2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風險管理模擬試題第一部分單選題(50題)1、商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計量系統(tǒng)過程中，必須有（）兩類的嚴格程序。

A.市場風險模型開發(fā)和模型獨立控制

B.信用風險模型開發(fā)和模型獨立預測

C.系統(tǒng)風險模型開發(fā)和模型獨立操作

D.操作風險模型開發(fā)和模型獨立驗證

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計量系統(tǒng)過程中，對于各類風險模型開發(fā)及其后續(xù)的管控有著嚴格的要求。操作風險模型開發(fā)是內(nèi)部計量系統(tǒng)構建的重要環(huán)節(jié)，而模型獨立驗證則是確保模型準確性、可靠性以及有效性的關鍵步驟。只有經(jīng)過獨立驗證，才能保證操作風險模型能夠合理、準確地反映銀行面臨的操作風險狀況。A選項中市場風險模型開發(fā)主要針對市場風險，并非開發(fā)內(nèi)部計量系統(tǒng)必須的兩類嚴格程序的通用表述。B選項信用風險模型開發(fā)和模型獨立預測，獨立預測不能像獨立驗證那樣全面嚴謹?shù)貙δＰ唾|量進行把控。C選項系統(tǒng)風險模型開發(fā)和模型獨立操作，獨立操作并非主要用于檢驗模型的科學性和可靠性，不能滿足內(nèi)部計量系統(tǒng)開發(fā)的嚴格要求。所以本題正確答案是D。2、風險偏好指標選取需要體現(xiàn)（）。

A.全面性和重要性

B.全面性和穩(wěn)定性

C.重要性和合規(guī)性

D.合規(guī)性和穩(wěn)定性

【答案】：A

【解析】風險偏好指標選取需要綜合考慮多方面因素。全面性是指該指標應涵蓋風險偏好相關的各個方面，不能有遺漏，這樣才能完整地反映風險偏好情況；重要性則要求在選取指標時，聚焦于能夠體現(xiàn)核心風險偏好的關鍵因素，突出重點。A選項全面性和重要性符合風險偏好指標選取的要求。B選項中的穩(wěn)定性并非是風險偏好指標選取的核心體現(xiàn)因素；C選項的合規(guī)性雖然在很多領域都很重要，但它并非直接體現(xiàn)風險偏好指標的本質特征；D選項的合規(guī)性和穩(wěn)定性都不能準確概括風險偏好指標選取的關鍵要點。所以本題正確答案是A。3、商業(yè)銀行資金交易部門交易債券和外匯兩大類金融產(chǎn)品，當期各自計量的VaR值分別為300萬元及400萬元，則資金交易部門當期的整體VaR值為（）。

A.100萬元

B.700萬元

C.多于700萬元

D.小于700萬元

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)風險價值（VaR）的基本原理來判斷資金交易部門當期的整體VaR值。風險價值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構造成的潛在最大損失。在考慮投資組合的風險時，由于不同資產(chǎn)之間往往存在一定的相關性，投資組合的風險通常小于各資產(chǎn)風險的簡單相加。本題中商業(yè)銀行資金交易部門交易債券和外匯兩大類金融產(chǎn)品，這兩類產(chǎn)品并非完全正相關，存在一定的分散化效應。也就是說，當一種金融產(chǎn)品出現(xiàn)損失時，另一種金融產(chǎn)品可能不會同時出現(xiàn)損失，甚至可能出現(xiàn)盈利，從而使得整體的風險小于兩類金融產(chǎn)品各自風險的簡單相加。已知債券和外匯當期各自計量的VaR值分別為300萬元及400萬元，若簡單相加，兩者之和為300+400=700萬元，但由于分散化效應的存在，資金交易部門當期的整體VaR值應小于700萬元。綜上，答案選D。4、（）是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。

A.操作風險

B.國家風險

C.聲譽風險

D.法律風險

【答案】：C

【解析】本題考查對不同風險類型定義的理解。首先來看A，操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險，并非是導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險，所以A不符合。接著看B，國家風險是指在國際經(jīng)濟活動中，由于國家的主權行為所引起的造成損失的可能性，與利益相關方對商業(yè)銀行的負面評價無關，故B不正確。然后看C，聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險，這與題目所描述的概念完全相符，所以C正確。最后看D，法律風險是指企業(yè)因經(jīng)營活動不符合法律規(guī)定或者外部法律事件導致風險損失的可能性，并非是關于利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險，因此D錯誤。綜上，本題答案選C。5、一般來說，（）作為風險監(jiān)測的一部分，由風險管理部門負責，并定期發(fā)布監(jiān)測報告。

A.風險限額設定

B.風險限額監(jiān)測

C.風險限額控制

D.風險限額識別

【答案】：B

【解析】本題考查風險監(jiān)測相關內(nèi)容。A項，風險限額設定是指對各類風險設定限額，通常是在風險評估等基礎上，為了控制風險暴露而預先確定的額度標準，并非作為風險監(jiān)測一部分由風險管理部門負責并定期發(fā)布監(jiān)測報告，所以A項錯誤。B項，風險限額監(jiān)測是風險監(jiān)測的重要組成部分，一般由風險管理部門承擔此項工作，并按照一定周期定期發(fā)布監(jiān)測報告，以反映風險限額的執(zhí)行情況、風險狀況等信息，故B項正確。C項，風險限額控制是在風險限額監(jiān)測的基礎上，當風險指標接近或超過限額時，采取相應措施進行控制和調(diào)整，其重點在于對風險的管控操作，而非側重于監(jiān)測報告的發(fā)布，所以C項錯誤。D項，風險限額識別主要是識別可能面臨的風險并確定與之對應的限額范圍，是風險限額管理過程中的前期環(huán)節(jié)，并非是負責定期發(fā)布監(jiān)測報告的環(huán)節(jié)，所以D項錯誤。綜上，本題答案選B。6、香港金管局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率為（）。

A.10％

B.15％

C.25％

D.40％

【答案】：C

【解析】本題考查香港金管局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率相關知識。法定流動資產(chǎn)比率是金融監(jiān)管中的一個重要指標，對于維護金融機構的流動性和穩(wěn)定性具有關鍵作用。在香港金融管理體系中，香港金管局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率為25%。所以本題應選C。7、某商業(yè)銀行核心負債為3000萬元，總負債為7500萬元，則該銀行核心負債比例為（）。

A.25.8％

B.50％

C.30％

D.40％

【答案】：D

【解析】核心負債比例是指核心負債與總負債的比率，該比率用于衡量銀行負債的穩(wěn)定性。其計算公式為：核心負債比例=核心負債÷總負債×100%。在本題中，已知該商業(yè)銀行核心負債為3000萬元，總負債為7500萬元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：核心負債比例=3000÷7500×100%=40%。因此，答案選D。"8、2020年9月，我國宣布二氧化碳排放力爭于（）年前達到峰值，努力爭?。ǎ┠陮崿F(xiàn)碳中和。

A.2030，2060

B.2020，2050

C.2030，2050

D.2020，2060

【答案】：A

【解析】2020年9月，我國宣布二氧化碳排放力爭于2030年前達到峰值，努力爭取2060年實現(xiàn)碳中和。這是我國基于推動構建人類命運共同體的責任擔當和實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在要求作出的重大戰(zhàn)略決策。因此正確答案選A。"9、杠桿率監(jiān)管覆蓋了表外資產(chǎn)，彌補了（）資本監(jiān)管下表外資產(chǎn)風險計提不足的問題。

A.巴塞爾協(xié)議Ⅱ

B.巴塞爾協(xié)議Ⅰ

C.巴塞爾協(xié)議Ⅲ

D.巴塞爾協(xié)議框架的改進（巴塞爾協(xié)議2.5）

【答案】：A

【解析】這道題正確答案是A。巴塞爾協(xié)議Ⅱ僅包含表內(nèi)資本監(jiān)管，對于表外資產(chǎn)的風險計提存在不足，而杠桿率監(jiān)管對表外資產(chǎn)進行覆蓋，正好彌補了這一缺陷。巴塞爾協(xié)議Ⅰ主要側重于對信用風險的監(jiān)管，未充分考慮表外業(yè)務的風險；巴塞爾協(xié)議Ⅲ主要是在巴塞爾協(xié)議Ⅱ基礎上，加強了資本監(jiān)管的要求，提高了資本質量和數(shù)量標準等，重點并非針對表外資產(chǎn)風險計提不足的彌補；巴塞爾協(xié)議框架的改進（巴塞爾協(xié)議2.5）主要是對市場風險資本計量進行了完善，也不是針對表外資產(chǎn)風險計提不足問題的解決。所以本題選A。"10、下列關于商業(yè)銀行資產(chǎn)負債久期缺口的分析，正確的是（）。

A.久期缺口與利率風險沒有必然聯(lián)系

B.久期缺口絕對值越小，利率風險越高

C.久期缺口絕對值越大，利率風險越高

D.久期缺口與資產(chǎn)負債比率沒有必然聯(lián)系

【答案】：C

【解析】在商業(yè)銀行資產(chǎn)負債久期缺口相關知識中，對每個選項分析如下：A.久期缺口與利率風險有著緊密的聯(lián)系。久期缺口反映了銀行資產(chǎn)和負債的利率敏感性差異，當利率變動時，會對銀行的凈值產(chǎn)生影響，所以二者是存在必然聯(lián)系的，A錯誤。B.久期缺口絕對值越小，意味著資產(chǎn)和負債對利率變動的敏感性越接近，銀行面臨的利率風險越低，而不是越高，B錯誤。C.久期缺口絕對值越大，說明資產(chǎn)和負債對利率變動的敏感性差異越大。當利率變動時，銀行凈值受影響的程度就越大，即利率風險越高，C正確。D.資產(chǎn)負債比率會影響銀行的資產(chǎn)和負債結構，進而影響久期缺口，所以久期缺口與資產(chǎn)負債比率是有必然聯(lián)系的，D錯誤。綜上，本題正確答案是C。11、由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險是（）。

