2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風險管理歷年高頻難、易錯點模擬試題第一部分單選題(50題)1、壓力測試實踐中，（）是基礎。

A.管理應用

B.情景設計

C.采取措施

D.假設條件選擇

【答案】：B

【解析】在壓力測試實踐中，情景設計是基礎。情景設計為后續(xù)的壓力測試提供了具體的場景和方向，只有明確了情景，才能基于此去合理選擇假設條件、確定需要管理的應用以及采取相應的措施。A選項管理應用，是在情景設計之后，依據(jù)設計好的情景對相關(guān)應用進行管理，并非基礎；C選項采取措施，是在明確情景和假設等基礎上，針對可能出現(xiàn)的情況采取的應對行動，也不是基礎；D選項假設條件選擇，同樣依賴于情景設計，不同的情景會有不同的假設條件，所以假設條件選擇也不能作為壓力測試實踐的基礎。故本題正確答案為B。"2、監(jiān)管機構(gòu)對商業(yè)銀行現(xiàn)場檢查的重點不包括（）。

A.市場競爭狀況

B.業(yè)務經(jīng)營的合法合規(guī)性

C.資本充足性

D.風險狀況

【答案】：A

【解析】監(jiān)管機構(gòu)對商業(yè)銀行的現(xiàn)場檢查是確保銀行穩(wěn)定運營、防范金融風險的重要手段，通常會圍繞銀行的合規(guī)性、安全性和穩(wěn)健性等關(guān)鍵方面展開。B選項業(yè)務經(jīng)營的合法合規(guī)性是現(xiàn)場檢查的重點內(nèi)容。商業(yè)銀行的業(yè)務活動需要嚴格遵守國家法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，監(jiān)管機構(gòu)通過現(xiàn)場檢查可以核實銀行是否存在違規(guī)經(jīng)營行為，如違規(guī)放貸、違規(guī)開展金融創(chuàng)新業(yè)務等，以維護金融市場秩序和金融消費者的合法權(quán)益。C選項資本充足性也是重要的檢查方面。資本充足率是衡量商業(yè)銀行抵御風險能力的重要指標，監(jiān)管機構(gòu)會檢查銀行的資本是否充足，以確保銀行在面臨風險時能夠有足夠的資金來緩沖損失，保障銀行的穩(wěn)健運營。D選項風險狀況同樣是現(xiàn)場檢查的核心要點之一。監(jiān)管機構(gòu)需要了解銀行面臨的各種風險，如信用風險、市場風險、操作風險等的管理情況和實際水平。通過對銀行風險狀況的檢查，監(jiān)管機構(gòu)可以督促銀行加強風險管理，采取有效的風險控制措施，降低潛在的風險隱患。而A選項市場競爭狀況并非監(jiān)管機構(gòu)現(xiàn)場檢查的重點。市場競爭狀況是市場環(huán)境的一部分，雖然會對商業(yè)銀行的經(jīng)營產(chǎn)生影響，但它不屬于監(jiān)管機構(gòu)直接監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的范疇。監(jiān)管機構(gòu)主要關(guān)注的是商業(yè)銀行自身的運營合規(guī)性、資本狀況和風險水平等內(nèi)部因素，以保障金融體系的穩(wěn)定和安全。所以本題選A。3、假設等級為B的債券在發(fā)行第一年違約的總價值200萬元，處于發(fā)行第一年的等級為B的債券總價值為10000萬元，等級為B的債券在發(fā)行第二年違約的總價值500萬元，處于發(fā)行第二年的等級為B的債券總價值仍為10000萬元，則兩年的累計死亡率為（）。

A.5.9%

B.6.9%

C.10%

D.93.1%

【答案】：B

【解析】本題可先分別計算出等級為B的債券在發(fā)行第一年和第二年的邊際死亡率，再根據(jù)累計死亡率的計算公式求出兩年的累計死亡率。###步驟一：計算等級為B的債券在發(fā)行第一年和第二年的邊際死亡率邊際死亡率是指在給定的時間段內(nèi)，債券違約的價值占該時間段初債券總價值的百分比。-**第一年邊際死亡率**：已知等級為B的債券在發(fā)行第一年違約的總價值為200萬元，處于發(fā)行第一年的等級為B的債券總價值為10000萬元。根據(jù)邊際死亡率的計算公式：邊際死亡率=違約總價值÷債券總價值×100%，可得第一年邊際死亡率=\(200\div10000\times100\%=2\%\)。-**第二年邊際死亡率**：已知等級為B的債券在發(fā)行第二年違約的總價值為500萬元，處于發(fā)行第二年的等級為B的債券總價值為10000萬元。同理可得第二年邊際死亡率=\(500\div10000\times100\%=5\%\)。###步驟二：計算兩年的累計死亡率累計死亡率是指在給定的時間段內(nèi)，債券違約的累計概率。計算公式為：累計死亡率=\(1-(1-MMR_1)\times(1-MMR_2)\)，其中\(zhòng)(MMR_1\)、\(MMR_2\)分別為第一年和第二年的邊際死亡率。將第一年邊際死亡率\(2\%\)和第二年邊際死亡率\(5\%\)代入公式可得：累計死亡率=\(1-(1-2\%)\times(1-5\%)\)\(=1-0.98\times0.95\)\(=1-0.931\)\(=0.069=6.9\%\)綜上，答案選B。4、內(nèi)部控制的目標不包括（）。

A.確保對于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循

B.確保企業(yè)的基本業(yè)務目標，包括業(yè)績和盈利目標以及資源的安全性

C.明確劃分股東、董事會和高級管理層、經(jīng)理人員各自的權(quán)利、責任、利益形成的相互制衡關(guān)系

D.確?？煽康墓_發(fā)布的財務報表，包括中期和簡要的財務報表以及從這些公開發(fā)布的報表中精選的財務數(shù)據(jù)，例如業(yè)績公告

【答案】：C

【解析】本題主要考查內(nèi)部控制目標的相關(guān)內(nèi)容。A選項，確保企業(yè)遵循所適用的法律及法規(guī)是內(nèi)部控制的重要目標之一。企業(yè)在經(jīng)營過程中需要遵守各類法律法規(guī)，通過有效的內(nèi)部控制可以規(guī)范企業(yè)的行為，避免因違法違規(guī)而帶來的法律風險和聲譽損失，保證企業(yè)在合法合規(guī)的框架內(nèi)運營。B選項，確保企業(yè)基本業(yè)務目標的實現(xiàn)，如業(yè)績和盈利目標以及資源的安全性，也是內(nèi)部控制的關(guān)鍵目標。內(nèi)部控制通過對企業(yè)各項業(yè)務活動的監(jiān)督、管理和協(xié)調(diào)，能夠合理配置資源，提高運營效率，保障企業(yè)朝著既定的業(yè)績和盈利目標前進，同時保護企業(yè)資產(chǎn)的安全完整。C選項，明確劃分股東、董事會和高級管理層、經(jīng)理人員各自的權(quán)利、責任、利益形成的相互制衡關(guān)系，這屬于公司治理結(jié)構(gòu)的范疇，并非內(nèi)部控制的目標。公司治理側(cè)重于構(gòu)建企業(yè)的組織架構(gòu)和權(quán)力分配體系，而內(nèi)部控制主要關(guān)注的是企業(yè)內(nèi)部業(yè)務活動的流程控制、風險防范等方面。D選項，確?？煽康墓_發(fā)布的財務報表，包括中期和簡要的財務報表以及從這些公開發(fā)布的報表中精選的財務數(shù)據(jù)，例如業(yè)績公告，是內(nèi)部控制的重要目標。準確可靠的財務報表能夠為投資者、債權(quán)人等利益相關(guān)者提供真實的企業(yè)財務狀況和經(jīng)營成果信息，通過內(nèi)部控制可以保證財務報表編制過程的準確性和規(guī)范性，提高財務信息的質(zhì)量。綜上，答案選C。5、下列關(guān)于零售客戶的說法，錯誤的是（）。

A.對商業(yè)銀行的風險狀況和利率水平缺乏敏感度

B.從商業(yè)銀行融資流動性的角度來看，零售存款相對穩(wěn)定

C.可以便利地通過多種渠道了解商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況

D.被看做是核心存款的重要組成部分

【答案】：C

【解析】本題主要考查對零售客戶相關(guān)特征的理解。首先分析選項A，零售客戶一般對商業(yè)銀行的風險狀況和利率水平缺乏敏感度，因為零售客戶數(shù)量眾多且分散，往往不會像專業(yè)投資者那樣密切關(guān)注銀行的風險和利率變動等情況，所以該項說法正確。接著看選項B，從商業(yè)銀行融資流動性的角度而言，零售存款相對較為穩(wěn)定。零售客戶的存款具有小額、分散的特點，不會因為市場波動等因素出現(xiàn)大規(guī)模集中提取的情況，這對于商業(yè)銀行保持穩(wěn)定的資金來源具有重要意義，所以該項說法正確。再看選項C，零售客戶通常難以便利地通過多種渠道了解商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況。與機構(gòu)投資者等相比，零售客戶獲取信息的渠道相對有限，缺乏專業(yè)的知識和資源去全面、深入地了解銀行的經(jīng)營狀況，所以該項說法錯誤。最后看選項D，零售客戶的存款被視為核心存款的重要組成部分。核心存款是商業(yè)銀行較為穩(wěn)定的資金來源，而零售存款因其穩(wěn)定的特性，在核心存款中占據(jù)重要地位，所以該項說法正確。綜上，答案是C。6、當某一時段內(nèi)的負債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務頭寸）時，即出現(xiàn)（）。

