承包商在工程中承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)分析概述目錄TOC\o"1-3"\h\u27552承包商在工程中承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)分析概述 166821.1承包商在總承包模式中承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn) 1313181.2承包商在設(shè)計(jì)-建造模式中承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn) 2160241.3承包商在項(xiàng)目管理模式中承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn) 328511.4承包商在平行發(fā)包模式中承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn) 41.1承包商在總承包模式中承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)在工程總承包EPC項(xiàng)目中，項(xiàng)目工程建設(shè)的核心地位屬于承包商，承包商除了承擔(dān)傳統(tǒng)施工總承包模式下承包商的常規(guī)風(fēng)險(xiǎn)外，許多原本由非承包商承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，例如：設(shè)備、材料及人工價(jià)格上漲風(fēng)險(xiǎn)和對(duì)各分包商管理和協(xié)調(diào)的風(fēng)險(xiǎn)也因此轉(zhuǎn)移至承包商。本小節(jié)歸結(jié)出其中承包人的主要風(fēng)險(xiǎn)為投標(biāo)報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)主指令性風(fēng)險(xiǎn)、變更風(fēng)險(xiǎn)、審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)[7]。投標(biāo)報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。在EPS總承包項(xiàng)目中，建設(shè)方提供了相對(duì)明確的條件、功能要求、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和大致范圍，不過(guò)，究竟是甚么建筑圖則及工程量參數(shù)，并不清楚，除了界限模糊，承包商的時(shí)間十分緊迫外，承包商往往沒(méi)有足夠的時(shí)間和精力檢查文件和調(diào)查地點(diǎn)[8]，對(duì)設(shè)計(jì)方案缺乏信心，無(wú)法合理預(yù)見(jiàn)人力、設(shè)備、材料等成本的增長(zhǎng)，也受到這種不確定因素的影響，作為施工過(guò)程中的工程變更和意外情況，承包商未能提供EPS項(xiàng)目的準(zhǔn)確報(bào)價(jià)。合同風(fēng)險(xiǎn)。合同風(fēng)險(xiǎn)主要包括合同條款風(fēng)險(xiǎn)與合同管理風(fēng)險(xiǎn)。在合同執(zhí)行過(guò)程中，合同經(jīng)營(yíng)者的合同管理制度不完善，合同管理水平較低，甚至有的施工人員沒(méi)有提供工程聯(lián)系單，證據(jù)，常識(shí)不全面等，導(dǎo)致承包商要求糾紛遲遲無(wú)法解決。管理風(fēng)險(xiǎn)。將管理風(fēng)險(xiǎn)分為成本風(fēng)險(xiǎn)管理、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理、方案風(fēng)險(xiǎn)管理、安全健康和環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理?？偝邪麰PC模式項(xiàng)目對(duì)承包人要求有很高的管理水平，需要承包商具有較為良好的管理能力和資源整合能力。國(guó)內(nèi)目前有三種EPC方式：合資企業(yè)；以圖紙部門為準(zhǔn)；建筑單位為準(zhǔn)。業(yè)主指令性風(fēng)險(xiǎn)。采用EPC總承包模式時(shí)，業(yè)主和承包商自認(rèn)而然地遵從業(yè)主提出的意見(jiàn)，提供業(yè)主要求的詳細(xì)圖紙和規(guī)范，在工程實(shí)施過(guò)程中會(huì)詳細(xì)核對(duì)承包人的圖紙，并會(huì)利用監(jiān)理公司密切監(jiān)視承包人的施工情況，是造成大量工程失敗和糾紛的主要原因。變更風(fēng)險(xiǎn)。工程總承包EPC模式一般采用總價(jià)合同形式，但總價(jià)合同并不意味著固定價(jià)，在合同約定的情況下也是可以調(diào)整的。住建部《建設(shè)項(xiàng)目工程總承包管理規(guī)范》第十九條(合同形式)工程總承包項(xiàng)目宜采用總價(jià)包干的固定總價(jià)合同，總承包項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)批準(zhǔn)固定總價(jià)合同[9]，并在綜合競(jìng)爭(zhēng)的基礎(chǔ)上合理確定采購(gòu)價(jià)格，除招標(biāo)文件或總承包合同約定的價(jià)格調(diào)整原則外，采購(gòu)總價(jià)不得變更。