2025-2026年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險(xiǎn)管理通關(guān)題庫第一部分單選題(50題)1、商業(yè)銀行的下列風(fēng)險(xiǎn)評級中，評級結(jié)果不包含違約概率的是（）。

A.國別評級

B.主權(quán)評級

C.法人客戶評級

D.個(gè)人客戶評級

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同風(fēng)險(xiǎn)評級中是否包含違約概率。A選項(xiàng)國別評級主要反映的是一個(gè)國家的政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等多方面的綜合風(fēng)險(xiǎn)狀況，側(cè)重于對一個(gè)國家宏觀層面的風(fēng)險(xiǎn)評估，其評級結(jié)果通常不包含違約概率。B選項(xiàng)主權(quán)評級是對主權(quán)國家或地區(qū)政府的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，違約概率是評估主權(quán)信用風(fēng)險(xiǎn)的重要因素之一，所以主權(quán)評級結(jié)果包含違約概率。C選項(xiàng)法人客戶評級是對企業(yè)法人等客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，會(huì)考慮該法人客戶的違約可能性，即違約概率是法人客戶評級的重要內(nèi)容之一。D選項(xiàng)個(gè)人客戶評級是對個(gè)人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，同樣會(huì)涉及到對個(gè)人違約概率的測算和考量。綜上，答案選A。2、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可以從()進(jìn)行識別。

A.宏觀戰(zhàn)略層面、中觀執(zhí)行層面、微觀管理層面

B.宏觀執(zhí)行層面、中觀戰(zhàn)略層面、微觀管理層面

C.宏觀執(zhí)行層面、中觀管理層面、微觀戰(zhàn)略層面

D.宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面、微觀執(zhí)行層面

【答案】：D

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識別需從不同層級進(jìn)行考察。宏觀上應(yīng)關(guān)注戰(zhàn)略層面，這是從整體的、長遠(yuǎn)的規(guī)劃角度來審視企業(yè)或組織的發(fā)展方向等是否存在風(fēng)險(xiǎn)，戰(zhàn)略方向錯(cuò)誤會(huì)帶來根本性的風(fēng)險(xiǎn)；中觀層面主要是管理，通過合理有效的管理來保障戰(zhàn)略的實(shí)施和組織的有序運(yùn)轉(zhuǎn)，管理不善會(huì)影響戰(zhàn)略的推進(jìn)進(jìn)而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)；微觀則聚焦于執(zhí)行，執(zhí)行的效果和質(zhì)量直接關(guān)系到戰(zhàn)略目標(biāo)能否實(shí)現(xiàn)，執(zhí)行出現(xiàn)偏差也會(huì)引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。所以戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面、微觀執(zhí)行層面進(jìn)行識別。因此本題正確答案選D。"3、商業(yè)銀行的（）有權(quán)制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，并決定采取何種有效措施來控制商業(yè)銀行的整體或重大風(fēng)險(xiǎn)。

A.高級管理層

B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門

C.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

D.業(yè)務(wù)部門

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行中各組織在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的職責(zé)。A項(xiàng)，高級管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況，而不是制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，故A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門主要負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制等具體工作，并不負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，故B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)有權(quán)制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，并決定采取何種有效措施來控制商業(yè)銀行的整體或重大風(fēng)險(xiǎn)，C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，業(yè)務(wù)部門主要負(fù)責(zé)具體的業(yè)務(wù)操作和市場拓展等工作，并非制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略的主體，故D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。4、金融衍生產(chǎn)品、金融工程等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理，這屬于商業(yè)銀行()。

A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

D.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段的特點(diǎn)。A項(xiàng)：資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，商業(yè)銀行強(qiáng)調(diào)保持資產(chǎn)的流動(dòng)性，通過加強(qiáng)資產(chǎn)分散化、抵押、資信評估等方式來降低和防范風(fēng)險(xiǎn)，此時(shí)還未將金融衍生產(chǎn)品、金融工程等專業(yè)技術(shù)應(yīng)用于風(fēng)險(xiǎn)管理，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)：負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，商業(yè)銀行通過積極主動(dòng)地負(fù)債，如向中央銀行借款、發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓存單等方式來獲取資金，以滿足資產(chǎn)擴(kuò)張的需求，主要側(cè)重于負(fù)債方面的管理，而非將金融衍生產(chǎn)品、金融工程用于風(fēng)險(xiǎn)管理，所以B項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)：資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，商業(yè)銀行強(qiáng)調(diào)對資產(chǎn)和負(fù)債的綜合管理，通過匹配資產(chǎn)和負(fù)債的期限、利率等，來實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的控制和收益的最大化，但沒有突出金融衍生產(chǎn)品和金融工程等專業(yè)技術(shù)的應(yīng)用，所以C項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)：全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，商業(yè)銀行將風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍擴(kuò)展到涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)，并廣泛運(yùn)用金融衍生產(chǎn)品、金融工程等一系列專業(yè)技術(shù)對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制，題干中描述的情況正符合全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段的特征，所以D項(xiàng)正確。綜上，答案選D。5、已知某商業(yè)銀行某年度存款平均余額是10億元，其中核心存款平均余額是8億元，貸款平均余額是12億元，該商業(yè)銀行總資產(chǎn)為20億元，其中流動(dòng)資產(chǎn)為5億元，那么該商業(yè)銀行的融資缺口為（）。

A.2億元

B.4億元

C.-2億元

D.-4億元

【答案】：B

【解析】融資缺口的計(jì)算公式為：融資缺口=貸款平均余額-核心存款平均余額。題目中給出貸款平均余額是12億元，核心存款平均余額是8億元。將數(shù)據(jù)代入公式可得，融資缺口=12-8=4億元，所以正確答案是B。"6、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)需要從很多來源收集海量的數(shù)據(jù)和信息，通常分為（）。

