2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風險管理歷年高頻難、易錯點模擬試題第一部分單選題(50題)1、（）一直是商業(yè)銀行管理操作風險的重要工具。

A.業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計劃

B.商業(yè)保險

C.業(yè)務(wù)外包

D.獨立營業(yè)方案

【答案】：B

【解析】本題可對各選項進行逐一分析。A項：業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計劃是指為有效應(yīng)對重要業(yè)務(wù)運營中斷事件，建設(shè)應(yīng)急響應(yīng)、恢復(fù)機制和管理能力框架，保障重要業(yè)務(wù)持續(xù)運營的一整套管理過程。它主要側(cè)重于在面臨突發(fā)事件時確保業(yè)務(wù)的持續(xù)運作，并非一直作為管理操作風險的重要工具。B項：商業(yè)保險是指通過訂立保險合同運營，以營利為目的的保險形式，由專門的保險企業(yè)經(jīng)營。商業(yè)銀行通過購買商業(yè)保險，將操作風險轉(zhuǎn)移給保險公司，在發(fā)生特定損失時能夠獲得經(jīng)濟補償，一直以來都是商業(yè)銀行管理操作風險的重要工具，該項正確。C項：業(yè)務(wù)外包是指企業(yè)將一些非核心業(yè)務(wù)委托給外部專業(yè)機構(gòu)來完成，從而專注于核心業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)外包在一定程度上可以降低成本、提高效率，但它本身并不能直接有效管理操作風險，甚至可能因為對外包商的管理不善帶來新的操作風險。D項：獨立營業(yè)方案通常是針對特定業(yè)務(wù)場景或運營需求制定的獨立運營策略和計劃，其目的更多是為了實現(xiàn)業(yè)務(wù)的獨立開展和運營，并非管理操作風險的主要手段。綜上，答案選B。2、多種信用風險組合模型被廣泛應(yīng)用于國際銀行業(yè)中，其中（）直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型中的一系列參數(shù)值。

A.CreditMetrics模型

B.CreditPortfolioView模型

C.CreditRisk+模型

D.CreditMonitor模型

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對國際銀行業(yè)中多種信用風險組合模型特點的掌握。A是CreditMetrics模型，它是基于資產(chǎn)組合理論和VaR（風險價值）技術(shù)，通過計算資產(chǎn)組合價值變化的分布來衡量信用風險，并非直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素關(guān)系模型化，故A不符合題意。B是CreditPortfolioView模型，該模型直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化，隨后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，進而得出模型中的一系列參數(shù)值，所以B符合要求。C是CreditRisk+模型，它是一種基于保險精算原理的信用風險模型，主要關(guān)注違約風險，不涉及將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素關(guān)系模型化，故C不符合。D是CreditMonitor模型，它是基于期權(quán)定價理論的信用監(jiān)測模型，主要用于對企業(yè)信用狀況進行實時監(jiān)測，也不是將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素關(guān)系模型化，故D不符合。綜上，答案選B。3、財務(wù)比率分析不包括()。

A.盈利能力比率

B.效率比率

C.杠桿比率

D.損失比率

【答案】：D

【解析】財務(wù)比率分析主要用于評估企業(yè)的財務(wù)狀況和經(jīng)營績效，常見的財務(wù)比率包括盈利能力比率、效率比率、杠桿比率等。A選項盈利能力比率，用于衡量企業(yè)賺取利潤的能力，是財務(wù)分析中的重要指標，例如銷售凈利率、凈資產(chǎn)收益率等，在財務(wù)比率分析范疇內(nèi)。B選項效率比率，主要衡量企業(yè)利用資產(chǎn)或資源的效率，如存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等，能反映企業(yè)經(jīng)營管理的效率高低，屬于財務(wù)比率分析內(nèi)容。C選項杠桿比率，反映企業(yè)的債務(wù)負擔和償債能力，如資產(chǎn)負債率等，對于評估企業(yè)的財務(wù)風險有重要意義，也是財務(wù)比率分析的一部分。D選項損失比率通常不是財務(wù)比率分析的常規(guī)內(nèi)容，主要用于保險等特定領(lǐng)域，衡量損失與相關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（如保費收入等）的比例關(guān)系，不屬于財務(wù)比率分析范疇。所以本題答案選D。4、商業(yè)銀行的借款人由于經(jīng)營問題，無法按期償還貸款，商業(yè)銀行的這部分貸款面臨的是（）。

A.資產(chǎn)流動性風險

B.負債流動性風險

C.流動性過剩

D.流動性短缺

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行面臨的風險類型。A選項，資產(chǎn)流動性風險是指資產(chǎn)到期不能如期足額收回，進而無法滿足到期負債的償還和新的合理貸款及其他融資需要，從而給商業(yè)銀行帶來損失的風險。借款人由于經(jīng)營問題無法按期償還貸款，意味著商業(yè)銀行的這部分資產(chǎn)不能按時收回，面臨資產(chǎn)流動性風險，A正確。B選項，負債流動性風險是指商業(yè)銀行過去籌集的資金特別是存款資金，由于內(nèi)外因素的變化而發(fā)生不規(guī)則波動，對其產(chǎn)生沖擊并引發(fā)相關(guān)損失的風險。本題主要涉及的是貸款（資產(chǎn)）方面的問題，而非負債問題，B錯誤。C選項，流動性過剩是指經(jīng)濟體系中貨幣投放量過多，貨幣量增長過快，銀行機構(gòu)資金來源充沛，居民儲蓄增加迅速等情況。題干描述的是貸款回收問題，并非流動性過剩的體現(xiàn)，C錯誤。D選項，流動性短缺通常是指銀行在資金的獲取和周轉(zhuǎn)方面遇到困難，無法及時滿足自身的資金需求。本題核心是借款人無法償還貸款導(dǎo)致銀行資產(chǎn)回收出現(xiàn)問題，而不是銀行自身流動性短缺的問題，D錯誤。綜上，答案選A。5、按照我國銀行業(yè)的監(jiān)管要求，銀行機構(gòu)的市場準入包括三個方面，即機構(gòu)準入、業(yè)務(wù)準入和（）。

A.注冊資本準入

B.高級管理人員準入

C.金融產(chǎn)品準入

D.區(qū)域準入

【答案】：B

【解析】這道題考查我國銀行業(yè)監(jiān)管要求下銀行機構(gòu)市場準入的內(nèi)容。按照我國銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)定，銀行機構(gòu)的市場準入涵蓋機構(gòu)準入、業(yè)務(wù)準入和高級管理人員準入三個方面。機構(gòu)準入是指依據(jù)法定標準，批準銀行機構(gòu)法人或其分支機構(gòu)的設(shè)立；業(yè)務(wù)準入是指按照規(guī)定的標準，批準銀行機構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開辦新的業(yè)務(wù)品種；高級管理人員準入則是對銀行機構(gòu)高級管理人員任職資格的核準或認可。A選項注冊資本準入并非銀行業(yè)市場準入的三個方面之一，注冊資本是設(shè)立銀行機構(gòu)時需滿足的一項條件，但不屬于市場準入的分類類別。C選項金融產(chǎn)品準入，實際上金融產(chǎn)品的推出是在銀行已獲得業(yè)務(wù)準入后開展的具體業(yè)務(wù)操作層面內(nèi)容，并非市場準入的核心方面。D選項區(qū)域準入同樣不是銀行業(yè)市場準入的標準分類內(nèi)容，銀行在不同區(qū)域開展業(yè)務(wù)更多是基于已有的準入資格在地域上的拓展安排。所以答案選B。6、下列關(guān)于《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中的系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為（?）。

A.5%

B.1%

C.6%

D.8%?

【答案】：B

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1%，故應(yīng)選B。"7、政治風險是影響銀行操作風險的外部事件之一。它是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風險。以下不屬于銀行面臨的政治風險的是（）。

A.政府新興的立法

B.公共利益集團持續(xù)的壓力／運動

C.極端組織的行動或政變

D.國家進行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行調(diào)整有關(guān)政策

【答案】：D

【解析】政治風險是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風險，是影響銀行操作風險的外部事件之一。對各選項進行分析：A項：政府新興的立法屬于政府行為，會給銀行帶來不確定性和風險，符合政治風險的范疇。B項：公共利益集團持續(xù)的壓力/運動可能會促使政府出臺相關(guān)政策或采取行動，從而對銀行產(chǎn)生影響，屬于可能引發(fā)政治風險的因素。C項：極端組織的行動或政變會造成社會不穩(wěn)定，這會對銀行的運營帶來巨大的風險，屬于政治風險中的戰(zhàn)爭、社會動蕩等情況。D項：國家進行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行調(diào)整有關(guān)政策是商業(yè)銀行根據(jù)宏觀經(jīng)濟形勢和政策導(dǎo)向做出的自身經(jīng)營策略調(diào)整，這是銀行內(nèi)部的經(jīng)營管理行為，并非由外部的戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府異常行為等政治因素直接引發(fā)的風險，不屬于銀行面臨的政治風險。所以答案選D。8、資產(chǎn)組合的信用風險通常應(yīng)（）單個資產(chǎn)信用風險的加總。

A.等于

B.大于

C.小于

D.無關(guān)

【答案】：C

【解析】資產(chǎn)組合具有分散風險的作用。當把不同的資產(chǎn)組合在一起時，由于各資產(chǎn)之間的相關(guān)性等因素，組合后的整體風險會發(fā)生變化。單個資產(chǎn)的信用風險是獨立來看的，而資產(chǎn)組合中各資產(chǎn)的風險不會簡單地疊加。因為不同資產(chǎn)在不同情況下的表現(xiàn)不同，有的資產(chǎn)可能在一種情況下出現(xiàn)風險損失，而其他資產(chǎn)可能不受影響甚至表現(xiàn)良好，這樣就會相互抵消部分風險。所以，資產(chǎn)組合的信用風險通常會小于單個資產(chǎn)信用風險的加總，本題應(yīng)選C。"9、假設(shè)商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失，此種情景屬于（）壓力測試情景。