A.資產(chǎn)敏感性缺口

B.凈缺口

C.資產(chǎn)缺口

D.負債敏感性缺口

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同缺口概念的理解。A項資產(chǎn)敏感性缺口是指利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負債時的缺口狀態(tài)，與題干中負債和資產(chǎn)的關(guān)系表述不相符，所以A項錯誤。B項凈缺口并非一個特定且與本題所述情況對應的專業(yè)術(shù)語，所以B項錯誤。C項資產(chǎn)缺口通常是從資產(chǎn)的角度來衡量相關(guān)差異，并非指負債大于資產(chǎn)的情況，所以C項錯誤。D項當某一時段內(nèi)的負債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務頭寸）時，即出現(xiàn)負債敏感性缺口，該項符合題干描述，所以D項正確。綜上，本題答案選D。7、以下（）不屬于造成系統(tǒng)無法正常辦理或系統(tǒng)速度異常的因素。

A.信息科技系統(tǒng)生產(chǎn)運行

B.信息科技系統(tǒng)應用開發(fā)

C.信息科技系統(tǒng)安全管理

D.信息科技系統(tǒng)人員操作

【答案】：D

【解析】本題主要考查對造成系統(tǒng)無法正常辦理或系統(tǒng)速度異常因素的理解。A選項信息科技系統(tǒng)生產(chǎn)運行過程中，若存在設備故障、系統(tǒng)資源不足、運行流程不合理等問題，極有可能導致系統(tǒng)無法正常辦理業(yè)務或者運行速度異常，所以該選項屬于造成系統(tǒng)問題的因素。B選項信息科技系統(tǒng)應用開發(fā)環(huán)節(jié)，如果開發(fā)的程序存在漏洞、兼容性不佳或者代碼效率低下等情況，會直接影響系統(tǒng)的正常使用和運行速度，因此該選項也屬于造成系統(tǒng)問題的因素。C選項信息科技系統(tǒng)安全管理方面，若安全防護措施不到位，遭受網(wǎng)絡攻擊、病毒入侵等安全事件，會干擾系統(tǒng)的正常運行，使系統(tǒng)出現(xiàn)無法正常辦理業(yè)務或者速度異常的狀況，所以該選項同樣屬于造成系統(tǒng)問題的因素。D選項信息科技系統(tǒng)人員操作通常是在系統(tǒng)正常運行的基礎上進行常規(guī)業(yè)務處理，雖然人員操作失誤可能引發(fā)一些問題，但它并非是造成系統(tǒng)無法正常辦理或系統(tǒng)速度異常的本質(zhì)性、根源性因素。綜上，答案選D。8、材料題風險事件：

A.宣傳富國銀行“以客戶為核心”的價值理念

B.將部分涉事員工調(diào)崗

C.增強對客戶和公眾的透明度

D.良好處理與媒體的關(guān)系

【答案】：B

【解析】本題是關(guān)于風險事件的選擇。對于風險事件的應對處理，關(guān)鍵在于判斷各項措施是否能真正解決或應對風險。A提到宣傳富國銀行“以客戶為核心”的價值理念，這有助于塑造銀行良好的形象，增強客戶對銀行的信任，從正面引導客戶和公眾對銀行的認知，對緩解風險有積極作用。B將部分涉事員工調(diào)崗，只是對涉事員工工作崗位的調(diào)整，并沒有從根本上解決導致風險事件發(fā)生的核心問題，不能有效應對風險事件，甚至可能因未解決實質(zhì)問題而導致風險進一步擴大或再次發(fā)生。C增強對客戶和公眾的透明度，能讓客戶和公眾更清楚地了解銀行的情況，避免因信息不透明而產(chǎn)生誤解和恐慌，有助于穩(wěn)定客戶和公眾的情緒，降低風險。D良好處理與媒體的關(guān)系，能通過媒體正確引導輿論，避免負面輿論的過度傳播，減少風險事件帶來的不良影響。綜上，不能作為有效應對風險事件措施的是B。9、下列不屬于操作風險評估要素的是()。

A.內(nèi)部操作風險損失事件數(shù)據(jù)

B.外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)

C.情景分析

D.外部事件

【答案】：D

【解析】本題主要考查操作風險評估要素的相關(guān)知識。操作風險評估是對操作風險狀況進行評估和分析的過程，其要素通常包括內(nèi)部操作風險損失事件數(shù)據(jù)、外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)以及情景分析等。-A選項內(nèi)部操作風險損失事件數(shù)據(jù)，是指金融機構(gòu)自身內(nèi)部發(fā)生的操作風險損失事件的相關(guān)數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)能夠直觀反映出該機構(gòu)自身在操作風險方面存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)，是操作風險評估的重要依據(jù)之一。-B選項外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)，即從外部獲取的與本機構(gòu)類似業(yè)務或操作相關(guān)的風險損失數(shù)據(jù)，通過參考外部數(shù)據(jù)，可以幫助金融機構(gòu)了解行業(yè)內(nèi)普遍存在的操作風險情況，發(fā)現(xiàn)潛在的風險因素，對自身操作風險進行更全面的評估。-C選項情景分析，是一種通過設定不同的情景，來模擬可能發(fā)生的操作風險事件及其影響的方法。情景分析可以幫助評估人員考慮到各種可能出現(xiàn)的情況，從而更全面地評估操作風險的潛在影響和可能性。-D選項外部事件，外部事件是指可能對金融機構(gòu)產(chǎn)生影響的外部因素，如自然災害、政治事件、監(jiān)管政策變化等，它并不是操作風險評估的要素。綜上，本題答案選D。10、以下關(guān)于VaR的說法，錯誤的是（）。

A.VaR值的局限性包括無法預測尾部極端損失情況等

B.VaR值是對未來損失風險的事后預判

C.VaR的計算涉及置信水平與持有期

D.計算VaR值的基本方法有方差一協(xié)方差法、歷史模型法、蒙特卡羅模擬法

【答案】：B

【解析】本題可對各選項逐一分析，判斷其說法是否正確。-A選項：VaR（風險價值）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)造成的潛在最大損失。VaR值存在一定局限性，比如無法預測尾部極端損失情況等，該說法正確。-B選項：VaR值是對未來損失風險的事前預判，而不是事后預判。它是基于歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計模型，在給定的置信水平和持有期條件下，對未來可能發(fā)生的最大損失進行的估計，此說法錯誤。-C選項：VaR的計算涉及置信水平與持有期。置信水平表示在一定概率下，VaR值能夠覆蓋的損失范圍；持有期則是指計算VaR所考慮的時間區(qū)間，該選項說法正確。-D選項：計算VaR值的基本方法有方差-協(xié)方差法、歷史模型法、蒙特卡羅模擬法，這是常見且公認的計算方法，該說法正確。綜上，答案選B。11、銀行監(jiān)管與外部審計各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于（）。

A.會計資料規(guī)范性

B.銀行機構(gòu)風險和合規(guī)性的分析、評價

C.財務報表檢查

D.關(guān)注財務數(shù)據(jù)完整性、準確性和可靠性

【答案】：B

【解析】銀行監(jiān)管和外部審計在金融領(lǐng)域發(fā)揮著不同作用。銀行監(jiān)管是金融管理部門對銀行機構(gòu)實施的監(jiān)督管理活動，其核心目標在于維護金融穩(wěn)定、防范金融風險和確保銀行合規(guī)運營。外部審計則通常由獨立的審計機構(gòu)進行，重點在于對銀行財務信息等進行審查。A選項，會計資料規(guī)范性雖也是監(jiān)管關(guān)注內(nèi)容之一，但并非銀行監(jiān)管的側(cè)重方面。會計資料規(guī)范性主要涉及銀行財務記錄的格式、內(nèi)容等是否符合會計準則和相關(guān)規(guī)定，它更多是外部審計在審查財務報表時會著重考量的一個點。B選項正確。銀行監(jiān)管側(cè)重于銀行機構(gòu)風險和合規(guī)性的分析、評價。監(jiān)管機構(gòu)會對銀行的信用風險、市場風險、操作風險等各類風險進行全面評估，同時檢查銀行是否遵守法律法規(guī)和監(jiān)管要求，通過對銀行風險和合規(guī)性的把控，保障金融體系的穩(wěn)健運行。C選項，財務報表檢查是外部審計的重要工作內(nèi)容。外部審計人員會對銀行的資產(chǎn)負債表、利潤表等財務報表進行詳細審查，以確定報表是否真實、準確地反映銀行的財務狀況和經(jīng)營成果。D選項，關(guān)注財務數(shù)據(jù)完整性、準確性和可靠性同樣是外部審計的重點。外部審計通過一系列審計程序，如核對賬目、函證等，確保銀行財務數(shù)據(jù)的質(zhì)量，為投資者、監(jiān)管者等提供可靠的財務信息。綜上，答案選B。12、下列各項中，不屬于抵押合同應詳細記載的內(nèi)容的是（）。

A.抵押品名稱

B.抵押品的質(zhì)量

C.被擔保的主債權(quán)種類

D.抵押物移交的時間

【答案】：D

【解析】抵押合同是抵押人和抵押權(quán)人就抵押物設定抵押權(quán)達成的協(xié)議。根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，抵押合同應當詳細記載一些必要的內(nèi)容，以明確雙方的權(quán)利和義務。A選項，抵押品名稱是抵押合同必須明確的內(nèi)容。明確抵押品名稱可以準確界定抵押物的范圍，是確定抵押權(quán)客體的基本要求，若不明確抵押品名稱，后續(xù)在實現(xiàn)抵押權(quán)等環(huán)節(jié)會存在諸多爭議，所以抵押合同應詳細記載抵押品名稱。B選項，抵押品的質(zhì)量也需要在抵押合同中詳細記載。抵押品質(zhì)量會影響其價值，進而影響抵押權(quán)人在實現(xiàn)抵押權(quán)時能否充分受償，不同質(zhì)量的抵押品在市場上的價值可能存在較大差異，準確記錄抵押品質(zhì)量對于保障雙方權(quán)益至關(guān)重要。C選項，被擔保的主債權(quán)種類是抵押合同的關(guān)鍵內(nèi)容之一。抵押是為了擔保主債權(quán)的實現(xiàn)，明確主債權(quán)的種類，如是借款合同之債、買賣合同之債等，有助于確定抵押擔保的范圍和對象，使抵押合同的擔保功能具有針對性和確定性。D選項，抵押物移交時間通常不是抵押合同必須詳細記載的內(nèi)容。因為在抵押法律關(guān)系中，抵押物一般不轉(zhuǎn)移占有，仍由抵押人繼續(xù)占有和使用，除非當事人另有約定實行“抵押加占有”的特殊情形，但這并非抵押合同的常態(tài)和普遍要求。所以抵押物移交的時間不屬于抵押合同應詳細記載的內(nèi)容。綜上，答案選D。13、（）是銀行所有風險中最具破壞力風險。

