銀行年度財務(wù)報告等，不負責(zé)具體的風(fēng)險管理工作。所以正確答案是D。6、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》商業(yè)銀行應(yīng)在最低資本要求和儲備資本要求之上計提（），該項資本要求為風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的（）。

A.逆周期資本，0~2.5%

B.杠桿率緩沖資本，1~3.5%

C.第二支柱資本，0~2.5%

D.系統(tǒng)重要性銀行附加資本，1~3.5%

【答案】：A

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行應(yīng)在最低資本要求和儲備資本要求之上計提逆周期資本，該項資本要求為風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的0~2.5%。B選項中杠桿率緩沖資本并非在最低資本要求和儲備資本要求之上計提的符合題意的項目，所以B錯誤。C選項第二支柱資本是商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管要求在最低資本要求之上應(yīng)當(dāng)計提的其他資本要求，但表述不如A準(zhǔn)確，所以C錯誤。D選項系統(tǒng)重要性銀行附加資本是針對系統(tǒng)重要性銀行額外提出的資本要求，并非普遍適用于所有商業(yè)銀行在最低資本要求和儲備資本要求之上計提的項目，所以D錯誤。因此本題正確答案選A。7、商業(yè)銀行的審計部門應(yīng)當(dāng)定期對市場風(fēng)險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性進行獨立的審查和評價，審計的頻率為（）。

A.至少每年一次

B.每三年一次

C.每兩年一次

D.至少每兩年一次

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行審計工作對市場風(fēng)險管理體系的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性進行獨立審查與評價，這是確保銀行穩(wěn)健運營、有效管控風(fēng)險的關(guān)鍵舉措。從保障銀行風(fēng)險管控的及時性和有效性的角度來看，定期開展審計工作十分必要。A至少每年一次。這樣的審計頻率能夠及時發(fā)現(xiàn)市場風(fēng)險管理體系中存在的問題并加以解決，確保銀行在復(fù)雜多變的市場環(huán)境中及時跟上管理要求，保持風(fēng)險管控體系的有效性，能最大程度保障銀行的穩(wěn)健運行，符合對銀行風(fēng)險管理體系審計的高要求。B每三年一次。時間間隔過長，在這三年期間市場環(huán)境可能發(fā)生巨大變化，風(fēng)險管理體系中潛在的問題可能無法及時被發(fā)現(xiàn)和糾正，導(dǎo)致風(fēng)險不斷積累，嚴重影響銀行的穩(wěn)健運營，不符合審計工作及時發(fā)現(xiàn)和解決問題的要求。C每兩年一次。相較于三年一次雖有改進，但依然存在一定時間跨度，可能無法及時捕捉到市場風(fēng)險的動態(tài)變化，不能及時對風(fēng)險管理體系進行調(diào)整和完善，不利于銀行對風(fēng)險的有效把控。D至少每兩年一次。同樣存在時間間隔較長的問題，不能保證在較短時間內(nèi)對風(fēng)險管理體系進行全面審查，可能使一些潛在風(fēng)險長時間隱藏，不利于銀行的風(fēng)險管理和穩(wěn)健發(fā)展。綜上，正確答案為A。8、債務(wù)人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險屬于（）。

A.信用風(fēng)險

B.操作風(fēng)險

C.市場風(fēng)險

D.流動性風(fēng)險

【答案】：A

【解析】信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。題干描述的正是信用風(fēng)險的定義，所以A符合題意。操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。題干內(nèi)容并非是關(guān)于操作方面的風(fēng)險描述，所以B不符合。市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。題干未涉及市場價格變動相關(guān)內(nèi)容，所以C不符合。流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險。這與題干描述的風(fēng)險特征不同，所以D不符合。綜上，答案選A。9、（）已經(jīng)成為銀行監(jiān)管的重要補充。

A.信息披露

B.風(fēng)險披露

C.外部審計

D.以上均不是

【答案】：C

【解析】外部審計是指由獨立的外部機構(gòu)對被審計單位的財務(wù)報表、經(jīng)營活動等進行審查和評價的過程。在銀行監(jiān)管體系中，外部審計能夠發(fā)揮重要作用，成為銀行監(jiān)管的重要補充。外部審計機構(gòu)具有獨立性和專業(yè)性，通過對銀行的財務(wù)狀況、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理等方面進行全面深入的審查，可以發(fā)現(xiàn)銀行運營過程中存在的問題和潛在風(fēng)險，并以客觀、公正的態(tài)度出具審計報告。監(jiān)管機構(gòu)可以借助外部審計的結(jié)果，更準(zhǔn)確地了解銀行的實際情況，加強對銀行的監(jiān)督和管理。信息披露主要是指銀行向社會公眾、投資者、監(jiān)管機構(gòu)等披露自身的財務(wù)信息、業(yè)務(wù)活動、風(fēng)險狀況等內(nèi)容，其重點在于提高銀行的透明度，使相關(guān)方能夠了解銀行的情況，但它主要側(cè)重于信息的公開，并非直接對銀行進行審查和監(jiān)督，不能像外部審計那樣成為監(jiān)管的重要補充。風(fēng)險披露是信息披露中的一部分，主要聚焦于銀行風(fēng)險相關(guān)信息的披露，同樣側(cè)重于信息公開，而非對銀行的監(jiān)督審查。所以答案選C。10、系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管改革政策框架包括了三大支柱，其中不屬于三大支柱的是（）。

A.提高損失吸收能力

B.提升監(jiān)管強度和有效性

C.推動處置機制建設(shè)

D.提高資本的利用率

【答案】：D

【解析】系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管改革政策框架的三大支柱分別是提高損失吸收能力、提升監(jiān)管強度和有效性、推動處置機制建設(shè)。A選項“提高損失吸收能力”，這是增強銀行應(yīng)對風(fēng)險、抵御損失的一種重要舉措，屬于三大支柱內(nèi)容。B選項“提升監(jiān)管強度和有效性”，有效且高強度的監(jiān)管能夠確保系統(tǒng)重要性銀行穩(wěn)健運營，也屬于三大支柱內(nèi)容。C選項“推動處置機制建設(shè)”，完善的處置機制有助于在銀行出現(xiàn)問題時平穩(wěn)有序地處理，同樣是三大支柱之一。而D選項“提高資本的利用率”并非系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管改革政策框架三大支柱的內(nèi)容。所以本題選D。11、下列降低風(fēng)險的方法中，（）只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險。

A.風(fēng)險分散

B.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險對沖

D.風(fēng)險規(guī)避

【答案】：A

【解析】本題主要考查降低風(fēng)險的不同方法及其對系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險的影響。A項：風(fēng)險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險的策略性選擇。非系統(tǒng)性風(fēng)險是指發(fā)生于個別公司的特有事件造成的風(fēng)險，如某公司的管理問題、產(chǎn)品質(zhì)量問題等。通過投資多個不同的資產(chǎn)或項目，將資金分散到不同的領(lǐng)域、行業(yè)、公司等，可以降低個別公司或個別項目出現(xiàn)問題對整體投資組合的影響，只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險，該項符合題意。B項：風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過合同或非合同的方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給另一個人或單位的一種風(fēng)險處理方式。它是將風(fēng)險的承擔(dān)主體進行轉(zhuǎn)移，并不涉及對風(fēng)險類型（系統(tǒng)性風(fēng)險或非系統(tǒng)性風(fēng)險）的降低，該項不符合題意。C項：風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險損失的一種風(fēng)險管理策略。風(fēng)險對沖不僅可以降低非系統(tǒng)性風(fēng)險，也可以對沖系統(tǒng)性風(fēng)險，如通過股指期貨對沖股票市場的系統(tǒng)性風(fēng)險等，該項不符合題意。D項：風(fēng)險規(guī)避是指通過計劃的變更來消除風(fēng)險或風(fēng)險發(fā)生的條件，保護目標(biāo)免受風(fēng)險的影響。風(fēng)險規(guī)避是一種完全避免風(fēng)險的策略，并非只降低非系統(tǒng)性風(fēng)險，該項不符合題意。綜上，答案選A。12、專家判斷法與市場有關(guān)的因素包括（）。

A.聲譽

B.杠桿

C.收益波動性

D.經(jīng)濟周期

【答案】：D

【解析】本題主要考查專家判斷法中與市場有關(guān)的因素。A項，聲譽更多地體現(xiàn)的是企業(yè)或個人在市場中的形象和信用情況，它主要與主體自身的經(jīng)營和信用狀況相關(guān)，并非直接與市場因素關(guān)聯(lián)，所以A項不符合要求。B項，杠桿是指通過債務(wù)融資等方式來增加投資的規(guī)模和潛在回報，主要涉及企業(yè)或投資者的財務(wù)策略和資本結(jié)構(gòu)，和市場整體的運行狀況沒有直接關(guān)系，故B項不正確。C項，收益波動性主要是衡量投資收益的不穩(wěn)定程度，它反映的是投資產(chǎn)品本身的特性以及投資組合管理等方面，不屬于與市場有關(guān)的因素，因此C項也不正確。D項，經(jīng)濟周期是指經(jīng)濟運行中周期性出現(xiàn)的經(jīng)濟擴張與經(jīng)濟緊縮交替更迭、循環(huán)往復(fù)的一種現(xiàn)象，它對市場的各個方面，如供求關(guān)系、價格水平、企業(yè)盈利等都有著重大的影響，是與市場密切相關(guān)的因素，所以D項正確。綜上，答案選D。13、管理層素質(zhì)屬于（?）指標(biāo)。

A.品質(zhì)類指標(biāo)

B.技術(shù)類指標(biāo)

C.實力類指標(biāo)

D.環(huán)境類指標(biāo)?