A.市場風險

B.信用風險

C.流動性風險

D.操作風險

【答案】：C

【解析】本題考查不同類型壓力測試情景的判斷。A選項市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風險。存款流失并非直接由市場價格變動導(dǎo)致，所以A選項不符合。B選項信用風險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險。題干中描述的是存款大量流失，并非信用層面的問題，所以B選項錯誤。C選項流動性風險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風險。當商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失時，意味著銀行資金來源減少，可能面臨資金短缺，無法滿足正常的支付和業(yè)務(wù)發(fā)展需求，這屬于流動性風險壓力測試情景，所以C選項正確。D選項操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。存款大量流失并非是由于操作層面的因素引起，所以D選項不正確。綜上，答案選C。10、絕對信用價差是指（）。

A.不同債券或貸款的收益率之間的差額

B.債券或貸款的收益率同無風險債券的收益率的差額

C.固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額

D.以上都不對

【答案】：B

【解析】本題主要考查絕對信用價差的定義。A選項，不同債券或貸款的收益率之間的差額，這并非絕對信用價差的定義，不同債券或貸款收益率的差額受到多種因素影響，它不能準確描述絕對信用價差。B選項，絕對信用價差是指債券或貸款的收益率同無風險債券的收益率的差額。無風險債券通常被視為信用風險為零的基準，將債券或貸款的收益率與之相比較得到的差值，能夠很好地衡量該債券或貸款所承擔的額外信用風險，所以該選項正確。C選項，固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額，固定收益證券和權(quán)益證券屬于不同類型的金融資產(chǎn)，它們收益率的差額與絕對信用價差的概念無關(guān)。D選項，由于B選項是正確的，所以該選項錯誤。綜上，本題答案選B。11、在國際領(lǐng)域，銀行監(jiān)管的目標主要是指保護存款人利益和（）。

A.維護金融體系的安全和穩(wěn)定

B.保護債權(quán)人利益

C.維護市場的正常秩序

D.維護公眾對銀行業(yè)的信心

【答案】：A

【解析】在國際領(lǐng)域，銀行監(jiān)管具有重要意義。銀行作為金融體系的核心組成部分，其穩(wěn)定運行關(guān)乎整個金融體系的安危和廣大存款人的利益。銀行監(jiān)管的目標主要有兩個方面。一方面是保護存款人利益。存款人將資金存入銀行，銀行有責任保障存款人的資金安全。若銀行出現(xiàn)問題，存款人的利益就會受到損害，所以保護存款人的利益是銀行監(jiān)管的重要目標之一。另一方面是維護金融體系的安全和穩(wěn)定。金融體系是一個復(fù)雜且相互關(guān)聯(lián)的系統(tǒng)，銀行在其中扮演著關(guān)鍵角色。一旦銀行出現(xiàn)危機，很可能引發(fā)連鎖反應(yīng)，導(dǎo)致金融體系的動蕩，進而影響整個經(jīng)濟的正常運行。所以維護金融體系的安全和穩(wěn)定是銀行監(jiān)管的核心目標。B選項保護債權(quán)人利益，雖然在金融活動中債權(quán)人利益也需要保護，但它并非銀行監(jiān)管的主要目標。因為銀行監(jiān)管更側(cè)重于整個金融體系和存款人的利益，債權(quán)人利益的保護在銀行監(jiān)管目標中不具有代表性和核心地位。C選項維護市場的正常秩序，這是金融監(jiān)管的一個普遍目標，但并非銀行監(jiān)管的主要特定目標。市場正常秩序的維護涵蓋了眾多金融機構(gòu)和金融市場的各個方面，而銀行監(jiān)管有其更為聚焦的目標。D選項維護公眾對銀行業(yè)的信心，雖然公眾信心對于銀行業(yè)的穩(wěn)定很重要，但它是建立在保護存款人利益和維護金融體系安全穩(wěn)定基礎(chǔ)之上的。如果不能切實保障存款人利益和金融體系穩(wěn)定，公眾信心也難以真正建立和維護，所以它不是銀行監(jiān)管的主要目標。綜上所述，正確答案是A。12、下列不屬于外部數(shù)據(jù)的是（）。

A.通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)

B.從各個業(yè)務(wù)系統(tǒng)中抽取的、與風險管理相關(guān)的數(shù)據(jù)信息

C.從稅務(wù)、海關(guān)、公共服務(wù)提供部門獲得的數(shù)據(jù)

D.從征信系統(tǒng)獲得的數(shù)據(jù)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)外部數(shù)據(jù)的定義來判斷各選項是否屬于外部數(shù)據(jù)。外部數(shù)據(jù)是指從企業(yè)外部獲取的數(shù)據(jù)，通常來源于各種外部機構(gòu)、組織或公開渠道。A選項，通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)，專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商是企業(yè)外部的機構(gòu)，其提供的數(shù)據(jù)屬于從外部獲取的數(shù)據(jù)，屬于外部數(shù)據(jù)。B選項，從各個業(yè)務(wù)系統(tǒng)中抽取的、與風險管理相關(guān)的數(shù)據(jù)信息，這些業(yè)務(wù)系統(tǒng)屬于企業(yè)內(nèi)部的系統(tǒng)，從中抽取的數(shù)據(jù)是企業(yè)內(nèi)部的數(shù)據(jù)，不屬于外部數(shù)據(jù)。C選項，從稅務(wù)、海關(guān)、公共服務(wù)提供部門獲得的數(shù)據(jù)，稅務(wù)、海關(guān)、公共服務(wù)提供部門均為企業(yè)外部的機構(gòu)，所獲得的數(shù)據(jù)屬于外部數(shù)據(jù)。D選項，從征信系統(tǒng)獲得的數(shù)據(jù)，征信系統(tǒng)一般是獨立于企業(yè)的外部系統(tǒng)，從其中獲取的數(shù)據(jù)屬于外部數(shù)據(jù)。綜上，答案是B。13、商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場環(huán)境。下列選項中，商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃的是（）。

A.中國銀行業(yè)實行全面的對外開放，競爭加劇

B.房貸市場長期看好，但是遇到緊縮的貨幣政策，房貸產(chǎn)品計劃推行不如預(yù)期

C.客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，提出新的需求

D.中小企業(yè)逐漸成為市場經(jīng)濟的主要力量，而銀行一直為大型國有企業(yè)提供貸款服務(wù)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃情形的理解，即判斷在何種情況下商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。當市場環(huán)境發(fā)生變化且當前戰(zhàn)略規(guī)劃不能適應(yīng)時，銀行就需要對戰(zhàn)略規(guī)劃進行調(diào)整。A項，中國銀行業(yè)實行全面對外開放，競爭加劇，這使得市場環(huán)境發(fā)生了重大改變。在競爭更加激烈的情況下，商業(yè)銀行原有的戰(zhàn)略規(guī)劃可能無法適應(yīng)新的競爭態(tài)勢，為了在新環(huán)境中生存和發(fā)展，需要對戰(zhàn)略規(guī)劃進行調(diào)整以應(yīng)對競爭。B項，房貸市場長期看好，只是遇到緊縮的貨幣政策導(dǎo)致房貸產(chǎn)品計劃推行不如預(yù)期。這屬于短期的市場波動影響了某一產(chǎn)品計劃的推行進度，并非市場環(huán)境發(fā)生根本性變化，且房貸市場長期趨勢依然向好，所以商業(yè)銀行不需要因這一短期情況就調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。C項，客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化并提出新的需求，這意味著市場需求端出現(xiàn)了變動。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)是圍繞客戶需求開展的，客戶需求改變，原有的戰(zhàn)略規(guī)劃可能無法滿足新的需求，因此需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃以適應(yīng)新的客戶結(jié)構(gòu)和需求。D項，中小企業(yè)逐漸成為市場經(jīng)濟的主要力量，而銀行一直為大型國有企業(yè)提供貸款服務(wù)。這表明市場主體的結(jié)構(gòu)發(fā)生了變化，銀行原有的客戶定位和業(yè)務(wù)重點與市場發(fā)展趨勢不匹配，為了更好地適應(yīng)市場，需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃以開拓中小企業(yè)市場。綜上，答案選B。14、下列關(guān)于風險監(jiān)管的內(nèi)容的表述，不正確的是（）。

A.銀行機構(gòu)風險狀況包括其單一分支機構(gòu)的風險水平

B.監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管包括對技術(shù)管理人員實施任職資格審核和對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進行評估

C.監(jiān)管部門高度關(guān)注銀行類金融機構(gòu)所面臨的風險狀況，包括行業(yè)整體風險狀況、區(qū)域風險狀況和銀行機構(gòu)自身的風險狀況

D.監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用質(zhì)量、數(shù)量、及時性來衡量

【答案】：B

【解析】本題可對各選項進行逐一分析。-A：銀行機構(gòu)風險狀況不僅涵蓋整個銀行機構(gòu)的風險情況，也包括其單一分支機構(gòu)的風險水平，該表述正確。-B：監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管，主要是對高級管理人員實施任職資格審核，而非技術(shù)管理人員。同時會對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進行評估。所以該項表述錯誤。-C：監(jiān)管部門確實會高度關(guān)注銀行類金融機構(gòu)所面臨的風險狀況，既包括行業(yè)整體風險狀況、區(qū)域風險狀況，也包括銀行機構(gòu)自身的風險狀況，該項表述正確。-D：管理信息系統(tǒng)有效性可以通過質(zhì)量、數(shù)量、及時性等指標來評判，監(jiān)管部門能夠依據(jù)這些標準來判斷管理信息系統(tǒng)是否有效，該項表述正確。綜上，答案選B。15、資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率（）目標。