A.操作風險

B.國家風險

C.市場風險

D.流動性風險

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)各風險的定義來判斷正確答案。A.操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險，與題干描述相符。B.國家風險是指經(jīng)濟主體在與非本國交易對手進行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來時，由于別國政治、經(jīng)濟和社會等方面的變化而遭受損失的風險，并非題干中所描述的風險類型。C.市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險，主要涉及市場價格波動方面，與題干內(nèi)容不一致。D.流動性風險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務或其他支付義務、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務發(fā)展需要的風險，和題干中所提及的造成損失的原因不相關。綜上，答案選A。12、商業(yè)銀行管理信息科技運行時，應嚴格控制第三方人員進入安全區(qū)域，如確需進入應得到適當?shù)呐鷾?，（）?/p>

A.其活動也應受到監(jiān)控

B.其活動在必要時才受到監(jiān)控

C.其活動不會受到監(jiān)控

D.如有工作人員陪同其活動不會受到監(jiān)控

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行在管理信息科技運行時，嚴格控制第三方人員進入安全區(qū)域是出于保障信息安全和規(guī)范管理的需要。當確有必要批準第三方人員進入時，為確保安全區(qū)域內(nèi)的信息、設備及操作流程等不受不當影響，需要對其活動進行嚴格把控。A正確，對第三方人員活動進行全程監(jiān)控，能全面掌握其在安全區(qū)域內(nèi)的行為，及時發(fā)現(xiàn)并處理可能出現(xiàn)的風險或違規(guī)行為，最大程度保障安全區(qū)域的安全穩(wěn)定運行。B錯誤，僅在必要時才進行監(jiān)控，可能會遺漏一些潛在風險，無法做到全面有效的安全防范。C錯誤，若第三方人員活動不受到監(jiān)控，將無法及時發(fā)現(xiàn)其可能存在的不當操作或安全威脅，會給商業(yè)銀行信息科技運行帶來極大風險。D錯誤，即便有工作人員陪同，也不能完全排除第三方人員的違規(guī)風險，且工作人員陪同并不等同于對其活動進行了有效監(jiān)控，所以不能放松對第三方活動的監(jiān)控。綜上，應選A。"13、關于總敞口頭寸，下列說法正確的是（）。

A.凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差

B.累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭的總和

C.總敞口頭寸反映整個資產(chǎn)組合的外匯風險

D.短邊法的計算方法是：首先分別加總每種外匯的多頭和空頭；其次比較這兩個總數(shù)；最后選擇絕對值較小的作為銀行的總敞口頭寸

【答案】：A

【解析】A選項正確。凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，它是衡量總敞口頭寸的一種計算方法，此表述準確。B選項錯誤。累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，并非僅為所有外幣多頭的總和。C選項錯誤?？偝陬^寸反映的是整個貨幣組合的外匯風險，而不是整個資產(chǎn)組合的外匯風險。D選項錯誤。短邊法的計算方法是：首先分別加總每種外匯的多頭和空頭；其次比較這兩個總數(shù)；最后選擇絕對值較大的作為銀行的總敞口頭寸，而不是選擇絕對值較小的。綜上，正確答案選A。14、在用標準法計量操作風險時，商業(yè)銀行的“代理服務業(yè)務”產(chǎn)品線的β值為（）。

A.12％

B.18％

C.15％

D.8％

【答案】：C

【解析】在用標準法計量操作風險時，對于商業(yè)銀行各產(chǎn)品線有對應的β值規(guī)定。其中“代理服務業(yè)務”產(chǎn)品線的β值是15%，所以本題正確答案是C。"15、董事會和高級管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，應當首先征詢（）的意見和建議。

A.股東

B.專家

C.最大多數(shù)員工

D.各職能部門

【答案】：C

【解析】董事會和高級管理層在制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，需要充分考量各方面因素與意見，以確保戰(zhàn)略規(guī)劃符合實際情況和發(fā)展需求。員工處于企業(yè)運營的各個環(huán)節(jié)，對實際業(yè)務有著最直接的了解和感受，最大多數(shù)員工的意見能夠反映企業(yè)運營中的實際問題、現(xiàn)實需求以及潛在機會等多方面信息。聽取最大多數(shù)員工的意見和建議，有助于使戰(zhàn)略規(guī)劃更具針對性、可操作性，也能讓員工更有參與感和認同感，有利于戰(zhàn)略規(guī)劃的順利實施。A選項股東主要關注企業(yè)的財務狀況、投資回報等宏觀層面的利益，他們可能缺乏對企業(yè)日常運營細節(jié)的了解，其意見不一定能貼合實際業(yè)務情況。B選項專家雖然在專業(yè)領域有深入的知識和經(jīng)驗，但專家往往不熟悉企業(yè)內(nèi)部的具體運營和員工的實際工作狀態(tài)，其提出的建議可能缺乏實際可操作性。D選項各職能部門通常從自身部門的角度出發(fā)，可能會存在一定的局限性，不能全面綜合地反映企業(yè)整體的情況和員工的普遍需求。綜上所述，董事會和高級管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，應當首先征詢最大多數(shù)員工的意見和建議，正確答案選C。16、下列關于表內(nèi)信用資產(chǎn)風險權重的描述中，正確的是（）。

A.個人住房抵押貸款風險權重為50％

B.對其他金融機構債權統(tǒng)一給予50％的風險權重

C.商業(yè)銀行之間原始期限在4個月以上的債權給予的風險權重為0

D.對商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對企業(yè)、個人的貨款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，都給予50％的風險權重

【答案】：A

【解析】這道題考查表內(nèi)信用資產(chǎn)風險權重的相關知識。A選項，個人住房抵押貸款風險權重通常為50％，該描述正確。B選項，對其他金融機構債權并非統(tǒng)一給予50％的風險權重，不同情況風險權重不同，所以該描述錯誤。C選項，商業(yè)銀行之間原始期限在4個月以上的債權給予的風險權重不是0，此描述錯誤。D選項，對商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對企業(yè)、個人的貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，并不是都給予50％的風險權重，風險權重依據(jù)不同情況而有所不同，該描述錯誤。綜上，正確答案是A。17、內(nèi)部控制體系和（）是操作風險管理的基礎。

A.公司治理

B.外部控制

C.合規(guī)文化

D.信息系統(tǒng)

【答案】：C

【解析】操作風險管理需要堅實的基礎支撐。合規(guī)文化是操作風險管理的關鍵基礎之一，它能營造良好的風險管理環(huán)境，讓員工從思想上樹立合規(guī)意識，主動遵守相關規(guī)定和流程，從而有效降低操作風險。A選項公司治理主要側重于公司的整體架構、決策機制和監(jiān)督體系等方面，雖然對企業(yè)運營有重要作用，但并非操作風險管理的直接基礎。B選項外部控制通常是指來自企業(yè)外部的監(jiān)管和約束，對企業(yè)有一定影響，但它并非操作風險管理的內(nèi)部基礎。D選項信息系統(tǒng)主要是為企業(yè)提供數(shù)據(jù)處理和信息傳遞等功能，雖然信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運行對操作風險管理有幫助，但它不是操作風險管理的核心基礎。綜上所述，內(nèi)部控制體系和合規(guī)文化是操作風險管理的基礎，答案選C。18、商業(yè)銀行風險管理的發(fā)展階段是()。

A.資產(chǎn)風險管理模式階段→負債風險管理模式階段→資產(chǎn)負債風險管理模式階段→全面風險管理模式階段

B.負債風險管理模式階段→資產(chǎn)風險管理模式階段→資產(chǎn)負債風險管理模式階段→全面風險管理模式階段

C.資產(chǎn)負債風險管理模式階段→資產(chǎn)風險管理模式階段→負債風險管理模式階段→全面風險管理模式階段

D.資產(chǎn)風險管理模式階段→資產(chǎn)負債風險管理模式階段→負債風險管理模式階段→全面風險管理模式階段

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行風險管理的發(fā)展是一個逐步演進的過程。最初是資產(chǎn)風險管理模式階段，在這一階段，商業(yè)銀行主要關注資產(chǎn)的質量和風險，通過對資產(chǎn)進行分類、評估等方式來管理風險。隨著金融市場的發(fā)展，負債業(yè)務在銀行經(jīng)營中的重要性日益凸顯，進入了負債風險管理模式階段，銀行開始注重通過負債的合理安排來滿足資金需求和降低成本。之后，為了更好地平衡資產(chǎn)和負債的關系，提高銀行的整體穩(wěn)定性和盈利能力，資產(chǎn)負債風險管理模式階段應運而生，該階段強調(diào)對資產(chǎn)和負債進行綜合管理，協(xié)調(diào)兩者之間的關系。而隨著金融全球化和金融創(chuàng)新的不斷推進，銀行面臨的風險更加復雜多樣，全面風險管理模式階段到來，此階段要求銀行將各種風險納入統(tǒng)一的管理框架，進行全面、系統(tǒng)的管理。綜上所述，商業(yè)銀行風險管理的發(fā)展階段順序是資產(chǎn)風險管理模式階段→負債風險管理模式階段→資產(chǎn)負債風險管理模式階段→全面風險管理模式階段，所以答案選A。"19、行為風險的定義把______放在了核心位置，體現(xiàn)了______的風險管理理念。（）