【答案】：A

【解析】管理層素質(zhì)屬于品質(zhì)類指標(biāo)。品質(zhì)類指標(biāo)側(cè)重于反映人員內(nèi)在的特質(zhì)、素養(yǎng)和品德等方面，管理層的素質(zhì)包括領(lǐng)導(dǎo)能力、決策能力、道德品質(zhì)等，這些都是屬于品質(zhì)范疇。而技術(shù)類指標(biāo)主要關(guān)注與技術(shù)相關(guān)的能力和水平；實力類指標(biāo)通常涉及組織或個人的綜合實力，如資金、設(shè)備等；環(huán)境類指標(biāo)聚焦于外部環(huán)境因素，如市場環(huán)境、政策環(huán)境等。所以本題正確答案是A。"14、下列關(guān)于風(fēng)險監(jiān)管的說法，不正確的是（）。

A.監(jiān)管部門所關(guān)注的風(fēng)險狀況包括行業(yè)整體風(fēng)險狀況、區(qū)域風(fēng)險狀況和銀行機構(gòu)自身的風(fēng)險狀況

B.銀行監(jiān)管部門通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管等手段.對銀行機構(gòu)風(fēng)險狀況進行全面評估和監(jiān)控

C.按照誘發(fā)風(fēng)險的原因，通?？蓪L(fēng)險分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險以及戰(zhàn)略風(fēng)險八大類

D.應(yīng)將監(jiān)管的中心轉(zhuǎn)移到銀行風(fēng)險管理和外部控制質(zhì)量的評估上

【答案】：D

【解析】逐一分析各內(nèi)容。A，監(jiān)管部門關(guān)注行業(yè)整體、區(qū)域以及銀行機構(gòu)自身的風(fēng)險狀況，這是全面把握金融市場風(fēng)險態(tài)勢的合理且必要做法，能從宏觀和微觀層面綜合考量銀行業(yè)的風(fēng)險情況，該表述正確；B，銀行監(jiān)管部門運用現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管等手段對銀行機構(gòu)風(fēng)險狀況進行全面評估和監(jiān)控，現(xiàn)場檢查可以實地查看銀行的運營情況、業(yè)務(wù)操作等，非現(xiàn)場監(jiān)管則可通過對銀行報送的數(shù)據(jù)等進行分析，兩者結(jié)合能更有效地監(jiān)管銀行風(fēng)險，該表述正確；C，按照誘發(fā)風(fēng)險的原因，將風(fēng)險分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險以及戰(zhàn)略風(fēng)險八大類，這是常見且被廣泛認可的風(fēng)險分類方式，有助于對不同類型的風(fēng)險進行針對性的管理和防控，該表述正確；D，監(jiān)管應(yīng)將中心放在銀行風(fēng)險管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評估上，而不是外部控制，內(nèi)部控制是銀行自身防范風(fēng)險的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，外部控制不能替代內(nèi)部控制在銀行風(fēng)險管理中的核心地位，所以該項表述錯誤。綜上，答案選D。"15、絕對信用價差是指（）。

A.不同債券或貸款的收益率之間的差額

B.債券或貸款的收益率同無風(fēng)險債券的收益率的差額

C.固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額

D.以上都不對

【答案】：B

【解析】本題主要考查絕對信用價差的定義。A選項，不同債券或貸款的收益率之間的差額，這并非絕對信用價差的定義，不同債券或貸款收益率的差額受到多種因素影響，它不能準(zhǔn)確描述絕對信用價差。B選項，絕對信用價差是指債券或貸款的收益率同無風(fēng)險債券的收益率的差額。無風(fēng)險債券通常被視為信用風(fēng)險為零的基準(zhǔn)，將債券或貸款的收益率與之相比較得到的差值，能夠很好地衡量該債券或貸款所承擔(dān)的額外信用風(fēng)險，所以該選項正確。C選項，固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額，固定收益證券和權(quán)益證券屬于不同類型的金融資產(chǎn)，它們收益率的差額與絕對信用價差的概念無關(guān)。D選項，由于B選項是正確的，所以該選項錯誤。綜上，本題答案選B。16、下列關(guān)于零售客戶的說法，錯誤的是（）。

A.對商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況和利率水平缺乏敏感度

B.從商業(yè)銀行融資流動性的角度來看，零售存款相對穩(wěn)定

C.可以便利地通過多種渠道了解商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況

D.被看做是核心存款的重要組成部分

【答案】：C

【解析】本題主要考查對零售客戶相關(guān)特征的理解。首先分析選項A，零售客戶一般對商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況和利率水平缺乏敏感度，因為零售客戶數(shù)量眾多且分散，往往不會像專業(yè)投資者那樣密切關(guān)注銀行的風(fēng)險和利率變動等情況，所以該項說法正確。接著看選項B，從商業(yè)銀行融資流動性的角度而言，零售存款相對較為穩(wěn)定。零售客戶的存款具有小額、分散的特點，不會因為市場波動等因素出現(xiàn)大規(guī)模集中提取的情況，這對于商業(yè)銀行保持穩(wěn)定的資金來源具有重要意義，所以該項說法正確。再看選項C，零售客戶通常難以便利地通過多種渠道了解商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況。與機構(gòu)投資者等相比，零售客戶獲取信息的渠道相對有限，缺乏專業(yè)的知識和資源去全面、深入地了解銀行的經(jīng)營狀況，所以該項說法錯誤。最后看選項D，零售客戶的存款被視為核心存款的重要組成部分。核心存款是商業(yè)銀行較為穩(wěn)定的資金來源，而零售存款因其穩(wěn)定的特性，在核心存款中占據(jù)重要地位，所以該項說法正確。綜上，答案是C。17、證券的（）越大，利率的變化對該證券價格的影響也越大，因此風(fēng)險也越大。

A.久期

B.敞口

C.現(xiàn)值

D.終值

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)每個選項的定義，分析各選項與利率變化、證券價格以及風(fēng)險之間的關(guān)系，進而得出正確答案。A.久期是衡量債券或其他固定收益產(chǎn)品價格對利率變動敏感性的指標(biāo)。久期越大，意味著證券價格對利率變動的敏感度越高，即利率的微小變化會引起證券價格較大幅度的波動。因此，證券的久期越大，利率的變化對該證券價格的影響也越大，其面臨的利率風(fēng)險也就越大。所以該項正確。B.敞口通常是指在金融活動中存在金融風(fēng)險的部位以及受金融風(fēng)險影響的程度。敞口主要與金融機構(gòu)面臨的風(fēng)險暴露程度相關(guān)，與利率變化對證券價格的影響并無直接關(guān)聯(lián)。故該項錯誤。C.現(xiàn)值是指對未來現(xiàn)金流量以恰當(dāng)?shù)恼郜F(xiàn)率進行折現(xiàn)后的價值。它主要用于評估資產(chǎn)或投資在當(dāng)前時刻的價值，反映的是一種價值計算方式，與利率變化對證券價格的影響程度以及風(fēng)險大小之間沒有直接的聯(lián)系。所以該項錯誤。D.終值是指現(xiàn)在的一筆資金在未來某個時點按照一定的利率計算所得到的本利和。終值主要側(cè)重于計算資金在未來的價值，與利率變化引起的證券價格波動以及風(fēng)險大小關(guān)系不大。因此該項錯誤。綜上，正確答案是A。18、根據(jù)監(jiān)管機構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可以使用三種操作風(fēng)險資本計量方法，其中（）風(fēng)險敏感度最高。

A.基本指標(biāo)法

B.標(biāo)準(zhǔn)法

C.內(nèi)部評級法

D.高級計量法

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行操作風(fēng)險資本計量方法的風(fēng)險敏感度。在商業(yè)銀行操作風(fēng)險資本計量方面，監(jiān)管機構(gòu)允許商業(yè)銀行使用三種操作風(fēng)險資本計量方法，分別為基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級計量法，而內(nèi)部評級法主要是用于信用風(fēng)險的評估，并非操作風(fēng)險資本計量方法，所以C選項不符合題意?；局笜?biāo)法是較為簡單的計量方法，它以單一的指標(biāo)為基礎(chǔ)來計量操作風(fēng)險資本要求，對風(fēng)險的反映較為粗略，風(fēng)險敏感度相對較低。標(biāo)準(zhǔn)法是在基本指標(biāo)法的基礎(chǔ)上進行了改進，將銀行的業(yè)務(wù)劃分為不同的產(chǎn)品線，分別計算各產(chǎn)品線的操作風(fēng)險資本要求，相較于基本指標(biāo)法，其對風(fēng)險的刻畫更加細致，但仍有一定局限性，風(fēng)險敏感度處于中等水平。高級計量法允許銀行基于自身內(nèi)部數(shù)據(jù)和模型來計量操作風(fēng)險資本要求，更能準(zhǔn)確地反映銀行面臨的實際操作風(fēng)險狀況，對風(fēng)險的敏感度最高。綜上，風(fēng)險敏感度最高的是高級計量法，答案選D。19、在影響銀行操作風(fēng)險的外部事件中，政治風(fēng)險是重要因素之一。它是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險。以下不屬于銀行面臨的政治風(fēng)險的是()。

A.政府財政政策的改變

B.公共利益集團持續(xù)的壓力／運動

C.極端組織的行動

D.政權(quán)發(fā)生更替

【答案】：A

【解析】本題主要考查對銀行面臨的政治風(fēng)險的理解，需判斷每個選項是否符合政治風(fēng)險的定義。政治風(fēng)險是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險。A選項政府財政政策的改變，財政政策的改變通常是政府基于宏觀經(jīng)濟調(diào)控等目的進行的常規(guī)性政策調(diào)整，并非是由戰(zhàn)爭、征用、罷工以及極端的政府非常規(guī)行為等所引發(fā)，不屬于題干所定義的政治風(fēng)險。B選項公共利益集團持續(xù)的壓力／運動有可能影響政府決策或引發(fā)社會不穩(wěn)定情況，類似罷工等情況可能引發(fā)的風(fēng)險，屬于政治風(fēng)險的范疇。C選項極端組織的行動，極端組織的行動往往伴隨著暴力、破壞等，可能引發(fā)戰(zhàn)爭、社會動蕩等情況，會給銀行帶來風(fēng)險，屬于政治風(fēng)險。D選項政權(quán)發(fā)生更替，政權(quán)更替過程中可能伴隨戰(zhàn)爭、社會不穩(wěn)定等情況，會給銀行帶來風(fēng)險，屬于政治風(fēng)險。綜上，答案選A。20、下列屬于企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的特點的是（）。