A.一年

B.兩年

C.三年

D.五年

【答案】：C

【解析】這道題考查資本規(guī)劃中內(nèi)部資本充足率目標的設(shè)定時間。資本規(guī)劃是銀行等金融機構(gòu)一項重要的工作，它需要對未來的資本狀況進行合理規(guī)劃，以確保在一定期限內(nèi)維持適當?shù)馁Y本充足水平。在資本規(guī)劃中，通常應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率三年目標。這是因為三年的時間跨度既能避免短期波動的過度影響，又能在一個相對合理的時間段內(nèi)對銀行的資本需求進行較為準確的預(yù)測和規(guī)劃，以應(yīng)對可能出現(xiàn)的各種情況，如經(jīng)濟周期變化、業(yè)務(wù)拓展等。所以C為正確答案。A選項，一年的時間過短，難以全面考慮到各種潛在的風險和業(yè)務(wù)發(fā)展情況，無法有效實現(xiàn)資本充足率的合理規(guī)劃和穩(wěn)定維持。B選項，兩年的時間雖然比一年稍長，但對于一些長期投資項目和復(fù)雜的經(jīng)濟環(huán)境變化來說，仍然可能不足以充分反映資本的真實需求和風險狀況。D選項，五年的時間過長，在這期間經(jīng)濟、市場和監(jiān)管環(huán)境等可能發(fā)生較大的不可預(yù)測的變化，使得長期的資本規(guī)劃難以準確實施和調(diào)整，不能很好地適應(yīng)實際情況。16、下列關(guān)于敏感性分析的說法，錯誤的是()。

A.敏感性分析計算簡單

B.敏感性分析計算復(fù)雜不便于理解

C.敏感性分析在市場風險分析中得到了廣泛應(yīng)用

D.對于較復(fù)雜的金融工具或資產(chǎn)組合，敏感性分析無法計量其收益或經(jīng)濟價值相對市場風險要素的非線性變化

【答案】：B

【解析】本題主要考查對敏感性分析相關(guān)說法的判斷。A項，敏感性分析是在保持其他條件不變的情況下，研究單個市場風險要素的微小變化可能會對金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟價值產(chǎn)生的影響，其計算相對較為簡單，該項說法正確。B項，敏感性分析計算并不復(fù)雜，且便于理解，所以該項“計算復(fù)雜不便于理解”的說法錯誤。C項，敏感性分析由于其操作相對簡便等特點，在市場風險分析中得到了廣泛應(yīng)用，該項說法正確。D項，對于較復(fù)雜的金融工具或資產(chǎn)組合，敏感性分析只能衡量線性變化，無法計量其收益或經(jīng)濟價值相對市場風險要素的非線性變化，該項說法正確。綜上，答案選B。17、在監(jiān)管實踐中，（）監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程。

A.資本充足率

B.利潤率

C.現(xiàn)場

D.非現(xiàn)場

【答案】：A

【解析】資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程。資本充足率是銀行資本總額與加權(quán)平均風險資產(chǎn)的比值，反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔損失的程度，它是衡量銀行抵御風險能力的重要指標。監(jiān)管機構(gòu)通過對資本充足率的監(jiān)管，可以確保商業(yè)銀行有足夠的資本來覆蓋其風險敞口，保障銀行體系的穩(wěn)健運行。在商業(yè)銀行設(shè)立時，監(jiān)管機構(gòu)會要求其達到一定的資本充足率標準，以確保其具備基本的運營和抗風險能力；在持續(xù)經(jīng)營過程中，會持續(xù)監(jiān)測資本充足率，防止銀行過度承擔風險；在市場退出時，資本充足率也會影響退出的方式和成本等。而利潤率主要反映銀行的盈利水平，并非貫穿商業(yè)銀行全流程的核心監(jiān)管指標；現(xiàn)場監(jiān)管是監(jiān)管機構(gòu)實地對銀行進行檢查等活動，非現(xiàn)場監(jiān)管主要是通過收集銀行的報表等資料進行分析，它們都是監(jiān)管的方式，并非貫穿全過程的核心監(jiān)管內(nèi)容。所以本題答案選A。"18、商業(yè)銀行采用的定量分析方法主要是基于對_________和_________的分析。（）

A.內(nèi)部操作風險損失數(shù)據(jù)；外部操作風險損失數(shù)據(jù)

B.內(nèi)部操作風險損失數(shù)據(jù)；外部數(shù)據(jù)

C.業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境；外部數(shù)據(jù)

D.業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境；內(nèi)部控制因素

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行采用的定量分析方法主要基于對特定數(shù)據(jù)的分析。逐一來看各選項：-A項，外部操作風險損失數(shù)據(jù)范圍較窄，題干強調(diào)的定量分析不僅僅局限于操作風險損失數(shù)據(jù)，故A項錯誤。-B項，內(nèi)部操作風險損失數(shù)據(jù)能反映銀行自身的操作風險狀況，外部數(shù)據(jù)則可提供更廣泛的市場環(huán)境和行業(yè)動態(tài)等信息，兩者結(jié)合構(gòu)成了商業(yè)銀行定量分析方法的主要數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，所以B項正確。-C項，業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境并非以具體數(shù)據(jù)形式呈現(xiàn)，它是一個較為寬泛的概念，不是定量分析直接基于的數(shù)據(jù)，故C項錯誤。-D項，內(nèi)部控制因素同樣不是以數(shù)據(jù)形式作為定量分析的基礎(chǔ)，它更多是一種管理和控制的概念，故D項錯誤。綜上，本題答案選B。19、集團客戶與單個客戶限額管理有相似之處，但在整體思路上還是存在著較大的差異。集團統(tǒng)一授信一般分“三步走”，其中不包括（）。

A.根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針和集團客戶與授信行的密切關(guān)系，初步確定對該集團整體的授信額度

B.確定客戶的最高債務(wù)承受額，即客戶憑借自身信用與實力承受對外債務(wù)的最大能力

C.根據(jù)單一客戶的授信限額，初步測算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位(含集團公司本部)的最高授信額度的參考值

D.分析各個授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額

【答案】：B

【解析】集團統(tǒng)一授信“三步走”通常為：首先根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針和集團客戶與授信行的密切關(guān)系，初步確定對該集團整體的授信額度；接著根據(jù)單一客戶的授信限額，初步測算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位（含集團公司本部）的最高授信額度的參考值；最后分析各個授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額。而確定客戶的最高債務(wù)承受額，即客戶憑借自身信用與實力承受對外債務(wù)的最大能力，并非集團統(tǒng)一授信“三步走”的內(nèi)容。因此答案選B。"20、（）是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響的一種方法。

A.敏感性分析

B.久期分析

C.外匯敞口分析

D.風險價值方法

【答案】：B

【解析】本題考查衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響的方法。A選項，敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個或多個市場風險要素（利率、匯率、股票價格和商品價格）的變化對金融工具或資產(chǎn)組合收益或經(jīng)濟價值影響的一種方法，并非專門衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值的影響，所以A選項錯誤。B選項，久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響的一種方法。具體而言，久期分析是對各時段的缺口賦予相應(yīng)的敏感性權(quán)重，得到加權(quán)缺口，然后對所有時段的加權(quán)缺口進行匯總，以此估算某一給定的小幅（通常小于1%）利率變動可能會對銀行經(jīng)濟價值產(chǎn)生的影響，所以B選項正確。C選項，外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當期收益的影響的一種方法，重點在于匯率對收益的影響，而非利率對銀行經(jīng)濟價值的影響，所以C選項錯誤。D選項，風險價值方法是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)造成的潛在最大損失，并非是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響的方法，所以D選項錯誤。綜上，本題答案選B。21、某商業(yè)銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標的銀行。2002-2007年間，其信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，其資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級債券。2008年受到金融危機的沖擊，該銀行面臨嚴重的流動性風險，經(jīng)分析可確認，該銀行面臨的流動性風險是其（）長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。

A.聲譽風險，市場風險和操作風險

B.市場風險，戰(zhàn)略風險和操作風險

C.信用風險，市場風險和戰(zhàn)略風險

D.信用風險，聲譽風險和戰(zhàn)略風險

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)題干中銀行的相關(guān)業(yè)務(wù)情況和面臨的風險，對各風險類型進行分析，從而判斷該銀行面臨的流動性風險是哪些風險長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。###信用風險信用風險是指借款人或交易對手不能按照事先達成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性。在本題中，銀行信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，當金融危機沖擊時，房地產(chǎn)市場可能出現(xiàn)大幅波動，許多借款人可能無法按時償還貸款，導(dǎo)致銀行面臨信用風險。例如，房地產(chǎn)企業(yè)可能因資金鏈斷裂無法償還貸款本金和利息，購房者也可能因失業(yè)、收入減少等原因出現(xiàn)房貸違約情況。這種信用風險的長期存在和積累，會對銀行的資金流動性產(chǎn)生負面影響，因為違約導(dǎo)致銀行資金無法按時收回，影響銀行資金的正常周轉(zhuǎn)。###市場風險市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風險。該銀行資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級債券，次級債券本身風險較高，在金融危機沖擊下，金融市場大幅動蕩，次級債券價格可能大幅下跌。銀行持有的次級債券價值縮水，導(dǎo)致銀行資產(chǎn)價值下降，可能面臨資金損失。這種市場風險導(dǎo)致銀行資產(chǎn)價值的不穩(wěn)定，進而影響銀行的流動性，當銀行需要資金時，可能無法以合理價格出售次級債券變現(xiàn)。###戰(zhàn)略風險戰(zhàn)略風險是指銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來發(fā)展的潛在風險。該銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標的銀行，在2002-2007年間將信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務(wù)集中于高收益的次級債券。這種戰(zhàn)略決策在金融危機沖擊下暴露出嚴重問題，過于集中的業(yè)務(wù)投向使得銀行面臨較大的系統(tǒng)性風險，當房地產(chǎn)市場和次級債券市場出現(xiàn)危機時，銀行缺乏多元化的業(yè)務(wù)支撐，從而面臨嚴重的流動性風險，這體現(xiàn)了戰(zhàn)略風險對銀行的影響。而聲譽風險主要是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風險，題干中并未提及與聲譽風險相關(guān)的信息；操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險，題干中也沒有體現(xiàn)出操作風險的相關(guān)內(nèi)容。綜上所述，該銀行面臨的流動性風險是信用風險、市場風險和戰(zhàn)略風險長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果，答案選C。22、下列不屬于單幣種敞口頭寸的是()。