A.金融機構利益，以金融機構為核心

B.金融機構利益，以客戶為核心

C.消費者利益，以金融機構為核心

D.消費者利益，以客戶為核心

【答案】：D

【解析】行為風險指的是金融機構行為給金融消費者合法權益帶來不利影響的風險。所以行為風險定義會把消費者利益放在核心位置，這也體現(xiàn)了以客戶為核心的風險管理理念。A選項以金融機構利益為核心不符合行為風險定義對核心位置的界定，且以金融機構為核心也不符合體現(xiàn)的風險管理理念；B選項雖然提到金融機構利益，但行為風險核心并非金融機構利益；C選項后半句以金融機構為核心與行為風險體現(xiàn)的理念不符。因此，正確答案是D。"20、下列關于違約概率的說法，錯誤的是()。

A.違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性

B.《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級l年期違約概率與3個基點中的較高者

C.計算違約概率的l年期限與財務報表周期以及內(nèi)部評級的最長時間完全一致

D.違約概率與違約頻率不是同一個概念

【答案】：C

【解析】A項表述正確。違約概率所指的就是借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，該定義符合違約概率的基本概念。B項表述正確。在《巴塞爾新資本協(xié)議》里，明確將違約概率具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與3個基點中的較高者。C項表述錯誤。計算違約概率的1年期限和財務報表周期以及內(nèi)部評級的最長時間并不完全一致。財務報表周期可能會因不同企業(yè)或會計制度有所不同，而內(nèi)部評級的時間跨度也可以根據(jù)實際情況靈活設定，并非與計算違約概率的1年期限絕對相同。D項表述正確。違約概率是對未來發(fā)生違約可能性的一種預測，是理論上的概率；違約頻率則是實際發(fā)生違約的次數(shù)與樣本總量的比率，是基于歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計得出的，二者不是同一個概念。綜上，答案選C。21、下列（）模型為金融衍生產(chǎn)品定價及廣泛應用鋪平了道路，開辟了風險管理的全新領域。

A.資本資產(chǎn)定價

B.套利定價

C.歐式期權定價

D.投資組合原理

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各理論在金融領域的作用和意義來對選項進行逐一分析。A項，資本資產(chǎn)定價模型（CAPM）主要是描述了資產(chǎn)的預期收益率與系統(tǒng)風險之間的關系，用于估計股票等資產(chǎn)的預期回報，為資產(chǎn)定價提供了一個理論框架，但它并非是為金融衍生產(chǎn)品定價及應用鋪平道路、開辟風險管理全新領域的核心模型。B項，套利定價理論（APT）是一種多因素定價模型，它認為資產(chǎn)的收益率受到多個因素的影響。該理論主要用于解釋資產(chǎn)收益率的決定因素和進行資產(chǎn)定價，但它不是專門針對金融衍生產(chǎn)品定價和風險管理全新領域的奠基模型。C項，歐式期權定價模型，如布萊克-斯科爾斯期權定價模型，是金融領域中非常重要的模型。它為期權等金融衍生產(chǎn)品提供了精確的定價方法，使得金融衍生產(chǎn)品的定價有了科學的依據(jù)，從而為金融衍生產(chǎn)品的廣泛應用鋪平了道路。同時，它也為風險管理提供了重要的工具和手段，使得金融機構和投資者能夠更好地管理和控制風險，開辟了風險管理的全新領域，所以該項正確。D項，投資組合原理是由哈里·馬科維茨提出的，其核心思想是通過分散投資來降低非系統(tǒng)性風險，優(yōu)化投資組合的收益-風險特征。該理論主要側重于投資組合的構建和優(yōu)化，并非專門針對金融衍生產(chǎn)品定價和風險管理的新領域。綜上，答案選C。22、作為市場風險的重要計量和分析方法，缺口分析通常用來衡量商業(yè)銀行當期收益對利率變動的敏感性，側重于分析（）。

A.期權風險

B.重新定價風險

C.收益率曲線風險

D.基準風險

【答案】：B

【解析】缺口分析是衡量商業(yè)銀行當期收益對利率變動敏感性的市場風險計量和分析重要方法，它側重于重新定價風險的分析。重新定價風險是指由于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務到期期限或重新定價期限之間存在差異，導致銀行收益因利率變動而產(chǎn)生波動的風險，缺口分析主要就是圍繞這種因期限差異引發(fā)的利率變動對收益的影響來進行的，所以該題應選B。而期權風險主要涉及期權交易中因期權價格變動帶來的風險；收益率曲線風險是指收益率曲線形狀變化導致的風險；基準風險是指因不同金融工具基準利率不同導致的風險，這些都并非缺口分析主要側重分析的內(nèi)容。"23、下列關于商業(yè)銀行董事會對市場風險管理職責的表述，最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.負責制定市場風險管理制度和程序

B.負責督促高級管理層采取必要措施識別、計量、監(jiān)測和控制市場風險

C.負責確定本行可以承受的市場風險水平

D.負責監(jiān)督和評價市場風險管理的全面性、有效性

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行董事會對市場風險管理的職責。A項：制定市場風險管理制度和程序通常是高級管理層的職責，而非董事會。高級管理層負責執(zhí)行董事會批準的市場風險管理戰(zhàn)略、政策和程序，制定具體的操作流程和風險控制措施等，所以該項表述最不恰當。B項：董事會作為商業(yè)銀行的決策機構，有責任督促高級管理層采取必要措施識別、計量、監(jiān)測和控制市場風險，以保障銀行的穩(wěn)健運營，該項表述合理。C項：確定本行可以承受的市場風險水平是董事會的重要職責之一，董事會需要根據(jù)銀行的戰(zhàn)略目標、財務狀況、風險管理能力等多方面因素，制定合理的風險容忍度，該項表述正確。D項：董事會負責監(jiān)督和評價市場風險管理的全面性、有效性，確保銀行的市場風險管理體系能夠有效運行，及時發(fā)現(xiàn)和糾正可能存在的問題，該項表述無誤。綜上，答案選A。24、在商業(yè)銀行國別風險管理中，（）的設定旨在控制某國家或地區(qū)敞口的持有量，以防止頭寸過分集中于某一國家或地區(qū)。

A.交易對手限額

B.經(jīng)濟資本限額

C.敞口限額

D.期限限額

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行國別風險管理中不同限額的概念。A選項，交易對手限額是指對與本銀行發(fā)生業(yè)務往來的客戶或交易對手設定的限額，主要是為了控制與特定交易對手的業(yè)務規(guī)模和風險暴露，并非針對某國家或地區(qū)敞口的持有量進行控制，所以A選項錯誤。B選項，經(jīng)濟資本限額是銀行根據(jù)自身的風險偏好和承受能力，為覆蓋預期損失和非預期損失而設定的資本限額，它是一種基于風險的資本分配方式，主要目的是確保銀行在一定的風險水平下保持充足的資本，并非直接針對國家或地區(qū)敞口持有量的控制，所以B選項錯誤。C選項，敞口限額的設定旨在控制某國家或地區(qū)敞口的持有量，其作用是防止頭寸過分集中于某一國家或地區(qū)，避免因該國家或地區(qū)的經(jīng)濟、政治等風險因素導致銀行遭受重大損失，故C選項正確。D選項，期限限額是對不同期限的業(yè)務或資產(chǎn)設定的限額，主要是為了管理銀行資產(chǎn)和負債的期限結構，防范期限錯配風險，與某國家或地區(qū)敞口的持有量控制無關，所以D選項錯誤。綜上，答案選C。25、關于非現(xiàn)場監(jiān)督與現(xiàn)場監(jiān)督二者關系說法不正確的是(?)。

A.非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查兩種方式相互補充

B.非現(xiàn)場監(jiān)管對現(xiàn)場檢查的指導作用

C.現(xiàn)場檢查結果將提高非現(xiàn)場監(jiān)管的質量

D.通過非現(xiàn)場檢查修正現(xiàn)場監(jiān)管結果?

【答案】：D

【解析】該題考查非現(xiàn)場監(jiān)督與現(xiàn)場監(jiān)督的關系。A選項，非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查是相互補充的關系。非現(xiàn)場監(jiān)管可以通過收集和分析各種數(shù)據(jù)信息，對監(jiān)管對象的整體情況進行宏觀把握和風險監(jiān)測；而現(xiàn)場檢查則可以深入實地，對監(jiān)管對象的實際經(jīng)營狀況、內(nèi)部控制等進行詳細檢查，二者相互補充，能更全面、準確地了解監(jiān)管對象的情況，該說法正確。B選項，非現(xiàn)場監(jiān)管能夠為現(xiàn)場檢查提供指導。通過非現(xiàn)場監(jiān)管收集和分析的數(shù)據(jù)、發(fā)現(xiàn)的異常情況和潛在風險等，可以為現(xiàn)場檢查確定重點檢查領域、檢查方向和檢查內(nèi)容，使現(xiàn)場檢查更具針對性和有效性，該說法正確。C選項，現(xiàn)場檢查結果有助于提高非現(xiàn)場監(jiān)管的質量?，F(xiàn)場檢查可以獲取到非現(xiàn)場監(jiān)管難以發(fā)現(xiàn)的實際情況和問題，這些信息反饋到非現(xiàn)場監(jiān)管中，可以進一步完善非現(xiàn)場監(jiān)管的指標體系、分析方法等，從而提高非現(xiàn)場監(jiān)管的準確性和有效性，該說法正確。D選項，一般是通過現(xiàn)場檢查來驗證和補充非現(xiàn)場監(jiān)管的結果，而不是通過非現(xiàn)場檢查修正現(xiàn)場監(jiān)管結果?，F(xiàn)場檢查是實地的、直接的檢查方式，其結果具有較高的可靠性和真實性，通常以現(xiàn)場檢查結果為重要依據(jù)來判斷監(jiān)管對象的實際情況，而非用非現(xiàn)場檢查去修正現(xiàn)場監(jiān)管結果，該說法錯誤。綜上，答案選D。26、在國際領域，銀行監(jiān)管的目標主要是指保護存款人利益和（）。