A.多向交互式、智能化

B.多向交互式、系統(tǒng)化

C.單向式、智能化

D.單向式、系統(tǒng)化

【答案】：A

【解析】本題考查企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的特點。企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)具有多向交互式、智能化的特點。多向交互式意味著系統(tǒng)能夠與不同層級、不同部門的用戶進行雙向或多向的信息交互，使得信息能夠在系統(tǒng)內(nèi)高效流通和反饋；智能化則體現(xiàn)在系統(tǒng)能夠運用先進的技術(shù)和算法，對大量的風(fēng)險數(shù)據(jù)進行分析、處理和預(yù)測，為企業(yè)的風(fēng)險管理決策提供智能支持。而“單向式”不符合企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的特征，因為單向式不能實現(xiàn)良好的信息交互，不利于對風(fēng)險信息的全面掌握和及時反饋；“系統(tǒng)化”雖然企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)本身是一個系統(tǒng)工程，但這不是其區(qū)別于其他系統(tǒng)的關(guān)鍵獨特特點，本題強調(diào)的是其交互方式和智能特性。綜上，正確答案是A。21、監(jiān)管資本預(yù)測的內(nèi)容不包括的是（）。

A.核心一級資本

B.其他一級資本

C.二級資本

D.三級資本

【答案】：D

【解析】監(jiān)管資本是指銀行滿足監(jiān)管要求而持有的資本，主要包括核心一級資本、其他一級資本和二級資本。A選項核心一級資本是銀行最核心的資本組成部分，是銀行抵御風(fēng)險的最重要防線，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后等特點。B選項其他一級資本是補充銀行資本實力的重要部分，它在資本質(zhì)量和損失吸收能力上僅次于核心一級資本。C選項二級資本是在破產(chǎn)清算條件下可以吸收損失的資本工具，當(dāng)銀行破產(chǎn)清算時，二級資本能夠承擔(dān)一定的損失，以保護存款人和其他債權(quán)人的利益。而D選項三級資本并不在監(jiān)管資本的范疇內(nèi)，所以監(jiān)管資本預(yù)測的內(nèi)容不包括三級資本，答案選D。22、關(guān)于風(fēng)險監(jiān)管方法，下列表述不正確的是（）。

A.風(fēng)險監(jiān)管的方法一般分為非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查兩類

B.非現(xiàn)場監(jiān)管是非現(xiàn)場監(jiān)管人員按照風(fēng)險為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)地收集、檢測和分析被監(jiān)管機構(gòu)的風(fēng)險信息

C.非現(xiàn)場監(jiān)管是指認可機構(gòu)必須定期向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報送資料，這些資料主要包括：統(tǒng)計資料申報表、內(nèi)部管理賬目、其他管理資料和已公布的財務(wù)資料

D.非現(xiàn)場監(jiān)管工作對現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險進行持續(xù)跟蹤監(jiān)測，督促被監(jiān)管機構(gòu)的整改進度和情況

【答案】：C

【解析】本題主要考查對風(fēng)險監(jiān)管方法相關(guān)內(nèi)容的理解，需要逐一分析各選項來判斷其正確性。A項：風(fēng)險監(jiān)管的方法通常分為非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查兩類，這是對風(fēng)險監(jiān)管方法的基本分類，該項表述正確。B項：非現(xiàn)場監(jiān)管是按照風(fēng)險為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)地收集、檢測和分析被監(jiān)管機構(gòu)的風(fēng)險信息，這準(zhǔn)確描述了非現(xiàn)場監(jiān)管的工作方式和理念，該項表述正確。C項：非現(xiàn)場監(jiān)管是銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)通過收集被監(jiān)管機構(gòu)的相關(guān)資料進行監(jiān)管分析，而不是認可機構(gòu)定期向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報送資料，并且報送資料不只是已公布的財務(wù)資料，還包括其他如統(tǒng)計資料申報表、內(nèi)部管理賬目、其他管理資料等，該項表述錯誤。D項：非現(xiàn)場監(jiān)管工作會對現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險進行持續(xù)跟蹤監(jiān)測，督促被監(jiān)管機構(gòu)的整改進度和情況，這體現(xiàn)了非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查協(xié)同工作，確保監(jiān)管效果，該項表述正確。綜上，答案選C。23、假定某公司2014年的銷售成本為50萬元，銷售收入為200萬元，年初資產(chǎn)總額為150萬元，年底資產(chǎn)總額為220萬元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為()。

A.54％

B.108％

C.120％

D.150％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的計算公式來求解。###步驟一：明確總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的計算公式總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率是企業(yè)一定時期的銷售收入凈額與平均資產(chǎn)總額之比，它是衡量資產(chǎn)投資規(guī)模與銷售水平之間配比情況的指標(biāo)。其計算公式為：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額÷平均資產(chǎn)總額×100%。###步驟二：計算平均資產(chǎn)總額平均資產(chǎn)總額是指企業(yè)資產(chǎn)總額年初數(shù)與年末數(shù)的平均值。根據(jù)題目所提供的信息，該公司年初資產(chǎn)總額為150萬元，年底資產(chǎn)總額為220萬元，那么平均資產(chǎn)總額的計算公式為\((年初資產(chǎn)總額+年末資產(chǎn)總額)\div2\)，即\((150+220)\div2=185\)萬元。###步驟三：計算總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率已知該公司銷售收入為200萬元，平均資產(chǎn)總額為185萬元，將其代入總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的計算公式可得：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=200÷185×100%≈108%。綜上，答案選B。24、下列關(guān)于風(fēng)險遷徙類指標(biāo)的說法，不正確的是（）。

A.該指標(biāo)是一個靜態(tài)指標(biāo)

B.該指標(biāo)表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率

C.該指標(biāo)衡量了商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度

D.該指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率

【答案】：A

【解析】本題可通過對各選項逐一分析來確定答案。A選項，風(fēng)險遷徙類指標(biāo)是動態(tài)指標(biāo)，它反映的是資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的情況，并非靜態(tài)指標(biāo)，所以A說法不正確。B選項，風(fēng)險遷徙類指標(biāo)表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，該表述準(zhǔn)確，它能夠直觀體現(xiàn)資產(chǎn)質(zhì)量在不同時期的變動情況。C選項，風(fēng)險遷徙類指標(biāo)衡量了商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度，通過該類指標(biāo)可以清晰看到商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量的變化方向和程度，進而了解其面臨的風(fēng)險狀況。D選項，風(fēng)險遷徙類指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率，這是風(fēng)險遷徙類指標(biāo)的常見分類方式，用于分別衡量正常貸款和不良貸款的質(zhì)量變化情況。本題要求選擇說法不正確的，因此答案是A。25、單一的資產(chǎn)風(fēng)險管理模式和單一的負債風(fēng)險管理模式均不能保證商業(yè)銀行安全性、流動性和效益性的均衡。在此情況下，()應(yīng)運而生。

A.資產(chǎn)風(fēng)險管理模式

B.負債風(fēng)險管理模式

C.資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式

D.全面風(fēng)險管理模式

【答案】：C

【解析】題干強調(diào)單一的資產(chǎn)風(fēng)險管理模式和單一的負債風(fēng)險管理模式都無法確保商業(yè)銀行安全性、流動性和效益性的均衡。A選項資產(chǎn)風(fēng)險管理模式是單一的風(fēng)險管理模式，不能解決題干中所提出的問題，所以A錯誤。B選項負債風(fēng)險管理模式同樣屬于單一的風(fēng)險管理模式，也無法保證商業(yè)銀行安全性、流動性和效益性的均衡，所以B錯誤。C選項資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式是為了解決單一資產(chǎn)或負債風(fēng)險管理模式的不足而產(chǎn)生的，它綜合考慮資產(chǎn)和負債兩方面，能夠更好地保證商業(yè)銀行安全性、流動性和效益性的均衡，因此C正確。D選項全面風(fēng)險管理模式是在資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式之后發(fā)展起來的更全面的風(fēng)險管理理念，但并非是為解決單一資產(chǎn)和負債風(fēng)險管理模式不能保證“三性”均衡問題而直接應(yīng)運而生的，所以D錯誤。故本題正確答案選C。"26、良好的風(fēng)險報告路徑應(yīng)采?。ǎ?。

A.橫向傳送

B.縱向報送

C.直線傳送

D.縱向報送與橫向傳送相結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)

【答案】：D

【解析】良好的風(fēng)險報告路徑應(yīng)采取縱向報送與橫向傳送相結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)?？v向報送能夠確保信息在組織層級中的有效傳遞，使上級管理層及時了解基層的風(fēng)險狀況；橫向傳送則有助于不同部門之間共享風(fēng)險信息，促進協(xié)同合作，全面、及時地發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對風(fēng)險。而單純的橫向傳送、縱向報送或直線傳送都存在一定局限性，無法像矩陣式結(jié)構(gòu)那樣兼顧多方面需求，實現(xiàn)高效的風(fēng)險信息傳遞和管理。所以答案選D。"27、下列關(guān)于表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重的描述中，正確的是（）。

A.個人住房抵押貸款風(fēng)險權(quán)重為50％

B.對其他金融機構(gòu)債權(quán)統(tǒng)一給予50％的風(fēng)險權(quán)重

C.商業(yè)銀行之間原始期限在4個月以上的債權(quán)給予的風(fēng)險權(quán)重為0

D.對商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對企業(yè)、個人的貨款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，都給予50％的風(fēng)險權(quán)重