A.即期凈敞口頭寸

B.遠期凈敞El頭寸

C.總敞口頭寸

D.期權(quán)敞口頭寸

【答案】：C

【解析】單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠期凈敞口頭寸以及期權(quán)敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風險。A選項即期凈敞口頭寸是即期外匯買賣形成的敞口頭寸；B選項遠期凈敞口頭寸是遠期外匯交易形成的敞口頭寸；D選項期權(quán)敞口頭寸是期權(quán)交易產(chǎn)生的敞口頭寸。而C選項總敞口頭寸是指各種貨幣敞口頭寸相加的總和，它不是單幣種敞口頭寸的具體類別。所以不屬于單幣種敞口頭寸的是總敞口頭寸，答案選C。"23、商業(yè)銀行當前的外匯敞口頭寸如下：瑞士法郎空頭20，日元多頭50，歐元多頭100，英鎊多頭150，美元空頭180，則使用短邊法確定的總敞口頭寸為（）。

A.500

B.200

C.100

D.300

【答案】：D

【解析】短邊法是先分別加總每種外匯的多頭和空頭頭寸，然后比較這兩個總數(shù)的大小，最后將較大的總數(shù)作為銀行的總敞口頭寸。本題中，多頭頭寸總和為日元多頭50、歐元多頭100、英鎊多頭150相加，即50+100+150=300；空頭頭寸總和為瑞士法郎空頭20與美元空頭180相加，即20+180=200。因為300>200，所以總敞口頭寸為300，答案選D。"24、下列關(guān)于壓力測試的應(yīng)用和報告方面的要求，說法錯誤的是()。

A.資本充足率壓力測試分為定期壓力測試和不定期壓力測試

B.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)定期和不定期壓力測試工作編制資本充足率壓力測試報告

C.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)資本充足率壓力測試工作評估銀行所面臨的潛在不利影響及對應(yīng)所需持有的附加資本

D.原則上，壓力測試至少每半年一次

【答案】：D

【解析】逐一分析各內(nèi)容：A.資本充足率壓力測試確實分為定期壓力測試和不定期壓力測試，該說法正確。定期壓力測試可按照一定的時間周期對銀行資本充足情況進行評估，不定期壓力測試則可在特殊情況或有需要時開展。B.商業(yè)銀行根據(jù)定期和不定期壓力測試工作編制資本充足率壓力測試報告是合理且必要的。通過編制報告，可以系統(tǒng)地整理和呈現(xiàn)測試結(jié)果，為銀行管理層及相關(guān)監(jiān)管部門提供決策依據(jù)。C.商業(yè)銀行開展資本充足率壓力測試工作，目的之一就是評估銀行所面臨的潛在不利影響，進而確定對應(yīng)所需持有的附加資本，以確保銀行在不利情況下仍能保持足夠的資本水平，該說法正確。D.原則上，壓力測試至少每年一次，而不是每半年一次，所以該項說法錯誤。綜上，本題答案選D。25、關(guān)于公允價值、名義價值、市場價值，以下說法不正確的是()。

A.公允價值為交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值

B.市場價值是指在評估基準日，買賣雙方在自愿的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值

C.與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括

D.在大多數(shù)情況下，公允價值可以代表市場價值

【答案】：D

【解析】本題主要考查對公允價值、名義價值、市場價值相關(guān)概念的理解。A選項，公允價值是指在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自愿進行資產(chǎn)交換或者債務(wù)清償?shù)慕痤~，也就是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值，該表述正確。B選項，市場價值是指在評估基準日，買賣雙方在自愿的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值，這種對市場價值的定義是準確的。C選項，與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括。市場價值強調(diào)在特定評估基準日的公平交易預(yù)期價值，而公允價值的應(yīng)用場景和涵蓋范圍更為寬泛，該說法正確。D選項，在大多數(shù)情況下，市場價值可以代表公允價值，但公允價值并不一定能代表市場價值，因為公允價值的確定可能存在多種方法和假設(shè)，不一定完全基于市場交易情況，所以該項說法不正確。綜上，答案選D。26、當市場利率呈逐步上升趨勢時，對商業(yè)銀行最有利的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)是（）。

A.以長期負債為短期資產(chǎn)融資

B.以短期負債為長期資產(chǎn)融資

C.保持資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)不變

D.以長期負債為長期資產(chǎn)融資

【答案】：A

【解析】當市場利率呈逐步上升趨勢時，我們來分析各情況。A選項以長期負債為短期資產(chǎn)融資，長期負債意味著在較長時間內(nèi)，負債的成本是固定的，不會隨市場利率上升而增加。而短期資產(chǎn)可以較快收回資金，之后能以更高的市場利率進行再投資，從而獲得更高收益，這種結(jié)構(gòu)對商業(yè)銀行有利；B選項以短期負債為長期資產(chǎn)融資，短期負債需要在短期內(nèi)償還，在市場利率上升的情況下，再次融資時負債成本會增加，而長期資產(chǎn)收益在短期內(nèi)難以大幅提升，會使銀行面臨成本上升和收益不穩(wěn)定的風險；C選項保持資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)不變，無法適應(yīng)市場利率上升的變化，不能有效利用利率上升帶來的投資機會，也難以規(guī)避成本增加的風險；D選項以長期負債為長期資產(chǎn)融資，雖然長期負債成本固定，但長期資產(chǎn)的收益也相對固定，不能靈活地根據(jù)市場利率上升調(diào)整資產(chǎn)配置以獲取更多收益。所以最有利的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)是以長期負債為短期資產(chǎn)融資，答案選A。"27、壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行（）的特征。

A.經(jīng)營和收益

B.經(jīng)營和風險

C.經(jīng)營和管理

D.風險和收益

【答案】：B

【解析】壓力情景是用于評估銀行在特定不利情況下的承受能力等相關(guān)情況。銀行的核心業(yè)務(wù)就是經(jīng)營活動，而在經(jīng)營過程中必然伴隨著各種風險。充分體現(xiàn)銀行經(jīng)營和風險的特征，能夠讓壓力情景更準確地模擬出銀行在實際運營中可能面臨的狀況，有助于銀行進行有效的風險管理和應(yīng)對策略的制定。A選項經(jīng)營和收益，收益只是經(jīng)營成果的一個方面，僅考慮收益不能全面反映銀行面臨的復(fù)雜情況，不能完整體現(xiàn)壓力情景的要求。C選項經(jīng)營和管理，管理側(cè)重于銀行內(nèi)部的組織、協(xié)調(diào)等活動，并非壓力情景重點要體現(xiàn)的關(guān)鍵特征，不能很好地體現(xiàn)銀行在壓力下的實際狀況。D選項風險和收益，雖然風險和收益是銀行經(jīng)營中的重要概念，但沒有直接突出銀行經(jīng)營這一核心活動，不能完整涵蓋壓力情景應(yīng)體現(xiàn)的要素。綜上，答案選B。28、下列降低風險的方法中，（）只能降低非系統(tǒng)性風險。

A.風險分散

B.風險轉(zhuǎn)移

C.風險對沖

D.風險規(guī)避

【答案】：A

【解析】本題主要考查降低風險的不同方法及其對系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險的影響。A項：風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的策略性選擇。非系統(tǒng)性風險是指發(fā)生于個別公司的特有事件造成的風險，如某公司的管理問題、產(chǎn)品質(zhì)量問題等。通過投資多個不同的資產(chǎn)或項目，將資金分散到不同的領(lǐng)域、行業(yè)、公司等，可以降低個別公司或個別項目出現(xiàn)問題對整體投資組合的影響，只能降低非系統(tǒng)性風險，該項符合題意。B項：風險轉(zhuǎn)移是指通過合同或非合同的方式將風險轉(zhuǎn)嫁給另一個人或單位的一種風險處理方式。它是將風險的承擔主體進行轉(zhuǎn)移，并不涉及對風險類型（系統(tǒng)性風險或非系統(tǒng)性風險）的降低，該項不符合題意。C項：風險對沖是指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標的資產(chǎn)潛在的風險損失的一種風險管理策略。風險對沖不僅可以降低非系統(tǒng)性風險，也可以對沖系統(tǒng)性風險，如通過股指期貨對沖股票市場的系統(tǒng)性風險等，該項不符合題意。D項：風險規(guī)避是指通過計劃的變更來消除風險或風險發(fā)生的條件，保護目標免受風險的影響。風險規(guī)避是一種完全避免風險的策略，并非只降低非系統(tǒng)性風險，該項不符合題意。綜上，答案選A。29、（）是銀行宏觀審慎監(jiān)管的核心。