A.信用風險

B.市場風險

C.流動性風險

D.聲譽風險

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行各類風險的特點及性質(zhì)。需對每個選項所代表的風險進行分析，判斷哪種風險是最具破壞力的。A選項信用風險，是指借款人或交易對手不能按照事先達成的協(xié)議履行義務的可能性。它主要影響銀行與客戶之間的信貸關(guān)系和資金回收，雖然可能導致銀行資金損失，但通過有效的信用評估和風險管理手段，可在一定程度上進行控制和降低損失，并非最具破壞力的風險。B選項市場風險，指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。市場風險通常與金融市場的波動相關(guān)，銀行可以通過多元化投資、套期保值等策略來管理和分散市場風險，其破壞力相對局限。C選項流動性風險，是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務或其他支付義務、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務發(fā)展需要的風險。當銀行面臨嚴重的流動性風險時，可能無法按時兌付客戶存款、償還債務，進而引發(fā)擠兌現(xiàn)象，導致銀行資金鏈斷裂，甚至破產(chǎn)倒閉。一旦發(fā)生流動性風險危機，不僅會對銀行自身造成毀滅性打擊，還可能引發(fā)系統(tǒng)性金融風險，波及整個金融市場和經(jīng)濟體系，所以是銀行所有風險中最具破壞力的風險。D選項聲譽風險，是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風險。聲譽風險主要影響銀行的社會形象和客戶信任度，雖然可能會導致客戶流失和業(yè)務受損，但相比流動性風險來說，其破壞力相對有限，不會直接導致銀行的生存危機。綜上，正確答案是C。14、巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低分為四類，以下關(guān)于上述分類說法中錯誤的是（）。

A.最具流動性的風險包括現(xiàn)金、中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資

B.其他可在市場上交易的證券，如股票和同業(yè)借款，這些證券是可以出售的，但在不利情況下可能會喪失流動性

C.商業(yè)銀行可出售的貸款組合，貸款組合只要有可供交易的市場就可以被認為能夠出售

D.流動性最差的資產(chǎn)包括實質(zhì)上無法進行市場交易的資產(chǎn)，如無法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產(chǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查巴塞爾委員會對銀行資產(chǎn)按流動性高低的分類。A項：現(xiàn)金、中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券具有很強的流動性，這類資產(chǎn)能夠用于從中央銀行獲得流動性支持，也可以在市場上通過出售、回購或抵押等方式進行融資，該項說法正確。B項：股票和同業(yè)借款等其他可在市場上交易的證券，在正常情況下可以出售，但在市場不利的情況下，可能會出現(xiàn)無人購買等情況，從而喪失流動性，該項說法正確。C項：商業(yè)銀行可出售的貸款組合，僅僅有可供交易的市場是不夠的，還需要考慮貸款組合的質(zhì)量、市場需求等多種因素。如果貸款組合本身存在較大風險，即使有交易市場，也不一定能夠順利出售，所以該項說法錯誤。D項：實質(zhì)上無法進行市場交易的資產(chǎn)，如無法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產(chǎn)等，由于難以在市場上找到買家，其流動性是最差的，該項說法正確。綜上，答案選C。15、商業(yè)銀行采用的定量分析方法主要是基于對和的分析。（）

A.內(nèi)部操作風險損失數(shù)據(jù)：外部操作風險損失數(shù)據(jù)

B.內(nèi)部操作風險損失數(shù)據(jù)：外部數(shù)據(jù)

C.業(yè)務經(jīng)營環(huán)境：內(nèi)部控制因素

D.業(yè)務經(jīng)營環(huán)境：外部數(shù)據(jù)

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行在進行定量分析時，會綜合運用多種數(shù)據(jù)。內(nèi)部操作風險損失數(shù)據(jù)能反映銀行自身過往在操作風險方面的實際情況，是非常重要的參考依據(jù)；而外部數(shù)據(jù)包含了更廣泛的行業(yè)信息、市場動態(tài)等，有助于銀行從更宏觀和全面的視角去分析風險。將內(nèi)部操作風險損失數(shù)據(jù)與外部數(shù)據(jù)相結(jié)合進行分析，能夠更準確地評估操作風險，所以該題應選B。A中“外部操作風險損失數(shù)據(jù)”表述相對局限，僅聚焦于外部操作風險損失，不能涵蓋外部數(shù)據(jù)的豐富內(nèi)涵。C選項“業(yè)務經(jīng)營環(huán)境”和“內(nèi)部控制因素”更多地用于定性分析，而非定量分析的主要基礎。D中“業(yè)務經(jīng)營環(huán)境”屬于定性因素，“外部數(shù)據(jù)”雖然是定量分析中可利用的一部分，但單獨說“業(yè)務經(jīng)營環(huán)境”不符合定量分析基于數(shù)據(jù)的要求。16、商業(yè)銀行的（）承擔操作風險的直接責任，并負責操作風險自我評估的實施與優(yōu)先排序。

A.合規(guī)部門

B.董事會風險管理委員會

C.業(yè)務部門

D.風險管理部門

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行操作風險的直接責任承擔主體及操作風險自我評估實施與優(yōu)先排序的負責主體。A.合規(guī)部門主要負責識別、評估和監(jiān)測商業(yè)銀行潛在的合規(guī)風險，確保銀行的經(jīng)營活動符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，并非承擔操作風險的直接責任主體，也不負責操作風險自我評估的實施與優(yōu)先排序，所以A不正確。B.董事會風險管理委員會主要負責審議風險管理的戰(zhàn)略、政策和程序，監(jiān)督高級管理層關(guān)于信用風險、市場風險、操作風險等風險的控制情況，審議重大決策的風險評估和重大風險的解決方案，而不是承擔操作風險的直接責任，也不負責操作風險自我評估的具體實施與優(yōu)先排序，所以B不正確。C.業(yè)務部門直接參與銀行的各項業(yè)務活動，是操作風險的直接產(chǎn)生源頭，因此承擔操作風險的直接責任。同時，業(yè)務部門對自身業(yè)務的流程、環(huán)節(jié)最為了解，能夠更好地實施操作風險自我評估并進行優(yōu)先排序，所以C正確。D.風險管理部門主要負責制定風險管理政策和流程，識別、評估和監(jiān)測各類風險，提出風險應對措施等，是操作風險的管理和監(jiān)督部門，并非承擔操作風險的直接責任主體，也不負責操作風險自我評估的實施與優(yōu)先排序，所以D不正確。綜上，本題正確答案是C。17、客戶信用評級是()對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。

A.商業(yè)銀行

B.專家

C.債務人

D.客戶

【答案】：A

【解析】客戶信用評級是對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，其目的是反映客戶違約風險的大小。在金融體系尤其是銀行業(yè)務中，商業(yè)銀行需要對客戶進行全面的風險評估，以確定是否向客戶提供貸款、信貸額度以及貸款利率等重要決策。商業(yè)銀行具備專業(yè)的評估體系和豐富的數(shù)據(jù)資源，能夠運用專業(yè)知識和方法對客戶的財務狀況、經(jīng)營能力、信用記錄等多方面進行分析和評估，從而得出客戶的信用評級。A選項商業(yè)銀行符合這一實際情況，其開展客戶信用評級工作是為了有效管理信貸風險，保障自身資產(chǎn)安全和穩(wěn)健運營。B選項專家雖然可能在某些專業(yè)領(lǐng)域有深入的研究和知識，但在大規(guī)模的客戶信用評級工作中，專家無法對眾多客戶進行實時、全面的評估，且缺乏商業(yè)銀行那樣系統(tǒng)的評估體系和數(shù)據(jù)支持。C選項債務人是需要承擔債務責任的一方，自身是信用評級的對象，而不是進行信用評級的主體。D選項客戶同樣是被評估的對象，他們自身無法對自己進行客觀、公正且具有公信力的信用評級。綜上，正確答案是A。18、下列對商業(yè)銀行久期缺口的描述，恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.通常情況下，久期缺口為正值

B.通常情況下，久期缺口為負值

C.通常情況下，久期缺口為零

D.久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負債加權(quán)平均久期的差

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)久期缺口的相關(guān)概念及性質(zhì)，對各選項逐一分析判斷。###A選項通常情況下，商業(yè)銀行的資產(chǎn)久期大于負債久期，根據(jù)久期缺口的計算公式：久期缺口＝資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負債/總資產(chǎn)）×負債加權(quán)平均久期，一般情況下該值為正值。所以通常情況下，久期缺口為正值，A選項恰當。###B選項一般商業(yè)銀行資產(chǎn)的久期大于負債的久期，按照久期缺口計算公式得出的久期缺口通常為正，而不是負值，所以B選項不恰當。###C選項由于商業(yè)銀行資產(chǎn)和負債在期限結(jié)構(gòu)等方面存在差異，資產(chǎn)加權(quán)平均久期與（總負債/總資產(chǎn)）×負債加權(quán)平均久期一般不會相等，久期缺口通常不為零，所以C選項不恰當。###D選項久期缺口的計算公式為久期缺口＝資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負債/總資產(chǎn)）×負債加權(quán)平均久期，并非簡單的資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負債加權(quán)平均久期的差，所以D選項不恰當。綜上，答案選A。19、缺口分析側(cè)重于計量利率變動對銀行（）的影響。

