煙酒規(guī)范管理辦法總則目的為加強(qiáng)公司/組織內(nèi)煙酒的規(guī)范管理，確保煙酒的采購(gòu)、存儲(chǔ)、使用等環(huán)節(jié)合法合規(guī)、透明有序，保障公司/組織的正常運(yùn)營(yíng)和相關(guān)人員的權(quán)益，特制定本管理辦法。適用范圍本辦法適用于公司/組織內(nèi)涉及煙酒采購(gòu)、存儲(chǔ)、發(fā)放、使用及處置等相關(guān)活動(dòng)的所有部門(mén)和人員。基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家及地方有關(guān)煙酒管理的法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及政策要求。2.規(guī)范透明原則：各項(xiàng)管理流程應(yīng)明確、規(guī)范，做到公開(kāi)透明，接受監(jiān)督。3.節(jié)約高效原則：合理控制煙酒的采購(gòu)和使用，避免浪費(fèi)，提高資源利用效率。4.責(zé)任明確原則：明確各部門(mén)及人員在煙酒管理中的職責(zé)，確保責(zé)任落實(shí)到人。采購(gòu)管理采購(gòu)計(jì)劃制定1.各部門(mén)根據(jù)工作實(shí)際需求，于每年[具體時(shí)間]前提交下一年度煙酒采購(gòu)計(jì)劃，內(nèi)容包括預(yù)計(jì)采購(gòu)數(shù)量、規(guī)格、用途等。2.采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后報(bào)公司/組織采購(gòu)管理部門(mén)匯總。采購(gòu)管理部門(mén)結(jié)合公司/組織整體運(yùn)營(yíng)情況及庫(kù)存狀況進(jìn)行綜合平衡，形成年度采購(gòu)計(jì)劃草案。3.年度采購(gòu)計(jì)劃草案經(jīng)公司/組織分管領(lǐng)導(dǎo)審批后確定最終采購(gòu)計(jì)劃。供應(yīng)商選擇1.采購(gòu)管理部門(mén)負(fù)責(zé)建立煙酒供應(yīng)商名錄，通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、詢(xún)價(jià)等方式選擇合格供應(yīng)商。2.對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)要求包括：具有合法有效的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、酒類(lèi)經(jīng)營(yíng)許可證（如有）、煙草專(zhuān)賣(mài)零售許可證（如有）等相關(guān)證照；具備良好的商業(yè)信譽(yù)和健全的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度；產(chǎn)品質(zhì)量符合國(guó)家及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等。3.采購(gòu)管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估和考核，根據(jù)評(píng)估結(jié)果調(diào)整供應(yīng)商名錄，淘汰不合格供應(yīng)商。采購(gòu)流程1.采購(gòu)人員根據(jù)批準(zhǔn)的采購(gòu)計(jì)劃，向選定的供應(yīng)商發(fā)送采購(gòu)訂單。采購(gòu)訂單應(yīng)明確煙酒的品種、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)等詳細(xì)信息。2.供應(yīng)商應(yīng)按照采購(gòu)訂單要求及時(shí)組織供貨。采購(gòu)人員負(fù)責(zé)跟蹤訂單執(zhí)行情況，確保貨物按時(shí)、按質(zhì)、按量交付。3.貨物到貨后，采購(gòu)人員應(yīng)會(huì)同相關(guān)部門(mén)進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括貨物的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、包裝等是否與采購(gòu)訂單一致。驗(yàn)收合格后，辦理入庫(kù)手續(xù)；驗(yàn)收不合格的，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商解決，如退貨、換貨等。存儲(chǔ)管理存儲(chǔ)場(chǎng)所要求1.公司/組織應(yīng)設(shè)置專(zhuān)門(mén)的煙酒存儲(chǔ)倉(cāng)庫(kù)，倉(cāng)庫(kù)應(yīng)具備防火、防盜、防潮、防蟲(chóng)、防鼠等安全設(shè)施。2.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)保持通風(fēng)良好，溫度、濕度適宜，確保煙酒存儲(chǔ)質(zhì)量。3.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)劃分不同的存儲(chǔ)區(qū)域，分別存放不同種類(lèi)、規(guī)格的煙酒，并設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)牌。庫(kù)存管理1.倉(cāng)庫(kù)管理人員負(fù)責(zé)建立煙酒庫(kù)存臺(tái)賬，詳細(xì)記錄煙酒的出入庫(kù)日期、品種、規(guī)格、數(shù)量、來(lái)源、去向等信息。2.定期對(duì)庫(kù)存進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤(pán)點(diǎn)周期為[具體時(shí)間]，盤(pán)點(diǎn)結(jié)果應(yīng)形成盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，報(bào)采購(gòu)管理部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)。3.如發(fā)現(xiàn)庫(kù)存短缺、損壞等情況，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)查明原因，并報(bào)告上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。