【答案】：A

【解析】這道題考查表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重的相關(guān)知識。A選項，個人住房抵押貸款風(fēng)險權(quán)重通常為50％，該描述正確。B選項，對其他金融機構(gòu)債權(quán)并非統(tǒng)一給予50％的風(fēng)險權(quán)重，不同情況風(fēng)險權(quán)重不同，所以該描述錯誤。C選項，商業(yè)銀行之間原始期限在4個月以上的債權(quán)給予的風(fēng)險權(quán)重不是0，此描述錯誤。D選項，對商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對企業(yè)、個人的貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，并不是都給予50％的風(fēng)險權(quán)重，風(fēng)險權(quán)重依據(jù)不同情況而有所不同，該描述錯誤。綜上，正確答案是A。28、缺口分析是衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。當(dāng)某一時段內(nèi)的負債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時，就產(chǎn)生了負缺口，即（?），此時，市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入（?）。

A.資產(chǎn)敏感型缺口，上升

B.資產(chǎn)敏感型缺口，下降

C.負債敏感型缺口，上升

D.負債敏感型缺口，下降

【答案】：D

【解析】缺口分析用于衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響。當(dāng)某一時段內(nèi)負債大于資產(chǎn)（包含表外業(yè)務(wù)頭寸），會產(chǎn)生負缺口。負缺口也被稱為負債敏感型缺口，因為在這種情況下，銀行的負債對利率變動更為敏感。當(dāng)市場利率上升時，銀行需要為負債支付更多的利息，而資產(chǎn)所帶來的收益增加幅度相對較小。例如，銀行吸收的存款屬于負債，貸款屬于資產(chǎn)。市場利率上升，銀行支付給存款人的利息增加，但貸款利息增加幅度沒那么大，這就會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。A選項中“資產(chǎn)敏感型缺口”與負缺口概念不符，且市場利率上升時凈利息收入上升的說法錯誤。B選項“資產(chǎn)敏感型缺口”表述錯誤。C選項市場利率上升導(dǎo)致凈利息收入上升錯誤。所以正確答案是D。29、政治風(fēng)險是影響銀行操作風(fēng)險的外部事件之一。它是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險。以下不屬于銀行面臨的政治風(fēng)險的是（）。

A.政府新興的立法

B.公共利益集團持續(xù)的壓力／運動

C.極端組織的行動或政變

D.國家進行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行調(diào)整有關(guān)政策

【答案】：D

【解析】政治風(fēng)險是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險，是影響銀行操作風(fēng)險的外部事件之一。對各選項進行分析：A項：政府新興的立法屬于政府行為，會給銀行帶來不確定性和風(fēng)險，符合政治風(fēng)險的范疇。B項：公共利益集團持續(xù)的壓力/運動可能會促使政府出臺相關(guān)政策或采取行動，從而對銀行產(chǎn)生影響，屬于可能引發(fā)政治風(fēng)險的因素。C項：極端組織的行動或政變會造成社會不穩(wěn)定，這會對銀行的運營帶來巨大的風(fēng)險，屬于政治風(fēng)險中的戰(zhàn)爭、社會動蕩等情況。D項：國家進行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行調(diào)整有關(guān)政策是商業(yè)銀行根據(jù)宏觀經(jīng)濟形勢和政策導(dǎo)向做出的自身經(jīng)營策略調(diào)整，這是銀行內(nèi)部的經(jīng)營管理行為，并非由外部的戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府異常行為等政治因素直接引發(fā)的風(fēng)險，不屬于銀行面臨的政治風(fēng)險。所以答案選D。30、在正常市場條件下，下列資產(chǎn)負債匹配方式中，流動性風(fēng)險最低的是（）。

A.負債以公司／機構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主

B.負債以零售客戶存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主

C.負債以公司／機構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中長期貸款為主

D.負債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，資產(chǎn)以中長期貸款為主

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同資產(chǎn)負債匹配方式下流動性風(fēng)險的高低。對于各選項分析如下：A.負債以公司／機構(gòu)存款為主，公司/機構(gòu)存款往往具有集中性和大額性的特點，穩(wěn)定性相對較差，一旦公司或機構(gòu)有資金調(diào)動需求，可能會出現(xiàn)大量存款集中提取的情況。而資產(chǎn)以中短期貸款為主，雖然中短期貸款相對中長期貸款流動性稍好，但由于負債端的不穩(wěn)定，整體仍面臨較高的流動性風(fēng)險。B.負債以零售客戶存款為主，零售客戶存款通常較為分散，單個客戶的存款金額相對較小，具有較強的穩(wěn)定性和黏性，波動相對較小。資產(chǎn)以中短期貸款為主，中短期貸款能夠在相對較短的時間內(nèi)收回資金，保證了資產(chǎn)的流動性。所以這種資產(chǎn)負債匹配方式下，流動性風(fēng)險最低。C.負債以公司／機構(gòu)存款為主，其穩(wěn)定性欠佳。資產(chǎn)以中長期貸款為主，中長期貸款資金回收周期長，資金被長期占用，當(dāng)負債端出現(xiàn)資金集中提取時，資產(chǎn)端難以迅速變現(xiàn)來滿足資金需求，流動性風(fēng)險較高。D.負債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，短期債券需要不斷循環(huán)發(fā)行來維持資金，面臨著再融資風(fēng)險，如果市場環(huán)境不利，可能無法順利發(fā)行新的債券來償還到期債券。資產(chǎn)以中長期貸款為主，資金回收慢，難以應(yīng)對短期債券到期的資金需求，流動性風(fēng)險很大。綜上，正確答案是B。31、聲譽風(fēng)險管理的最好辦法是：推行()管理理念，改善公司治理，并預(yù)先做好防范危機的準(zhǔn)備；確保各類主要風(fēng)險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。

A.聲譽風(fēng)險

B.規(guī)避風(fēng)險

C.風(fēng)險識別

D.全面風(fēng)險

【答案】：D

【解析】聲譽風(fēng)險管理是一個綜合且全面的過程，需要從多個層面和角度進行把控。A選項聲譽風(fēng)險管理，單純強調(diào)聲譽風(fēng)險本身的管理，沒有涵蓋全面性，只是局限于聲譽這一個特定領(lǐng)域，不能體現(xiàn)出對各類主要風(fēng)險進行統(tǒng)籌管理的理念，所以不能作為最好辦法。B選項規(guī)避風(fēng)險，規(guī)避風(fēng)險只是風(fēng)險管理的一種策略，且過于片面，它不能解決如何識別、排序各類主要風(fēng)險并有效管理的問題，缺乏全面性，故不是最佳答案。C選項風(fēng)險識別，風(fēng)險識別僅僅是風(fēng)險管理流程中的一個環(huán)節(jié)，雖然它很重要，但僅進行風(fēng)險識別而沒有后續(xù)的排序和有效管理等措施，無法實現(xiàn)聲譽風(fēng)險管理的目標(biāo)，因此也不正確。D選項全面風(fēng)險管理理念強調(diào)對企業(yè)面臨的各類主要風(fēng)險進行正確識別、優(yōu)先排序，并實施有效管理，同時通過改善公司治理和預(yù)先做好防范危機的準(zhǔn)備，可以從整體上對聲譽風(fēng)險進行有效管理，符合聲譽風(fēng)險管理的最佳實踐和要求，所以D選項正確。32、商業(yè)銀行在組合風(fēng)險限額管理中確定資本分配的權(quán)重時，不需考慮的因素是（）。

A.組合的風(fēng)險權(quán)重

B.組合在戰(zhàn)略層面上的重要性

C.經(jīng)濟前景(宏觀經(jīng)濟狀況預(yù)測)

D.當(dāng)前組合集中度情況

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行在組合風(fēng)險限額管理中確定資本分配權(quán)重時需考慮的因素。對于B選項，組合在戰(zhàn)略層面上的重要性是確定資本分配權(quán)重時需要考慮的因素。因為戰(zhàn)略層面重要的組合，銀行往往會給予更多的資源和資本支持，以保障其發(fā)展，所以在確定資本分配權(quán)重時必須考量其戰(zhàn)略重要性。對于C選項，經(jīng)濟前景（宏觀經(jīng)濟狀況預(yù)測）也會影響資本分配權(quán)重。宏觀經(jīng)濟狀況對不同組合的影響差異較大，在經(jīng)濟前景較好時，一些高風(fēng)險高收益的組合可能更有投資價值，銀行會相應(yīng)調(diào)整資本分配；而在經(jīng)濟下行時，則可能傾向于更穩(wěn)健的組合，因此經(jīng)濟前景是重要的考慮因素。對于D選項，當(dāng)前組合集中度情況同樣需要考慮。如果某一組合的集中度較高，意味著風(fēng)險較為集中，可能面臨較大的潛在損失，銀行需要根據(jù)集中度情況調(diào)整資本分配權(quán)重，以分散風(fēng)險。而A選項組合的風(fēng)險權(quán)重并非確定資本分配權(quán)重時需要考慮的因素。資本分配權(quán)重的確定主要圍繞與組合的戰(zhàn)略地位、宏觀經(jīng)濟影響以及風(fēng)險分散等相關(guān)因素，組合的風(fēng)險權(quán)重通常是在其他風(fēng)險計量過程中使用，并非確定資本分配權(quán)重的直接考慮因素。綜上，答案選A。33、下列關(guān)于信用風(fēng)險的說法，正確的是（）。