A.內(nèi)部數(shù)據(jù)、外部數(shù)據(jù)

B.表內(nèi)數(shù)據(jù)、表外數(shù)據(jù)

C.資產(chǎn)數(shù)據(jù)、負(fù)債數(shù)據(jù)

D.公司數(shù)據(jù)、投資者數(shù)據(jù)

【答案】：A

【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)需要從眾多來源收集海量的數(shù)據(jù)和信息，這些數(shù)據(jù)通常可分為內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)。內(nèi)部數(shù)據(jù)是來自企業(yè)自身內(nèi)部運(yùn)營所產(chǎn)生的數(shù)據(jù)，能直接反映企業(yè)自身的業(yè)務(wù)狀況、財(cái)務(wù)情況等，對于企業(yè)了解自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況具有關(guān)鍵作用。外部數(shù)據(jù)則是從企業(yè)外部獲取的數(shù)據(jù)，如市場動(dòng)態(tài)、行業(yè)數(shù)據(jù)、宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)等，有助于企業(yè)從更宏觀和外部的視角來評估風(fēng)險(xiǎn)。表內(nèi)數(shù)據(jù)和表外數(shù)據(jù)主要是在財(cái)務(wù)報(bào)表的范疇內(nèi)進(jìn)行區(qū)分，并非是風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)收集分類的常見方式。資產(chǎn)數(shù)據(jù)和負(fù)債數(shù)據(jù)是企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)中的重要組成部分，更側(cè)重于從財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)方面來劃分，不能涵蓋風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)所需的全部數(shù)據(jù)來源。公司數(shù)據(jù)和投資者數(shù)據(jù)相對比較片面，不能完整地概括風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)從多方面收集數(shù)據(jù)的特點(diǎn)。所以正確答案是A。7、以下不是集團(tuán)客戶授信限額管理“三步走”的是（）。

A.根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針和集團(tuán)客戶與授信行的密切關(guān)系，初步確定對該集團(tuán)整體的授信限額

B.按單一客戶的授信限額，初步測算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位(含集團(tuán)公司本部)的最高授信限額的參考值

C.分析各個(gè)授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額

D.使某些成員單位的授信額度之和控制在集團(tuán)公司整體的總授信限額范圍內(nèi)，并最終核定各成員單位的授信使用限額

【答案】：D

【解析】集團(tuán)客戶授信限額管理“三步走”具體內(nèi)容如下：首先，根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針以及集團(tuán)客戶與授信行的密切關(guān)系，初步確定對該集團(tuán)整體的授信限額，此即A所述情況；其次，按單一客戶的授信限額，初步測算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位（含集團(tuán)公司本部）的最高授信限額的參考值，對應(yīng)B；最后，分析各個(gè)授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額，也就是C。而D描述的使某些成員單位的授信額度之和控制在集團(tuán)公司整體的總授信限額范圍內(nèi)，并最終核定各成員單位的授信使用限額，這并非集團(tuán)客戶授信限額管理“三步走”的內(nèi)容。所以答案選D。"8、CreditRisk+模型認(rèn)為，貸款組合中不同類型的貸款同時(shí)違約的概率很小且相互獨(dú)立，因此，貸款組合的違約率服從（）分布。

A.線性

B.泊松

C.正態(tài)

D.指數(shù)

【答案】：B

【解析】CreditRisk+模型有一個(gè)重要假設(shè)，即貸款組合中不同類型的貸款同時(shí)違約的概率很小且相互獨(dú)立。泊松分布是一種常見的離散概率分布，適用于描述在一定時(shí)間或空間內(nèi)，稀有事件發(fā)生的次數(shù)。在貸款組合違約的情境下，由于不同貸款同時(shí)違約這種事件發(fā)生概率小且相互獨(dú)立，恰好符合泊松分布所描述的稀有事件特性，所以貸款組合的違約率服從泊松分布。A選項(xiàng)線性，線性關(guān)系通常用于描述兩個(gè)變量之間成比例的變化關(guān)系，與貸款組合違約率這種基于事件發(fā)生概率的分布特性不相符。C選項(xiàng)正態(tài)分布，正態(tài)分布是連續(xù)型概率分布，它通常用于描述大量獨(dú)立同分布的隨機(jī)變量之和的分布情況，而貸款違約事件是離散的稀有事件，不滿足正態(tài)分布的特征。D選項(xiàng)指數(shù)分布，指數(shù)分布主要用于描述獨(dú)立隨機(jī)事件發(fā)生的時(shí)間間隔，與貸款組合違約率的分布情況也不相關(guān)。綜上，答案選B。9、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)識別的常用方法，描述正確的是()。

A.分析風(fēng)險(xiǎn)是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類

B.情景分析法采用類似于備忘錄的形式

C.可以把匯率風(fēng)險(xiǎn)分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素的是分解分析法

D.資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法是商業(yè)銀行識別風(fēng)險(xiǎn)的最基本、最常用的方法

【答案】：C

【解析】本題可對各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析：-A項(xiàng)：分析風(fēng)險(xiǎn)并非是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類。發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類的是風(fēng)險(xiǎn)識別，而分析風(fēng)險(xiǎn)是在識別風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上對風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、影響程度等進(jìn)行分析，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。-B項(xiàng)：情景分析法是通過模擬未來可能發(fā)生的情景來評估風(fēng)險(xiǎn)，并不是采用類似于備忘錄的形式。采用類似于備忘錄形式的是失誤樹分析法，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。-C項(xiàng)：分解分析法是將復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)分解為多個(gè)相對簡單的風(fēng)險(xiǎn)因素，從而分析這些風(fēng)險(xiǎn)因素對風(fēng)險(xiǎn)的影響程度?？梢园褏R率風(fēng)險(xiǎn)分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素，該項(xiàng)表述正確。-D項(xiàng)：商業(yè)銀行識別風(fēng)險(xiǎn)的最基本、最常用的方法是專家調(diào)查列舉法，而非資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。10、內(nèi)部控制體系和()是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。