A.維護金融體系的安全和穩(wěn)定

B.保護債權人利益

C.維護市場的正常秩序

D.維護公眾對銀行業(yè)的信心

【答案】：A

【解析】在國際領域，銀行監(jiān)管具有重要意義。銀行作為金融體系的核心組成部分，其穩(wěn)定運行關乎整個金融體系的安危和廣大存款人的利益。銀行監(jiān)管的目標主要有兩個方面。一方面是保護存款人利益。存款人將資金存入銀行，銀行有責任保障存款人的資金安全。若銀行出現(xiàn)問題，存款人的利益就會受到損害，所以保護存款人的利益是銀行監(jiān)管的重要目標之一。另一方面是維護金融體系的安全和穩(wěn)定。金融體系是一個復雜且相互關聯(lián)的系統(tǒng)，銀行在其中扮演著關鍵角色。一旦銀行出現(xiàn)危機，很可能引發(fā)連鎖反應，導致金融體系的動蕩，進而影響整個經(jīng)濟的正常運行。所以維護金融體系的安全和穩(wěn)定是銀行監(jiān)管的核心目標。B選項保護債權人利益，雖然在金融活動中債權人利益也需要保護，但它并非銀行監(jiān)管的主要目標。因為銀行監(jiān)管更側重于整個金融體系和存款人的利益，債權人利益的保護在銀行監(jiān)管目標中不具有代表性和核心地位。C選項維護市場的正常秩序，這是金融監(jiān)管的一個普遍目標，但并非銀行監(jiān)管的主要特定目標。市場正常秩序的維護涵蓋了眾多金融機構和金融市場的各個方面，而銀行監(jiān)管有其更為聚焦的目標。D選項維護公眾對銀行業(yè)的信心，雖然公眾信心對于銀行業(yè)的穩(wěn)定很重要，但它是建立在保護存款人利益和維護金融體系安全穩(wěn)定基礎之上的。如果不能切實保障存款人利益和金融體系穩(wěn)定，公眾信心也難以真正建立和維護，所以它不是銀行監(jiān)管的主要目標。綜上所述，正確答案是A。27、（）可用于對商業(yè)銀行信用風險計量模型的事后檢驗，但不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)。

A.違約頻率

B.違約損失率

C.貸款不良率

D.違約概率

【答案】：A

【解析】違約頻率是指實施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行估計和預測的違約概率與實際違約概率的對比情況，可用于對商業(yè)銀行信用風險計量模型的事后檢驗，但它是基于歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計得出的，受樣本、時間等因素影響較大，具有一定的隨機性和局限性，所以不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)，A選項正確。違約損失率是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風險暴露的比例，主要用于衡量違約后損失的程度，并非用于對信用風險計量模型事后檢驗以及不適合做內(nèi)部評級直接依據(jù)的指標，B選項錯誤。貸款不良率是指金融機構不良貸款占總貸款余額的比重，它反映的是貸款資產(chǎn)的質量總體狀況，更多用于衡量貸款業(yè)務整體的風險狀況，不是用于信用風險計量模型事后檢驗，也不是內(nèi)部評級的直接依據(jù)，C選項錯誤。違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，是內(nèi)部評級法的重要參數(shù)，是內(nèi)部評級的直接依據(jù)之一，并非只用于事后檢驗，D選項錯誤。綜上，正確答案是A。28、下列各項不屬于單幣種敞口頭寸的是（）。

A.期權敞口頭寸

B.遠期凈敞口頭寸

C.即期凈敞口頭寸

D.總敞口頭寸?

【答案】：D

【解析】單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠期凈敞口頭寸、期權敞口頭寸以及其他敞口頭寸之和。即期凈敞口頭寸是指計入資產(chǎn)負債表內(nèi)的業(yè)務所形成的敞口頭寸；遠期凈敞口頭寸主要是指買賣遠期合約而形成的敞口頭寸；期權敞口頭寸是因期權交易形成的敞口。而總敞口頭寸是整個機構的各種貨幣敞口頭寸總和，并非單幣種敞口頭寸的具體類別。所以A選項期權敞口頭寸、B選項遠期凈敞口頭寸、C選項即期凈敞口頭寸都屬于單幣種敞口頭寸，D選項總敞口頭寸不屬于，本題答案選D。"29、關于市值重估，下列說法正確的是（）。

A.商業(yè)銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每月至少重估一次價值

B.商業(yè)銀行必須盡可能按照模型確定的價值計值

C.商業(yè)銀行進行市值重估的方法有盯市和盯模

D.盯市是指以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的價值

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行市值重估的相關知識，對各選項逐一進行分析：-**A**：商業(yè)銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值，而非每月至少重估一次價值，所以該項說法錯誤。-**B**：商業(yè)銀行在進行市值重估時，應盡可能按照市場價格計值，而不是盡可能按照模型確定的價值計值，所以該項說法錯誤。-**C**：商業(yè)銀行進行市值重估的方法主要有盯市和盯模兩種。盯市是指按市場價格計值，當市場價格難以獲得時，則可使用盯模方法，即按照模型計值，該項說法正確。-**D**：盯模是指以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的價值；而盯市是指按市場價格計值，所以該項說法錯誤。綜上，正確答案是C。30、按照巴塞爾委員會的分類，下列屬于流動性最差的資產(chǎn)的是（）。

A.在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券

B.無法出售的貸款

C.可以出售，但在不利情況下可能會喪失流動性的證券

D.商業(yè)銀行可出售的貸款組合

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同資產(chǎn)流動性的理解，關鍵在于明確流動性最差資產(chǎn)的特征并據(jù)此對各選項進行分析判斷。A項，在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類債券通常具有較高的市場認可度和良好的交易活躍度。在金融市場中，政府債券是一種較為優(yōu)質的抵押品，可通過抵押迅速獲得資金，其交易相對容易，能在較短時間內(nèi)實現(xiàn)資金的回籠，所以具有較強的流動性，不符合流動性最差資產(chǎn)的要求。B項，無法出售的貸款意味著該資產(chǎn)難以在市場上進行交易變現(xiàn)。由于不能進行售賣，當銀行等金融機構面臨資金需求時，無法通過出售該貸款來獲取現(xiàn)金，其資金回收的途徑受到極大限制，因此屬于流動性最差的資產(chǎn)，該項正確。C項，可以出售，但在不利情況下可能會喪失流動性的證券，雖然在不利情況下存在流動性問題，但在正常市場環(huán)境下還是能夠進行交易的，相較于無法出售的資產(chǎn)，其在一定程度上仍有變現(xiàn)的可能性，所以其流動性并非最差。D項，商業(yè)銀行可出售的貸款組合同樣具備在市場上進行交易的能力。商業(yè)銀行可以根據(jù)自身情況和市場需求，將貸款組合出售給其他金融機構或投資者以獲取資金，說明它具有一定的流動性，并非流動性最差的資產(chǎn)。綜上，答案選B。31、新產(chǎn)品／業(yè)務因市場價格（利率、匯率、股票價格、商品價格和期權價格）的不利變動而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風險指的是（）。

A.市場風險

B.違規(guī)風險

C.信用風險

D.操作風險

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同類型風險概念的理解。A選項，市場風險是指新產(chǎn)品／業(yè)務因市場價格（利率、匯率、股票價格、商品價格和期權價格）的不利變動而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風險，與題目中描述的風險特征相符。B選項，違規(guī)風險是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機構處罰，進而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風險，并非題目所描述的因市場價格不利變動導致的風險。C選項，信用風險是指借款人或交易對手不能按照事先達成的協(xié)議履行義務的可能性，重點在于交易對手的信用狀況和履約能力，與市場價格的不利變動并無直接關聯(lián)。D選項，操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險，主要涉及銀行內(nèi)部的操作流程、人員和系統(tǒng)等方面，與市場價格變動無關。綜上，本題正確答案選A。32、在我國銀行監(jiān)管實踐中，（）監(jiān)管貫穿于市場準入、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程，也是監(jiān)管當局評價商業(yè)銀行風險狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。

A.流動性比率

B.存款偏離度

C.資本收益率

D.資本充足率

【答案】：D

【解析】資本充足率監(jiān)管在我國銀行監(jiān)管實踐中具有至關重要的地位。它貫穿于銀行從市場準入、持續(xù)經(jīng)營到市場退出的全過程。市場準入時，監(jiān)管部門會考量銀行的資本充足率水平，以此判斷其是否具備進入市場的基本條件和抵御風險的能力。在持續(xù)經(jīng)營階段，資本充足率是衡量商業(yè)銀行風險狀況的關鍵指標，能夠反映銀行吸收損失、應對風險的能力。監(jiān)管當局會依據(jù)銀行的資本充足率情況，判斷其風險水平的高低，進而采取相應的監(jiān)管措施，如要求銀行補充資本、限制其業(yè)務擴張等。而當銀行面臨市場退出時，資本充足率也有助于評估其清算能力和對金融體系的潛在影響。A選項流動性比率主要反映的是銀行資產(chǎn)的流動性狀況，衡量銀行隨時滿足客戶資金需求的能力，它側重于資金的變現(xiàn)能力和短期償債能力，并非監(jiān)管當局評價商業(yè)銀行風險狀況以及采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)，也未貫穿于銀行經(jīng)營的全過程。B選項存款偏離度是用于約束銀行存款“沖時點”行為的指標，主要目的是規(guī)范銀行的存款業(yè)務，防止銀行在月末、季末等關鍵時點通過不正當手段虛增存款規(guī)模，與商業(yè)銀行的整體風險狀況評估和監(jiān)管措施的核心關聯(lián)不大。C選項資本收益率是衡量銀行盈利能力的指標，它反映了銀行運用資本獲取收益的效率，但不能全面反映銀行的風險狀況，也不是監(jiān)管貫穿全過程以及監(jiān)管當局采取措施的主要依據(jù)。綜上，答案選D。33、金融穩(wěn)定（?）在《有效風險偏好框架制定原則》中特別強調(diào)了限額在傳導風險偏好方面的作用，要求應將總體風險偏好分解到業(yè)務條線、法人實體、具體風險種類的限額。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.理事會

D.股東大會?