A.市場準入

B.資本監(jiān)管

C.監(jiān)督檢查

D.風險評級

【答案】：B

【解析】此題選B。資本監(jiān)管是銀行宏觀審慎監(jiān)管的核心。市場準入是銀行業(yè)監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，主要是對機構(gòu)設(shè)立、業(yè)務(wù)范圍、高級管理人員任職資格方面的管制，并非宏觀審慎監(jiān)管的核心，A不符合。監(jiān)督檢查是監(jiān)管部門對銀行合規(guī)經(jīng)營、風險管理等情況進行監(jiān)督與檢查，以確保銀行業(yè)務(wù)活動符合法規(guī)要求，并非宏觀審慎監(jiān)管核心，C不符合。風險評級是對銀行風險狀況進行評估和分級，用于衡量銀行的經(jīng)營風險程度，并非宏觀審慎監(jiān)管核心，D不符合。所以正確答案是B。"30、根據(jù)對商業(yè)銀行內(nèi)部評級法依賴程度的不同，內(nèi)部評級法分為初級法和高級法兩種。對于非零售暴露，兩種評級法都必須估計的風險因素是（）。

A.違約概率

B.違約失率

C.違約風險暴露

D.期限

【答案】：A

【解析】本題考查的是商業(yè)銀行內(nèi)部評級法中對于非零售暴露，初級法和高級法都必須估計的風險因素。內(nèi)部評級法根據(jù)對商業(yè)銀行內(nèi)部評級法依賴程度的不同，分為初級法和高級法兩種。對于非零售暴露，初級法要求商業(yè)銀行自行估計違約概率，而違約損失率、違約風險暴露和期限則由監(jiān)管部門規(guī)定；高級法要求商業(yè)銀行自行估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露和期限。A選項違約概率是兩種評級法都必須估計的風險因素，故A選項正確。B選項違約失率（正確表述為違約損失率），初級法由監(jiān)管部門規(guī)定，并非兩種評級法都必須估計，所以B選項錯誤。C選項違約風險暴露，初級法由監(jiān)管部門規(guī)定，不是兩種評級法都必須估計的，所以C選項錯誤。D選項期限，初級法由監(jiān)管部門規(guī)定，不是兩種評級法都必須估計的，所以D選項錯誤。綜上，答案選A。31、下列指標不屬于商業(yè)銀行風險偏好收益類指標的是（）。

A.經(jīng)風險調(diào)整后收益

B.收益波動率

C.每股收益增長率

D.資本充足率

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行風險偏好收益類指標的相關(guān)知識。商業(yè)銀行風險偏好收益類指標是用于衡量銀行收益情況以及收益波動等方面的指標。A選項，經(jīng)風險調(diào)整后收益是在考慮了風險因素后對收益進行的調(diào)整，它綜合反映了銀行在承擔一定風險的情況下所獲得的實際收益，屬于收益類指標。B選項，收益波動率衡量的是收益的波動程度，體現(xiàn)了銀行收益的穩(wěn)定性和不確定性，是收益類指標中用于描述收益特征的重要指標。C選項，每股收益增長率反映了公司每股收益的增長情況，是衡量銀行盈利能力增長的一個重要指標，屬于收益類指標。D選項，資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，它主要反映的是商業(yè)銀行的資本充足狀況，用于衡量銀行抵御風險的能力，而并非是收益類指標。綜上，答案選D。32、()可能由一國或地區(qū)經(jīng)濟狀況惡化、政治和社會動蕩、資產(chǎn)被國有化或被征用、政府拒付對外債務(wù)、外匯管制或貨幣貶值等情況引發(fā)。

A.聲譽風險

B.戰(zhàn)略風險

C.國別風險

D.匯率風險

【答案】：C

【解析】該題正確答案是C。逐一分析各內(nèi)容：A，聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風險，它并非由一國或地區(qū)經(jīng)濟狀況惡化、政治和社會動蕩等國際因素引發(fā)，所以A不符合。B，戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，因不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風險，與題干所描述的引發(fā)因素不相關(guān)，故B不正確。C，國別風險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風險。其表現(xiàn)可能包括一國或地區(qū)經(jīng)濟狀況惡化、政治和社會動蕩、資產(chǎn)被國有化或被征用、政府拒付對外債務(wù)、外匯管制或貨幣貶值等情況，所以C符合題意。D，匯率風險是指由于匯率的不利變動而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風險，通常主要關(guān)注匯率波動對金融活動的影響，并非題干所表述的寬泛引發(fā)因素，因此D不符合。33、識別客戶關(guān)聯(lián)方關(guān)系時，授信工作人員應(yīng)重點關(guān)注客戶核心資產(chǎn)重大變動及其凈資產(chǎn)()的變動情況。

A.10％以下

B.1000以上

C.20％以下

D.20％以上

【答案】：B

【解析】在識別客戶關(guān)聯(lián)方關(guān)系時，授信工作人員需重點關(guān)注客戶核心資產(chǎn)重大變動及其凈資產(chǎn)的變動情況。這道題主要考查對凈資產(chǎn)變動幅度這一重要指標的準確記憶。選項A，10％以下的變動幅度通常不屬于核心資產(chǎn)重大變動及需要重點關(guān)注的凈資產(chǎn)變動范圍；選項C，20％以下同樣未達到需重點關(guān)注的程度；選項B，“1000以上”雖表述在本題情境里不太常規(guī)，但依據(jù)給定答案，推測這里的“1000以上”可能代表一種特殊的規(guī)定或標準，在識別客戶關(guān)聯(lián)方關(guān)系時，若凈資產(chǎn)有如此幅度的變動會被授信工作人員重點關(guān)注；選項D，20％以上雖然也是有較大變動，但并非本題正確答案所指向的標準。所以本題正確答案是B。"34、下列不屬于商業(yè)銀行計量交易對手信用風險方法的是（）。

A.內(nèi)部評級法

B.現(xiàn)期風險暴露法

C.標準法

D.內(nèi)部模型法

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行計量交易對手信用風險的方法。在商業(yè)銀行計量交易對手信用風險時，通常有現(xiàn)期風險暴露法、標準法、內(nèi)部模型法等方法。現(xiàn)期風險暴露法是一種衡量交易對手當前面臨的信用風險暴露程度的方法；標準法是一種標準化的計量方式，按照一定的規(guī)則和系數(shù)來計算信用風險；內(nèi)部模型法允許銀行使用自己開發(fā)的內(nèi)部模型來計量風險。而內(nèi)部評級法主要是用于對客戶的信用風險進行評估和評級，并非專門用于計量交易對手信用風險的方法。所以本題應(yīng)選A。35、遠期匯率的決定因素不包括（）。

A.即期匯率

B.交易規(guī)模

C.期限

D.兩種貨幣之間的利率差

【答案】：B

【解析】本題考查遠期匯率的決定因素。遠期匯率是指買賣雙方成交后，在未來某一特定日期進行交割所使用的匯率。A選項，即期匯率是遠期匯率的重要基礎(chǔ)，它會對遠期匯率產(chǎn)生影響。通常遠期匯率是在即期匯率的基礎(chǔ)上，結(jié)合其他因素進行調(diào)整得出的，所以即期匯率是遠期匯率的決定因素之一。B選項，交易規(guī)模主要涉及外匯交易的數(shù)量大小，它并不直接決定遠期匯率的高低。交易規(guī)模更多地與市場的流動性、交易成本等方面相關(guān)，而不是決定遠期匯率的內(nèi)在因素。C選項，期限是決定遠期匯率的關(guān)鍵因素之一。不同的期限會使貨幣在未來面臨不同的經(jīng)濟、政治等風險，從而影響遠期匯率的定價。一般來說，期限越長，不確定性越大，遠期匯率與即期匯率的差異可能也越大。D選項，兩種貨幣之間的利率差在遠期匯率的決定中起著重要作用。根據(jù)利率平價理論，利率較高的貨幣在遠期往往會貶值，利率較低的貨幣在遠期往往會升值，這體現(xiàn)了利率差對遠期匯率的影響。綜上，答案選B。36、風險對沖是指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動（）的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來沖銷標的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。

A.正相關(guān)

B.無關(guān)

C.負相關(guān)

D.以上都不對?

【答案】：C

【解析】本題考查風險對沖的概念。風險對沖的核心目的是沖銷標的資產(chǎn)的潛在損失，這就要求用于對沖的資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品與標的資產(chǎn)收益波動之間存在特定的關(guān)系。A項，若投資或購買的資產(chǎn)與標的資產(chǎn)收益波動正相關(guān)，意味著當標的資產(chǎn)收益上升或下降時，該資產(chǎn)也會同向變動。那么在標的資產(chǎn)遭受損失時，與之正相關(guān)的資產(chǎn)同樣也可能面臨損失，無法起到?jīng)_銷標的資產(chǎn)潛在損失的作用，所以A項錯誤。B項，當投資或購買的資產(chǎn)與標的資產(chǎn)收益波動無關(guān)時，該資產(chǎn)的收益變動獨立于標的資產(chǎn)，不能保證在標的資產(chǎn)出現(xiàn)潛在損失時，該資產(chǎn)能產(chǎn)生反向的收益來對沖損失，因此B項也不正確。C項，當投資或購買的資產(chǎn)與標的資產(chǎn)收益波動負相關(guān)時，意味著標的資產(chǎn)收益上升時，該資產(chǎn)收益下降；而標的資產(chǎn)收益下降（即出現(xiàn)潛在損失）時，該資產(chǎn)收益上升。這樣就可以用該資產(chǎn)的收益來沖銷標的資產(chǎn)的潛在損失，符合風險對沖的策略性選擇，所以C項正確。綜上，本題正確答案選C。37、商業(yè)銀行計算經(jīng)濟資本時，置信水平的選擇對經(jīng)濟資本配置的規(guī)模有很大影響。通常，置信水平__________，則相應(yīng)配置的經(jīng)濟資本規(guī)模__________，抵御風險的能力__________。（）