A.公司治理

B.外部控制

C.合規(guī)文化

D.信息系統(tǒng)

【答案】：C

【解析】內(nèi)部控制體系和合規(guī)文化是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。良好的內(nèi)部控制體系能夠通過一系列制度、流程和措施，對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的識別、評估、控制和監(jiān)督，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，減少人為失誤和違規(guī)行為的發(fā)生。而合規(guī)文化則是一種軟約束，它能在組織內(nèi)營造出全員自覺遵守法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度的氛圍，使員工從思想和行為上主動(dòng)規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)，將合規(guī)意識融入日常工作的每一個(gè)環(huán)節(jié)。公司治理主要側(cè)重于公司的整體架構(gòu)和決策機(jī)制，對操作風(fēng)險(xiǎn)管理有一定影響，但并非其直接基礎(chǔ)；外部控制一般是指來自外部監(jiān)管等方面的約束，不能作為操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)；信息系統(tǒng)是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的工具和支撐，但不是基礎(chǔ)。所以本題正確答案是C。"11、下列（）不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。

A.《貸款通則》

B.《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》

C.《商業(yè)銀行銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理的指引》

D.《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)》

【答案】：C

【解析】本題主要考查對信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引的了解。A選項(xiàng)《貸款通則》，貸款業(yè)務(wù)是銀行信用業(yè)務(wù)的重要組成部分，該通則對貸款的相關(guān)事宜進(jìn)行規(guī)范，與信用風(fēng)險(xiǎn)的管理緊密相關(guān)，在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中發(fā)揮著重要作用。B選項(xiàng)《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》，不良資產(chǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)的重要體現(xiàn)，對不良資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)測和考核，有助于商業(yè)銀行及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理信用風(fēng)險(xiǎn)問題，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的制度指引。C選項(xiàng)《商業(yè)銀行銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理的指引》，此指引主要關(guān)注的是商業(yè)銀行銀行賬戶的利率風(fēng)險(xiǎn)，利率風(fēng)險(xiǎn)是金融市場風(fēng)險(xiǎn)的一種，并非針對信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，所以它不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。D選項(xiàng)《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)》，銀團(tuán)貸款涉及到多個(gè)貸款人對同一借款人的貸款業(yè)務(wù)，對銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行指導(dǎo)，有利于規(guī)范貸款行為，降低信用風(fēng)險(xiǎn)，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。綜上，答案選C。12、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬簿頭寸至少（??）重估一次市值。

A.每年

B.每日

C.每月

D.每季

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行面臨著市場波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，交易賬簿記錄著其交易類金融工具等頭寸。為了及時(shí)準(zhǔn)確地反映這些頭寸的價(jià)值變化，有效進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，需要頻繁地重估其市值。A選項(xiàng)，每年重估一次市值，時(shí)間間隔過長。在這一年的時(shí)間里，市場行情可能發(fā)生巨大變化，交易賬簿頭寸的實(shí)際價(jià)值與賬面價(jià)值可能出現(xiàn)較大偏差，無法及時(shí)捕捉市場風(fēng)險(xiǎn)，不能滿足商業(yè)銀行對交易頭寸風(fēng)險(xiǎn)管理的及時(shí)性要求，所以A選項(xiàng)不符合要求。B選項(xiàng)，每日重估市值能使商業(yè)銀行及時(shí)掌握交易賬簿頭寸在市場中的最新價(jià)值。市場行情每日都在變動(dòng)，每日重估可以讓銀行及時(shí)根據(jù)頭寸價(jià)值的變化調(diào)整策略，合理配置資產(chǎn)，有效管理市場風(fēng)險(xiǎn)，符合商業(yè)銀行對交易賬簿頭寸市值重估的及時(shí)性和準(zhǔn)確性要求，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，每月重估一次市值，相較于每年雖然有所改進(jìn)，但仍然存在一定的滯后性。在一個(gè)月內(nèi)市場可能會(huì)出現(xiàn)較大的波動(dòng)，不能及時(shí)反映頭寸價(jià)值的實(shí)時(shí)變化，不利于銀行及時(shí)采取應(yīng)對措施，所以C選項(xiàng)不合適。D選項(xiàng)，每季重估一次市值，時(shí)間間隔更久，市場信息的時(shí)效性更差。在一個(gè)季度的時(shí)間里，市場環(huán)境可能發(fā)生重大變化，交易賬簿頭寸的實(shí)際價(jià)值可能已經(jīng)與賬面價(jià)值相差甚遠(yuǎn)，無法為銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供及時(shí)有效的依據(jù)，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，本題應(yīng)選擇B。13、在我國銀行監(jiān)管實(shí)踐中,（）監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程,也是監(jiān)管當(dāng)局評估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)。