【答案】：C

【解析】本題主要考查《有效風險偏好框架制定原則》中關于強調(diào)限額在傳導風險偏好方面作用，并要求將總體風險偏好分解到業(yè)務條線、法人實體、具體風險種類限額的主體。A選項董事會是公司的決策機構，主要負責公司重大經(jīng)營決策等事務，在金融穩(wěn)定的相關規(guī)定中，并非是該職責的承擔主體。B選項監(jiān)事會主要是對公司的經(jīng)營管理活動進行監(jiān)督，防止公司管理層濫用職權等行為，它并不負責風險偏好框架中限額傳導及分解等工作。C選項理事會在《有效風險偏好框架制定原則》中特別強調(diào)了限額在傳導風險偏好方面的作用，要求應將總體風險偏好分解到業(yè)務條線、法人實體、具體風險種類的限額，所以該選項正確。D選項股東大會是公司的最高權力機構，主要是對公司的重大事項進行決策，如選舉董事、監(jiān)事等，并不涉及風險偏好限額傳導和分解的具體職責。綜上，本題答案選C。34、下列選項不是風險預警程序的是（）。

A.信用信息的收集和傳遞

B.風險分析

C.風險避免

D.后評價

【答案】：C

【解析】本題主要考查風險預警程序的相關內(nèi)容。風險預警是指根據(jù)各種渠道的信息，對可能發(fā)生的風險進行提前預報和警示的過程。其程序通常包括信用信息的收集和傳遞、風險分析以及后評價等步驟。A選項“信用信息的收集和傳遞”是風險預警的基礎環(huán)節(jié)。通過收集相關的信用信息，并將其及時準確地傳遞到相應的分析部門，才能為后續(xù)的風險分析提供數(shù)據(jù)支持。B選項“風險分析”是在收集到信用信息之后，對這些信息進行深入研究和評估，以確定風險的可能性和程度，是風險預警程序中的關鍵步驟。C選項“風險避免”是一種風險管理策略，它是指通過采取措施避免可能面臨的風險，而并非風險預警程序的一部分。風險預警主要是對可能出現(xiàn)的風險進行提示，而風險避免則側重于對風險的應對和處理。D選項“后評價”是在風險預警實施一段時間后，對預警效果進行評估，總結經(jīng)驗教訓，以便對預警程序進行改進和優(yōu)化，屬于風險預警程序的環(huán)節(jié)。綜上，答案選C。35、商業(yè)銀行應對信息科技風險管理進行內(nèi)部審計，至少應每（）進行一次全面審計。

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行對信息科技風險管理進行內(nèi)部審計是保障其信息科技合規(guī)與安全的重要手段。全面審計能系統(tǒng)且深入地評估信息科技風險管理的有效性、合規(guī)性等多個方面?？紤]到信息科技領域變化迅速以及風險管理工作的復雜性和周期性，過短時間進行全面審計會增加銀行成本且不必要，過長時間則可能無法及時發(fā)現(xiàn)和解決潛在風險。通常而言，每3年進行一次全面審計是一個較為合理的周期。在這個周期內(nèi)，既可以涵蓋信息科技系統(tǒng)的常規(guī)更新?lián)Q代、業(yè)務流程的調(diào)整等變化因素，又能保證審計資源的合理利用。所以，商業(yè)銀行至少應每3年進行一次全面審計，本題答案選C。36、商業(yè)銀行有效的戰(zhàn)略風險管理應當確保其長期戰(zhàn)略、短期目標、（）和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。

A.風險管理措施

B.員工利益

C.連續(xù)營業(yè)方案

D.資本實力

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行有效的戰(zhàn)略風險管理需將長期戰(zhàn)略、短期目標、相關手段與可利用資源緊密相連。A選項風險管理措施是在戰(zhàn)略管理過程中，為有效應對各種風險、保障戰(zhàn)略目標實現(xiàn)而采取的一系列行動和方法，它能夠將長期戰(zhàn)略和短期目標在實際操作層面落實，與可利用資源相互配合，是保證戰(zhàn)略風險管理有效性的關鍵要素。B選項員工利益主要涉及員工的薪酬、福利等方面，雖然員工是商業(yè)銀行運營的重要因素，但它并非是直接連接戰(zhàn)略、目標與資源的關鍵環(huán)節(jié)。C選項連續(xù)營業(yè)方案主要側重于在面臨突發(fā)情況時如何保證銀行的持續(xù)運營，是風險管理中的一個特定方面，不能全面涵蓋戰(zhàn)略風險管理中連接各要素的作用。D選項資本實力是銀行的財務基礎，是可利用資源的一部分，而不是連接長期戰(zhàn)略、短期目標與資源的紐帶。所以本題正確答案是A。"37、低利率水平表示央行正在實施相對寬松的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下，（）。

A.所有企業(yè)的違約風險都難以估計

B.所有企業(yè)的違約風險都會有一定程度的提高

C.所有企業(yè)的違約風險都會有一定程度的降低

D.所有企業(yè)的違約風險都不會改變?

【答案】：C

【解析】低利率水平意味著央行實施的是相對寬松的貨幣政策。從宏觀層面分析，當貨幣政策寬松時，市場上貨幣供應量增加，企業(yè)更容易獲取資金，資金成本降低，這有助于企業(yè)維持穩(wěn)定的經(jīng)營和財務狀況，進而使企業(yè)面臨違約的可能性減小，即所有企業(yè)的違約風險都會有一定程度的降低。A選項，寬松貨幣政策下企業(yè)違約風險是可分析的，并非難以估計；B選項，寬松貨幣政策通常會降低而非提高企業(yè)違約風險；D選項，政策變化必然會對企業(yè)違約風險產(chǎn)生一定影響，并非不會改變。所以本題正確答案為C。"38、關于影響期權價值的因素，下列理解正確的是（）。

A.隨著執(zhí)行價格的上升，買方期權的價值減小

B.隨著標的資產(chǎn)市場價格上升，賣方期權的價值增大

C.如果買方看漲期權在某一時間執(zhí)行，則其收益（不考慮期權費）為標的資產(chǎn)市場價格與期權執(zhí)行價格的差額

D.買方期權持有者的最大損失是零

【答案】：C

【解析】首先分析A。執(zhí)行價格與買方期權價值呈反向變動關系，執(zhí)行價格上升時，意味著買方要以更高價格購買標的資產(chǎn)，獲取收益的可能性和收益空間減小，所以買方期權價值應減小，但表述過于絕對。當市場環(huán)境發(fā)生較大變化，如標的資產(chǎn)價格大幅波動時，即使執(zhí)行價格上升，買方期權價值也未必必然減小，所以該項說法不準確。接著看B。標的資產(chǎn)市場價格上升時，對于賣方期權而言，意味著賣方未來可能需要按較低價格出售資產(chǎn)，其潛在損失增大，所以賣方期權價值應該減小，而不是增大，該項說法錯誤。再看C。買方看漲期權賦予持有者在特定時間以特定價格購買標的資產(chǎn)的權利。如果在某一時間執(zhí)行該期權，不考慮期權費的情況下，其收益就是標的資產(chǎn)市場價格與期權執(zhí)行價格的差額。當市場價格高于執(zhí)行價格時，買方執(zhí)行期權可獲利，收益為兩者差值；當市場價格低于執(zhí)行價格時，買方會放棄執(zhí)行期權，損失期權費，該項說法正確。最后看D。買方期權持有者購買期權時支付了期權費，若期權最終未執(zhí)行，其最大損失就是所支付的期權費，并非零，該項說法錯誤。綜上，正確答案是C。39、大量存款人的擠兌行為可能會導致商業(yè)銀行面臨（）危機。

A.流動性

B.操作

C.法律

D.戰(zhàn)略

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行面臨的危機類型與擠兌行為的關聯(lián)。A項：流動性危機是指商業(yè)銀行無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應對資產(chǎn)增長或支付到期債務的風險。當出現(xiàn)大量存款人的擠兌行為時，意味著眾多存款人同時要求提取現(xiàn)金，商業(yè)銀行資金流出急劇增加，如果沒有足夠的流動性資產(chǎn)來滿足這些提款需求，就很可能面臨流動性危機，所以該項正確。B項：操作危機主要源于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的風險，與大量存款人的擠兌行為并無直接關聯(lián)，所以該項錯誤。C項：法律危機通常是指因法律合規(guī)問題、法律糾紛等導致的風險，和存款人的擠兌行為沒有必然聯(lián)系，所以該項錯誤。D項：戰(zhàn)略危機是指商業(yè)銀行在戰(zhàn)略制定和實施過程中，由于戰(zhàn)略決策失誤、戰(zhàn)略執(zhí)行不力等原因導致的風險，和存款人的擠兌行為不相關，所以該項錯誤。綜上，本題正確答案選A。40、按照商業(yè)銀行操作風險監(jiān)管資本計量標準法的規(guī)定，私人銀行業(yè)務應屬于（）業(yè)務。