A.信用風(fēng)險只有當(dāng)違約實際發(fā)生時才會產(chǎn)生

B.對商業(yè)銀行來說，貸款是唯一的信用風(fēng)險來源

C.信用風(fēng)險包括違約風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險等主要形式

D.交易對手信用評級的下降不屬于信用風(fēng)險

【答案】：C

【解析】A選項錯誤，信用風(fēng)險并不是只有當(dāng)違約實際發(fā)生時才會產(chǎn)生，在信用關(guān)系存續(xù)期間，交易對手信用狀況的任何不利變化都可能引發(fā)信用風(fēng)險。B選項錯誤，對商業(yè)銀行來說，貸款并不是唯一的信用風(fēng)險來源。商業(yè)銀行的信用風(fēng)險來源廣泛，除貸款外，還包括債券投資、承兌、擔(dān)保、信用證等業(yè)務(wù)。C選項正確，信用風(fēng)險包括違約風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險等主要形式。違約風(fēng)險是指交易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險；結(jié)算風(fēng)險是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險。D選項錯誤，交易對手信用評級的下降屬于信用風(fēng)險，信用評級下降意味著其信用狀況惡化，違約可能性增加，會給與之有業(yè)務(wù)往來的機構(gòu)帶來信用風(fēng)險。綜上，本題正確答案是C。34、監(jiān)管機構(gòu)關(guān)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，不包括（）。

A.能夠滿足內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求

B.要能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化，適應(yīng)組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)

C.銀行應(yīng)該能夠獲取和匯總整個集團的所有重要風(fēng)險數(shù)據(jù)

D.銀行生成的匯總風(fēng)險數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對性地滿足壓力／危機情境下風(fēng)險管理報告的需要

【答案】：C

【解析】本題是關(guān)于監(jiān)管機構(gòu)對商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性要求的考查，需要判斷哪個表述不屬于相關(guān)要求。A項，滿足內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求，是商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的重要體現(xiàn)。當(dāng)監(jiān)管機構(gòu)進行問詢時，商業(yè)銀行能夠及時準(zhǔn)確地提供相關(guān)數(shù)據(jù)以滿足監(jiān)管要求，同時內(nèi)部也可依據(jù)數(shù)據(jù)進行決策等活動，所以該項屬于監(jiān)管機構(gòu)關(guān)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求。B項，能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化、組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)，體現(xiàn)了數(shù)據(jù)的靈活性。隨著監(jiān)管政策的調(diào)整、銀行自身組織架構(gòu)的改變以及新業(yè)務(wù)的開展，數(shù)據(jù)需要能夠進行相應(yīng)的定制和調(diào)整，以確保商業(yè)銀行的運營符合各種變化的需求，因此該項屬于要求范疇。C項，銀行應(yīng)能夠獲取和匯總整個集團的所有重要風(fēng)險數(shù)據(jù)，這強調(diào)的是數(shù)據(jù)的獲取和匯總功能，重點在于數(shù)據(jù)的完整性和全面性，而非數(shù)據(jù)的靈活性。靈活性更側(cè)重于數(shù)據(jù)能夠根據(jù)不同的情況進行調(diào)整和變化，該項描述與數(shù)據(jù)靈活性的核心要點不直接相關(guān)，不屬于監(jiān)管機構(gòu)關(guān)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求。D項，銀行生成的匯總風(fēng)險數(shù)據(jù)有針對性地滿足壓力／危機情境下風(fēng)險管理報告的需要，這體現(xiàn)了數(shù)據(jù)能夠在特定情境下進行調(diào)整和適應(yīng)，以滿足風(fēng)險管理的需求，反映了數(shù)據(jù)的靈活性，所以該項屬于相關(guān)要求。綜上，答案選C。35、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽風(fēng)險可能給商業(yè)銀行造成的損失。以下對聲譽風(fēng)險管理的認識，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風(fēng)險都可能危及自身聲譽

B.聲譽風(fēng)險可以通過歷史模擬法進行計量和監(jiān)測

C.所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險管理理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽風(fēng)險的因素

D.有效的聲譽風(fēng)險管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險管理流程和現(xiàn)代信息技術(shù)共同作用的結(jié)果

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)聲譽風(fēng)險管理的相關(guān)知識，對各選項進行逐一分析。-A項：商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險種類繁多，如信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等，幾乎每一種風(fēng)險的發(fā)生都可能對銀行的聲譽產(chǎn)生負面影響，進而危及自身聲譽，該項認識恰當(dāng)。-B項：聲譽風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風(fēng)險，其形成機制復(fù)雜，難以精確計量和監(jiān)測。而歷史模擬法主要用于衡量市場風(fēng)險，它通過歷史數(shù)據(jù)來模擬未來可能的風(fēng)險狀況，并不適用于聲譽風(fēng)險的計量和監(jiān)測，該項認識不恰當(dāng)。-C項：聲譽風(fēng)險涉及銀行運營的各個方面，全體員工在日常工作中的行為和決策都可能影響銀行的聲譽。因此，所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險管理理念，嚴格恪守內(nèi)部流程，從而減少可能造成聲譽風(fēng)險的因素，該項認識恰當(dāng)。-D項：有效的聲譽風(fēng)險管理需要有資質(zhì)的管理人員進行統(tǒng)籌規(guī)劃和決策，高效的風(fēng)險管理流程來保障各項措施的落實，以及現(xiàn)代信息技術(shù)提供數(shù)據(jù)支持和分析工具，三者共同作用才能實現(xiàn)良好的聲譽風(fēng)險管理效果，該項認識恰當(dāng)。綜上，答案選B。36、下列關(guān)于聲譽危機管理規(guī)劃的說法，正確的是（）。

A.制定危機管理規(guī)劃是聲譽危機管理規(guī)劃的主要內(nèi)容之一

B.危機管理應(yīng)當(dāng)采用“辯護或否認”的對抗策略

C.聲譽危機管理需要技能、經(jīng)驗以及全面細致的危機管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀行在危機情況下保全甚至提高聲譽提供行動指南

D.危機可能永遠不會發(fā)生，所以聲譽危機管理規(guī)劃沒有給商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值

【答案】：C

【解析】首先分析A，聲譽危機管理規(guī)劃不僅僅是制定危機管理規(guī)劃這一項內(nèi)容，它是一個全面且復(fù)雜的體系，涵蓋諸多方面，所以A表述不準(zhǔn)確。B選項，在危機管理中，“辯護或否認”的對抗策略往往會激化矛盾，不利于解決聲譽危機，更恰當(dāng)?shù)淖龇ㄊ欠e極主動溝通、承擔(dān)責(zé)任等，所以B錯誤。C選項，聲譽危機管理確實需要多方面的要素，技能、經(jīng)驗以及全面細致的危機管理規(guī)劃缺一不可。有了這些，才能夠在危機情況出現(xiàn)時，為商業(yè)銀行提供有效的行動指南，幫助其保全甚至提高聲譽，該表述正確。D選項，雖然危機可能不會發(fā)生，但“居安思危，思則有備，有備無患”，聲譽危機管理規(guī)劃能夠提高商業(yè)銀行應(yīng)對危機的能力，為其在可能出現(xiàn)的危機中減少損失、保護聲譽，是能夠創(chuàng)造附加價值的，所以D錯誤。綜上，正確答案是C。37、根據(jù)貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則，借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能會造成一定損失的貸款屬于（）。

A.關(guān)注類貸款

B.可疑類貸款

C.損失類貸款

D.次級類貸款

【答案】：D

【解析】本題考查對不同類型貸款的定義區(qū)分。首先了解各類貸款的定義：A.關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。B.可疑類貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。C.損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。D.次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失。題干描述“借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能會造成一定損失”，這與次級類貸款的定義相符合。所以答案選D。38、商業(yè)銀行的下列風(fēng)險評級中，評級結(jié)果不包含違約概率的是（）。

A.國別評級

B.主權(quán)評級

C.法人客戶評級

D.個人客戶評級

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同風(fēng)險評級中是否包含違約概率。A選項國別評級主要反映的是一個國家的政治、經(jīng)濟、社會等多方面的綜合風(fēng)險狀況，側(cè)重于對一個國家宏觀層面的風(fēng)險評估，其評級結(jié)果通常不包含違約概率。B選項主權(quán)評級是對主權(quán)國家或地區(qū)政府的信用風(fēng)險進行評估，違約概率是評估主權(quán)信用風(fēng)險的重要因素之一，所以主權(quán)評級結(jié)果包含違約概率。C選項法人客戶評級是對企業(yè)法人等客戶的信用風(fēng)險進行評估，會考慮該法人客戶的違約可能性，即違約概率是法人客戶評級的重要內(nèi)容之一。D選項個人客戶評級是對個人客戶的信用風(fēng)險進行評估，同樣會涉及到對個人違約概率的測算和考量。綜上，答案選A。39、下列風(fēng)險都可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)營困難，但導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因通常是（）。

A.流動性風(fēng)險

B.操作風(fēng)險

C.戰(zhàn)略風(fēng)險

D.信用風(fēng)險

【答案】：A

【解析】本題主要考查導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。A選項，流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或以合理成本獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)或滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險。當(dāng)商業(yè)銀行出現(xiàn)嚴重的流動性問題，無法按時償還債務(wù)時，就可能引發(fā)擠兌等情況，導(dǎo)致銀行資金鏈斷裂，最終破產(chǎn)。因此流動性風(fēng)險是導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。B選項，操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。雖然操作風(fēng)險可能會給商業(yè)銀行帶來損失，但通常不會直接導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。C選項，戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險。戰(zhàn)略風(fēng)險是對銀行長遠發(fā)展產(chǎn)生影響，不一定會直接導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。D選項，信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。信用風(fēng)險可能使銀行出現(xiàn)不良資產(chǎn)，但一般不會直接引發(fā)銀行破產(chǎn)。綜上，答案選A。40、某商業(yè)銀行年初貸款損失準(zhǔn)備余額10億元，上半年因核銷等因素使用撥備5億元，補提7億元。如果6月末根據(jù)賬面計算應(yīng)提貸款損失準(zhǔn)備10億元，則6月末該行貸款損失準(zhǔn)備充足率為（）。