A.資產(chǎn)收益率

B.盈利能力

C.資本收益率

D.資本充足率

【答案】：D

【解析】資本充足率指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，是衡量銀行資本與其承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的匹配程度的重要指標(biāo)。在我國銀行監(jiān)管實(shí)踐中，資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程。監(jiān)管當(dāng)局通過對銀行資本充足率的監(jiān)測和評估，能夠全面了解商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，當(dāng)資本充足率不達(dá)標(biāo)或存在潛在風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，監(jiān)管當(dāng)局可以根據(jù)具體情況采取如提高資本要求、限制業(yè)務(wù)范圍等監(jiān)管措施。資產(chǎn)收益率主要反映的是企業(yè)資產(chǎn)利用的綜合效果，不能全面體現(xiàn)銀行經(jīng)營全過程的風(fēng)險(xiǎn)狀況和作為監(jiān)管當(dāng)局采取措施的重要依據(jù)。盈利能力是銀行獲取利潤的能力，雖然也是銀行經(jīng)營的重要方面，但不能像資本充足率那樣貫穿銀行經(jīng)營的全流程并全面反映銀行風(fēng)險(xiǎn)且作為監(jiān)管行動(dòng)依據(jù)。資本收益率是反映企業(yè)運(yùn)用資本獲得收益的能力，側(cè)重于收益角度，也不具備像資本充足率那樣在銀行監(jiān)管中的全面性和基礎(chǔ)性作用。所以本題應(yīng)選D。14、風(fēng)險(xiǎn)事件：為增強(qiáng)交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的有效性，推動(dòng)商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險(xiǎn)管理能力，銀監(jiān)會(huì)于2016年11月28日對外公布《衍生工具交易對手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則(征求意見稿)》，要求商業(yè)銀行將交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架。

A.交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)據(jù)

B.對交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)的定價(jià)

C.交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量

D.交易對手違約風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量

【答案】：A

【解析】本題主要圍繞銀監(jiān)會(huì)公布的《衍生工具交易對手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則(征求意見稿)》以及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理要求展開，考查對交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面內(nèi)容的理解。題目中提及銀監(jiān)會(huì)要求商業(yè)銀行將交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架，這意味著需要對與交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的各要素進(jìn)行管理和計(jì)量。在給定的內(nèi)容里，雖然未明確說明《征求意見稿》中不包含的內(nèi)容，但可基于對交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)管理的一般性認(rèn)知和題目所給信息來分析。交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)據(jù)是進(jìn)行交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)評估和管理的基礎(chǔ)，是全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架中不可或缺的一部分，通常會(huì)在相關(guān)規(guī)則中有所涉及。而對交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)的定價(jià)，合理的定價(jià)能夠反映交易對手的信用風(fēng)險(xiǎn)程度，是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)，也應(yīng)在規(guī)則考慮范圍內(nèi)；交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量是確定信用風(fēng)險(xiǎn)大小的關(guān)鍵步驟，有助于銀行準(zhǔn)確評估風(fēng)險(xiǎn)并采取相應(yīng)措施；交易對手違約風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量，這對于銀行計(jì)算資本要求、衡量潛在風(fēng)險(xiǎn)損失等方面至關(guān)重要，必然會(huì)在規(guī)則中有明確規(guī)定。綜上所述，答案選A。15、使用Della-plus方法計(jì)算期權(quán)產(chǎn)品市場風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)，不包含下列（）的資本要求

A.Delta風(fēng)險(xiǎn)

B.Gamma風(fēng)險(xiǎn)

C.Theta風(fēng)險(xiǎn)

D.Vega風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題考查使用Della-plus方法計(jì)算期權(quán)產(chǎn)品市場風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)所包含的風(fēng)險(xiǎn)資本要求。在使用Della-plus方法計(jì)算期權(quán)產(chǎn)品市場風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)，主要考慮的風(fēng)險(xiǎn)因素有Delta風(fēng)險(xiǎn)、Gamma風(fēng)險(xiǎn)和Vega風(fēng)險(xiǎn)。Delta風(fēng)險(xiǎn)衡量的是期權(quán)價(jià)格對標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格變動(dòng)的敏感度；Gamma風(fēng)險(xiǎn)反映的是Delta值對標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格變動(dòng)的敏感度；Vega風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)的是期權(quán)價(jià)格對標(biāo)的資產(chǎn)波動(dòng)率變動(dòng)的敏感度。而Theta風(fēng)險(xiǎn)是衡量期權(quán)價(jià)格隨時(shí)間流逝而發(fā)生的變化，使用Della-plus方法計(jì)算期權(quán)產(chǎn)品市場風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)，并不包含Theta風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。因此，答案選C。16、“風(fēng)險(xiǎn)熱點(diǎn)”，表明該頭寸（）投資組合的風(fēng)險(xiǎn)。

A.增加了

B.減少了

C.不影響

D.不確定

【答案】：A

【解析】“風(fēng)險(xiǎn)熱點(diǎn)”意味著該頭寸會(huì)對投資組合產(chǎn)生影響，且從性質(zhì)上來說，“熱點(diǎn)”通常代表著能夠吸引資金進(jìn)入并引發(fā)市場波動(dòng)等情況，這種情況往往會(huì)使得投資組合面臨更多不確定性和潛在的風(fēng)險(xiǎn)事件，進(jìn)而增加投資組合的風(fēng)險(xiǎn)，所以應(yīng)選A。"17、下列關(guān)于商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露作用的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為

B.信息披露會(huì)增加審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見的可能性

C.信息披露能夠強(qiáng)化外部市場對經(jīng)營者行為的約束

D.信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一

【答案】：B

【解析】本題可對各選項(xiàng)逐一分析，判斷其關(guān)于商業(yè)銀行充分信息披露作用的表述是否正確。A項(xiàng)：信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為。通過充分的信息披露，外界可以了解商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的情況，同時(shí)也能知曉經(jīng)營者在經(jīng)營管理過程中的決策和行動(dòng)，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：信息披露會(huì)增加審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見的可能性。實(shí)際上，充分的信息披露有助于審計(jì)人員獲取更全面、準(zhǔn)確的信息，從而更客觀、公正地進(jìn)行審計(jì)工作，降低發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見的可能性，而不是增加，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。C項(xiàng)：信息披露能夠強(qiáng)化外部市場對經(jīng)營者行為的約束。當(dāng)商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露后，投資者、債權(quán)人等利益相關(guān)者可以根據(jù)披露的信息了解銀行的經(jīng)營情況和經(jīng)營者的行為表現(xiàn)，進(jìn)而對經(jīng)營者進(jìn)行監(jiān)督和評價(jià)，形成外部市場的約束機(jī)制，促使經(jīng)營者更好地履行職責(zé)，該項(xiàng)表述正確。D項(xiàng)：信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一。在商業(yè)銀行中，存在著所有者與經(jīng)營者之間、投資者與銀行之間等信息不對稱的問題，充分的信息披露可以讓各方獲得更充分的信息，減少信息不對稱帶來的風(fēng)險(xiǎn)和成本，同時(shí)也有助于降低代理成本，因?yàn)樗姓呖梢愿玫乇O(jiān)督經(jīng)營者的行為，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選B。18、商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場環(huán)境。（）情況下，商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。