A.資產(chǎn)管理

B.零售銀行

C.公司金融

D.代理服務

【答案】：B

【解析】按照商業(yè)銀行操作風險監(jiān)管資本計量標準法規(guī)定，需判斷私人銀行業(yè)務所屬類別。A，資產(chǎn)管理主要側重于對資產(chǎn)的管理和運作，通過專業(yè)的投資組合和管理策略，實現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值，私人銀行業(yè)務并非單純的資產(chǎn)管理職能，所以A不正確。B，零售銀行是向個人客戶提供金融服務的銀行業(yè)務，私人銀行業(yè)務是為高凈值個人客戶提供的個性化、專業(yè)化金融服務，屬于零售銀行范疇，所以B正確。C，公司金融主要是針對企業(yè)客戶的金融服務，包括融資、投資、財務管理等，與主要面向個人客戶的私人銀行業(yè)務性質不同，所以C不正確。D，代理服務是指銀行接受客戶委托，代為辦理一些業(yè)務，如代收代付、代理買賣等，這與私人銀行業(yè)務的核心特點不匹配，所以D不正確。綜上，答案是B。41、下列關于國別風險的表述，正確的是（）。

A.在風險管理實踐中，國別風險管理屬于操作風險管理的范疇

B.國別風險僅存在于國際資本市場業(yè)務中

C.轉移風險是國別風險的主要類型之一

D.資產(chǎn)被國有化不會引發(fā)國別風險

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)國別風險的相關概念，對各選項逐一分析：-A：在風險管理實踐中，國別風險管理屬于信用風險管理的范疇，而非操作風險管理范疇。所以該項表述錯誤。-B：國別風險存在于授信、國際資本市場業(yè)務、設立境外機構、代理行往來和由境外服務提供商提供的外包服務等經(jīng)營活動中，并非僅存在于國際資本市場業(yè)務中。所以該項表述錯誤。-C：國別風險的主要類型包括轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經(jīng)濟風險、政治風險、間接國別風險七類，所以轉移風險是國別風險的主要類型之一，該項表述正確。-D：資產(chǎn)被國有化等政治風險會引發(fā)國別風險，所以資產(chǎn)被國有化是會引發(fā)國別風險的。所以該項表述錯誤。綜上，答案選C。42、若銀行資產(chǎn)負債表上有美元資產(chǎn)1100，美元負債500，銀行賣出的美元遠期合約頭寸為400，買入的美元遠期合約頭寸為300，持有的期權敞口頭寸為100，則美元的敞口頭寸為()。

A.多頭650

B.空頭650

C.多頭600

D.空頭600

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)敞口頭寸的計算公式來計算美元的敞口頭寸，進而判斷是多頭還是空頭。###步驟一：明確敞口頭寸的計算公式即敞口頭寸=即期資產(chǎn)-即期負債+遠期買入-遠期賣出+期權敞口頭寸。###步驟二：分析各部分數(shù)值-即期資產(chǎn)：題目中銀行資產(chǎn)負債表上的美元資產(chǎn)為即期資產(chǎn)，其數(shù)值為1100。-即期負債：銀行資產(chǎn)負債表上的美元負債為即期負債，數(shù)值為500。-遠期買入：銀行買入的美元遠期合約頭寸為300。-遠期賣出：銀行賣出的美元遠期合約頭寸為400。-期權敞口頭寸：持有的期權敞口頭寸為100。###步驟三：計算美元敞口頭寸將上述各數(shù)值代入公式可得：美元敞口頭寸=\(1100-500+300-400+100\)先計算\(1100-500=600\)，再計算\(600+300=900\)，接著計算\(900-400=500\)，最后計算\(500+100=600\)。###步驟四：判斷多頭還是空頭當敞口頭寸為正數(shù)時，表示多頭；當敞口頭寸為負數(shù)時，表示空頭。由于計算得出的美元敞口頭寸為600，是正數(shù)，所以為多頭。綜上，美元的敞口頭寸為多頭600，答案選C。43、假設某交易日M股票的收盤價格是20.69元，M股票的賣方期權（PUTOPTION）的收盤價是0.688元，該賣方期權的執(zhí)行價格為7.43元。則該賣方期權的內(nèi)在價值和時間價值分別為（）。

A.7.43和6.742

B.-13.26和13.948

C.7.43和20.69

D.0和0.688

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)賣方期權內(nèi)在價值和時間價值的計算公式來分別計算該賣方期權的內(nèi)在價值和時間價值，進而判斷正確答案。###步驟一：明確賣方期權內(nèi)在價值的計算方法賣方期權（看跌期權）的內(nèi)在價值是指期權立即行權時所具有的價值，其計算公式為：內(nèi)在價值=執(zhí)行價格-標的資產(chǎn)市場價格。當計算結果小于0時，內(nèi)在價值為0。###步驟二：計算該賣方期權的內(nèi)在價值已知該交易日M股票的收盤價格（即標的資產(chǎn)市場價格）是20.69元，賣方期權的執(zhí)行價格為7.43元。將數(shù)據(jù)代入公式可得：內(nèi)在價值=7.43-20.69=-13.26元。由于計算結果小于0，根據(jù)規(guī)則，該賣方期權的內(nèi)在價值為0。###步驟三：明確賣方期權時間價值的計算方法期權的價值由內(nèi)在價值和時間價值組成，即期權價值=內(nèi)在價值+時間價值。因此，時間價值=期權價值-內(nèi)在價值。###步驟四：計算該賣方期權的時間價值已知該賣方期權的收盤價（即期權價值）是0.688元，內(nèi)在價值為0。將數(shù)據(jù)代入公式可得：時間價值=0.688-0=0.688元。綜上，該賣方期權的內(nèi)在價值為0，時間價值為0.688，答案選D。44、2006年()提出一系列風險計量的規(guī)范標準，使得商業(yè)銀行風險管理模式發(fā)生了本質變化。

A.《巴塞爾新資本協(xié)議》

B.《資本協(xié)議市場風險補充規(guī)定》

C.《國際會計準則第39號》

D.《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》

【答案】：A

【解析】2006年《巴塞爾新資本協(xié)議》提出了一系列風險計量的規(guī)范標準，促使商業(yè)銀行風險管理模式發(fā)生了本質變化?！顿Y本協(xié)議市場風險補充規(guī)定》主要是針對市場風險相關規(guī)定進行補充；《國際會計準則第39號》是關于金融工具會計處理等方面的準則；《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》主要是對商業(yè)銀行資本充足率的管理作出規(guī)定。所以本題答案選A。"45、商業(yè)銀行信用風險監(jiān)測中，行業(yè)經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化的預警指標不包括（）。

A.行業(yè)個別企業(yè)出現(xiàn)虧損

B.市場需求出現(xiàn)明顯下降

C.行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩

D.金融危機對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響

【答案】：A

【解析】這是一道關于商業(yè)銀行信用風險監(jiān)測中行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化預警指標的試題。破題點在于明確哪些情況能夠反映整個行業(yè)經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化，哪些只是個別企業(yè)的情況。A：行業(yè)個別企業(yè)出現(xiàn)虧損，這僅僅是個別現(xiàn)象，不能直接體現(xiàn)整個行業(yè)經(jīng)營環(huán)境的惡化。因為個別企業(yè)虧損可能是由于自身的經(jīng)營管理、財務狀況、市場競爭策略等多種特殊因素導致，而不能代表整個行業(yè)的普遍狀況。B：市場需求出現(xiàn)明顯下降，這直接影響到行業(yè)內(nèi)企業(yè)的產(chǎn)品或服務的銷售情況。當市場需求大幅減少時，企業(yè)的銷售額會降低，利潤空間也會被壓縮，進而導致整個行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境變差，所以這是行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的一個重要預警指標。C：行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩意味著行業(yè)內(nèi)生產(chǎn)的產(chǎn)品或提供的服務超出了市場的實際需求。這會引發(fā)企業(yè)之間的激烈競爭，導致價格下降、庫存積壓、企業(yè)利潤減少等問題，嚴重影響行業(yè)的健康發(fā)展，表明行業(yè)經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)了惡化。D：金融危機對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響，金融危機往往會波及多個行業(yè)，造成市場不穩(wěn)定、資金緊張、消費信心下降等問題。這些都會對行業(yè)的生產(chǎn)、銷售、融資等各個環(huán)節(jié)產(chǎn)生負面影響，導致行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化。綜上所述，答案選A。46、在假定市場因子的變化服從多元正態(tài)分布情形下，利用正態(tài)分布的統(tǒng)計特征簡化計算VaR，這種方法是（）。

A.歷史模擬法

B.方差-協(xié)方差法

C.標準法

D.蒙特卡洛模擬法

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同計算VaR方法的特點。A項，歷史模擬法是運用當前資產(chǎn)組合中各證券的權重和各證券的歷史數(shù)據(jù)重新構造資產(chǎn)組合的歷史序列，進而得到重新構造資產(chǎn)組合收益率的時間序列，通過該時間序列的分位數(shù)來計算VaR，并非利用正態(tài)分布的統(tǒng)計特征簡化計算VaR，所以A項不符合題意。B項，方差-協(xié)方差法假定市場因子的變化服從多元正態(tài)分布，在此情形下，利用正態(tài)分布的統(tǒng)計特征來簡化計算VaR，所以B項正確。C項，標準法是巴塞爾委員會在1996年的《資本協(xié)議市場風險補充規(guī)定》中對市場風險內(nèi)部模型法提出的一種簡單有效的補充方法，它不是基于假定市場因子變化服從多元正態(tài)分布并利用其特征來計算VaR的方法，C項不符合題意。D項，蒙特卡洛模擬法是通過產(chǎn)生一系列同模擬對象具有相同統(tǒng)計特性的隨機數(shù)據(jù)來模擬未來風險因素的變動情況，進而計算VaR，并非利用正態(tài)分布的統(tǒng)計特征簡化計算，D項不符合題意。綜上，答案是B。47、商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險管理體系通?？梢苑纸鉃楹暧^戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面，戰(zhàn)略風險也相應的潛藏于這三個層面之中。關于商業(yè)銀行三個層面的戰(zhàn)略風險，下列說法錯誤的是（）。