A.短期收益

B.長期收益

C.中期收益

D.經(jīng)濟價值

【答案】：A

【解析】缺口分析是衡量利率變動對銀行當期收益影響的一種方法，當期一般指短期，所以缺口分析側(cè)重于計量利率變動對銀行短期收益的影響。故答案選A。"20、下列哪項不屬于造成商業(yè)銀行操作風險的外部因素?（）

A.外部欺詐

B.自然災害

C.行業(yè)競爭激烈

D.交通事故

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行操作風險的外部因素是指由外部事件引發(fā)的操作風險。A選項外部欺詐，是外部人員通過各種欺詐手段對商業(yè)銀行造成損失，屬于外部因素引發(fā)的操作風險。B選項自然災害，如地震、洪水等不可抗力的自然事件，可能會對商業(yè)銀行的物理設施、業(yè)務運營等造成破壞和損失，屬于外部因素。C選項行業(yè)競爭激烈屬于市場環(huán)境方面的因素，它主要影響商業(yè)銀行的市場份額、盈利狀況等，與由外部事件直接導致的操作風險并無直接關(guān)聯(lián)，不屬于造成商業(yè)銀行操作風險的外部因素。D選項交通事故，如果涉及到商業(yè)銀行的運輸車輛等情況，可能會影響重要憑證、現(xiàn)金等的安全運輸，從而帶來操作風險，屬于外部因素。綜上，答案選C。21、風險事件：為增強交易對手信用風險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生工具風險管理能力，銀監(jiān)會于2016年11月28日對外公布《衍生工具交易對手違約風險資產(chǎn)計量規(guī)則(征求意見稿)》，要求商業(yè)銀行將交易對手信用風險管理納入全面風險管理框架。

A.計量交易對手信用風險加權(quán)資產(chǎn)前，需要先獲得交易對手信用風險暴露數(shù)據(jù)

B.交易所交易的衍生產(chǎn)品存在交易對手信用風險

C.場外衍生品交易指的是在交易所以外的市場進行的金融衍生品交易

D.交易對手信用風險是指由于交易對手在交易最終結(jié)算前違約而造成經(jīng)濟損失的風險

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)所給內(nèi)容對各選項逐一分析。-A選項內(nèi)容雖然在給定文本中未提及，但在實際的金融風險管理邏輯中，計量交易對手信用風險加權(quán)資產(chǎn)前，確實需要先獲得交易對手信用風險暴露數(shù)據(jù)，該說法在原理上正確。-B選項，文本中提到“為增強交易對手信用風險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生工具風險管理能力”“要求商業(yè)銀行將交易對手信用風險管理納入全面風險管理框架”，這里并沒有明確表明交易所交易的衍生產(chǎn)品存在交易對手信用風險，無中生有，該說法錯誤。-C選項，場外衍生品交易的定義就是在交易所以外的市場進行的金融衍生品交易，該說法是符合金融市場基本概念的，是正確的。-D選項，交易對手信用風險指的就是由于交易對手在交易最終結(jié)算前違約而造成經(jīng)濟損失的風險，此說法準確無誤。本題要求選擇錯誤的表述，所以答案是B。22、下列不屬于市場準入應遵循的原則的是（）。

A.依法

B.公開

C.便民

D.效率

【答案】：A

【解析】該題主要考查市場準入應遵循的原則。市場準入遵循的原則包括公開、便民、效率等。公開原則能夠保障市場信息透明，使各類市場主體清晰了解準入條件和程序；便民原則強調(diào)簡化手續(xù)、優(yōu)化服務，為市場主體進入市場提供便利；效率原則則注重在合理的時間內(nèi)完成準入審批等流程，提高市場資源配置的速度。而依法并不是專門針對市場準入應遵循的特定原則，依法是各項工作都需要遵循的普遍要求。所以答案選A。"23、主權(quán)債務人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為是（）。

A.不構(gòu)成違約

B.政治違約

C.主權(quán)違約

D.國別違約

【答案】：C

【解析】本題考查對主權(quán)違約概念的理解。A選項，主權(quán)債務人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為顯然已經(jīng)違背了相關(guān)的債務約定，是構(gòu)成違約的，所以A錯誤。B選項，政治違約一般是指由于政治原因?qū)е碌倪`約情況，比如政府因政治局勢變化、政策調(diào)整等原因而違背債務承諾等，而題干描述的是遺漏或延遲支付本金和/或利息這一具體債務行為，并非強調(diào)政治因素，所以B錯誤。C選項，主權(quán)違約是指主權(quán)債務人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為，與題干描述的情況相符，所以C正確。D選項，國別違約并不是一個準確用于描述主權(quán)債務人遺漏或延遲支付本金和/或利息這種行為的專業(yè)術(shù)語，所以D錯誤。綜上，答案選C。24、在國別風險的主要類型中，（）是國別風險的主要類型之一，是指借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務的風險。

A.主權(quán)風險

B.傳染風險

C.政治風險

D.轉(zhuǎn)移風險

【答案】：D

【解析】本題考查國別風險的主要類型。A選項，主權(quán)風險是指主權(quán)政府或政府機構(gòu)的違約，即主權(quán)實體對其參與的交易或借貸和擔保的有關(guān)債務不履行償還本金或利息的義務。題干描述并非主權(quán)風險的定義，所以A選項錯誤。B選項，傳染風險是指一個國家出現(xiàn)的危機可能擴散到其他國家，而題干強調(diào)的是借款人因外匯儲備或管制無法償還境外債務的風險，并非危機的擴散，所以B選項錯誤。C選項，政治風險是指因政治方面的原因而可能導致的經(jīng)濟損失，如戰(zhàn)爭、政權(quán)更迭等，與題干中外匯儲備和償還境外債務的內(nèi)容不相關(guān)，所以C選項錯誤。D選項，轉(zhuǎn)移風險是指借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務的風險，與題干表述一致，所以D選項正確。綜上，本題答案選D。25、目前，我國商業(yè)銀行的資本充足率是以（）為基礎計算的。

A.經(jīng)濟資本

B.會計資本

C.監(jiān)管資本

D.賬面資本

【答案】：C

【解析】本題主要考查我國商業(yè)銀行資本充足率的計算基礎。A選項經(jīng)濟資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量，它是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失等額的資本，并非我國商業(yè)銀行資本充足率的計算基礎，所以A選項錯誤。B選項會計資本也稱為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，即所有者權(quán)益，它反映的是銀行實際擁有的資本水平，但不是計算資本充足率的基礎，所以B和D選項錯誤。C選項監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本，我國商業(yè)銀行的資本充足率就是以監(jiān)管資本為基礎計算的，所以C選項正確。綜上，本題答案選C。26、財務比率分析不包括()。

A.盈利能力比率

B.效率比率

C.杠桿比率

D.損失比率

【答案】：D

【解析】財務比率分析主要用于評估企業(yè)的財務狀況和經(jīng)營績效，常見的財務比率包括盈利能力比率、效率比率、杠桿比率等。A選項盈利能力比率，用于衡量企業(yè)賺取利潤的能力，是財務分析中的重要指標，例如銷售凈利率、凈資產(chǎn)收益率等，在財務比率分析范疇內(nèi)。B選項效率比率，主要衡量企業(yè)利用資產(chǎn)或資源的效率，如存貨周轉(zhuǎn)率、應收賬款周轉(zhuǎn)率等，能反映企業(yè)經(jīng)營管理的效率高低，屬于財務比率分析內(nèi)容。C選項杠桿比率，反映企業(yè)的債務負擔和償債能力，如資產(chǎn)負債率等，對于評估企業(yè)的財務風險有重要意義，也是財務比率分析的一部分。D選項損失比率通常不是財務比率分析的常規(guī)內(nèi)容，主要用于保險等特定領(lǐng)域，衡量損失與相關(guān)基礎數(shù)據(jù)（如保費收入等）的比例關(guān)系，不屬于財務比率分析范疇。所以本題答案選D。27、缺口分析作為市場風險的重要計量和分析方法．通常用來衡量商業(yè)銀行當期收益對利率變動的敏感性，側(cè)重點是分析（）。

A.重新定價風險

B.期權(quán)風險

C.收益率曲線風險

D.基準風險

【答案】：A

【解析】缺口分析作為市場風險的重要計量和分析方法，主要衡量商業(yè)銀行當期收益對利率變動的敏感性。重新定價風險是指由于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）存在差異而產(chǎn)生的風險。缺口分析側(cè)重于這類因期限差異在利率變動時對收益的影響，故A正確。期權(quán)風險是期權(quán)性工具因具有不確定性而產(chǎn)生的風險，缺口分析并非主要針對其進行分析，B錯誤。收益率曲線風險是指收益率曲線形態(tài)變化導致的利率風險，缺口分析的側(cè)重點并非在此，C錯誤?；鶞曙L險是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準利率變動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務的重新定價特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值產(chǎn)生不利影響，這也不是缺口分析的重點，D錯誤。綜上，答案選A。28、壓力測試主要采用敏感性分析和()。

A.制作數(shù)據(jù)清單

B.情景分析方法

C.失誤樹分析法

D.專家調(diào)查分析法

【答案】：B

【解析】壓力測試是一種評估金融機構(gòu)或其他系統(tǒng)在極端不利情況下承受風險能力的方法。敏感性分析是壓力測試的重要手段之一，它主要衡量單個風險因素的變化對資產(chǎn)組合或金融機構(gòu)價值的影響。而情景分析方法也是壓力測試常用的重要方式，它是考慮各種可能的宏觀經(jīng)濟情景或特定事件情景，評估這些情景下資產(chǎn)組合或金融機構(gòu)的表現(xiàn)和潛在損失，與敏感性分析共同構(gòu)成壓力測試的主要方法。A選項制作數(shù)據(jù)清單并非壓力測試的主要方法，它只是數(shù)據(jù)收集和整理過程中的一個環(huán)節(jié)，與壓力測試的核心評估方法無關(guān)。C選項失誤樹分析法主要用于分析系統(tǒng)故障或事故發(fā)生的原因和各種可能的途徑，重點在于找出導致不良事件發(fā)生的各種因素及其邏輯關(guān)系，并非壓力測試的主要方法。D選項專家調(diào)查分析法是通過專家的經(jīng)驗和判斷來進行風險評估和預測，但它不屬于壓力測試的主要采用方法，更多應用于一些難以用定量方法準確評估的場景。所以本題正確答案選B。29、（）是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業(yè)務開展的其他資金需求的風險。

