材料物料管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司材料物料管理，規(guī)范材料物料的采購、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、發(fā)放、使用及盤點(diǎn)等流程，確保材料物料的合理供應(yīng)、安全存儲(chǔ)和有效利用，降低成本，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有材料物料的管理活動(dòng)，包括原材料、輔助材料、零部件、辦公用品、勞保用品等。（三）基本原則1.計(jì)劃性原則：根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃，合理安排材料物料的采購、存儲(chǔ)和使用，避免積壓和短缺。2.經(jīng)濟(jì)性原則：在保證質(zhì)量的前提下，通過合理采購、優(yōu)化庫存等措施，降低材料物料采購成本和庫存成本。3.質(zhì)量第一原則：嚴(yán)格把控材料物料的質(zhì)量，確保所采購和使用的材料物料符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求，滿足生產(chǎn)經(jīng)營需要。4.歸口管理原則：明確各部門在材料物料管理中的職責(zé)，實(shí)行歸口管理，確保管理工作的高效、有序進(jìn)行。二、職責(zé)分工（一）采購部門1.負(fù)責(zé)根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃和庫存情況，編制材料物料采購計(jì)劃，并組織實(shí)施采購活動(dòng)。2.選擇合格的供應(yīng)商，建立供應(yīng)商檔案，定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估和管理。3.負(fù)責(zé)采購合同的簽訂、執(zhí)行和跟蹤，確保采購任務(wù)按時(shí)、按質(zhì)、按量完成。4.負(fù)責(zé)收集市場(chǎng)信息，掌握材料物料價(jià)格動(dòng)態(tài)，進(jìn)行采購成本分析和控制。（二）倉庫管理部門1.負(fù)責(zé)材料物料的驗(yàn)收入庫、存儲(chǔ)保管、發(fā)放和盤點(diǎn)等工作。2.建立健全倉庫管理制度，確保倉庫安全、整潔，材料物料存儲(chǔ)有序。3.定期對(duì)庫存材料物料進(jìn)行清查盤點(diǎn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理賬實(shí)不符等問題，并編制盤點(diǎn)報(bào)告。4.根據(jù)庫存情況，及時(shí)向采購部門反饋庫存短缺信息，協(xié)助采購部門做好采購計(jì)劃調(diào)整。（三）使用部門1.根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要，向倉庫管理部門提出材料物料領(lǐng)用申請(qǐng)，并負(fù)責(zé)本部門領(lǐng)用材料物料的合理使用和管理。2.協(xié)助倉庫管理部門做好庫存盤點(diǎn)工作，提供相關(guān)盤點(diǎn)資料和數(shù)據(jù)。3.負(fù)責(zé)對(duì)本部門使用的材料物料進(jìn)行成本核算和分析，提出節(jié)約使用的建議和措施。（四）質(zhì)量管理部門1.負(fù)責(zé)對(duì)采購的材料物料進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)和驗(yàn)收，確保所采購的材料物料符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和要求。2.對(duì)生產(chǎn)過程中使用的材料物料質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理質(zhì)量問題。3.參與不合格材料物料的評(píng)審和處理工作，提出質(zhì)量改進(jìn)意見和建議。（五）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核材料物料采購合同、發(fā)票等相關(guān)憑證，辦理付款手續(xù)。2.對(duì)材料物料采購成本、庫存成本等進(jìn)行核算和分析，提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持和決策依據(jù)。3.參與材料物料盤點(diǎn)工作，監(jiān)督盤點(diǎn)結(jié)果的處理情況。三、采購管理（一）采購計(jì)劃編制1.各使用部門應(yīng)根據(jù)年度生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃、月度生產(chǎn)任務(wù)及庫存情況，提前向采購部門提交材料物料需求計(jì)劃。2.采購部門結(jié)合各使用部門的需求計(jì)劃、庫存狀況以及市場(chǎng)供應(yīng)情況，綜合考慮采購周期、采購批量等因素，編制月度采購計(jì)劃。3.采購計(jì)劃應(yīng)明確材料物料的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、需求時(shí)間等詳細(xì)信息，并經(jīng)相關(guān)部門審核批準(zhǔn)后執(zhí)行。