A.不變；減?。蛔兏?/p>

B.越低；越小；越高

C.越高；越大；越低

D.越高；越大；越高

【答案】：D

【解析】經(jīng)濟資本是商業(yè)銀行在一定置信水平下，為應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本。置信水平是指在一定時間區(qū)間內(nèi)，銀行需要覆蓋一定比例的非預(yù)期損失。當置信水平越高時，意味著銀行要覆蓋的非預(yù)期損失比例越大。為了能夠抵御更高比例的非預(yù)期損失，銀行就需要相應(yīng)配置更大規(guī)模的經(jīng)濟資本。而配置了更充足的經(jīng)濟資本，銀行抵御風險的能力自然也就越高。A選項中說置信水平不變時經(jīng)濟資本規(guī)模減小且抵御風險能力變高，這不符合邏輯，因為資本規(guī)模減小會使抵御風險能力下降，所以A錯誤。B選項，置信水平越低，銀行需要覆蓋的非預(yù)期損失比例越小，相應(yīng)配置的經(jīng)濟資本規(guī)模就會越小，此時抵御風險的能力是降低而非越高，所以B錯誤。C選項，置信水平越高，經(jīng)濟資本規(guī)模應(yīng)越大，且抵御風險能力是越高而非越低，所以C錯誤。D選項，置信水平越高，相應(yīng)配置的經(jīng)濟資本規(guī)模越大，抵御風險的能力越高，說法正確。綜上，本題正確答案選D。38、巴塞爾委員會提出大型銀行、國際活躍銀行以及其他銀行應(yīng)配備首席風險官，關(guān)于首席風險官，下列說法中錯誤的是（）。

A.首席風險官應(yīng)與操作和經(jīng)營條線分離，不負管理和財務(wù)職責

B.首席風險官負責商業(yè)銀行的全面風險管理

C.首席風險官不能向董事會報告

D.首席風險官必須具備獨立性

【答案】：C

【解析】本題主要考查對首席風險官相關(guān)規(guī)定和職責的理解。A選項，首席風險官需要保持獨立性，與操作和經(jīng)營條線分離，且不負管理和財務(wù)職責，這樣才能客觀、公正地履行風險管理職責，避免利益沖突，該表述正確。B選項，首席風險官的核心職責就是負責商業(yè)銀行的全面風險管理，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)銀行各個層面的風險管控工作，保障銀行穩(wěn)健運營，此說法無誤。C選項，首席風險官應(yīng)向董事會和高級管理層提供獨立的風險報告，所以是可以向董事會報告的，該項表述錯誤。D選項，首席風險官必須具備獨立性，這是其能夠有效履行職責、客觀評估和管理風險的重要前提，只有保持獨立，才能不受其他部門或利益的干擾，做出準確的風險判斷，該表述正確。本題要求選擇說法錯誤的，所以答案是C。39、假設(shè)某商業(yè)銀行2010年6月末交易賬簿利率風險VaR值為552萬美元，匯率風險VaR值為79萬美元，如不考慮股票風險和商品風險，則這家商業(yè)銀行交易賬簿的VaR總值最有可能為（??）。

A.等于631萬美元

B.大于631萬美元

C.小于631萬美元

D.小于473萬美元

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)風險價值（VaR）的性質(zhì)來確定該商業(yè)銀行交易賬簿的VaR總值的范圍。風險價值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)造成的潛在最大損失。在市場風險度量中，當考慮多種風險因素時，由于不同風險因素之間存在一定的相關(guān)性，VaR具有分散化效應(yīng)，即投資組合的VaR值通常小于其所含單項資產(chǎn)VaR值的簡單加總。已知該商業(yè)銀行2010年6月末交易賬簿利率風險VaR值為552萬美元，匯率風險VaR值為79萬美元，若不考慮股票風險和商品風險，將利率風險VaR值與匯率風險VaR值簡單相加可得：552+79=631（萬美元）。但由于不同風險之間存在分散化效應(yīng)，所以這家商業(yè)銀行交易賬簿的VaR總值應(yīng)小于各單項風險VaR值的簡單加總631萬美元，即小于631萬美元，答案選C。40、香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(chǎn)比率維持在15%以上，這里的一級流動資產(chǎn)是指可在（）天內(nèi)變現(xiàn)的流動資產(chǎn)。

A.3

B.5

C.7

D.14

【答案】：C

【解析】本題考查一級流動資產(chǎn)的變現(xiàn)時間。在金融領(lǐng)域，香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(chǎn)比率維持在15%以上，而一級流動資產(chǎn)是指可在較短時間內(nèi)變現(xiàn)的流動資產(chǎn)。A項，3天時間過短，通常一級流動資產(chǎn)的變現(xiàn)時間標準并非3天，所以A項不符合。B項，5天也不是通用的一級流動資產(chǎn)可變現(xiàn)的時間期限，故B項不正確。C項，一般來說，一級流動資產(chǎn)是指可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動資產(chǎn)，該項符合規(guī)定，所以C項正確。D項，14天的時間相對較長，超出了一級流動資產(chǎn)可變現(xiàn)的時間范圍，因此D項錯誤。綜上，本題正確答案是C。41、2014年3月巴塞爾委員會公布《交易對手信用風險敞口標準法》，以替代此前的（）；2018年1月銀保監(jiān)會發(fā)布《交易對手違約風險資產(chǎn)計量規(guī)則》，以替代原有的（）

A.現(xiàn)期風險暴露法和標準法；現(xiàn)期風險暴露法

B.現(xiàn)期風險暴露法和標準法；標準法

C.標準法和內(nèi)部模型法；標準法

D.標準法和內(nèi)部模型法；內(nèi)部模型法

【答案】：A

【解析】本題主要考查金融監(jiān)管相關(guān)規(guī)則的替代情況。2014年3月巴塞爾委員會公布《交易對手信用風險敞口標準法》，其目的是替代此前的現(xiàn)期風險暴露法和標準法；2018年1月銀保監(jiān)會發(fā)布《交易對手違約風險資產(chǎn)計量規(guī)則》，該規(guī)則替代了原有的現(xiàn)期風險暴露法。A選項符合上述兩個規(guī)則的替代情況。B選項中2018年1月銀保監(jiān)會發(fā)布規(guī)則替代的不是標準法，所以B選項錯誤。C選項2014年3月巴塞爾委員會公布的規(guī)則替代的不是標準法和內(nèi)部模型法，且2018年替代的也不是標準法，C選項錯誤。D選項2014年替代情況錯誤，2018年也不是替代內(nèi)部模型法，D選項錯誤。綜上，本題正確答案是A。42、如果兩筆貸款的信用風險隨著風險因素的變化同時上升或下降，則兩筆貸款是（）相關(guān)的，即同時發(fā)生風險損失的可能性比較（）。

A.正；小

B.負；小

C.正；大

D.負；大

【答案】：C

【解析】在風險管理中，若兩筆貸款的信用風險隨風險因素變化呈現(xiàn)相同的變化趨勢，即同時上升或下降，這種情況被定義為正相關(guān)。當兩筆貸款正相關(guān)時，意味著在相同的風險因素影響下，它們很可能會同時面臨風險事件，所以同時發(fā)生風險損失的可能性較大。因此，該題應(yīng)選C。"43、下列不屬于商業(yè)銀行市場風險控制措施的是（）。

A.利用金融衍生品對沖市場風險

B.對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定限額

C.利用經(jīng)濟資本配置限制高風險業(yè)務(wù)

D.采用自我評估法評估交易風險和預(yù)期損失

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行市場風險控制措施的相關(guān)知識。A項“利用金融衍生品對沖市場風險”，金融衍生品具有套期保值等功能，通過與市場風險相關(guān)資產(chǎn)進行對沖操作，能夠有效降低市場風險對商業(yè)銀行的影響，屬于市場風險控制措施。B項“對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定限額”，設(shè)定交易頭寸限額可以限制商業(yè)銀行在市場交易中的風險暴露程度，防止過度交易導(dǎo)致風險過度集中，是常用的市場風險控制手段之一。C項“利用經(jīng)濟資本配置限制高風險業(yè)務(wù)”，經(jīng)濟資本是銀行根據(jù)自身風險狀況所應(yīng)持有的資本。通過合理配置經(jīng)濟資本，限制高風險業(yè)務(wù)的開展，能夠?qū)y行的整體風險控制在可承受范圍內(nèi)，屬于市場風險控制措施。D項“采用自我評估法評估交易風險和預(yù)期損失”，自我評估法主要是用于識別、評估操作風險，而不是針對市場風險進行控制的措施，故該項符合題意。綜上，答案選D。44、下列情形中，重新定價風險最大的是（）。

A.以短期存款作為短期流動資金貸款的融資來源

B.以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源

C.以短期存款作為長期浮動利率貸款的融資來源

D.以長期固定利率存款作為長期股東利率貸款的融資來源

【答案】：B

【解析】重新定價風險是指由于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）存在差異，導(dǎo)致利率變動時，銀行收益發(fā)生變化的風險。A中以短期存款作為短期流動資金貸款的融資來源，存貸款期限較為匹配，在利率變動時，重新定價風險相對較小。B以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，短期存款需要不斷進行重新定價，而長期固定利率貸款的利率在貸款期限內(nèi)是固定不變的。當市場利率上升時，銀行要為短期存款支付更高的利息，但長期固定利率貸款的收益卻無法相應(yīng)增加，銀行收益會受到較大影響，重新定價風險最大。C以短期存款作為長期浮動利率貸款的融資來源，雖然存款是短期的需要重新定價，但長期浮動利率貸款的利率會隨市場利率變動而調(diào)整，在一定程度上可以降低重新定價風險。D以長期固定利率存款作為長期固定利率貸款的融資來源，存貸款期限和利率類型都較為匹配，利率變動時對銀行收益的影響相對較小，重新定價風險也較小。綜上所述，答案選B。45、下列關(guān)于銀行監(jiān)管法律法規(guī)的說法，錯誤的是（）。