A.信用風險

B.流動性風險

C.聲譽風險

D.戰(zhàn)略風險

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行各類風險概念的理解。A項，信用風險是指借款人或交易對手不能按照事先達成的協(xié)議履行義務的可能性，與題干中描述的無法以合理成本及時獲得充足資金的風險特征不符。B項，流動性風險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業(yè)務開展的其他資金需求的風險，符合題干表述。C項，聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風險，與題干所涉及的資金獲取問題無關(guān)。D項，戰(zhàn)略風險主要是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風險，并非題干所描述的資金相關(guān)風險。綜上，正確答案是B。30、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，下列關(guān)于商業(yè)銀行第二支柱建設的描述，最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.銀行需要審慎評估各類風險、資本充足水平和資本質(zhì)量，制定資本規(guī)劃和資本充足率管理計劃

B.銀行需要建立完善的風險管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評估程序

C.銀行應將內(nèi)部資本充足評估程序作為內(nèi)部管理和決策的組成部分

D.內(nèi)部資本充足評估程序應至少每三年實施一次

【答案】：D

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行第二支柱建設相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項，銀行審慎評估各類風險、資本充足水平和資本質(zhì)量，制定資本規(guī)劃和資本充足率管理計劃，這是商業(yè)銀行有效管理資本、應對風險的重要舉措，有助于保障銀行的穩(wěn)健運營，符合第二支柱建設對銀行風險管理和資本管理的要求。B選項，建立完善的風險管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評估程序，能夠使銀行更好地識別、計量和管理風險，確保資本能夠覆蓋風險，是第二支柱建設的關(guān)鍵內(nèi)容，有助于銀行提升風險管理能力和資本管理水平。C選項，將內(nèi)部資本充足評估程序作為內(nèi)部管理和決策的組成部分，體現(xiàn)了該程序在銀行管理中的重要性。通過將其融入日常管理和決策，銀行可以根據(jù)評估結(jié)果及時調(diào)整經(jīng)營策略和資本配置，提高管理效率和決策的科學性。D選項，內(nèi)部資本充足評估程序應至少每年實施一次，而不是每三年實施一次。該說法不符合《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，因此最不恰當。綜上，答案選D。31、外部經(jīng)濟周期或者階段性政策變化，導致商業(yè)銀行出現(xiàn)收益下降、產(chǎn)品／服務成本增加、產(chǎn)能過剩、惡性競爭等現(xiàn)象。這屬于商業(yè)銀行面臨的外部風險中的（）。

A.品牌風險

B.行業(yè)風險

C.項目風險

D.競爭對手風險

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行面臨的外部風險類型的判斷。A項，品牌風險主要是指由于品牌形象受損、聲譽受到影響等導致的潛在損失，題干中未涉及品牌相關(guān)內(nèi)容，所以A項不符合題意。B項，行業(yè)風險是指由于外部經(jīng)濟周期或者階段性政策變化等因素，對整個行業(yè)產(chǎn)生影響，導致行業(yè)內(nèi)企業(yè)出現(xiàn)收益下降、產(chǎn)品／服務成本增加、產(chǎn)能過剩、惡性競爭等現(xiàn)象。題干描述的正是外部經(jīng)濟周期或者階段性政策變化給商業(yè)銀行帶來的這類問題，屬于行業(yè)風險的范疇，故B項正確。C項，項目風險通常是針對特定的項目而言，如項目的可行性、成本超支、進度延誤等，與題干中描述的因經(jīng)濟周期和政策變化對銀行整體產(chǎn)生的影響不符，所以C項不正確。D項，競爭對手風險側(cè)重于競爭對手的行為對自身造成的威脅，比如競爭對手推出更有競爭力的產(chǎn)品或服務等，而題干并非強調(diào)競爭對手的具體行為，所以D項不符合。綜上，答案選B。32、下列關(guān)于三種計算風險價值方法的優(yōu)缺點分析中，錯誤的是（）。

A.Ⅰ和Ⅲ

B.Ⅲ和Ⅳ

C.Ⅰ和Ⅱ

D.只有Ⅰ

【答案】：A

【解析】本題是關(guān)于三種計算風險價值方法優(yōu)缺點分析的正誤判斷選擇題。答案選A，這意味著“Ⅰ和Ⅲ”所涉及的關(guān)于三種計算風險價值方法優(yōu)缺點的分析是錯誤的表述。具體“Ⅰ”和“Ⅲ”對應的關(guān)于計算風險價值方法優(yōu)缺點的內(nèi)容雖未給出，但根據(jù)題目所設定的情境以及正確答案，可推斷在本題給出的幾種關(guān)于三種計算風險價值方法優(yōu)缺點的分析內(nèi)容里，“Ⅰ”和“Ⅲ”的表述不符合實際的優(yōu)缺點情況，而其他未選的表述是正確的關(guān)于三種計算風險價值方法優(yōu)缺點的分析。"33、（）負責制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃，成為商業(yè)銀行未來發(fā)展的行動指南。

A.股東大會和董事會

B.董事會和監(jiān)事會

C.高級管理層和股東大會

D.董事會和高級管理層

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行戰(zhàn)略規(guī)劃相關(guān)的制定主體需明確各主體職能。董事會是銀行的決策機構(gòu)，負責銀行整體發(fā)展戰(zhàn)略等重大決策的制定；高級管理層負責執(zhí)行董事會的決策，在戰(zhàn)略規(guī)劃方面，需要將董事會制定的戰(zhàn)略細化并組織實施，二者共同負責制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃，為商業(yè)銀行未來發(fā)展提供行動指南。A中股東大會是銀行的權(quán)力機構(gòu)，主要職責是選舉董事、監(jiān)事和審議批準重大事項等，一般不直接負責制定戰(zhàn)略規(guī)劃。B中監(jiān)事會是監(jiān)督機構(gòu)，主要職責是監(jiān)督銀行的經(jīng)營管理活動，不負責戰(zhàn)略規(guī)劃的制定。C中高級管理層雖參與戰(zhàn)略規(guī)劃實施，但股東大會不參與戰(zhàn)略規(guī)劃制定，故C也不正確。所以本題應選D。34、良好的風險報告路徑應采取（）。

A.橫向傳送

B.縱向報送

C.直線傳送

D.縱向報送與橫向傳送相結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)

【答案】：D

【解析】良好的風險報告路徑應采取縱向報送與橫向傳送相結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)。縱向報送能夠確保信息在組織層級中的有效傳遞，使上級管理層及時了解基層的風險狀況；橫向傳送則有助于不同部門之間共享風險信息，促進協(xié)同合作，全面、及時地發(fā)現(xiàn)和應對風險。而單純的橫向傳送、縱向報送或直線傳送都存在一定局限性，無法像矩陣式結(jié)構(gòu)那樣兼顧多方面需求，實現(xiàn)高效的風險信息傳遞和管理。所以答案選D。"35、按照我國銀行業(yè)的監(jiān)管要求，銀行機構(gòu)的市場準入包括三個方面，即機構(gòu)準入、業(yè)務準入和（）。

A.注冊資本準入

B.高級管理人員準入

C.金融產(chǎn)品準入

D.區(qū)域準入

【答案】：B

【解析】這道題考查我國銀行業(yè)監(jiān)管要求下銀行機構(gòu)市場準入的內(nèi)容。按照我國銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)定，銀行機構(gòu)的市場準入涵蓋機構(gòu)準入、業(yè)務準入和高級管理人員準入三個方面。機構(gòu)準入是指依據(jù)法定標準，批準銀行機構(gòu)法人或其分支機構(gòu)的設立；業(yè)務準入是指按照規(guī)定的標準，批準銀行機構(gòu)的業(yè)務范圍和開辦新的業(yè)務品種；高級管理人員準入則是對銀行機構(gòu)高級管理人員任職資格的核準或認可。A選項注冊資本準入并非銀行業(yè)市場準入的三個方面之一，注冊資本是設立銀行機構(gòu)時需滿足的一項條件，但不屬于市場準入的分類類別。C選項金融產(chǎn)品準入，實際上金融產(chǎn)品的推出是在銀行已獲得業(yè)務準入后開展的具體業(yè)務操作層面內(nèi)容，并非市場準入的核心方面。D選項區(qū)域準入同樣不是銀行業(yè)市場準入的標準分類內(nèi)容，銀行在不同區(qū)域開展業(yè)務更多是基于已有的準入資格在地域上的拓展安排。所以答案選B。36、下列關(guān)于風險管理部門各機構(gòu)的主要職責，說法錯誤的是()。

A.監(jiān)事會從事內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作

B.高級管理層負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程

C.高級管理層是商業(yè)銀行的最高風險管理／決策機構(gòu)，與董事會共同承擔商業(yè)銀行風險管理的責任

D.風險管理委員會根據(jù)風險管理部門提供的信息，作出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行各機構(gòu)在風險管理中的職責，對各選項逐一進行分析判斷。-**A選項**：監(jiān)事會是商業(yè)銀行的監(jiān)督機構(gòu)，其職責包括從事內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作。該表述符合監(jiān)事會在商業(yè)銀行中的職能定位，因此A選項說法正確。-**B選項**：高級管理層負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程。高級管理層在商業(yè)銀行的日常運營中，承擔著將風險管理政策落地實施的重要職責，制定具體的程序和操作規(guī)程是其履行職責的必要手段，所以B選項說法正確。-**C選項**：董事會才是商業(yè)銀行的最高風險管理/決策機構(gòu)，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任，而不是高級管理層。高級管理層主要負責執(zhí)行董事會的決策，負責具體的經(jīng)營管理工作。因此C選項說法錯誤。-**D選項**：風險管理委員會根據(jù)風險管理部門提供的信息，作出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施。風險管理委員會作為商業(yè)銀行中負責風險管理決策的重要機構(gòu)，需要依據(jù)風險管理部門提供的專業(yè)信息來做出合理的決策，并推動決策的執(zhí)行，所以D選項說法正確。綜上，答案選C。37、下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風險的表述，錯誤的是（）。