屬于人為原因造成的損失，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任；屬于不可抗力等原因造成的損失，應(yīng)按照公司/組織相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。使用管理使用審批1.公司/組織內(nèi)各部門(mén)因工作需要使用煙酒時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)《煙酒使用申請(qǐng)表》，注明使用事由、煙酒品種、規(guī)格、數(shù)量等信息。2.《煙酒使用申請(qǐng)表》經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)公司/組織分管領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過(guò)后方可領(lǐng)用。領(lǐng)用發(fā)放1.倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)批準(zhǔn)的《煙酒使用申請(qǐng)表》進(jìn)行發(fā)放，并在庫(kù)存臺(tái)賬上記錄領(lǐng)用情況。2.領(lǐng)用人員應(yīng)在發(fā)放登記表上簽字確認(rèn)，確保領(lǐng)用數(shù)量、品種等信息準(zhǔn)確無(wú)誤。使用監(jiān)督1.各部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格按照申請(qǐng)用途使用煙酒，不得擅自改變用途或挪作他用。2.公司/組織內(nèi)部審計(jì)、監(jiān)察等部門(mén)應(yīng)定期對(duì)煙酒使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)違規(guī)使用行為應(yīng)及時(shí)制止并追究相關(guān)人員的責(zé)任。處置管理過(guò)期煙酒處置1.定期對(duì)庫(kù)存煙酒進(jìn)行清查，發(fā)現(xiàn)過(guò)期煙酒應(yīng)及時(shí)清理。2.過(guò)期煙酒的處置應(yīng)按照國(guó)家及地方有關(guān)規(guī)定進(jìn)行，一般采用銷(xiāo)毀等方式，確保不流入市場(chǎng)。3.銷(xiāo)毀過(guò)期煙酒時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)《過(guò)期煙酒銷(xiāo)毀申請(qǐng)表》，注明銷(xiāo)毀原因、品種、規(guī)格、數(shù)量等信息，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核、公司/組織分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，由倉(cāng)庫(kù)管理人員會(huì)同相關(guān)部門(mén)人員進(jìn)行銷(xiāo)毀，并做好銷(xiāo)毀記錄。廢舊煙酒處置1.對(duì)于因包裝損壞、變質(zhì)等原因無(wú)法正常使用的廢舊煙酒，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行清理。2.廢舊煙酒的處置應(yīng)遵循公開(kāi)、公平、公正的原則，通過(guò)拍賣(mài)、變賣(mài)等方式進(jìn)行，處置收入應(yīng)及時(shí)上繳公司/組織財(cái)務(wù)部門(mén)。3.處置廢舊煙酒時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)《廢舊煙酒處置申請(qǐng)表》，注明處置原因、品種、規(guī)格、數(shù)量、處置方式等信息，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核、公司/組織分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，由采購(gòu)管理部門(mén)負(fù)責(zé)組織實(shí)施，并做好處置記錄。監(jiān)督檢查內(nèi)部監(jiān)督1.公司/組織內(nèi)部審計(jì)、監(jiān)察等部門(mén)應(yīng)定期對(duì)煙酒管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括采購(gòu)計(jì)劃執(zhí)行情況、供應(yīng)商管理、庫(kù)存管理、使用管理、處置管理等環(huán)節(jié)。2.對(duì)于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書(shū)，要求責(zé)任部門(mén)限期整改。整改完成后，責(zé)任部門(mén)應(yīng)提交整改報(bào)告，內(nèi)部監(jiān)督部門(mén)進(jìn)行復(fù)查。外部監(jiān)督1.積極配合國(guó)家及地方有關(guān)部門(mén)對(duì)公司/組織煙酒管理情況的監(jiān)督檢查，如實(shí)提供相關(guān)資料和信息。2.對(duì)于外部監(jiān)督檢查中提出的意見(jiàn)和建議，應(yīng)認(rèn)真研究并及時(shí)整改，不斷完善煙酒管理工作。責(zé)任追究違規(guī)行為界定1.違反本管理辦法規(guī)定，在煙酒采購(gòu)、存儲(chǔ)、使用、處置等環(huán)節(jié)存在以下行為之一的，視為違規(guī)行為：未按規(guī)定制定采購(gòu)計(jì)劃或擅自超計(jì)劃采購(gòu)的；未按規(guī)定選擇供應(yīng)商或采購(gòu)不符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)煙酒的；未按規(guī)定存儲(chǔ)煙酒，導(dǎo)致煙酒損壞、變質(zhì)等的；未按規(guī)定審批使用煙酒或擅自改變用途、挪作他用的；未按規(guī)定處置過(guò)期、廢舊煙酒的；其他違反本管理辦法規(guī)定的行為。責(zé)任追究方式1.對(duì)于違規(guī)行為，視情節(jié)輕重給予相關(guān)責(zé)任人批評(píng)教育、警告、罰款、降職、撤職等處分。2