A.100％

B.90％

C.120％

D.70％

【答案】：C

【解析】本題可先根據(jù)已知條件計算出6月末該行的貸款損失準(zhǔn)備余額，再根據(jù)貸款損失準(zhǔn)備充足率的計算公式得出結(jié)果。###步驟一：計算6月末該行的貸款損失準(zhǔn)備余額已知年初貸款損失準(zhǔn)備余額為\(10\)億元，上半年因核銷等因素使用撥備\(5\)億元，這意味著貸款損失準(zhǔn)備余額減少了\(5\)億元；之后補提\(7\)億元，即貸款損失準(zhǔn)備余額又增加了\(7\)億元。所以6月末該行的貸款損失準(zhǔn)備余額為年初余額減去使用的撥備再加上補提的金額，即\(10-5+7=12\)億元。###步驟二：計算6月末該行的貸款損失準(zhǔn)備充足率貸款損失準(zhǔn)備充足率的計算公式為：貸款損失準(zhǔn)備充足率\(=\)貸款實際計提準(zhǔn)備\(\div\)貸款應(yīng)提準(zhǔn)備\(\times100\%\)。已知6月末根據(jù)賬面計算應(yīng)提貸款損失準(zhǔn)備\(10\)億元，而步驟一中已算出6月末實際計提的貸款損失準(zhǔn)備為\(12\)億元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：貸款損失準(zhǔn)備充足率\(=12\div10\times100\%=120\%\)綜上，答案選C。41、證券的（）越大，利率的變化對該證券價格的影響也越大，因此風(fēng)險也越大。

A.久期

B.到期期限

C.現(xiàn)值

D.終值

【答案】：A

【解析】久期是指資產(chǎn)或負債的現(xiàn)金流的加權(quán)平均到期時間。它不僅考慮了到期期限，還考慮了現(xiàn)金流的時間分布以及利率的影響。久期越大，意味著該證券的現(xiàn)金流回收時間越分散，并且對利率變動的敏感度越高。當(dāng)利率發(fā)生變化時，久期大的證券價格變動幅度會更大，所以其面臨的利率風(fēng)險也更大。到期期限雖然是影響證券價格和利率敏感性的一個因素，但它只單純考慮了證券從當(dāng)前到到期的時間長度，沒有像久期那樣綜合考慮現(xiàn)金流的時間價值和分布情況。所以僅依據(jù)到期期限不能全面衡量利率變化對證券價格的影響和風(fēng)險程度?，F(xiàn)值是指未來現(xiàn)金流量按照一定的折現(xiàn)率折現(xiàn)到當(dāng)前的價值，它主要反映的是證券當(dāng)前的價值，與利率變化對證券價格的影響及風(fēng)險大小并無直接的關(guān)聯(lián)。終值是指現(xiàn)在的一筆資金在未來某個時點按照一定的利率計算所得到的本利和，它側(cè)重于描述資金在未來的價值，而不是用于衡量利率變化對證券價格的影響程度。綜上所述，答案選A。42、巴塞爾委員會認為，操作風(fēng)險是銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險造成的損失安排（）。

A.存款準(zhǔn)備金

B.經(jīng)濟資本

C.監(jiān)管資本

D.風(fēng)險資本

【答案】：B

【解析】巴塞爾委員會指出操作風(fēng)險是銀行面臨的重要風(fēng)險。下面對各選項進行分析：A項，存款準(zhǔn)備金是指金融機構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的在中央銀行的存款，它主要作用于調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量等宏觀層面，并非用于抵御商業(yè)銀行操作風(fēng)險造成的損失，所以A項錯誤。B項，經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。操作風(fēng)險可能會帶來非預(yù)期損失，商業(yè)銀行安排經(jīng)濟資本可以抵御操作風(fēng)險造成的損失，B項正確。C項，監(jiān)管資本指監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定銀行必須持有的資本，監(jiān)管資本更側(cè)重于滿足監(jiān)管要求，是一個更寬泛的資本概念，不是專門針對操作風(fēng)險損失進行安排的，C項錯誤。D項，風(fēng)險資本是一種以私募方式募集資金，以公司等組織形式設(shè)立，投資于未上市的新興中小型企業(yè)的一種承擔(dān)高風(fēng)險、謀求高回報的資本形態(tài)，與商業(yè)銀行抵御操作風(fēng)險造成的損失并無直接關(guān)聯(lián)，D項錯誤。綜上，答案選B。43、商業(yè)銀行通過假設(shè)自身3個月的收益率變化增加／減少20％的情況進行流動性測算，以確保商業(yè)銀行儲備足夠的流動性來應(yīng)付可能出現(xiàn)的各種極端狀況的方法屬于（）。

A.敏感性分析

B.情景分析

C.信號分析

D.壓力測試

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同流動性測算方法的理解與區(qū)分。A項，敏感性分析是指從眾多不確定性因素中找出對投資項目經(jīng)濟效益指標(biāo)有重要影響的敏感性因素，并分析、測算其對項目經(jīng)濟效益指標(biāo)的影響程度和敏感性程度。題干中并非是分析單個或多個因素的敏感性，而是模擬極端狀況進行測算，所以該項不符合題意。B項，情景分析是通過分析未來可能發(fā)生的各種情景，以及各種情景下可能產(chǎn)生的結(jié)果，來評估風(fēng)險和制定決策。情景分析通常是基于一系列合理的假設(shè)情景，但不一定是極端狀況，而題干強調(diào)的是應(yīng)付可能出現(xiàn)的各種極端狀況，所以該項也不符合。C項，信號分析一般是指通過對特定信號的監(jiān)測和解讀，來獲取相關(guān)信息和判斷趨勢等，與題干中商業(yè)銀行進行流動性測算的方式不相關(guān)，故該項不正確。D項，壓力測試是指將整個金融機構(gòu)或資產(chǎn)組合置于某一特定的（主觀想象的）極端市場情況下，如假設(shè)利率驟升100個基本點，某一貨幣突然貶值30%，股價暴跌20%等異常的市場變化，然后測試該金融機構(gòu)或資產(chǎn)組合在這些關(guān)鍵市場變量突變的壓力下的表現(xiàn)狀況，看是否能經(jīng)受得起這種市場的突變。商業(yè)銀行假設(shè)自身3個月的收益率變化增加／減少20％的情況進行流動性測算，以應(yīng)付可能出現(xiàn)的各種極端狀況，這符合壓力測試的定義，所以該項正確。綜上，答案選D。44、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》加強了對商業(yè)銀行（）的信息披露要求。

A.財務(wù)會計報告

B.資本計量和管理

C.年度重大事項

D.公司治理情況

【答案】：B

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》旨在規(guī)范商業(yè)銀行資本計量和管理，促進商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營，所以該辦法著重加強了對商業(yè)銀行資本計量和管理的信息披露要求，以確保市場參與者能夠充分了解銀行的資本狀況和風(fēng)險管理情況。而財務(wù)會計報告、年度重大事項、公司治理情況雖也是銀行信息披露的內(nèi)容，但并非《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》重點加強信息披露要求的方面。因此答案選B。"45、以下對商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門的說法，錯誤的是()。

A.巴塞爾委員在《銀行公司治理原則》強調(diào)了“三道防線”在風(fēng)險管理流程中的作用，指出風(fēng)險治理框架中應(yīng)包括建立“三道防線”及清晰的職責(zé)描述

B.業(yè)務(wù)條線部門是第一道風(fēng)險防線,它是風(fēng)險的承擔(dān)者,應(yīng)負責(zé)持續(xù)識別、評估和報告風(fēng)險敞口

C.風(fēng)險管理部門和合規(guī)部門是笫二道風(fēng)險防線

D.風(fēng)險管理不保持獨立性

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門相關(guān)知識，對各選項進行逐一分析。-A選項：巴塞爾委員會在《銀行公司治理原則》中強調(diào)了“三道防線”在風(fēng)險管理流程中的作用，明確指出風(fēng)險治理框架中應(yīng)包括建立“三道防線”及清晰的職責(zé)描述，該選項表述正確。-B選項：業(yè)務(wù)條線部門作為第一道風(fēng)險防線，是風(fēng)險的直接承擔(dān)者，需要負責(zé)持續(xù)識別、評估和報告風(fēng)險敞口，此說法符合商業(yè)銀行風(fēng)險管理的實際情況，該選項表述正確。-C選項：風(fēng)險管理部門和合規(guī)部門屬于第二道風(fēng)險防線，它們起著監(jiān)督和控制風(fēng)險的重要作用，該選項表述正確。-D選項：風(fēng)險管理需要保持獨立性，只有保持獨立性，才能確保風(fēng)險管理部門能夠客觀、公正地評估和管理風(fēng)險，而不是不保持獨立性，該選項表述錯誤。綜上，答案選D。46、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險文化的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.風(fēng)險文化應(yīng)當(dāng)隨著內(nèi)外部經(jīng)營管理環(huán)境的變化而不斷修正

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立規(guī)章制度并實施績效考核，逐漸培養(yǎng)良好的風(fēng)險文化

C.風(fēng)險文化建設(shè)應(yīng)當(dāng)主要由商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門來完成