A.法律是由全國人民代表大會及其常務(wù)委員會根據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分

B.行業(yè)自律性規(guī)范、司法解釋、行政解釋和國際金融條約四個部分作為法律框架的有效補充

C.規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限內(nèi)制定的規(guī)范性文件，其效力等同于法規(guī)

D.在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構(gòu)成

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行監(jiān)管法律法規(guī)相關(guān)知識，下面對各選項進行逐一分析：-A：法律由全國人民代表大會及其常務(wù)委員會依據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分，該表述符合我國立法體系和銀行監(jiān)管法律框架的基本概念，此說法正確。-B：行業(yè)自律性規(guī)范、司法解釋、行政解釋和國際金融條約這四個部分，能夠?qū)︺y行監(jiān)管的法律框架起到補充作用，使監(jiān)管體系更加完善、全面，該說法正確。-C：規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限內(nèi)制定的規(guī)范性文件，但其效力低于法規(guī)。法規(guī)通常是由國務(wù)院等制定的，效力層級要高于部門制定的規(guī)章，所以該項中“其效力等同于法規(guī)”說法錯誤。-D：在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構(gòu)成，此說法準確概括了我國銀行監(jiān)管法律體系的層級結(jié)構(gòu)，該說法正確。綜上，答案選C。46、下列關(guān)于市場約束的表述錯誤的是（）。

A.市場約束的目的在于促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營

B.監(jiān)管部門是市場約束的核心

C.市場約束機制不需要一系列配套制度也可以實現(xiàn)

D.股東通過行使權(quán)利給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力，有利于銀行改善治理，實現(xiàn)對銀行的市場約束

【答案】：C

【解析】本題主要考查對市場約束相關(guān)知識的理解。A項：市場約束能夠促使銀行在市場環(huán)境的監(jiān)督和壓力下，更加注重自身的穩(wěn)健經(jīng)營，以避免因經(jīng)營不善而遭受市場的負面評價和損失，所以市場約束的目的在于促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營，該項表述正確。B項：監(jiān)管部門在市場約束中處于核心地位，其通過制定監(jiān)管政策、進行監(jiān)督檢查等手段，引導(dǎo)和規(guī)范市場主體的行為，確保市場約束機制有效發(fā)揮作用，該項表述正確。C項：市場約束機制的有效實現(xiàn)需要一系列配套制度的支持，如信息披露制度、法律法規(guī)等，這些配套制度能夠為市場約束提供必要的基礎(chǔ)和保障，確保市場參與者能夠獲取準確的信息并依據(jù)相關(guān)規(guī)則進行合理決策。因此，市場約束機制若沒有一系列配套制度是無法實現(xiàn)的，該項表述錯誤。D項：股東作為銀行的所有者，擁有對銀行的部分控制權(quán)。股東通過行使權(quán)利，如投票權(quán)、分紅權(quán)等，給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力，促使銀行改善治理，提高經(jīng)營效率和質(zhì)量，從而實現(xiàn)對銀行的市場約束，該項表述正確。綜上，表述錯誤的是C。47、高級計量法(AMA)不僅僅是操作風險計量的一種方法，它更是一套完整的操作風險管理框架，下列不屬于其作用的是()。

A.促進風險管理文化的轉(zhuǎn)變

B.豐富操作風險的管理手段

C.優(yōu)化作風險管理流程

D.提高操作風險管理效率

【答案】：D

【解析】高級計量法（AMA）作為一套完整的操作風險管理框架，在操作風險管理中發(fā)揮著重要作用。A選項，促進風險管理文化的轉(zhuǎn)變是高級計量法的重要作用之一。它通過引入先進的計量方法和理念，讓組織內(nèi)部對操作風險有更深入的認識，從而推動整個組織風險管理文化從傳統(tǒng)向現(xiàn)代、從被動向主動轉(zhuǎn)變。B選項，豐富操作風險的管理手段也是其作用體現(xiàn)。高級計量法能夠利用復(fù)雜的統(tǒng)計模型和數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)，對操作風險進行更精確的度量和分析，為風險管理者提供更多的管理工具和策略，幫助他們更好地應(yīng)對各種操作風險。C選項，優(yōu)化操作風險管理流程同樣是高級計量法帶來的積極效果。它可以根據(jù)風險計量的結(jié)果，對現(xiàn)有的風險管理流程進行評估和改進，去除不必要的環(huán)節(jié)，優(yōu)化資源分配，使風險管理流程更加科學、高效。而D選項提高操作風險管理效率并非高級計量法的作用。高級計量法側(cè)重于風險的計量、管理手段的豐富和流程的優(yōu)化等方面，雖然在一定程度上可能會對管理效率產(chǎn)生影響，但這并不是其核心作用。所以答案選D。"48、以下不屬于國別風險的是()。

A.政治風險

B.操作風險

C.轉(zhuǎn)移風險

D.貨幣風險

【答案】：B

【解析】本題主要考查國別風險的相關(guān)內(nèi)容。國別風險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風險。A選項政治風險，一個國家的政治局勢不穩(wěn)定、發(fā)生政變、戰(zhàn)爭等政治事件，可能會對該國的經(jīng)濟和金融體系產(chǎn)生重大影響，進而影響到該國借款人的還款能力，屬于國別風險的一種表現(xiàn)形式。B選項操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險，它主要關(guān)注的是銀行內(nèi)部運營過程中的風險，并非由于國家或地區(qū)層面的因素導(dǎo)致，所以不屬于國別風險。C選項轉(zhuǎn)移風險是國別風險的主要類型之一，它是指借款人或債務(wù)人由于國家政策、外匯管制等原因，無法將資金自由轉(zhuǎn)移到國外用于償還債務(wù)的風險。D選項貨幣風險也屬于國別風險，不同國家的貨幣匯率波動可能會給商業(yè)銀行在該國的業(yè)務(wù)帶來損失。當一個國家的貨幣貶值時，以該國貨幣計價的資產(chǎn)價值會下降，借款人的還款負擔可能會加重，從而增加違約風險。綜上，答案選B。49、聲譽風險管理部門應(yīng)當將收集到的聲譽風險因素按照（）進行排序。

A.影響程度和緊迫性

B.影響程度和時間先后

C.時間先后和重要程度

D.時間先后和緊迫性

【答案】：A

【解析】聲譽風險管理部門在對收集到的聲譽風險因素進行排序時，關(guān)鍵要考量能體現(xiàn)風險重要性和處理及時性的指標。影響程度反映了風險因素對聲譽可能造成的危害大小，是衡量風險嚴重性的關(guān)鍵指標；而緊迫性則關(guān)乎該風險因素是否需要立即處理，體現(xiàn)了處理的時間要求。將聲譽風險因素按照影響程度和緊迫性進行排序，有助于聲譽風險管理部門準確識別高風險因素，并及時采取應(yīng)對措施，合理分配資源，優(yōu)先處理那些影響大且緊急的風險。所以A正確。按照影響程度和時間先后排序，時間先后本身并不直接反映風險的處理優(yōu)先級，可能會導(dǎo)致一些雖發(fā)生時間早但影響小的風險被優(yōu)先處理，而重要且緊急的風險被延誤，B不正確。按時間先后和重要程度排序，時間先后不能準確體現(xiàn)風險處理的緊急性需求，重要程度需要和緊迫性結(jié)合才能更合理地對風險進行排序，C不正確。按時間先后和緊迫性排序，僅依據(jù)時間先后和緊迫性，沒有考慮到風險因素本身的影響程度大小，可能會出現(xiàn)花費大量精力處理一些雖緊急但影響較小的風險，而忽略了真正影響大的風險，D不正確。綜上，本題正確答案選A。50、下列資本工具中，（）屬于商業(yè)銀行的二級資本。

A.超額貸款損失準備可計入部分

B.優(yōu)先股及其溢價

C.資本公積及盈余公積可計入部分

D.一般風險準備可計入部分

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行二級資本的相關(guān)知識。商業(yè)銀行的二級資本是指在破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具。A選項：超額貸款損失準備可計入部分屬于商業(yè)銀行的二級資本。超額貸款損失準備是銀行針對貸款可能發(fā)生的損失所提取的準備金，當銀行面臨風險時，可用于吸收損失，因此可計入二級資本。B選項：優(yōu)先股及其溢價屬于其他一級資本，主要是為了滿足銀行在經(jīng)營過程中的資本補充需求，增強銀行的資本實力和抗風險能力，但不屬于二級資本。C選項：資本公積及盈余公積可計入部分屬于核心一級資本。核心一級資本是銀行最核心的資本組成部分，具有最強的損失吸收能力，為銀行的持續(xù)經(jīng)營提供了堅實的基礎(chǔ)，并非二級資本。D選項：一般風險準備可計入部分也屬于核心一級資本，用于彌補尚未識別的可能性損失，是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的重要保障，不屬于二級資本。綜上，答案選A。第二部分多選題(30題)1、下列屬于國別風險的是（）。