A.戰(zhàn)略規(guī)劃始于宏觀戰(zhàn)略層面。但最終必須深入貫徹并落實到中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面

B.信用評級參數(shù)的設定、投資組合的選擇／分布、市場營銷計劃等可能存在相當嚴重的戰(zhàn)略風險

C.戰(zhàn)略風險管理規(guī)劃不應經(jīng)常審核或修訂以免影響長期戰(zhàn)略一致性

D.最高層面的戰(zhàn)略規(guī)劃最終應當以切實可行的戰(zhàn)略實施方案體現(xiàn)出來，應用于各主要業(yè)務領域。

【答案】：C

【解析】本題可通過對每個選項進行分析，判斷其是否正確，進而得出說法錯誤的內(nèi)容。A選項：戰(zhàn)略規(guī)劃是商業(yè)銀行戰(zhàn)略管理的重要環(huán)節(jié)，它從宏觀戰(zhàn)略層面開始，確立整體的發(fā)展方向和目標。但僅有宏觀層面的規(guī)劃是不夠的，還需將其具體細化到中觀管理層面，比如制定各部門的管理策略和流程；以及微觀執(zhí)行層面，如員工具體的工作任務和操作規(guī)范等，這樣才能確保戰(zhàn)略規(guī)劃得以有效實施。所以該選項說法正確。B選項：信用評級參數(shù)的設定直接關系到對客戶信用風險的評估，不合理的參數(shù)設定可能導致銀行對風險的誤判；投資組合的選擇與分布決定了銀行資產(chǎn)的配置情況，若選擇不當可能面臨較大的市場風險；市場營銷計劃的制定則影響著銀行的業(yè)務拓展和客戶獲取，如果計劃不符合市場需求和銀行戰(zhàn)略，也會帶來戰(zhàn)略風險。因此，這些方面都可能存在相當嚴重的戰(zhàn)略風險，該選項說法正確。C選項：戰(zhàn)略風險管理規(guī)劃需要根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化進行動態(tài)調(diào)整。商業(yè)銀行所處的市場環(huán)境、監(jiān)管要求、自身業(yè)務發(fā)展等情況都是不斷變化的，如果戰(zhàn)略風險管理規(guī)劃不經(jīng)常審核或修訂，就可能無法適應新的情況，進而導致戰(zhàn)略與實際情況脫節(jié)，影響銀行的長期發(fā)展。所以該選項說法錯誤。D選項：最高層面的戰(zhàn)略規(guī)劃是銀行的總體發(fā)展藍圖，具有宏觀性和指導性。但要將其轉化為實際的業(yè)務成果，就必須以切實可行的戰(zhàn)略實施方案體現(xiàn)出來，并應用于各主要業(yè)務領域，確保各個業(yè)務環(huán)節(jié)都能圍繞戰(zhàn)略目標開展工作。所以該選項說法正確。綜上，答案選C。48、（）假定投資組合中各種風險因素的變化服從特定的分布(通常為正態(tài)分布)，然后通過歷史數(shù)據(jù)分析和估計該風險因素收益分布方差一協(xié)方差、相關系數(shù)等。

A.歷史模擬法

B.方差一協(xié)方差法

C.壓力測試法

D.蒙特卡羅模擬法

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同風險分析方法的特點。A，歷史模擬法是運用當前資產(chǎn)組合中各證券的權重和各證券的歷史數(shù)據(jù)重新構造資產(chǎn)組合的歷史序列，從而得到重新構造資產(chǎn)組合收益率的時間序列，并據(jù)此計算VaR值。它并不假定風險因素的變化服從特定分布，而是依據(jù)歷史數(shù)據(jù)來模擬未來，所以A不符合題意。B，方差-協(xié)方差法假定投資組合中各種風險因素的變化服從特定的分布（通常為正態(tài)分布），然后通過歷史數(shù)據(jù)分析和估計該風險因素收益分布方差-協(xié)方差、相關系數(shù)等。所以B符合題意。C，壓力測試法是指將整個金融機構或資產(chǎn)組合置于某一特定的（主觀想象的）極端市場情況下，測試該金融機構或資產(chǎn)組合在這些關鍵市場變量突變的壓力下的表現(xiàn)狀況，看是否能經(jīng)受得起這種市場的突變。它并非基于風險因素服從特定分布來進行分析，所以C不符合題意。D，蒙特卡羅模擬法是一種通過隨機變量的統(tǒng)計試驗、隨機模擬來估計數(shù)學模型或系統(tǒng)參數(shù)的數(shù)值計算方法。它是利用隨機數(shù)進行模擬，并非假定風險因素服從特定分布后通過歷史數(shù)據(jù)分析來估計方差-協(xié)方差等，所以D不符合題意。綜上，答案選B。49、商業(yè)銀行采用初級內(nèi)部評級法，回購類交易有效期限是()年。

A.0.5

B.1

C.2

D.3

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行采用初級內(nèi)部評級法時回購類交易的有效期限。在商業(yè)銀行采用初級內(nèi)部評級法的規(guī)定中，明確指出回購類交易有效期限是0.5年，所以正確答案是A。"50、借款人向銀行申請1年期貸款100萬，經(jīng)測算其違約概率為2.5％，違約回收率為40％，該筆貸款的信用VaR為10萬，則該筆貸款的非預期損失為（）萬。

A.9

B.1.5

C.60

D.8.5

【答案】：D

【解析】本題可先根據(jù)違約概率和違約回收率計算預期損失，再結合信用VaR與預期損失、非預期損失的關系求出非預期損失。###步驟一：計算預期損失（EL）預期損失是指在一定時間內(nèi)，由可能發(fā)生的違約事件所導致的平均損失。其計算公式為：\(EL=PD\times(1-RR)\timesEAD\)，其中\(zhòng)(PD\)為違約概率，\(RR\)為違約回收率，\(EAD\)為違約風險暴露。已知借款人申請的貸款金額\(EAD=100\)萬，違約概率\(PD=2.5\%=0.025\)，違約回收率\(RR=40\%=0.4\)，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(EL=0.025\times(1-0.4)\times100=0.025\times0.6\times100=1.5\)（萬）###步驟二：明確信用VaR、預期損失和非預期損失的關系在信用風險管理中，信用\(VaR\)（在險價值）是指在一定的置信水平下，某一金融資產(chǎn)或證券組合在未來特定的一段時間內(nèi)的最大可能損失。它與預期損失（EL）和非預期損失（UL）存在如下關系：\(信用VaR=預期損失+非預期損失\)，即\(VaR=EL+UL\)。###步驟三：計算非預期損失（UL）已知信用\(VaR=10\)萬，預期損失\(EL=1.5\)萬，將數(shù)據(jù)代入上述公式可得：\(UL=VaR-EL=10-1.5=8.5\)（萬）綜上，答案選D。第二部分多選題(30題)1、商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例(NSFR)指標和存貸比指標的區(qū)別有（）。

A.NSFR指標是短期流動性指標，而存貨比指標是單純的信貸指標

B.NSFR是現(xiàn)狀指標，而存貸比是預期指標

C.NSFR指標包括全部的資產(chǎn)負債表，而存貸比指標只涉及存款貸款

D.NSFR指標設計了資產(chǎn)負債的穩(wěn)定性權重，存貸比指標只考慮總量

E.NSFR指標要求大于100％，而存貸比指標要求不高于75％

【答案】：CD

【解析】C選項正確，凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）指標考察的范圍較為全面，涵蓋全部的資產(chǎn)負債表；而存貸比指標主要關注存款和貸款這兩方面，只涉及存款貸款。D選項正確，NSFR指標為資產(chǎn)負債設計了穩(wěn)定性權重，會綜合考慮資產(chǎn)負債的穩(wěn)定程度；存貸比指標只是單純對比存款和貸款的總量，只考慮總量。A選項錯誤，NSFR指標是衡量銀行長期流動性的指標，并非短期流動性指標；存貸比也不只是單純的信貸指標，它反映的是銀行貸款與存款的比例關系。B選項錯誤，NSFR是基于一定時間內(nèi)銀行可獲得的穩(wěn)定資金來源與所需穩(wěn)定資金的對比情況，用來衡量銀行長期流動性的指標，并非現(xiàn)狀指標；存貸比是反映銀行在某一時刻的存貸款比例情況，也不是預期指標。E選項錯誤，NSFR指標要求應當大于100%，但存貸比指標在2015年已從法定監(jiān)管指標調(diào)整為流動性監(jiān)測指標，目前并無不高于75％的要求。綜上，本題正確答案選CD。2、下列關于商業(yè)銀行風險加總的描述，正確的有（）