A.中國銀行業(yè)實(shí)行全面的對外開放，競爭加劇

B.房貸市場長期看好，但是遇到緊縮的貨幣政策，房貸產(chǎn)品計(jì)劃推行不如預(yù)期

C.中小企業(yè)逐漸成為市場經(jīng)濟(jì)的主要力量，而銀行一直為大型國有企業(yè)提供貸款服務(wù)

D.客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，提出新的需求

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行在何種情況下不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃需定期審核或修正以適應(yīng)市場環(huán)境變化。A項(xiàng)：中國銀行業(yè)實(shí)行全面對外開放且競爭加劇，這是外部市場環(huán)境發(fā)生了重大變化。在這種競爭更為激烈的情況下，商業(yè)銀行原有的戰(zhàn)略規(guī)劃可能無法適應(yīng)新的競爭格局，需要對戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整以應(yīng)對新的挑戰(zhàn)和機(jī)遇。B項(xiàng)：房貸市場長期看好，但遇到緊縮的貨幣政策導(dǎo)致房貸產(chǎn)品計(jì)劃推行不如預(yù)期。這僅僅是在既定戰(zhàn)略規(guī)劃下，某個(gè)具體業(yè)務(wù)（房貸業(yè)務(wù)）受到了臨時(shí)性政策因素的影響。這種情況并非戰(zhàn)略層面的根本性改變，只是短期業(yè)務(wù)執(zhí)行中的問題，可以通過調(diào)整業(yè)務(wù)執(zhí)行策略來應(yīng)對，而不需要調(diào)整整個(gè)戰(zhàn)略規(guī)劃。C項(xiàng)：中小企業(yè)逐漸成為市場經(jīng)濟(jì)的主要力量，而銀行一直為大型國有企業(yè)提供貸款服務(wù)。這表明市場主體結(jié)構(gòu)發(fā)生了重大變化，銀行原有的客戶定位和服務(wù)模式可能無法適應(yīng)新的市場環(huán)境。為了更好地滿足市場需求和提高自身競爭力，銀行需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃，開拓中小企業(yè)貸款市場。D項(xiàng)：客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化并提出新的需求，這直接影響到商業(yè)銀行的目標(biāo)客戶群體和服務(wù)內(nèi)容。銀行需要根據(jù)客戶結(jié)構(gòu)和需求的變化來調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃，以提供更符合客戶需求的金融產(chǎn)品和服務(wù)。綜上，答案選B。19、某資產(chǎn)組合包含兩個(gè)資產(chǎn)，權(quán)重相同，資產(chǎn)組合的標(biāo)準(zhǔn)差為13。資產(chǎn)1和資產(chǎn)2的相關(guān)系數(shù)為0．5，資產(chǎn)2的標(biāo)準(zhǔn)差為19．50，則資產(chǎn)1的標(biāo)準(zhǔn)差為（）。