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.采購部門應(yīng)建立供應(yīng)商篩選和評(píng)價(jià)機(jī)制，通過實(shí)地考察、資質(zhì)審核、樣品檢驗(yàn)、業(yè)績?cè)u(píng)估等方式，選擇合格的供應(yīng)商。2.對(duì)選定的供應(yīng)商，采購部門應(yīng)與其簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、交貨期、售后服務(wù)等條款。3.定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估和考核，根據(jù)評(píng)估結(jié)果調(diào)整供應(yīng)商名單，對(duì)于表現(xiàn)不佳的供應(yīng)商，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行整改或淘汰。（三）采購合同管理1.采購合同簽訂前，采購部門應(yīng)會(huì)同法務(wù)部門等相關(guān)人員對(duì)合同條款進(jìn)行審核，確保合同合法、合規(guī)、有效。2.采購合同簽訂后，采購部門應(yīng)及時(shí)將合同副本分發(fā)給相關(guān)部門，以便各部門做好合同執(zhí)行和跟蹤工作。3.采購部門應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定執(zhí)行采購任務(wù)，跟蹤合同履行情況，及時(shí)協(xié)調(diào)解決合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題。如遇合同變更或解除，應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)定辦理手續(xù)。（四）采購成本控制1.采購部門應(yīng)通過市場(chǎng)調(diào)研、招標(biāo)采購、詢價(jià)采購、談判采購等方式，獲取合理的采購價(jià)格，降低采購成本。2.在采購過程中，應(yīng)充分考慮材料物料的質(zhì)量、交貨期、售后服務(wù)等因素，綜合評(píng)估采購成本和效益，避免單純追求低價(jià)而忽視質(zhì)量等問題。3.定期對(duì)采購成本進(jìn)行分析和總結(jié)，查找成本控制的薄弱環(huán)節(jié)，采取有效措施不斷降低采購成本。四、驗(yàn)收管理（一）驗(yàn)收準(zhǔn)備1.采購部門在材料物料到貨前，應(yīng)及時(shí)通知倉庫管理部門和質(zhì)量管理部門做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作。2.倉庫管理部門應(yīng)安排好驗(yàn)收?qǐng)龅?、設(shè)備和人員，確保驗(yàn)收工作順利進(jìn)行。3.質(zhì)量管理部門應(yīng)準(zhǔn)備好相關(guān)的檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)、檢驗(yàn)工具和記錄表格等。（二）數(shù)量驗(yàn)收1.倉庫管理部門驗(yàn)收人員應(yīng)根據(jù)送貨單、采購合同等相關(guān)憑證，對(duì)到貨材料物料的數(shù)量進(jìn)行清點(diǎn)核對(duì)，確保數(shù)量準(zhǔn)確無誤。2.如發(fā)現(xiàn)數(shù)量不符，驗(yàn)收人員應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通核實(shí)，并做好記錄。對(duì)于短缺的材料物料，應(yīng)要求供應(yīng)商及時(shí)補(bǔ)貨。（三）質(zhì)量驗(yàn)收1.質(zhì)量管理部門按照相關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)規(guī)范，對(duì)到貨材料物料進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)。2.質(zhì)量檢驗(yàn)可采用抽檢、全檢等方式進(jìn)行，對(duì)于重要的材料物料應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的質(zhì)量檢驗(yàn)。3.經(jīng)檢驗(yàn)合格的材料物料，質(zhì)量管理部門應(yīng)出具質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告；對(duì)于不合格的材料物料，應(yīng)出具不合格報(bào)告，并及時(shí)通知采購部門與供應(yīng)商協(xié)商處理。（四）驗(yàn)收結(jié)果處理1.驗(yàn)收合格的材料物料，倉庫管理部門應(yīng)及時(shí)辦理入庫手續(xù)，并將入庫信息錄入庫存管理系統(tǒng)。2.對(duì)于驗(yàn)收不合格的材料物料，采購部門應(yīng)根據(jù)合同約定和質(zhì)量管理部門的意見，及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商退換貨、補(bǔ)貨或降價(jià)處理等事宜。3.