A.相關性的迅速上升可能導致風險加總的結果顯著放大

B.風險加總只需要考慮不同風險類型之間的相關性

C.銀行的組織架構和業(yè)務類型越復雜，風險加總的難度卻大

D.相關系數(shù)為0時，風險加總就是不同風險計量結果的簡單相加

E.風險加總是對銀行組合層面和整體層面的風險水平的計量

【答案】：ACD

【解析】A選項正確。當不同風險之間的相關性迅速上升時，原本分散的風險可能會相互作用、疊加，使得風險加總的結果顯著放大，這體現(xiàn)了風險之間的聯(lián)動對風險加總結果的重要影響。B選項錯誤。風險加總不僅要考慮不同風險類型之間的相關性，還需要考慮各個風險因素自身的特性、分布等諸多方面，并非只考慮相關性。C選項正確。銀行的組織架構和業(yè)務類型越復雜，不同業(yè)務和風險之間的關系就越難以理清，風險之間的相互作用和傳導機制也就更加復雜，從而導致風險加總的難度增大。D選項正確。相關系數(shù)為0表示不同風險之間不存在線性相關關系，此時風險加總就是不同風險計量結果的簡單相加，因為它們之間沒有相互影響導致風險的額外增加或減少。E選項錯誤。風險加總不僅僅是對銀行組合層面和整體層面的風險水平進行計量，在加總過程中還涉及到對各種風險因素的識別、評估和整合等一系列工作，該表述過于片面。綜上，正確的是ACD。3、一國的銀行監(jiān)管機構限制外國商業(yè)銀行的利潤匯出，在此國開設分支機構的一家外國商業(yè)銀行因此而遭受了一定程度的損失導致信用狀況下降。在這一事件中，此家商業(yè)銀行遭受到的風險有（）。

A.信用風險

B.國別風險

C.法律風險

D.操作風險

E.市場風險

【答案】：ABC

【解析】這道題主要考查對不同風險類型的理解和判斷。A選項，信用風險是指借款人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險。該外國商業(yè)銀行因遭受損失導致信用狀況下降，面臨信用風險，所以A正確。B選項，國別風險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區(qū)借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風險。題目中一國銀行監(jiān)管機構限制外國商業(yè)銀行利潤匯出，屬于國別風險中的政策風險，該外國商業(yè)銀行因這一政策遭受損失，所以B正確。C選項，法律風險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟損失的風險。銀行監(jiān)管機構對外國商業(yè)銀行利潤匯出的限制屬于相關法律規(guī)定層面的舉措，外國商業(yè)銀行因此遭受損失，涉及法律風險，所以C正確。D選項，操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險，題干中未體現(xiàn)相關操作層面導致的損失，所以D錯誤。E選項，市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險，本題中未涉及市場價格變動帶來的損失，所以E錯誤。綜上，答案選ABC。4、下列影響商業(yè)銀行資產(chǎn)負債期限結構的情形有（）。

A.貸款償還

B.每日客戶存取款

C.貸款發(fā)放

D.資金交易

E.基準利率變化

【答案】：ABCD"

【解析】貸款償還會使商業(yè)銀行資產(chǎn)減少，影響資產(chǎn)負債期限結構。每日客戶存取款會改變銀行的資金頭寸和負債情況，對資產(chǎn)負債期限結構產(chǎn)生影響。貸款發(fā)放增加了銀行的資產(chǎn)，同時可能影響資金的期限分布，從而影響資產(chǎn)負債期限結構。資金交易涉及不同期限的資金流動和配置，會顯著影響資產(chǎn)負債期限結構。而基準利率變化主要影響市場利率和銀行的資金成本、收益等，但不屬于直接影響資產(chǎn)負債期限結構的情形。因此，影響商業(yè)銀行資產(chǎn)負債期限結構的情形有貸款償還、每日客戶存取款、貸款發(fā)放、資金交易，答案為ABCD。"5、商業(yè)銀行通常用來吸收預期損失的方法是（）。

A.提取準備金

B.發(fā)行次級債券

C.沖減利潤

D.沖銷資本金

E.以上都是

【答案】：AC

【解析】商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中會面臨各種風險，產(chǎn)生預期損失時需要有相應的處理方法。A選項：提取準備金是商業(yè)銀行應對預期損失的常用手段之一。準備金是商業(yè)銀行為了應對可能發(fā)生的風險而提前預留的資金，通過提取一定比例的準備金，當出現(xiàn)預期損失時，可以用準備金來彌補，起到緩沖損失的作用。C選項：沖減利潤也是處理預期損失的一種合理方式。當預期損失發(fā)生時，直接減少當期的利潤。因為預期損失是在經(jīng)營過程中可以合理預估到的成本，從利潤中扣除這些損失，能夠真實反映商業(yè)銀行的經(jīng)營業(yè)績和財務狀況。B選項，發(fā)行次級債券主要是商業(yè)銀行為了補充資本，增強自身的資本實力和抗風險能力，而不是專門用于吸收預期損失。D選項，沖銷資本金是在發(fā)生非預期損失且損失程度較大，準備金和利潤都無法覆蓋時才會采取的極端措施，并非用于吸收預期損失的常規(guī)方法。綜上所述，答案選AC。6、法人信貸業(yè)務操作風險的控制措施有（）。

A.倡導新型的企業(yè)信貸文化

B.改革信貸經(jīng)營管理模式

C.明確主責任人制度

D.提高法律介入程度

E.把握關鍵環(huán)節(jié)

【答案】：ABCD

【解析】法人信貸業(yè)務操作風險的控制措施如下：A選項，倡導新型的企業(yè)信貸文化能夠營造良好的信貸業(yè)務氛圍，讓信貸人員樹立正確的風險意識和職業(yè)道德觀念，從而在業(yè)務操作中更加謹慎，有效控制操作風險。B選項，改革信貸經(jīng)營管理模式，通過優(yōu)化管理流程、合理配置資源、強化內(nèi)部控制等方式，可以提高信貸業(yè)務的管理效率和質量，降低操作風險發(fā)生的可能性。C選項，明確主責任人制度，將信貸業(yè)務的責任落實到具體的人員，能夠增強相關人員的責任感，促使其在業(yè)務操作過程中嚴格遵守規(guī)范和流程，減少因責任不清導致的操作風險。D選項，提高法律介入程度，在信貸業(yè)務的各個環(huán)節(jié)引入法律專業(yè)支持，有助于確保業(yè)務操作符合法律法規(guī)要求，避免因法律漏洞或違規(guī)操作帶來的風險。而E不屬于法人信貸業(yè)務操作風險的控制措施。因此本題正確答案選ABCD。7、商業(yè)銀行對同時符合下列（）條件的微型和小型企業(yè)債權的風險權重為75％。

A.只適用于生產(chǎn)加工類型的企業(yè)

B.商業(yè)銀行對單家企業(yè)的風險暴露占本行信用風險暴露總額的比例不高于0.5％

C.符合國家相關部門規(guī)定的微型和小型企業(yè)認定標準

D.單筆貸款超過600萬元

E.商業(yè)銀行對單家企業(yè)的風險暴露不超過500萬元

【答案】：BC

【解析】商業(yè)銀行對微型和小型企業(yè)債權風險權重設定為75％需要滿足特定條件。B選項，商業(yè)銀行對單家企業(yè)的風險暴露占本行信用風險暴露總額的比例不高于0.5％，這一條件能有效控制銀行對單家小微企業(yè)的風險敞口，避免過度集中風險，是合理的風險控制要求，符合設定較低風險權重的條件。C選項，符合國家相關部門規(guī)定的微型和小型企業(yè)認定標準是基礎，只有先認定為微型和小型企業(yè)，才適用該項風險權重政策，這是確保政策適用對象準確的必要條件。A選項，并非只適用于生產(chǎn)加工類型的企業(yè)，政策面向符合條件的各類微型和小型企業(yè)，所以該說法錯誤。D選項，單筆貸款超過600萬元不符合小微企業(yè)的一般貸款額度特征以及相關政策要求，通常對小微企業(yè)的貸款額度會有一定限制以匹配其經(jīng)營規(guī)模，所以該說法錯誤。E選項，題干未提及風險暴露不超過500萬元這一條件，所以該說法錯誤。綜上，正確答案是BC。8、有效的戰(zhàn)略風險管理應當（）。

A.制定切實可行的實施方案

B.定期采取從上至下的方式進行

C.體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風險管理活動中

D.使得在實現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標的同時，將風險損失降到最低

E.全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標

【答案】：ABCD"

【解析】有效的戰(zhàn)略風險管理需多方面協(xié)同推進。首先，制定切實可行的實施方案是必要的，它為戰(zhàn)略風險管理提供了清晰的行動路徑和操作指南，故A正確。定期采取從上至下的方式進行戰(zhàn)略風險管理，有利于確保高層戰(zhàn)略意圖能準確傳達至基層，使各個層級都明確風險管理責任和目標，保證風險管理工作的全面性和一致性，所以B正確。戰(zhàn)略風險管理不應是孤立的活動，而應體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風險管理活動中，融入到銀行運營的各個環(huán)節(jié)，這樣才能及時發(fā)現(xiàn)并應對潛在風險，因此C正確。戰(zhàn)略風險管理的最終目的就是在實現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標的同時，盡可能將風險損失降到最低，平衡風險與收益，以保障商業(yè)銀行的穩(wěn)健發(fā)展，所以D正確。而全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標，這主要是戰(zhàn)略規(guī)劃階段的工作內(nèi)容，并非有效戰(zhàn)略風險管理的直接體現(xiàn)，故不包含此項內(nèi)容。綜上，答案選ABCD。"9、當商業(yè)銀行資產(chǎn)負債久期缺口為正時，下列關于市場利率與銀行整體價值變化的描述，正確的有（）。

A.如果市場利率下降，則資產(chǎn)與負債的價值都會增加，