D.風(fēng)險文化貫穿于商業(yè)銀行的整個生命周期，不能通過短期突擊達到目的

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行風(fēng)險文化相關(guān)內(nèi)容的理解。A項，內(nèi)外部經(jīng)營管理環(huán)境處于不斷變化中，風(fēng)險文化只有隨之不斷修正，才能適應(yīng)新環(huán)境、新挑戰(zhàn)，更好地發(fā)揮作用，所以該項說法正確。B項，商業(yè)銀行通過建立規(guī)章制度為風(fēng)險文化提供制度保障，實施績效考核形成激勵機制，有助于在日常運營中逐漸培養(yǎng)員工良好的風(fēng)險意識和習(xí)慣，形成良好的風(fēng)險文化，該項說法合理。C項，風(fēng)險文化建設(shè)是一個全面、系統(tǒng)的工程，貫穿于商業(yè)銀行的各個層面和業(yè)務(wù)流程，涉及全體員工和各個部門，并非僅靠風(fēng)險管理部門就能完成，所以該項說法最不恰當(dāng)。D項，風(fēng)險文化是商業(yè)銀行在長期發(fā)展過程中形成的一種文化理念和價值取向，貫穿于其整個生命周期，它是一個長期的、漸進的過程，不能通過短期突擊實現(xiàn)，該項表述正確。綜上，答案選C。47、下列關(guān)于三種計算風(fēng)險價值方法的優(yōu)缺點分析中，錯誤的是（）。

A.Ⅰ和Ⅲ

B.Ⅲ和Ⅳ

C.Ⅰ和Ⅱ

D.只有Ⅰ

【答案】：D

【解析】本題是一道關(guān)于三種計算風(fēng)險價值方法優(yōu)缺點分析的選擇題。題干讓選出關(guān)于三種計算風(fēng)險價值方法優(yōu)缺點分析中錯誤的選項。正確答案是D。通常在這類題目中，每一個序號（Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ等）代表著對三種計算風(fēng)險價值方法優(yōu)缺點的一種描述或判斷?！爸挥孝瘛北砻髦挥孝袼淼膬?nèi)容在關(guān)于三種計算風(fēng)險價值方法優(yōu)缺點的分析中是錯誤的，而其他序號所代表的內(nèi)容在分析中是正確的。"48、市場風(fēng)險各種類中最主要和最常見的利率風(fēng)險形式是（）。

A.收益率曲線風(fēng)險

B.期權(quán)性風(fēng)險

C.基準(zhǔn)風(fēng)險

D.重新定價風(fēng)險

【答案】：D

【解析】市場風(fēng)險包含多種類別，利率風(fēng)險是其中重要組成部分。下面對各情況進行分析：A.收益率曲線風(fēng)險是指收益率曲線斜率以及形狀變化導(dǎo)致的風(fēng)險，它主要關(guān)注的是不同期限債券收益率之間關(guān)系變化帶來的風(fēng)險，并非最主要和最常見的利率風(fēng)險形式。B.期權(quán)性風(fēng)險是由期權(quán)性工具具有的不對稱支付特征所帶來的風(fēng)險，期權(quán)的存在會使銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)面臨不確定性，這也不是利率風(fēng)險中最主要和常見的形式。C.基準(zhǔn)風(fēng)險是指當(dāng)貸款的基準(zhǔn)利率和存款的基準(zhǔn)利率的變化不一致時，銀行面臨的風(fēng)險，它是利率風(fēng)險的一種，但并非最主要和最常見的。D.重新定價風(fēng)險也稱為期限錯配風(fēng)險，是由于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)到期期限或重新定價期限之間所存在的差異而產(chǎn)生的風(fēng)險。在銀行的日常經(jīng)營中，資產(chǎn)和負債的期限結(jié)構(gòu)往往存在錯配情況，利率的波動會對不同期限的資產(chǎn)和負債價值產(chǎn)生不同影響，從而導(dǎo)致銀行面臨損失的可能性。因此，重新定價風(fēng)險是利率風(fēng)險最主要和最常見的形式。綜上，答案選D。49、商業(yè)銀行對貸款風(fēng)險進行分類，應(yīng)以評估借款人的（）為核心。

A.還款記錄

B.還款意愿

C.盈利能力

D.還款能力

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行貸款風(fēng)險分類是指商業(yè)銀行按照風(fēng)險程度將貸款劃分為不同檔次的過程，其實質(zhì)是判斷債務(wù)人及時足額償還貸款本息的可能性。A選項還款記錄是借款人過去還款情況的體現(xiàn)，它能在一定程度上反映借款人的信用狀況，但過去的還款記錄不一定能完全代表未來的還款情況，不能作為貸款風(fēng)險分類的核心評估因素。B選項還款意愿是借款人主觀上償還貸款的想法，但僅有還款意愿而沒有相應(yīng)的還款能力，也無法保證貸款的按時償還，所以還款意愿不是核心。C選項盈利能力雖然能反映借款人的經(jīng)營狀況和盈利水平，但盈利能力并不直接等同于還款能力，企業(yè)可能有盈利但資金被大量占用無法及時償還貸款，所以盈利能力也不是核心評估因素。D選項還款能力是指借款人在一定期限內(nèi)償還貸款本息的能力，它綜合考慮了借款人的收入、資產(chǎn)、負債等多方面因素，直接決定了貸款能否按時收回。因此，商業(yè)銀行對貸款風(fēng)險進行分類，應(yīng)以評估借款人的還款能力為核心。本題正確答案為D。50、下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的描述，正確的是（）。

A.商業(yè)銀行的經(jīng)營管理應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“效益優(yōu)先”的要求

B.內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門同時負責(zé)內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價

C.內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門應(yīng)當(dāng)有直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告的渠道

D.內(nèi)部控制須有高度的權(quán)威性，除董事會和高層管理外，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制的權(quán)力

【答案】：C

【解析】首先來看A。商業(yè)銀行的經(jīng)營管理應(yīng)體現(xiàn)“安全性、流動性、效益性”相統(tǒng)一的原則，并非“效益優(yōu)先”，安全性是前提，流動性是條件，效益性是目標(biāo)，所以A錯誤。接著看B。內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行與監(jiān)督、評價職責(zé)應(yīng)分離，不能由同一部門負責(zé)，以保證監(jiān)督和評價的獨立性和客觀性，所以B錯誤。再看C。內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門需要有直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告的渠道，這樣才能確保監(jiān)督和評價結(jié)果能及時反饋給決策層，使問題得到及時處理，保證內(nèi)部控制的有效性，所以C正確。最后看D。內(nèi)部控制須有高度的權(quán)威性，商業(yè)銀行的所有人員，包括董事會和高級管理層都不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力，所以D錯誤。綜上，正確答案是C。第二部分多選題(30題)1、以下各項屬于流動性負債的是（）。

A.活期存款

B.超額準(zhǔn)備金

C.應(yīng)付賬款

D.定期存款

E.發(fā)放的票據(jù)和債券

【答案】：ACD

【解析】流動性負債是指將在1年(含1年)或者超過1年的一個營業(yè)周期內(nèi)償還的債務(wù)。A選項活期存款，儲戶可以隨時支取，銀行需要隨時準(zhǔn)備資金來滿足儲戶的提款需求，具有很強的流動性，屬于流動性負債。C選項應(yīng)付賬款是企業(yè)在正常經(jīng)營過程中因購買材料、商品或接受勞務(wù)供應(yīng)等而應(yīng)付給供應(yīng)單位的款項，通常需要在短期內(nèi)償還，屬于流動性負債。D選項定期存款雖然有一定的存期，但到期后需向存款人支付本金和利息，也屬于銀行或企業(yè)在一定期限后要履行的債務(wù)，屬于流動性負債。B選項超額準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行在中央銀行存款賬戶上超過法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款，它是商業(yè)銀行可自由運用的資金，并非負債。E選項發(fā)放的票據(jù)和債券通常期限較長，不屬于在1年或者超過1年的一個營業(yè)周期內(nèi)償還的債務(wù)，不屬于流動性負債。綜上所述，屬于流動性負債的是A、C、D。2、為有效防止風(fēng)險交叉?zhèn)魅?，資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的管理人要按照監(jiān)管規(guī)定強化對合作機構(gòu)的管理，下列對合作機構(gòu)管理的方法屬于存續(xù)期管理的有（）

A.管理人建立完善的合作機構(gòu)管理制度體系

B.管理人對合作機構(gòu)實施限額管理

C.管理人切實履行投資管理職責(zé)

D.管理人對擬合作機構(gòu)開展準(zhǔn)入盡職調(diào)查

E.管理人對合作機構(gòu)實行名單制管理

【答案】：BC

【解析】本題主要考查對資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中合作機構(gòu)存續(xù)期管理方法的理解。B選項，管理人對合作機構(gòu)實施限額管理，是在合作機構(gòu)存續(xù)期間，為了控制風(fēng)險、合理分配資源等目的，對合作機構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)模、交易額度等進行限制的一種管理手段，屬于存續(xù)期管理。C選項，管理人切實履行投資管理職責(zé)，在合作機構(gòu)存續(xù)期間，管理人需要持續(xù)對合作項目進行投資管理，包括對投資決策、資金運作、風(fēng)險管理等方面負責(zé)，這是存續(xù)期管理的重要內(nèi)容。A選項，管理人建立完善的合作機構(gòu)管理制度體系，這主要是一個前期的制度建設(shè)工作，為后續(xù)的合作管理奠定基礎(chǔ)，并非專門針對存續(xù)期的管理措施。D選項，管理人對擬合作機構(gòu)開展準(zhǔn)入盡職調(diào)查，是在合作開始之前對潛在合作機構(gòu)進行的審查，目的是篩選出符合條件的合作方，屬于合作前的準(zhǔn)入管理，而非存續(xù)期管理。E選項，管理人對合作機構(gòu)實行名單制管理，雖然名單制管理會貫穿合作的全過程，但它主要側(cè)重于對合作機構(gòu)的篩選、分類和監(jiān)控，并不是專門針對存續(xù)期的管理方法。綜上，答案選BC。3、在操作風(fēng)險識別過程中建立的因果分析模型能夠?qū)Σ僮黠L(fēng)險的()三個方面進行歷史統(tǒng)計，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布。

A.風(fēng)險類別

B.風(fēng)險成因

C.風(fēng)險成本

D.風(fēng)險損失

E.風(fēng)險發(fā)生頻率

【答案】：ABD"