招標(biāo)范圍不明確，總承包招標(biāo)制度界限不明確，指示性設(shè)計(jì)報(bào)價(jià)和技術(shù)設(shè)計(jì)不明確，是否合同范圍內(nèi)的工程或合同外的價(jià)格調(diào)整存在爭(zhēng)議審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)?？偝邪麰PC模式簽訂的合同多為總價(jià)合同。無(wú)論實(shí)際數(shù)量如何變化，都應(yīng)以協(xié)議中約定的數(shù)量或價(jià)格為基礎(chǔ)。這可能會(huì)鼓勵(lì)建筑公司優(yōu)化設(shè)計(jì)和采購(gòu)，或引進(jìn)新技術(shù)、新管理方法，以降低成本，獲取效益。如果檢查固定價(jià)格合同，則變成：如果實(shí)際數(shù)量或價(jià)格大于合同，執(zhí)行協(xié)議；如果實(shí)際數(shù)量或價(jià)格低于合同，就必須根據(jù)實(shí)際情況來(lái)確定，這樣的實(shí)用主義檢查對(duì)承包商是非常不利的。直接將檢查結(jié)果作為最終決定的依據(jù)的，應(yīng)當(dāng)在投標(biāo)文件中提及的或者在合同中約定將審計(jì)結(jié)果作為執(zhí)行決定的依據(jù)的，限制民事權(quán)利的，超越地方管轄的，但是，這并不妨礙業(yè)主在投標(biāo)階段直接在投標(biāo)文件中加入該條款，也不妨礙業(yè)主利用自己的優(yōu)勢(shì)訂立合同。1.2承包商在設(shè)計(jì)-建造模式中承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)投標(biāo)階段風(fēng)險(xiǎn)。由于招投標(biāo)全流程復(fù)雜繁瑣，以及人們對(duì)于外部環(huán)境控制的有限性，因此招投標(biāo)活動(dòng)中存在的風(fēng)險(xiǎn)呈多樣化和不確定性。本段內(nèi)容將承包商承擔(dān)的主要風(fēng)險(xiǎn)列為：設(shè)計(jì)變更，技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，惡劣氣候等自然條件，業(yè)主延遲(項(xiàng)目末批準(zhǔn)、推遲付款等)，材料、設(shè)備、勞動(dòng)力風(fēng)險(xiǎn)。設(shè)計(jì)變更。業(yè)主提供的基本信息不規(guī)范。如果基本的設(shè)計(jì)信息沒(méi)有標(biāo)準(zhǔn)化，規(guī)劃可能是不夠的、不正確的或延遲的。設(shè)計(jì)變更通常是由于設(shè)計(jì)錯(cuò)誤或缺乏經(jīng)驗(yàn)的設(shè)計(jì)師[10]。設(shè)計(jì)方案與實(shí)際情況不掛鉤、設(shè)計(jì)深度不夠、設(shè)計(jì)范圍不夠等，設(shè)計(jì)修改主要由設(shè)計(jì)單位負(fù)責(zé)。一般來(lái)說(shuō)，是設(shè)計(jì)師主觀因素造成的，可管理性比較強(qiáng)。根據(jù)建筑工地的實(shí)際情況，提出合理的建議，設(shè)備或材料的替代，測(cè)繪結(jié)果不準(zhǔn)確等因素引起設(shè)計(jì)管理等。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。新技術(shù)、新方法的使用困難或者失敗，建筑技術(shù)和制度不合理，建筑或者建筑施工對(duì)環(huán)境的影響，臨時(shí)用房的設(shè)計(jì)和施工存在錯(cuò)誤，建筑技術(shù)設(shè)計(jì)落后，現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)度計(jì)劃不合理，不正確的安全措施以及對(duì)行政和外部建筑系統(tǒng)和技術(shù)的干擾。惡劣氣候等自然條件。一般用于評(píng)估在可預(yù)見(jiàn)的緊急情況或建設(shè)項(xiàng)目期間以及與之相關(guān)的事故所造成的影響和損害，這些事故會(huì)造成有毒有害、易燃易爆物質(zhì)，此類事故一般不包括人為和自然災(zāi)害；或突發(fā)事件造成的新的有毒有害物質(zhì)；鑒于為達(dá)到建設(shè)項(xiàng)目的事故程度，提出了徹底可行的預(yù)防、應(yīng)急和緩解措施；損失和環(huán)境影響達(dá)到可接受的水平[11]。業(yè)主延遲(項(xiàng)目末批準(zhǔn)、推遲付款等)。業(yè)主在施工過(guò)程中提出的要求太過(guò)模糊，這就容易造成承包商對(duì)設(shè)計(jì)圖紙的內(nèi)容范圍不清晰。這將會(huì)引起設(shè)計(jì)問(wèn)題，而一旦在設(shè)計(jì)方面出現(xiàn)問(wèn)題，對(duì)整個(gè)工程項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)將產(chǎn)生嚴(yán)重影響，工程質(zhì)量，費(fèi)用，進(jìn)度等方面，都將會(huì)因?yàn)樵O(shè)計(jì)問(wèn)題產(chǎn)生影響，而這一類風(fēng)險(xiǎn)需由承包商自行承擔(dān)。材料、設(shè)備、勞動(dòng)力風(fēng)險(xiǎn)。