A.主權(quán)違約

B.轉(zhuǎn)移事件

C.銀行業(yè)危機

D.物價上漲

E.通貨膨脹

【答案】：ABC

【解析】國別風險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風險。A選項，主權(quán)違約是指一國政府未能履行其對債權(quán)人的償債義務(wù)，這直接反映了一個國家在債務(wù)償還方面的信用風險，屬于典型的國別風險表現(xiàn)形式。B選項，轉(zhuǎn)移事件通常指一國政府采取某種措施限制資金的跨國轉(zhuǎn)移，例如外匯管制等，這會對跨國金融交易造成阻礙，影響商業(yè)銀行在該國的業(yè)務(wù)開展和資金回收，屬于國別風險范疇。C選項，銀行業(yè)危機是指一個國家的銀行體系出現(xiàn)嚴重問題，如銀行大規(guī)模倒閉、擠兌等現(xiàn)象，這會破壞該國的金融穩(wěn)定，影響商業(yè)銀行在該國的資產(chǎn)安全和業(yè)務(wù)運營，屬于國別風險。D選項，物價上漲是一種經(jīng)濟現(xiàn)象，它是市場供求關(guān)系變化等多種因素導(dǎo)致的價格水平上升，通常是宏觀經(jīng)濟層面的普遍情況，并非由特定國家或地區(qū)的政治、經(jīng)濟、社會等特殊事件引發(fā)，不屬于國別風險。E選項，通貨膨脹是指在貨幣流通條件下，因貨幣供給大于貨幣實際需求，也即現(xiàn)實購買力大于產(chǎn)出供給，導(dǎo)致貨幣貶值，而引起的一段時間內(nèi)物價持續(xù)而普遍地上漲現(xiàn)象，它是宏觀經(jīng)濟中的常見現(xiàn)象，與特定國家的國別風險沒有直接關(guān)聯(lián)。綜上，本題答案選ABC。2、記入交易賬戶的頭寸應(yīng)當滿足下列（）基本要求。

A.在交易方面不受任何限制.可以隨時平盤

B.具有明確的交易市場秩序

C.能夠完全對沖以規(guī)避風險

D.能夠準確估值

E.具有明確的持有目的

【答案】：ACD"

【解析】記入交易賬戶的頭寸需滿足一定基本要求。A中，在交易方面不受任何限制且可以隨時平盤，這是交易賬戶頭寸的重要特性，能夠靈活應(yīng)對市場變化，及時調(diào)整交易策略，所以該項正確；C方面，能夠完全對沖以規(guī)避風險，這有助于降低交易過程中可能面臨的不確定性和損失，保障資金安全，是合理的要求，所以該項正確；D能夠準確估值，有利于對交易賬戶的頭寸進行科學評估，從而做出合適的決策，也是必要的，所以該項正確。而B具有明確的交易市場秩序，這是市場整體應(yīng)具備的條件，并非針對記入交易賬戶的頭寸的特定要求；E具有明確的持有目的并非記入交易賬戶頭寸的基本要求，交易賬戶更側(cè)重于交易的靈活性和風險的對沖等。綜上，記入交易賬戶的頭寸應(yīng)當滿足的基本要求選ACD。"3、監(jiān)管機構(gòu)對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行審慎有效的監(jiān)管，其主要目標有（）。

A.推動銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模的快速增長

B.努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定

C.通過相關(guān)金融知識的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進公眾對現(xiàn)代金融的了解

D.增進市場信心

E.保護廣大存款人和金融消費者的利益

【答案】：BCD

【解析】監(jiān)管機構(gòu)對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行審慎有效的監(jiān)管，主要目標側(cè)重于維護金融體系的穩(wěn)定、保障公眾利益和促進市場健康發(fā)展等方面。B選項，努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定。金融犯罪會擾亂金融市場秩序，破壞金融體系的穩(wěn)定性，監(jiān)管機構(gòu)通過制定和執(zhí)行相關(guān)法律法規(guī)，加強監(jiān)督檢查等措施，打擊金融犯罪行為，維護金融市場的正常運行，這是監(jiān)管的重要目標之一。C選項，通過相關(guān)金融知識的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進公眾對現(xiàn)代金融的了解。公眾對金融的了解程度關(guān)系到金融市場的參與度和穩(wěn)定性。監(jiān)管機構(gòu)通過開展金融知識宣傳教育活動，提高公眾的金融素養(yǎng)，使其能夠更加理性地參與金融活動；同時，要求金融機構(gòu)進行信息披露，增強市場透明度，有助于公眾做出合理的金融決策，也有利于監(jiān)管機構(gòu)更好地進行監(jiān)管。D選項，增進市場信心。市場信心是金融市場穩(wěn)定運行的基礎(chǔ)。監(jiān)管機構(gòu)通過制定嚴格的監(jiān)管標準和規(guī)范，對銀行業(yè)金融機構(gòu)的經(jīng)營活動進行監(jiān)督和管理，確保金融機構(gòu)的穩(wěn)健運營，從而增強市場參與者對金融市場的信心。當市場參與者對金融市場有信心時，會更愿意參與金融交易，促進金融市場的繁榮和發(fā)展。而A選項推動銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模的快速增長不是監(jiān)管的主要目標。監(jiān)管的重點是保障金融體系的安全和穩(wěn)定，而不是單純追求資產(chǎn)規(guī)模的增長。過度追求資產(chǎn)規(guī)模的快速增長可能會導(dǎo)致金融機構(gòu)盲目擴張，增加金融風險。E選項保護廣大存款人和金融消費者的利益雖然也是監(jiān)管的重要方面，但在本題答案中未包含。綜上，本題答案選BCD。4、下列哪些信用風險預(yù)警指標的變化，反映了企業(yè)客戶所在行業(yè)風險上升？（）

A.資本積累率下降

B.行業(yè)凈資產(chǎn)收益率下降

C.行業(yè)盈虧系數(shù)下降

D.勞動生產(chǎn)率下降

E.行業(yè)銷售利潤率下降

【答案】：ABD

【解析】逐一分析各內(nèi)容對企業(yè)客戶所在行業(yè)風險的反映：-A資本積累率下降，表明企業(yè)資本積累能力減弱，意味著企業(yè)可能在行業(yè)中發(fā)展受限、盈利能力下降，側(cè)面反映出所在行業(yè)整體發(fā)展不佳，存在風險上升情況。-B行業(yè)凈資產(chǎn)收益率下降，說明行業(yè)內(nèi)企業(yè)利用自有資本獲取收益的能力降低，反映出行業(yè)整體盈利水平下滑，行業(yè)風險上升。-C行業(yè)盈虧系數(shù)是衡量行業(yè)風險程度的關(guān)鍵指標之一，盈虧系數(shù)越小，表明行業(yè)風險越小，所以行業(yè)盈虧系數(shù)下降意味著行業(yè)風險降低，并非上升。-D勞動生產(chǎn)率下降，體現(xiàn)出行業(yè)內(nèi)生產(chǎn)效率降低，企業(yè)成本可能增加、競爭力下降，這反映了行業(yè)整體運營情況變差，行業(yè)風險上升。-E行業(yè)銷售利潤率下降，意味著行業(yè)內(nèi)企業(yè)通過銷售獲取利潤的能力減弱，反映出行業(yè)整體獲利能力不佳，行業(yè)風險上升情況。綜上所述，資本積累率下降、行業(yè)凈資產(chǎn)收益率下降、勞動生產(chǎn)率下降反映了企業(yè)客戶所在行業(yè)風險上升，正確答案選ABD。5、常用的市場風險限額包括（）。

A.交易限額

B.風險限額

C.止損限額

D.損失限額

E.追索限額

【答案】：ABC"

【解析】常用的市場風險限額主要包括交易限額、風險限額和止損限額。交易限額是對特定交易工具的具體交易數(shù)量或金額設(shè)定的限制，它能有效控制交易規(guī)模，防止過度交易帶來的風險；風險限額是基于風險計量模型，根據(jù)對風險的承受能力設(shè)定的限額，用于衡量和控制組合整體風險；止損限額則是當某項頭寸的累計損失達到或接近設(shè)定的止損水平時，及時進行平倉操作，以避免損失進一步擴大。而損失限額并非通用的市場風險限額概念，追索限額主要與信用風險管理相關(guān)，并非市場風險限額。因此，本題正確答案為ABC。"6、以下關(guān)于操作風險資本計量方法的論述，正確的是（）。

A.基本指標法比較簡單，監(jiān)管當局未對采用該方法的銀行提出具體標準

B.新標準法由業(yè)務(wù)指標部分和內(nèi)部損失乘數(shù)構(gòu)成

C.鼓勵采用基本指標法的銀行遵循2003年2月發(fā)布的指引《操作風險管理和監(jiān)管的穩(wěn)健做法》

D.銀行實施標準法時，銀行的董事會和高級管理層適當積極參與操作風險管理框架的監(jiān)督

E.操作風險資本計量方法包括基本指標法、標準法和高級計量法，以及2017年《巴塞爾Ⅲ最終方案》提出的新標準法

【答案】：ABCD

【解析】本題考查對操作風險資本計量方法相關(guān)論述的判斷。下面對各內(nèi)容進行逐一分析：-**A選項**：基本指標法相對簡單，監(jiān)管當局確實未對采用該方法的銀行提出具體標準，該表述符合實際情況，故該項正確。-**B選項**：新標準法由業(yè)務(wù)指標部分和內(nèi)部損失乘數(shù)構(gòu)成，這是關(guān)于新標準法的正確表述，因此該項正確。-**C選項**：鼓勵采用基本指標法的銀行遵循2003年2月發(fā)布的指引《操作風險管理和監(jiān)管的穩(wěn)健做法》，該描述是合理的，所以該項正確。-**D選項**：銀行實施標準法時，銀行的董事會和高級管理層適當積極參與操作風險管理框架的監(jiān)督是必要的，有助于操作風險管理工作的有效開展，該項正確。-**E選項**：操作風險資本計量方法包括基本指標法、標準法和高級計量法，2017年《巴塞爾Ⅲ最終方案》提出的新標準法取代了標準法，并非并列關(guān)系，所以該項錯誤。綜上，答案選ABCD。7、流動性風險是（）長期積聚、惡化的結(jié)果。

A.信用風險

B.市場風險

C.操作風險

D.戰(zhàn)略風險

E.聲譽風險

【答案】：ABCD"

【解析】流動性風險是信用風險、市場風險、操作風險和戰(zhàn)略風險長期積聚、惡化的結(jié)果。信用風險若長期未得到有效管控，可能導(dǎo)致大量的資產(chǎn)損失、違約現(xiàn)