A.1

B.10

C.20

D.無法計(jì)算

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)資產(chǎn)組合標(biāo)準(zhǔn)差的計(jì)算公式來求解資產(chǎn)1的標(biāo)準(zhǔn)差。###步驟一：明確資產(chǎn)組合標(biāo)準(zhǔn)差的計(jì)算公式對于包含兩個(gè)資產(chǎn)的資產(chǎn)組合，其標(biāo)準(zhǔn)差\(\sigma_{p}\)的計(jì)算公式為：\(\sigma_{p}=\sqrt{w_{1}^{2}\sigma_{1}^{2}+w_{2}^{2}\sigma_{2}^{2}+2w_{1}w_{2}\rho_{1,2}\sigma_{1}\sigma_{2}}\)其中，\(w_{1}\)、\(w_{2}\)分別為資產(chǎn)1和資產(chǎn)2的權(quán)重，\(\sigma_{1}\)、\(\sigma_{2}\)分別為資產(chǎn)1和資產(chǎn)2的標(biāo)準(zhǔn)差，\(\rho_{1,2}\)為資產(chǎn)1和資產(chǎn)2的相關(guān)系數(shù)。###步驟二：分析題目所給條件并代入公式已知兩個(gè)資產(chǎn)權(quán)重相同，則\(w_{1}=w_{2}=0.5\)；資產(chǎn)組合的標(biāo)準(zhǔn)差\(\sigma_{p}=13\)；資產(chǎn)2的標(biāo)準(zhǔn)差\(\sigma_{2}=19.50\)；資產(chǎn)1和資產(chǎn)2的相關(guān)系數(shù)\(\rho_{1,2}=0.5\)。將上述值代入資產(chǎn)組合標(biāo)準(zhǔn)差公式可得：\(13=\sqrt{0.5^{2}\sigma_{1}^{2}+0.5^{2}\times19.50^{2}+2\times0.5\times0.5\times0.5\times\sigma_{1}\times19.50}\)###步驟三：等式兩邊同時(shí)平方并化簡等式兩邊同時(shí)平方可得：\(13^{2}=0.5^{2}\sigma_{1}^{2}+0.5^{2}\times19.50^{2}+2\times0.5\times0.5\times0.5\times\sigma_{1}\times19.50\)\(169=0.25\sigma_{1}^{2}+0.25\times380.25+4.875\sigma_{1}\)\(169=0.25\sigma_{1}^{2}+95.0625+4.875\sigma_{1}\)移項(xiàng)可得：\(0.25\sigma_{1}^{2}+4.875\sigma_{1}+95.0625-169=0\)\(0.25\sigma_{1}^{2}+4.875\sigma_{1}-73.9375=0\)等式兩邊同時(shí)乘以4消去小數(shù)可得：\(\sigma_{1}^{2}+19.5\sigma_{1}-295.75=0\)###步驟四：求解一元二次方程對于一元二次方程\(ax^{2}+bx+c=0\)（\(aeq0\)），其求根公式為\(x=\frac{-b\pm\sqrt{b^{2}-4ac}}{2a}\)。在方程\(\sigma_{1}^{2}+19.5\sigma_{1}-295.75=0\)中，\(a=1\)，\(b=19.5\)，\(c=-295.75\)，代入求根公式可得：\(\sigma_{1}=\frac{-19.5\pm\sqrt{19.5^{2}-4\times1\times(-295.75)}}{2\times1}=\frac{-19.5\pm\sqrt{380.25+1183}}{2}=\frac{-19.5\pm\sqrt{1563.25}}{2}=\frac{-19.5\pm39.54}{2}\)解得\(\sigma_{1}=\frac{-19.5+39.54}{2}=10.02\approx10\)或\(\sigma_{1}=\frac{-19.5-39.54}{2}=-29.52\)（標(biāo)準(zhǔn)差不能為負(fù)，舍去）。綜上，資產(chǎn)1的標(biāo)準(zhǔn)差為10，答案選B。20、下列不屬于商業(yè)銀行客戶信用評級發(fā)展階段的是()。

A.信用信息實(shí)地勘查

B.專家判斷法

C.信用評分模型

D.違約概率模型

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行客戶信用評級的發(fā)展階段相關(guān)知識。商業(yè)銀行客戶信用評級大致經(jīng)歷了專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型三個(gè)主要發(fā)展階段。B選項(xiàng)專家判斷法是早期信用評級常用方法，主要依賴專家的經(jīng)驗(yàn)、知識和主觀判斷來評估客戶信用狀況。C選項(xiàng)信用評分模型則是利用統(tǒng)計(jì)方法和數(shù)學(xué)模型，將客戶的各種信用相關(guān)信息進(jìn)行量化分析，得出一個(gè)信用評分，以此評估客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)違約概率模型是更先進(jìn)的信用評級方法，通過對大量數(shù)據(jù)的分析和建模，直接估計(jì)客戶的違約概率，為信用風(fēng)險(xiǎn)管理提供更精準(zhǔn)的依據(jù)。而A選項(xiàng)信用信息實(shí)地勘查是獲取信用信息的一種手段，并非商業(yè)銀行客戶信用評級的發(fā)展階段。綜上，答案選A。21、以下關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)評估方法的說法，不正確的是（）。

A.商業(yè)銀行通常借助自我評估法和因果分析模型，對所有業(yè)務(wù)崗位和流程中的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面且有針對性的識別，并建立操作風(fēng)險(xiǎn)成因和損失事件之間的關(guān)系

B.在操作風(fēng)險(xiǎn)自我評估的過程中，可依據(jù)評審對象的不同，采用不同方法

C.商業(yè)銀行可根據(jù)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)所反映的風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果進(jìn)行優(yōu)先排序

D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)基于操作風(fēng)險(xiǎn)自我評估法和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法，定期對主要操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行壓力測試和情景分析

【答案】：A

【解析】本題主要考查對操作風(fēng)險(xiǎn)評估方法相關(guān)知識的理解。A選項(xiàng)，商業(yè)銀行通常借助自我評估法和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法，對所有業(yè)務(wù)崗位和流程中的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面且有針對性的識別，并建立操作風(fēng)險(xiǎn)成因和損失事件之間的關(guān)系，而非因果分析模型，所以該項(xiàng)說法不正確。B選項(xiàng)，在操作風(fēng)險(xiǎn)自我評估的過程中，根據(jù)評審對象的不同，如不同業(yè)務(wù)、不同流程等，采用不同方法是合理的，這樣能更精準(zhǔn)地進(jìn)行評估，故該項(xiàng)說法正確。C選項(xiàng)，關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)能夠反映風(fēng)險(xiǎn)狀況，商業(yè)銀行依據(jù)這些指標(biāo)所反映的風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果進(jìn)行優(yōu)先排序，可更有效地管理和應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說法正確。D選項(xiàng)，商業(yè)銀行基于操作風(fēng)險(xiǎn)自我評估法和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法，定期對主要操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行壓力測試和情景分析，有助于提前預(yù)測和應(yīng)對可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說法正確。綜上，本題答案選A。22、（）一直是商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險(xiǎn)的重要工具。

A.業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計(jì)劃

B.商業(yè)保險(xiǎn)