原材料和成品半成品供應(yīng)不足，原材料和成品半成品的數(shù)量差異，原材料質(zhì)量和規(guī)格不合格，臨時(shí)設(shè)施的設(shè)計(jì)和施工的失誤，運(yùn)輸儲(chǔ)存和施工中的損耗，特殊材料和新材料的使用問(wèn)題[12]。施工設(shè)備供應(yīng)或進(jìn)場(chǎng)拖延，施工設(shè)備類型不配套或不合適，施工設(shè)備生產(chǎn)效率低，施工機(jī)器故障，設(shè)備超負(fù)荷。技術(shù)人員素質(zhì)一般，安全事故，管理人員素質(zhì)一般。1.3承包商在項(xiàng)目管理模式中承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目管理模式在實(shí)施過(guò)程中，建設(shè)單位僅需小部分的管理力量對(duì)一些關(guān)鍵問(wèn)題進(jìn)行決策，而大部分的項(xiàng)目管理工作均由PMC承包商來(lái)承擔(dān)[13]。PMC承包商承擔(dān)的主要責(zé)任為：費(fèi)用控制和管理風(fēng)險(xiǎn)，設(shè)計(jì)管理風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)度管理風(fēng)險(xiǎn)，質(zhì)量管理風(fēng)險(xiǎn)，運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。費(fèi)用控制和管理風(fēng)險(xiǎn)。由于PMC承包商與業(yè)主之間的合同形式特殊，這種情況下就要求PMC承包商不僅要控制服務(wù)提供商（如EPC承包商和金融機(jī)構(gòu)）的成本，還要控制自己的成本，以提高工作效率，降低管理成本；只有這樣，成本風(fēng)險(xiǎn)才能降到最低。設(shè)計(jì)管理風(fēng)險(xiǎn)。設(shè)計(jì)管理風(fēng)險(xiǎn)可以分為PMC承包商的設(shè)計(jì)和設(shè)計(jì)管理兩部分，PMC承包商必須確保所有項(xiàng)目符合國(guó)家法律、法規(guī)、方針和政策[19]，充分考慮資源利用、建設(shè)能力和附加值，主要遵循安全、可靠、優(yōu)質(zhì)的原則。進(jìn)度管理風(fēng)險(xiǎn)。在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，PMC承包商應(yīng)對(duì)每一項(xiàng)與項(xiàng)目有關(guān)的活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)且定期地將項(xiàng)目的實(shí)際進(jìn)度與計(jì)劃進(jìn)行比較，一旦出現(xiàn)偏差，應(yīng)立即采取糾正措施，確保項(xiàng)目的正常進(jìn)展。質(zhì)量管理風(fēng)險(xiǎn)。質(zhì)量也是PMC合同中風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要指標(biāo)。在PMC模式下，PMC承包商質(zhì)量管理的主要內(nèi)容是質(zhì)量保證，開展一系列與項(xiàng)目有關(guān)的協(xié)調(diào)活動(dòng)，確保工程產(chǎn)品的質(zhì)量[13]，PMC承包商必須制定質(zhì)量目標(biāo)，編制質(zhì)量體系文件，制定實(shí)施質(zhì)量體系的程序。內(nèi)容的一個(gè)重要部分是與項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范的早期制定有關(guān)。因此，質(zhì)量管理的風(fēng)險(xiǎn)與編制項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)相聯(lián)系。運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。在項(xiàng)目通過(guò)調(diào)試檢查和績(jī)效評(píng)估成功后，PMC承包商的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的維護(hù)任務(wù)。由于這一階段往往處于保修期內(nèi)，PMC承包商的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。1.4承包商在平行發(fā)包模式中承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)所謂平行合同，是指業(yè)主將設(shè)計(jì)、施工、建設(shè)工程物資設(shè)備承包給若干設(shè)計(jì)單位、施工單位和物資設(shè)備供應(yīng)單位，設(shè)計(jì)單位、施工單位和材料設(shè)備供應(yīng)商之間的關(guān)系是平行的[14]。因此，承包商承擔(dān)的主要風(fēng)險(xiǎn)為：質(zhì)量控制風(fēng)險(xiǎn)，組織協(xié)調(diào)，進(jìn)度管理風(fēng)險(xiǎn)。質(zhì)量控制風(fēng)險(xiǎn)。由于每個(gè)施工隊(duì)伍都獨(dú)立完成工作[17]，且互相之間沒(méi)有直接的交接管理，容易造成后期的施工隊(duì)伍對(duì)前期的施工隊(duì)伍的施工工程，進(jìn)度，質(zhì)量等等產(chǎn)生不滿意的情況，這對(duì)于質(zhì)