【解析】在操作風(fēng)險識別過程中建立的因果分析模型旨在全面且系統(tǒng)地對操作風(fēng)險進行量化與分析。操作風(fēng)險的風(fēng)險類別對風(fēng)險進行了類型上的區(qū)分，不同的風(fēng)險類別有著不同的表現(xiàn)形式和影響范圍；風(fēng)險成因是探尋風(fēng)險產(chǎn)生的源頭，明確導(dǎo)致操作風(fēng)險出現(xiàn)的各種因素；風(fēng)險損失則是風(fēng)險發(fā)生后所帶來的實際結(jié)果，衡量了風(fēng)險造成的損害程度。這三個方面涵蓋了操作風(fēng)險從產(chǎn)生根源到外在表現(xiàn)再到最終結(jié)果的整個過程。通過對這三方面進行歷史統(tǒng)計，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布，能夠更全面地了解操作風(fēng)險的特征和規(guī)律，為后續(xù)的風(fēng)險評估和應(yīng)對策略制定提供有力依據(jù)。所以應(yīng)選ABD。"4、記入交易賬簿的頭寸應(yīng)當(dāng)滿足下列哪些基本要求？（??）

A.在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤

B.具有明確的交易市場秩序

C.能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險

D.能夠準(zhǔn)確估值

E.具有明確的持有目的

【答案】：ACD"

【解析】記入交易賬簿的頭寸應(yīng)滿足特定基本要求。A，在交易方面不受任何限制且可以隨時平盤是必要條件，這能保證頭寸交易的靈活性和及時性，使金融機構(gòu)能根據(jù)市場變化及時調(diào)整交易策略，規(guī)避風(fēng)險，所以A正確。B，具有明確的交易市場秩序并非頭寸本身需滿足的基本要求，市場秩序是整個市場環(huán)境的特征，并非針對單個頭寸，所以B錯誤。C，能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險是重要要求，通過對沖可降低頭寸面臨的風(fēng)險，確保金融機構(gòu)資產(chǎn)的穩(wěn)定性，所以C正確。D，能夠準(zhǔn)確估值是必須的，準(zhǔn)確估值有助于金融機構(gòu)對資產(chǎn)進行合理定價和風(fēng)險管理，便于進行財務(wù)核算和決策，所以D正確。E，頭寸不一定需要有明確的持有目的，交易賬簿中的頭寸更多是基于市場交易機會進行操作，并非都有明確持有目的，所以E錯誤。綜上，本題應(yīng)選ACD。"5、商業(yè)銀行應(yīng)有能力對信息系統(tǒng)進行需求分析、規(guī)劃、采購、開發(fā)、測試、部署、維護、升級和報廢，制定制度和流程，管理信息科技項目的優(yōu)先()。

A.排序

B.立項

C.審批

D.復(fù)核

E.控制

【答案】：ABC"

【解析】商業(yè)銀行對信息系統(tǒng)全生命周期管理過程中，管理信息科技項目需要一系列規(guī)范流程。對項目的管理首先要確定其優(yōu)先級順序，故需要進行優(yōu)先排序，A正確；在明確優(yōu)先次序后，要開展相關(guān)項目就需進行立項，B正確；項目立項等都需要經(jīng)過審批流程，以確保合理性與合規(guī)性，C正確。而復(fù)核一般是對已完成工作進行再審核，并非管理信息科技項目優(yōu)先環(huán)節(jié)的內(nèi)容；控制主要強調(diào)對項目執(zhí)行過程的把控，也不屬于優(yōu)先環(huán)節(jié)的操作內(nèi)容，所以D、E不正確。因此答案選ABC。"6、商業(yè)銀行貸款定價應(yīng)當(dāng)考慮的主要因素包括（）。

A.借款人在銀行持有的補償余額

B.貸款發(fā)放的相關(guān)費用

C.貸款的到期期限

D.借款人的信用風(fēng)險水平

E.銀行的資金成本

【答案】：BCD

【解析】商業(yè)銀行貸款定價需綜合考慮多方面因素。貸款發(fā)放的相關(guān)費用是重要考量內(nèi)容，它涵蓋了諸如評估費用、手續(xù)費用等在貸款發(fā)放過程中產(chǎn)生的各項成本，這些費用會直接影響貸款定價，所以B應(yīng)予以考慮。貸款的到期期限也對貸款定價起著關(guān)鍵作用。不同的到期期限面臨不同的市場風(fēng)險和資金時間價值影響，通常期限越長，不確定性越大，風(fēng)險越高，貸款定價也會相應(yīng)調(diào)整，故C需要考慮。借款人的信用風(fēng)險水平同樣不容忽視。信用風(fēng)險高意味著借款人違約的可能性較大，銀行面臨損失的概率增加，為了彌補可能的風(fēng)險損失，銀行會提高貸款定價，因此D也應(yīng)在貸款定價考慮范圍內(nèi)。而借款人在銀行持有的補償余額主要體現(xiàn)為借款人在銀行賬戶中保留的一定金額存款，主要目的在于補償銀行服務(wù)或作為貸款的抵押，并非貸款定價需要考慮的主要因素。銀行的資金成本雖然是銀行運營成本的一部分，但題干強調(diào)的是貸款定價應(yīng)考慮的主要因素，資金成本并非直接決定貸款定價的主要因素。所以本題應(yīng)選BCD。7、止損限額是指所允許的最大損失額。通常，當(dāng)某個頭寸的累計損失達到或接近止損限額時，就必須對該頭寸進行對沖交易或立即變現(xiàn)。止損限額適用的時期為（）。

A.一日

B.一周

C.半個月

D.一個月

E.兩年

【答案】：ABD

【解析】止損限額是所允許的最大損失額，當(dāng)某個頭寸的累計損失達到或接近該限額時，要對該頭寸進行對沖交易或立即變現(xiàn)。止損限額一般適用于較短的時期，這是因為在較短時間內(nèi)便于及時監(jiān)控和控制風(fēng)險。A選項“一日”，在日常交易中，每日都會對各類頭寸進行核算和監(jiān)控，一日內(nèi)的市場波動可能導(dǎo)致?lián)p失迅速積累，設(shè)置一日的止損限額能夠及時應(yīng)對日內(nèi)風(fēng)險，所以該選項正確。B選項“一周”，一周的時間既包含了幾個交易日，又能綜合考量短期市場變化情況，對于一些風(fēng)險敞口較大的頭寸，以一周為期限設(shè)置止損限額可有效控制累計損失，該選項正確。D選項“一個月”，一個月的時間跨度相對適中，能反映出一定時間段內(nèi)市場的整體走勢和波動情況，企業(yè)或投資者可以根據(jù)月度數(shù)據(jù)和市場預(yù)期來合理設(shè)定止損限額，該選項正確。C選項“半個月”，在金融風(fēng)險管理實踐中，它并非一個常用的標(biāo)準(zhǔn)時間周期來設(shè)置止損限額，相比之下，一日、一周和一個月更具有普遍的統(tǒng)計意義和實踐操作性，所以該選項錯誤。E選項“兩年”，時間跨度太長，在這么長的時間內(nèi)市場情況會發(fā)生巨大的變化，難以準(zhǔn)確預(yù)估風(fēng)險并及時采取止損措施，不利于有效控制風(fēng)險，所以該選項錯誤。綜上，本題答案選ABD。8、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門“三道防線”設(shè)置的說法，正確的有（）。

A.風(fēng)險管理的“三道防線”.指的是在銀行內(nèi)部構(gòu)造出三個對風(fēng)險管理承擔(dān)不同職責(zé)的團隊或管理部門，相互之間協(xié)調(diào)配合，分工協(xié)作，并通過獨立、有效地監(jiān)控，提高主體的風(fēng)險管理有效性

B.“三道防線”的模式構(gòu)建了一個風(fēng)險管理體系監(jiān)督架構(gòu)，充分體現(xiàn)了風(fēng)險管理的全員性、全面性、獨立性、專業(yè)性和垂直性

C.與風(fēng)險管理“三道防線”相呼應(yīng).前、中、后臺分離體現(xiàn)了通過職責(zé)分工和流程安排形成的相互監(jiān)督和制約的風(fēng)險治理原則

D.前臺主要是市場營銷部門，負責(zé)對公司類、機構(gòu)類和個人類目標(biāo)客戶開展市場營銷，推介金融服務(wù)方案；中臺主要是財務(wù)管理和風(fēng)險管理部門，負責(zé)信用分析、貸款審核、風(fēng)險評價控制等

E.后臺主要是人力資源管理、稽核監(jiān)督、業(yè)務(wù)處理、信息技術(shù)等支持保障部門

【答案】：ABCD

【解析】本題可對每個內(nèi)容進行分析來判斷其正確性。A選項，風(fēng)險管理的“三道防線”通過在銀行內(nèi)部構(gòu)建承擔(dān)不同職責(zé)的團隊或管理部門，讓它們相互協(xié)調(diào)配合、分工協(xié)作，并且進行獨立有效的監(jiān)控，能夠提高主體的風(fēng)險管理有效性，該說法正確。B選項，“三道防線”的模式構(gòu)建了風(fēng)險管理體系監(jiān)督架構(gòu)，充分體現(xiàn)了風(fēng)險管理的全員性、全面性、獨立性、專業(yè)性和垂直性，全面概括了“三道防線”模式在風(fēng)險管理體系中的重要特點和優(yōu)勢，該說法正確。C選項，前、中、后臺分離與風(fēng)險管理“三道防線”相呼應(yīng)，通過合理的職責(zé)分工和流程安排形成了相互監(jiān)督和制約的風(fēng)險治理原則，有助于更好地防控風(fēng)險，該說法正確。D選項，前臺通常為市場營銷部門，其主要職責(zé)是對公司類、機構(gòu)類和個人類目標(biāo)客戶開展市場營銷活動，并且推介金融服務(wù)方案；中臺主要是財