C.業(yè)務(wù)外包

D.獨(dú)立營業(yè)方案

【答案】：B

【解析】本題可對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A項(xiàng)：業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計(jì)劃是指為有效應(yīng)對重要業(yè)務(wù)運(yùn)營中斷事件，建設(shè)應(yīng)急響應(yīng)、恢復(fù)機(jī)制和管理能力框架，保障重要業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營的一整套管理過程。它主要側(cè)重于在面臨突發(fā)事件時(shí)確保業(yè)務(wù)的持續(xù)運(yùn)作，并非一直作為管理操作風(fēng)險(xiǎn)的重要工具。B項(xiàng)：商業(yè)保險(xiǎn)是指通過訂立保險(xiǎn)合同運(yùn)營，以營利為目的的保險(xiǎn)形式，由專門的保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營。商業(yè)銀行通過購買商業(yè)保險(xiǎn)，將操作風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司，在發(fā)生特定損失時(shí)能夠獲得經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，一直以來都是商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險(xiǎn)的重要工具，該項(xiàng)正確。C項(xiàng)：業(yè)務(wù)外包是指企業(yè)將一些非核心業(yè)務(wù)委托給外部專業(yè)機(jī)構(gòu)來完成，從而專注于核心業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)外包在一定程度上可以降低成本、提高效率，但它本身并不能直接有效管理操作風(fēng)險(xiǎn)，甚至可能因?yàn)閷ν獍痰墓芾聿簧茙硇碌牟僮黠L(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)：獨(dú)立營業(yè)方案通常是針對特定業(yè)務(wù)場景或運(yùn)營需求制定的獨(dú)立運(yùn)營策略和計(jì)劃，其目的更多是為了實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的獨(dú)立開展和運(yùn)營，并非管理操作風(fēng)險(xiǎn)的主要手段。綜上，答案選B。23、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》加強(qiáng)了對商業(yè)銀行（）信息披露要求。

A.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

B.年度重大事項(xiàng)

C.資本計(jì)量和管理

D.公司治理情況

【答案】：C

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》主要目的在于規(guī)范商業(yè)銀行資本管理，加強(qiáng)資本監(jiān)管。其核心內(nèi)容圍繞資本計(jì)量和管理展開，所以該辦法會(huì)著重加強(qiáng)對商業(yè)銀行資本計(jì)量和管理的信息披露要求。A選項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，它是對企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量的結(jié)構(gòu)性表述，雖然也是需要披露的信息，但并非《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》重點(diǎn)加強(qiáng)披露要求的方面。B選項(xiàng)年度重大事項(xiàng)，涵蓋的范圍較廣且較為分散，不是該辦法專門針對并著重加強(qiáng)披露要求的關(guān)鍵內(nèi)容。D選項(xiàng)公司治理情況，主要涉及商業(yè)銀行的組織架構(gòu)、決策機(jī)制等方面，同樣不是《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》重點(diǎn)強(qiáng)化信息披露的核心內(nèi)容。綜上，本題答案選C。24、權(quán)重法下，對微型和小型企業(yè)的債權(quán)必須滿足的條件之一為（）。

A.商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過100萬元

B.商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過300萬元

C.商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過500萬元

D.商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過1000萬元

【答案】：C

【解析】本題主要考查權(quán)重法下對微型和小型企業(yè)的債權(quán)必須滿足的條件。在權(quán)重法下，對于商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露有明確規(guī)定，當(dāng)對微型和小型企業(yè)的債權(quán)進(jìn)行考量時(shí)，其必須滿足的條件之一是商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過500萬元，所以正確答案是C。而A選項(xiàng)的100萬元、B選項(xiàng)的300萬元以及D選項(xiàng)的1000萬元均不符合相關(guān)規(guī)定。25、在商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測中，行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的預(yù)警指標(biāo)不包括（）。

A.金融危機(jī)對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響

B.行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩

C.市場需求出現(xiàn)明顯下降

D.行業(yè)個(gè)別企業(yè)出現(xiàn)虧損

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測中行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的預(yù)警指標(biāo)相關(guān)知識。A選項(xiàng)，金融危機(jī)對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響，這種宏觀層面的危機(jī)通常會(huì)波及行業(yè)內(nèi)眾多企業(yè)，使得整個(gè)行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境變差，會(huì)導(dǎo)致行業(yè)內(nèi)企業(yè)面臨更多的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)，屬于行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的預(yù)警指標(biāo)。B選項(xiàng)，行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩意味著市場上該行業(yè)的產(chǎn)品供給遠(yuǎn)超過需求，企業(yè)之間競爭加劇，產(chǎn)品價(jià)格可能下降，企業(yè)利潤空間被壓縮，會(huì)對整個(gè)行業(yè)的經(jīng)營狀況產(chǎn)生負(fù)面影響，是行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的預(yù)警指標(biāo)之一。C選項(xiàng)，市場需求出現(xiàn)明顯下降，會(huì)使得企業(yè)的產(chǎn)品銷售困難，庫存積壓，進(jìn)而影響企業(yè)的營收和利潤，導(dǎo)致整個(gè)行業(yè)經(jīng)營環(huán)境變差，所以屬于預(yù)警指標(biāo)。D選項(xiàng)，行業(yè)個(gè)別企業(yè)出現(xiàn)虧損可能是由于該企業(yè)自身經(jīng)營管理不善、決策失誤等特定原因造成的，并不一定代表整個(gè)行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境惡化，不能作為行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的普遍預(yù)警指標(biāo)。綜上，答案選D。26、下列關(guān)于商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露的作用的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.信息披露能夠強(qiáng)化外部市場對經(jīng)營者行為的約束