因驗(yàn)收問題產(chǎn)生的糾紛，由采購部門負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)解決，如協(xié)商不成，可通過法律途徑解決。五、存儲(chǔ)管理（一）倉庫規(guī)劃1.根據(jù)公司材料物料的種類、特性、用量等因素，合理規(guī)劃倉庫布局，劃分不同的存儲(chǔ)區(qū)域，如原材料區(qū)、半成品區(qū)、成品區(qū)、辦公用品區(qū)、勞保用品區(qū)等。2.對(duì)易燃易爆、有毒有害等危險(xiǎn)物品，應(yīng)設(shè)置專門的存儲(chǔ)區(qū)域，并按照相關(guān)安全規(guī)定進(jìn)行管理。3.倉庫內(nèi)應(yīng)設(shè)置必要的貨架、貨柜、托盤等存儲(chǔ)設(shè)備，確保材料物料存儲(chǔ)整齊、有序，便于存取和盤點(diǎn)。（二）入庫管理1.材料物料到貨后，倉庫管理部門驗(yàn)收人員應(yīng)按照驗(yàn)收程序進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后辦理入庫手續(xù)。2.入庫材料物料應(yīng)按照類別、規(guī)格型號(hào)、批次等進(jìn)行分類存放，并在貨位上標(biāo)明名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、批次等信息。3.倉庫管理人員應(yīng)及時(shí)將入庫材料物料的信息錄入庫存管理系統(tǒng)，確保庫存數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、及時(shí)更新。（三）存儲(chǔ)保管1.倉庫管理人員應(yīng)定期對(duì)庫存材料物料進(jìn)行檢查，確保存儲(chǔ)環(huán)境符合要求，如溫度、濕度、通風(fēng)等條件適宜。2.對(duì)易受潮、易變質(zhì)、易損壞的材料物料，應(yīng)采取相應(yīng)的防護(hù)措施，如防潮、防蟲、防火、防盜等。3.建立庫存盤點(diǎn)制度，定期對(duì)庫存材料物料進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因并進(jìn)行處理。（四）出庫管理1.使用部門根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要，填寫材料物料領(lǐng)用申請(qǐng)表，注明領(lǐng)用材料物料的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批后提交給倉庫管理部門。2.倉庫管理部門根據(jù)審批后的領(lǐng)用申請(qǐng)表，核實(shí)庫存情況，如庫存充足，應(yīng)及時(shí)辦理出庫手續(xù)，并將出庫信息錄入庫存管理系統(tǒng)。3.材料物料出庫時(shí)，倉庫管理人員應(yīng)按照先進(jìn)先出、推陳儲(chǔ)新的原則進(jìn)行發(fā)放，確保庫存材料物料的質(zhì)量。4.對(duì)于貴重材料物料、危險(xiǎn)物品等的出庫，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審批和登記。六、發(fā)放管理（一）發(fā)放原則1.按照生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃和實(shí)際需求發(fā)放材料物料，確保生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的正常進(jìn)行。2.堅(jiān)持先進(jìn)先出、推陳儲(chǔ)新的原則，避免材料物料積壓過期。3.嚴(yán)格執(zhí)行審批制度，未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自發(fā)放材料物料。（二）發(fā)放流程1.使用部門填寫材料物料領(lǐng)用申請(qǐng)表，詳細(xì)注明領(lǐng)用材料物料的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，并提交給本部門負(fù)責(zé)人審批。2.部門負(fù)責(zé)人根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營實(shí)際情況對(duì)領(lǐng)用申請(qǐng)進(jìn)行審核，如同意領(lǐng)用，簽字批準(zhǔn)后提交給倉庫管理部門。3.倉庫管理部門收到領(lǐng)用申請(qǐng)表后，核實(shí)庫存情況，如庫存充足，按照規(guī)定辦理出庫手續(xù)，并將材料物料發(fā)放給使用部門。4.使用部門領(lǐng)取材料物料后，應(yīng)在領(lǐng)用申請(qǐng)表上簽字確認(rèn)。（三）發(fā)放記錄1.倉庫管理部門應(yīng)建立材料物料發(fā)放臺(tái)賬，詳細(xì)記錄材料物料的發(fā)放日期、名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人等信息。2.發(fā)放臺(tái)賬應(yīng)定期進(jìn)行核對(duì)和清理，確保記錄準(zhǔn)確、完整。七、使用管理（一）使用計(jì)劃1.各使用部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營任務(wù)和實(shí)際需求，制定本部門材料物料使用計(jì)劃，并報(bào)相關(guān)部門備案。