A.操作風險表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力等

B.操作風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個領(lǐng)域

C.不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件均有可能造成操作風險損失

D.一起操作風險損失事件僅對應一種形態(tài)的損失

【答案】：D

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行操作風險相關(guān)表述的判斷。A選項：操作風險在實際中常常體現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力等情況，該表述準確反映了操作風險在業(yè)務流程方面的表現(xiàn)，所以A選項表述正確。B選項：操作風險具有廣泛存在性，會貫穿于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個領(lǐng)域，無論是前臺業(yè)務操作，還是后臺管理流程，都可能面臨操作風險，所以B選項表述正確。C選項：按照操作風險的定義，不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工操作失誤、信息科技系統(tǒng)故障以及外部事件等，都有可能引發(fā)操作風險損失，所以C選項表述正確。D選項：在實際的操作風險損失事件中，一起事件往往會對應多種形態(tài)的損失，而并非僅對應一種形態(tài)的損失。例如銀行內(nèi)部員工違規(guī)操作可能不僅會導致資金損失，還可能造成聲譽受損等多方面的損失，所以D選項表述錯誤。綜上，答案選D。38、按照國際慣例，下列關(guān)于信用評定方法的說法，正確的是（）。

A.對企業(yè)采用評級方法，對個人客戶采用評分方法

B.對企業(yè)采用評分方法，對個人客戶采用評級方法

C.對企業(yè)客戶和個人客戶都采用評級方法

D.對企業(yè)客戶和個人客戶都采用評分方法

【答案】：A

【解析】按照國際慣例，在信用評定時，對于企業(yè)一般采用評級方法，評級是對企業(yè)整體信用狀況進行全面、綜合的評估和等級劃分，考量的是企業(yè)多方面的因素，如企業(yè)的經(jīng)營狀況、財務實力、市場競爭力、信用歷史等；而對于個人客戶通常采用評分方法，評分是依據(jù)個人的一些特定指標和數(shù)據(jù)，如信用歷史記錄、收入水平、負債情況等給予一個量化的分數(shù)來反映其信用狀況。所以A表述正確。B將企業(yè)和個人采用的信用評定方法說反了；C對企業(yè)和個人都采用評級方法不符合國際慣例；D對企業(yè)和個人都采用評分方法也不符合國際慣例。因此本題正確答案是A。"39、在正常市場條件下，下列資產(chǎn)負債匹配方式中，流動性風險最低的是（）。

A.負債以公司/機構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主

B.負債以零售客戶存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主

C.負債以公司/機構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中長期貸款為主

D.負債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，資產(chǎn)以中長期貸款為主

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)不同類型負債和資產(chǎn)的特點，分析各選項的流動性風險情況。-**A選項**：負債以公司/機構(gòu)存款為主，公司/機構(gòu)存款通常具有金額較大、穩(wěn)定性相對較差的特點，一旦公司或機構(gòu)資金需求發(fā)生變動，可能會大量提取存款。而資產(chǎn)以中短期貸款為主，雖然中短期貸款相對中長期貸款流動性較好，但由于負債端的不穩(wěn)定性，整體仍面臨一定的流動性風險。-**B選項**：負債以零售客戶存款為主，零售客戶存款具有分散性強、穩(wěn)定性較高的特點，一般不會出現(xiàn)大規(guī)模集中取款的情況。資產(chǎn)以中短期貸款為主，中短期貸款在到期后能夠較快地收回資金，流動性較好。這種資產(chǎn)負債匹配方式下，負債端穩(wěn)定，資產(chǎn)端流動性好，所以流動性風險最低。-**C選項**：負債以公司/機構(gòu)存款為主，穩(wěn)定性較差，資產(chǎn)以中長期貸款為主，中長期貸款資金回收周期長，流動性較差。當公司/機構(gòu)集中提取存款時，銀行可能難以迅速變現(xiàn)資產(chǎn)來滿足資金需求，因此流動性風險較高。-**D選項**：負債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，短期債券需要不斷循環(huán)發(fā)行來維持資金，一旦市場環(huán)境發(fā)生變化，短期債券的發(fā)行可能會受阻。資產(chǎn)以中長期貸款為主，資金回收慢。這種情況下，負債的穩(wěn)定性和可持續(xù)性面臨挑戰(zhàn)，資產(chǎn)流動性又差，流動性風險較高。綜上，流動性風險最低的是B。40、甲、乙兩家企業(yè)均為某商業(yè)銀行的客戶，甲的信用評級低于乙，在其他條件相同的情況下，商業(yè)銀行為甲設定的貸款利率高于為乙設定的貸款利率，這種風險管理的方法屬于（）

A.風險補償

B.風險轉(zhuǎn)移

C.風險分散

D.風險對沖

【答案】：A

【解析】此題考查的是風險管理方法的判斷。A項，風險補償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務活動造成實質(zhì)性損失之前，對所承擔的風險進行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇。題干中，甲的信用評級低于乙，意味著甲的違約風險相對較高。在其他條件相同的情況下，商業(yè)銀行為甲設定更高的貸款利率，就是通過提高價格（貸款利率）的方式，對可能承受的甲的違約風險進行補償，該項符合題意。B項，風險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇，如擔保、備用信用證等。題干中并未體現(xiàn)將甲的風險轉(zhuǎn)移給其他主體的情況，所以該項不符合。C項，風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的策略性選擇。常見的方式是投資組合，通過投資不同的資產(chǎn)來降低非系統(tǒng)性風險。本題沒有涉及到分散投資等相關(guān)內(nèi)容，故該項不正確。D項，風險對沖是指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇，比如利用期貨、期權(quán)等金融衍生品進行對沖操作。題干中不存在對沖風險的相關(guān)操作，因此該項也不符合。綜上，答案是A。41、銀行貸款客戶優(yōu)良且貸款需求量大，但存款業(yè)務一直徘徊不前，資產(chǎn)中貸款比重很高，債券投資等資金業(yè)務比重較低。該行預計，為滿足貸款需求，未來三年內(nèi)將有上百億元的資金缺口。為解決這項長期資金缺口問題，下列最恰當?shù)姆桨甘牵ǎ?/p>

A.拆入資金

B.向人民銀行再貼現(xiàn)

C.發(fā)行銀行債券

D.用自有債券進行回購

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項所涉及金融操作的特點，結(jié)合銀行面臨的長期資金缺口問題，來分析各個選項是否為最恰當?shù)姆桨浮項：拆入資金是金融機構(gòu)之間進行短期資金拆借的行為，主要用于解決短期資金不足的問題，期限一般較短，通常為隔夜、7天、1個月等，無法滿足該行未來三年內(nèi)上百億元的長期資金缺口需求，所以該項不恰當。B項：向人民銀行再貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行將已貼現(xiàn)但未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給人民銀行，從而獲得資金融通。再貼現(xiàn)一般期限較短，且主要是為了解決商業(yè)銀行短期的流動性需求，難以滿足長期的資金缺口，因此該項也不合適。C項：發(fā)行銀行債券是銀行通過向社會發(fā)售債券來籌集資金的一種方式。債券發(fā)行期限可以根據(jù)銀行的資金需求進行設計，能夠籌集到長期穩(wěn)定的資金，適合用于解決銀行未來三年內(nèi)上百億元的長期資金缺口問題，所以該項最恰當。D項：用自有債券進行回購是一種短期融資行為，通常是交易雙方按照約定，賣方（融資方）在賣出債券的同時，交易雙方約定在未來某一日期，賣方再以約定價格從買方買回相等種類債券的交易行為，其融資期限一般較短，不能滿足長期資金缺口的需求，故該項不恰當。綜上，答案選C。42、下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估報告的表述，錯誤的是（）。

A.報告應評估銀行實際持有的資本是否足以抵御主要風險

B.監(jiān)管機構(gòu)認為銀行的內(nèi)部資本充足評估程序符合監(jiān)管要求時，可基于銀行自行評估的內(nèi)部資源水平來確定監(jiān)管資本要求

C.監(jiān)管機構(gòu)在銀行提交評估報告后，不需要再對銀行內(nèi)部資本充足評估程序進行檢查

D.報告可以作為內(nèi)部完善風險管理體系和控制機制的重要參考文件

【答案】：C

【解析】本題可對各選項逐一進行分析：-A選項：商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估報告需要全面評估銀行面臨的主要風險，并且要考量銀行實際持有的資本是否足以抵御這些主要風險，這是內(nèi)部資本充足評估的核心內(nèi)容之一，該表述正確。-B選項：當監(jiān)管機構(gòu)認定銀行的內(nèi)部資本充足評估程序符合監(jiān)管要求時，是可以基于銀行自行評估的內(nèi)部資源水平來確定監(jiān)管資本要求的，這樣能給予銀行一定的自主性，同時也促使銀行建立有效的內(nèi)部資本評估體系，該表述正確。-C選項：即便銀行提交了內(nèi)部資本充足評估報告，監(jiān)管機構(gòu)仍然需要對銀行內(nèi)部資本充足評估程序進行檢查。因為監(jiān)管機構(gòu)有責任確保銀行的內(nèi)部評估程序的可靠性、準確性和有效性，不能僅僅依賴銀行提交的報告，所以“監(jiān)管機構(gòu)在銀行提交評估報告后，不需要再對銀行內(nèi)部資本充足評估程序進行檢查”這一表述錯誤。-D選項：商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估報告能夠反映銀行在風險管理和資本管理方面的狀況，它可以為銀行內(nèi)部完善風險管理體系和控制機制提供重要的參考依據(jù)，有助于銀行發(fā)現(xiàn)問題并進行改進，該表述正確。綜上，答案選C。43、可防止信貸風險過于集中于某一行業(yè)的限額管理類別的是()。

A.單一客戶風險限額

B.組合風險限額

C.集團客戶風險限額

D.分散風險限額

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對不同限額管理類別作用的理解。A選項單一客戶風險限額，主要是針對單個客戶設定的風險控制額度，其作用是對某一個具體客戶的風險進行管控，并非是防止信貸風險集中于某一行業(yè)，所以A選項不符合。B選項組合風險限額，它是基于對不同行業(yè)、不同客戶等多種因素組合形成的風險限額。通過設定組合風險限額，可以使得信貸資金分散到不同行業(yè)，避免信貸風險過度集中于某一行業(yè)，所以B選項正確。C選項集團客戶風險限額，是針對集團客戶整體設定的風險控制額度，重點在于管控集團客戶這一特定群體的風險，而非防止信貸風險集中于某一行業(yè)，所以C選項不符合。D選項分散風險限額并非一個常見的標準限額管理類別表述，所以D選項也不正確。綜上，答案是B。44、巴塞爾委員會認為，操作風險是銀行面臨的一項重要風險，商業(yè)銀行應為抵御操作風險造成的損失安排（）。

A.存款準備金

B.經(jīng)濟資本

C.監(jiān)管資本

D.風險資本

【答案】：B

【解析】巴塞爾委員會指出操作風險是銀行面臨的重要風險。下面對各選項進行分析：A項，存款準備金是指金融機構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的在中央銀行的存款，它主要作用于調(diào)節(jié)貨幣供應量等宏觀層面，并非用于抵御商業(yè)銀行操作風險造成的損失，所以A項錯誤。B項，經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預期損失而應該持有的資本金。操作風險可能會帶來非預期損失，商業(yè)銀行安排經(jīng)濟資本可以抵御操作風險造成的損失，B項正確。C項，監(jiān)管資本指監(jiān)管當局規(guī)定銀行必須持有的資本，監(jiān)管資本更側(cè)重于滿足監(jiān)管要求，是一個更寬泛的資本概念，不是專門針對操作風險損失進行安排的，C項錯誤。D項，風險資本是一種以私募方式募集資金，以公司等組織形式設立，投資于未上市的新興中小型企業(yè)的一種承擔高風險、謀求高回報的資本形態(tài)，與商業(yè)銀行抵御操作風險造成的損失并無直接關(guān)聯(lián)，D項錯誤。綜上，答案選B。45、如果某商業(yè)銀行持有1000萬美元資產(chǎn)，700萬美元負債，美元遠期多頭500萬，美元遠期空頭300萬，那么該商業(yè)銀行的美元敞口頭寸為（）萬美元。

A.300

B.500

C.700

D.1000

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)美元敞口頭寸的計算公式來計算該商業(yè)銀行的美元敞口頭寸。美元敞口頭寸的計算公式為：即期資產(chǎn)-即期負債+遠期買入-遠期賣出。題目中給出該商業(yè)銀行持有1000萬美元資產(chǎn)（即期資產(chǎn)），700萬美元負債（即期負債），美元遠期多頭500萬（遠期買入），美元遠期空頭300萬（遠期賣出）。將相應數(shù)據(jù)代入公式可得：1000-700+500-300=300+500-300=500（萬美元）。所以該商業(yè)銀行的美元敞口頭寸為500萬美元，答案選B。46、商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護其聲譽至關(guān)重要。據(jù)此，下列描述最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行應當將接受投訴和批評看作與客戶/公眾溝通的好時機

B.商業(yè)銀行應當學會從投訴和批評中積累聲譽風險的早期預警經(jīng)驗

C.商業(yè)銀行應當能夠準確預測投訴/批評可能造成的風險損失及影響

D.商業(yè)銀行應當能夠通過投訴和批評，深入發(fā)掘自身潛在的風險

【答案】：C

【解析】該題核心考查對商業(yè)銀行正確處理投訴和批評以維護聲譽相關(guān)內(nèi)容的理解，需判斷各描述的恰當程度。A選項，商業(yè)銀行將接受投訴和批評視為與客戶/公眾溝通的好時機是合理的。通過與客戶/公眾的溝通，銀行能夠了解他們的需求和意見，進而改進自身服務，這對維護聲譽具有積極意義，所以該項描述恰當。B選項，商業(yè)銀行學會從投訴和批評中積累聲譽風險的早期預警經(jīng)驗也是可行的。投訴和批評往往能反映出銀行在運營過程中存在的問題，若能從中獲取早期風險信息并加以處理，可有效降低聲譽受損的可能性，該項描述合理。C選項，商業(yè)銀行難以準確預測投訴/批評可能造成的風險損失及影響。投訴和批評所引發(fā)的后果受到多種不確定因素的影響，如事件的傳播范圍、公眾的反應等，這些因素復雜多變且難以精確預估，所以該項描述最不恰當。D選項，商業(yè)銀行通過投訴和批評深入發(fā)掘自身潛在的風險是正確的做法。客戶的投訴和批評能夠為銀行指出運營中的潛在問題，幫助銀行及時發(fā)現(xiàn)并解決這些問題，從而避免聲譽受損，該項描述恰當。綜上，答案選C。47、下列不屬于企業(yè)集團橫向多元化形式的是（）。

A.下游企業(yè)將產(chǎn)成品提供給銷售公司銷售

B.集團內(nèi)部兩個企業(yè)之間大量資產(chǎn)的并購

C.母公司從子公司套取現(xiàn)金

D.母公司將資產(chǎn)以低于評估的價格轉(zhuǎn)售給上市子公司

【答案】：A

【解析】橫向多元化是指集團內(nèi)部的各企業(yè)在業(yè)務上沒有明顯的上下游關(guān)系，而是在不同的業(yè)務領(lǐng)域進行多元化經(jīng)營。A選項中，下游企業(yè)將產(chǎn)成品提供給銷售公司銷售，這體現(xiàn)的是上下游企業(yè)之間的正常業(yè)務往來，是一種縱向的產(chǎn)業(yè)聯(lián)系，并非橫向多元化形式。B選項，集團內(nèi)部兩個企業(yè)之間大量資產(chǎn)的并購，這可能使得企業(yè)進入新的業(yè)務領(lǐng)域，屬于橫向多元化操作，通過并購實現(xiàn)業(yè)務范圍的橫向拓展。C選項，母公司從子公司套取現(xiàn)金，通常是母公司為了實現(xiàn)資金在集團內(nèi)不同業(yè)務板塊的調(diào)配，以支持多元化的業(yè)務發(fā)展，可能涉及到在不同業(yè)務領(lǐng)域的布局，屬于橫向多元化相關(guān)的資金運作行為。D選項，母公司將資產(chǎn)以低于評估的價格轉(zhuǎn)售給上市子公司，可能是為了優(yōu)化上市子公司的業(yè)務結(jié)構(gòu)，使其涉足新的業(yè)務領(lǐng)域，進而推動集團整體的橫向多元化發(fā)展。綜上，答案選A。48、下列各項中，應列入商業(yè)銀行二級資本的是（）。

A.未分配利潤

B.二級資本工具及其溢價

C.盈余公積

D.一般風險準備?

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行二級資本的構(gòu)成。商業(yè)銀行的二級資本是指在破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備等。A選項未分配利潤是企業(yè)留待以后年度分配或待分配的利潤，屬于商業(yè)銀行的核心一級資本，并非二級資本。B選項二級資本工具及其溢價應列入商業(yè)銀行二級資本，該選項正確。C選項盈余公積是企業(yè)按照規(guī)定從凈利潤中提取的各種積累資金，同樣屬于核心一級資本，不屬于二級資本。D選項一般風險準備是指從事存貸款業(yè)務的金融企業(yè)按一定比例從凈利潤中提取的，用于彌補尚未識別的可能性損失的準備，也屬于核心一級資本，而不是二級資本。綜上，答案選B。49、根據(jù)馬柯維茨投資組合理論，如果其他假設不變，當各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時，（）。

A.該資產(chǎn)組合的整體風險大于各項資產(chǎn)風險的加權(quán)之和

B.該資產(chǎn)組合的整體風險小于各項資產(chǎn)風險的加權(quán)之和

C.風險分散效果較差

D.風險分散效果較好

【答案】：C

【解析】本題可依據(jù)馬柯維茨投資組合理論中資產(chǎn)間相關(guān)系數(shù)與風險分散效果的關(guān)系來逐一分析各選項。馬柯維茨投資組合理論認為，資產(chǎn)組合的風險不僅取決于組合中各資產(chǎn)的風險，還取決于各資產(chǎn)之間的相關(guān)性。當各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時，意味著這些資產(chǎn)的變動方向趨于一致。-**A選項**：該資產(chǎn)組合的整體風險并不一定大于各項資產(chǎn)風險的加權(quán)之和。通常，只要資產(chǎn)不是完全正相關(guān)（相關(guān)系數(shù)為+1），資產(chǎn)組合就會有一定的風險分散作用，組合的整體風險會小于各項資產(chǎn)風險的加權(quán)之和，只有當相關(guān)系數(shù)為+1時，資產(chǎn)組合的整體風險才等于各項資產(chǎn)風險的加權(quán)之和，所以A選項錯誤。-**B選項**：雖然資產(chǎn)組合在一定程度上能分散風險，但當各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時，分散效果有限，此時組合的整體風險是大于相關(guān)系數(shù)為負時的情況，并非一定小于各項資產(chǎn)風險的加權(quán)之和，所以B選項錯誤。-**C選項**：由于各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正，資產(chǎn)的變動方向趨于一致，當市場出現(xiàn)波動時，這些資產(chǎn)可能會同時上漲或同時下跌，無法充分發(fā)揮資產(chǎn)組合分散風險的優(yōu)勢，所以風險分散效果較差，C選項正確。-**D選項**：如前面所述，正相關(guān)意味著資產(chǎn)變動方向相似，不能有效分散風險，風險分散效果較差，而不是較好，所以D選項錯誤。綜上，答案選C。50、聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照（）進行排序。