2.使用計(jì)劃應(yīng)明確材料物料的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、使用時(shí)間等信息，確保材料物料的合理使用。（二）使用規(guī)范1.使用部門應(yīng)按照相關(guān)操作規(guī)程和標(biāo)準(zhǔn)要求使用材料物料，確保產(chǎn)品質(zhì)量和生產(chǎn)安全。2.對(duì)貴重材料物料、危險(xiǎn)物品等的使用，應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定進(jìn)行操作和管理，防止浪費(fèi)和安全事故的發(fā)生。3.鼓勵(lì)使用部門開展節(jié)約降耗活動(dòng)，采取有效措施降低材料物料消耗，提高材料物料利用率。（三）使用監(jiān)督1.各部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)本部門材料物料使用情況的監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正不合理使用行為。2.倉庫管理部門和質(zhì)量管理部門應(yīng)定期對(duì)使用部門的材料物料使用情況進(jìn)行抽查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促整改。八、盤點(diǎn)管理（一）盤點(diǎn)計(jì)劃1.倉庫管理部門應(yīng)制定年度盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)范圍、盤點(diǎn)時(shí)間、盤點(diǎn)人員等信息，并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行。2.盤點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)根據(jù)公司實(shí)際情況和管理需要，合理安排盤點(diǎn)周期，一般每年至少進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)，每季度或每月進(jìn)行一次局部盤點(diǎn)。（二）盤點(diǎn)準(zhǔn)備1.在盤點(diǎn)前，倉庫管理部門應(yīng)組織盤點(diǎn)人員學(xué)習(xí)盤點(diǎn)流程和方法，明確各自的職責(zé)和任務(wù)。2.清理倉庫，核對(duì)庫存賬目，確保賬賬相符、賬卡相符。對(duì)庫存材料物料進(jìn)行整理、分類，做好盤點(diǎn)前的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。3.準(zhǔn)備好盤點(diǎn)所需的工具和表格，如盤點(diǎn)表、計(jì)算器、標(biāo)簽等。（三）盤點(diǎn)實(shí)施1.盤點(diǎn)人員按照盤點(diǎn)計(jì)劃和規(guī)定的方法，對(duì)庫存材料物料進(jìn)行逐一清點(diǎn)和核對(duì)，并如實(shí)記錄盤點(diǎn)結(jié)果。2.在盤點(diǎn)過程中，如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行詳細(xì)記錄。對(duì)于盤盈、盤虧的材料物料，應(yīng)分別填寫盤盈盤虧報(bào)告表。（四）盤點(diǎn)結(jié)果處理1.盤點(diǎn)結(jié)束后，倉庫管理部門應(yīng)及時(shí)對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行匯總和分析，編制盤點(diǎn)報(bào)告。2.對(duì)于盤盈的材料物料，應(yīng)查明原因，經(jīng)批準(zhǔn)后調(diào)整庫存賬目；對(duì)于盤虧的材料物料，應(yīng)分析原因，屬于正常損耗的，經(jīng)批準(zhǔn)后核銷；屬于人為原因造成的損失，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任。3.倉庫管理部門應(yīng)根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果，及時(shí)調(diào)整庫存管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)，確保庫存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。九、廢舊物資管理（一）廢舊物資界定1.明確廢舊物資的范圍，包括生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的邊角料、廢料、殘次品，設(shè)備更新?lián)Q代后閑置的零部件、設(shè)備等。2.對(duì)廢舊物資進(jìn)行分類管理，根據(jù)其材質(zhì)、用途、價(jià)值等因素，分為可回收利用的廢舊物資和不可回收利用的廢舊物資。（二）回收與存放1.各部門應(yīng)及時(shí)清理生產(chǎn)經(jīng)營過程中產(chǎn)生的廢舊物資，并分類存放于指定地點(diǎn)。2.倉庫管理部門定期對(duì)各部門存放的廢舊物資進(jìn)行收集和整理，集中存放于廢舊物資倉庫。（三）處置管理1.對(duì)于可回收利用的廢舊物資，由采購部門負(fù)責(zé)聯(lián)系有