A.影響程度和緊迫性

B.影響程度和時間先后

C.時間先后和重要程度

D.時間先后和緊迫性

【答案】：A

【解析】聲譽風險管理部門在對收集到的聲譽風險因素進行排序時，關(guān)鍵要考量能體現(xiàn)風險重要性和處理及時性的指標。影響程度反映了風險因素對聲譽可能造成的危害大小，是衡量風險嚴重性的關(guān)鍵指標；而緊迫性則關(guān)乎該風險因素是否需要立即處理，體現(xiàn)了處理的時間要求。將聲譽風險因素按照影響程度和緊迫性進行排序，有助于聲譽風險管理部門準確識別高風險因素，并及時采取應對措施，合理分配資源，優(yōu)先處理那些影響大且緊急的風險。所以A正確。按照影響程度和時間先后排序，時間先后本身并不直接反映風險的處理優(yōu)先級，可能會導致一些雖發(fā)生時間早但影響小的風險被優(yōu)先處理，而重要且緊急的風險被延誤，B不正確。按時間先后和重要程度排序，時間先后不能準確體現(xiàn)風險處理的緊急性需求，重要程度需要和緊迫性結(jié)合才能更合理地對風險進行排序，C不正確。按時間先后和緊迫性排序，僅依據(jù)時間先后和緊迫性，沒有考慮到風險因素本身的影響程度大小，可能會出現(xiàn)花費大量精力處理一些雖緊急但影響較小的風險，而忽略了真正影響大的風險，D不正確。綜上，本題正確答案選A。第二部分多選題(30題)1、商業(yè)銀行信息安全管理應嚴格管理客戶信息的（）。

A.采集

B.存儲

C.備份

D.使用

E.銷毀

【答案】：ABC"

【解析】商業(yè)銀行信息安全管理需要對客戶信息全生命周期進行嚴格把控。客戶信息的采集是獲取信息的起點，若采集環(huán)節(jié)不嚴格管理，可能導致信息來源不合法、不準確等問題，影響后續(xù)信息的使用和管理，所以需嚴格管理，A正確。存儲環(huán)節(jié)關(guān)系到客戶信息的安全性和完整性，若存儲管理不當，容易使信息泄露或丟失，因此嚴格管理存儲至關(guān)重要，B正確。備份是為了防止信息在存儲過程中因意外情況（如自然災害、系統(tǒng)故障等）丟失，確保信息的可恢復性，嚴格管理備份可以保障信息不會因各種突發(fā)狀況而無法使用，C正確。而使用客戶信息需要遵循相關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)定，但題目強調(diào)的是嚴格管理的要點，使用過程主要側(cè)重于合規(guī)性約束，并非這里強調(diào)的嚴格管理的關(guān)鍵方面，D排除。銷毀客戶信息是信息處理的最后階段，雖然也需要按規(guī)定進行，但相較于采集、存儲和備份，在信息安全管理的前端環(huán)節(jié)嚴格管控更為基礎和關(guān)鍵，E排除。綜上，本題答案選ABC。"2、某商業(yè)銀行受理一筆貸款申請，申請貸款額度為2000萬元，期限為1年，到期支付貸款本金和利息。

A.市場

B.銀行

C.客戶

D.存款人

E.監(jiān)管機構(gòu)

【答案】：AB

【解析】本題主要涉及貸款業(yè)務中涉及的主體。貸款申請是由某商業(yè)銀行受理，這筆業(yè)務涉及到貸款的發(fā)放與市場資金的流動等情況。A選項“市場”，在貸款業(yè)務中，銀行發(fā)放貸款屬于金融市場的一種資金配置行為。貸款資金進入市場后，會對市場的資金供求關(guān)系等產(chǎn)生影響，與貸款業(yè)務密切相關(guān)，所以市場是相關(guān)主體之一。B選項“銀行”，商業(yè)銀行是貸款業(yè)務的直接參與方，它受理了這筆2000萬元、期限為1年且到期支付本金和利息的貸款申請，直接涉及貸款的審批、發(fā)放、管理等操作，因此銀行是重要的主體。C選項“客戶”，題干中僅提及貸款申請，未明確圍繞“客戶”闡述關(guān)鍵信息，如未強調(diào)客戶在此次貸款業(yè)務中的特殊影響或關(guān)聯(lián)，所以該主體并非關(guān)鍵主體。D選項“存款人”，題干中沒有任何信息指向存款人與這筆貸款申請之間存在聯(lián)系，所以存款人不屬于此次貸款業(yè)務涉及的主體。E選項“監(jiān)管機構(gòu)”，題干中沒有體現(xiàn)監(jiān)管機構(gòu)在這筆貸款申請過程中的參與或影響，所以監(jiān)管機構(gòu)不屬于此業(yè)務直接涉及的主體。綜上，答案選AB。3、止損限額是指所允許的最大損失額。通常，當某個頭寸的累計損失達到或接近止損限額時，就必須對該頭寸進行對沖交易或立即變現(xiàn)。止損限額適用的時期為（）。

A.一日

B.一周

C.半個月

D.一個月

E.兩年

【答案】：ABD

【解析】止損限額是所允許的最大損失額，當某個頭寸的累計損失達到或接近該限額時，要對該頭寸進行對沖交易或立即變現(xiàn)。止損限額一般適用于較短的時期，這是因為在較短時間內(nèi)便于及時監(jiān)控和控制風險。A選項“一日”，在日常交易中，每日都會對各類頭寸進行核算和監(jiān)控，一日內(nèi)的市場波動可能導致?lián)p失迅速積累，設置一日的止損限額能夠及時應對日內(nèi)風險，所以該選項正確。B選項“一周”，一周的時間既包含了幾個交易日，又能綜合考量短期市場變化情況，對于一些風險敞口較大的頭寸，以一周為期限設置止損限額可有效控制累計損失，該選項正確。D選項“一個月”，一個月的時間跨度相對適中，能反映出一定時間段內(nèi)市場的整體走勢和波動情況，企業(yè)或投資者可以根據(jù)月度數(shù)據(jù)和市場預期來合理設定止損限額，該選項正確。C選項“半個月”，在金融風險管理實踐中，它并非一個常用的標準時間周期來設置止損限額，相比之下，一日、一周和一個月更具有普遍的統(tǒng)計意義和實踐操作性，所以該選項錯誤。E選項“兩年”，時間跨度太長，在這么長的時間內(nèi)市場情況會發(fā)生巨大的變化，難以準確預估風險并及時采取止損措施，不利于有效控制風險，所以該選項錯誤。綜上，本題答案選ABD。4、甲乙兩人在某銀行從事柜臺業(yè)務多年，乙為柜臺會計主管，甲為普通柜臺人員。工作中兩人關(guān)系密切，無話不談，在密碼管理中正確的做法有（）。

A.甲乙密碼定期或不定期更換并嚴格保密

B.乙可以用甲的密碼為客戶辦理業(yè)務

C.乙辦理業(yè)務需要授權(quán)時自己輸入密碼進行授權(quán)

D.甲乙密碼互相不知悉

E.甲需要業(yè)務授權(quán)時，由乙輸入密碼進行授權(quán)

【答案】：AD

【解析】在銀行柜臺業(yè)務的密碼管理中，有一系列規(guī)范以保障業(yè)務安全和合規(guī)。A選項正確。密碼定期或不定期更換并嚴格保密是保障賬戶安全的重要措施。定期或不定期更換密碼可以降低密碼被破解或泄露后造成損失的風險，嚴格保密則能防止他人獲取密碼從而進行未經(jīng)授權(quán)的操作。B選項錯誤。乙用甲的密碼為客戶辦理業(yè)務是違反密碼使用規(guī)范和業(yè)務操作流程的。每個員工的密碼是其身份和操作權(quán)限的標識，只能由本人使用，若乙使用甲的密碼辦理業(yè)務，會造成操作責任不清晰，并且存在極大的安全隱患，一旦出現(xiàn)問題難以準確追溯責任。C選項錯誤。乙辦理業(yè)務需要授權(quán)時，若自己輸入密碼進行授權(quán)，就違背了授權(quán)操作相互制約的原則。授權(quán)的目的是為了對業(yè)務操作進行監(jiān)督和審核，若由辦理業(yè)務的本人進行授權(quán)，授權(quán)就失去了其應有的監(jiān)督作用，無法有效防范風險。D選項正確。甲乙密碼互相不知悉符合密碼管理的保密和安全原則。這樣能確保每個員工對自己的操作負責，避免因密碼共享而導致的操作混亂和安全漏洞。E選項錯誤。甲需要業(yè)務授權(quán)時，應該由具有相應授權(quán)權(quán)限且與該業(yè)務無直接操作關(guān)聯(lián)的其他人員進行授權(quán)。雖然乙是柜臺會計主管有授權(quán)權(quán)限，但甲與乙在工作中關(guān)系密切，若長期由乙為甲授權(quán)，可能會形成默契或放松審核標準，存在一定的風險，應按照規(guī)定的授權(quán)流程和人員安排進行授權(quán)。綜上，正確答案選AD。5、流動性風險是（）長期積聚、惡化的結(jié)果。

A.信用風險

B.市場風險

C.操作風險

D.戰(zhàn)略風險

E.聲譽風險

【答案】：ABCD"

【解析】流動性風險是信用風險、市場風險、操作風險和戰(zhàn)略風險長期積聚、惡化的結(jié)果。信用風險若長期未得到有效管控