B.信息披露會(huì)增加審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見的可能性

C.信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一

D.信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為

【答案】：B

【解析】本題可對各選項(xiàng)逐一分析來判斷對錯(cuò)。A選項(xiàng)：信息披露能使外部市場及時(shí)了解商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況和經(jīng)營者的行為，從而對經(jīng)營者形成約束。比如外部投資者、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等可以根據(jù)披露的信息對商業(yè)銀行的經(jīng)營行為進(jìn)行監(jiān)督和評價(jià)，促使經(jīng)營者規(guī)范自身行為，有效強(qiáng)化了外部市場對經(jīng)營者行為的約束，所以該選項(xiàng)表述正確。B選項(xiàng)：信息披露可以為審計(jì)人員提供更全面、準(zhǔn)確的信息，有助于審計(jì)人員更好地了解商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營情況，從而更準(zhǔn)確地發(fā)表審計(jì)意見，降低審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見的可能性，而不是增加，所以該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：在商業(yè)銀行經(jīng)營中，存在信息不對稱問題，股東與經(jīng)營者之間也存在代理成本。信息披露能夠讓相關(guān)方獲得更多的信息，減少信息不對稱，使股東等利益相關(guān)者更好地監(jiān)督經(jīng)營者，從而降低代理成本，因此信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一，該選項(xiàng)表述正確。D選項(xiàng)：通過信息披露，商業(yè)銀行可以將自身的經(jīng)營狀況，如資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的信息，以及經(jīng)營者的決策和管理行為等公開，讓投資者、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、社會(huì)公眾等了解，所以信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為，該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選B。27、債務(wù)人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)屬于（）。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.市場風(fēng)險(xiǎn)

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干描述的正是信用風(fēng)險(xiǎn)的定義，所以A符合題意。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干內(nèi)容并非是關(guān)于操作方面的風(fēng)險(xiǎn)描述，所以B不符合。市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干未涉及市場價(jià)格變動(dòng)相關(guān)內(nèi)容，所以C不符合。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。這與題干描述的風(fēng)險(xiǎn)特征不同，所以D不符合。綜上，答案選A。28、國際收支逆差與國際儲(chǔ)備之比超過（），說明風(fēng)險(xiǎn)較大。

A.80％

B.100％

C.120％

D.150％

【答案】：D

【解析】國際收支逆差與國際儲(chǔ)備之比是衡量一個(gè)國家國際收支風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)。該比例越高，表明國際收支逆差相對國際儲(chǔ)備的規(guī)模越大，意味著該國在國際支付方面面臨的壓力越大，風(fēng)險(xiǎn)也隨之增加。在本題中：A項(xiàng)80％，這一比例相對來說還處于相對安全的范圍，在這個(gè)比例下，國際儲(chǔ)備對逆差有一定的緩沖能力，風(fēng)險(xiǎn)相對較小。B項(xiàng)100％，意味著國際收支逆差與國際儲(chǔ)備規(guī)模相當(dāng)，此時(shí)風(fēng)險(xiǎn)有所上升，但仍有一定的調(diào)整空間。C項(xiàng)120％，表明逆差已經(jīng)超過國際儲(chǔ)備一定程度，風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加大，但還未達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)較大的程度。D項(xiàng)150％，說明國際收支逆差已經(jīng)大幅超過國際儲(chǔ)備，這會(huì)使該國在國際經(jīng)濟(jì)交往中面臨較大的不確定性和潛在風(fēng)險(xiǎn)。比如可能面臨外匯儲(chǔ)備不足，難以滿足對外支付需求，進(jìn)而影響匯率穩(wěn)定、國際貿(mào)易和國內(nèi)經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行等。所以當(dāng)國際收支逆差與國際儲(chǔ)備之比超過150％時(shí)，說明風(fēng)險(xiǎn)較大，應(yīng)選D。29、壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行（）的特征。

A.經(jīng)營和收益

B.經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)

C.風(fēng)險(xiǎn)和收益

D.經(jīng)營和管理

【答案】：B

【解析】壓力情景是銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和評估的重要手段，其設(shè)定需全面考慮銀行各方面情況。銀行作為金融機(jī)構(gòu)，經(jīng)營活動(dòng)復(fù)雜且面臨多種風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)營狀況體現(xiàn)了銀行日常業(yè)務(wù)開展、市場份額、客戶群體等方面的情況，而風(fēng)險(xiǎn)則涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)因素。銀行在經(jīng)營過程中，必然會(huì)面臨各種風(fēng)險(xiǎn)，壓力情景的設(shè)定就是要模擬在不同經(jīng)營狀況下可能遭遇的風(fēng)險(xiǎn)情況，以此來評估銀行的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和穩(wěn)健性。A選項(xiàng)，僅提及經(jīng)營和收益，收益只是經(jīng)營成果的一個(gè)方面，不能全面反映銀行面臨的各種不確定性和挑戰(zhàn)，壓力情景不能僅聚焦于收益而忽略風(fēng)險(xiǎn)因素，所以A項(xiàng)不符合。C選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)和收益雖然都是銀行重要的考量方面，但缺少了對銀行經(jīng)營活動(dòng)全面性的體現(xiàn)，經(jīng)營狀況對于壓力情景的設(shè)定有著關(guān)鍵作用，所以C項(xiàng)不準(zhǔn)確。D選項(xiàng)，經(jīng)營和管理，管理是為了保障經(jīng)營的順利進(jìn)行，但壓力情景重點(diǎn)關(guān)注的是銀行在經(jīng)營過程中面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，管理并不是直接體現(xiàn)壓力情景特征的核心要素，所以D項(xiàng)不合適。綜上所述，壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)的特征，正確答案是B。30、下列各項(xiàng)中，最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)是（）。

A.柜面業(yè)務(wù)

B.法人信貸業(yè)務(wù)

C.個(gè)人信貸業(yè)務(wù)

D.資金交易業(yè)務(wù)

【答案】：A

【解析】本題主要考查容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。A選項(xiàng)柜面業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。柜面業(yè)務(wù)涵蓋范圍廣，業(yè)務(wù)種類繁多，涉及大量的人工操作和客戶交互，包括現(xiàn)金存取、賬戶管理、票據(jù)業(yè)務(wù)等。在操作過程中，由于人員、系統(tǒng)、流程等多方面因素，可能出現(xiàn)諸如操作失誤、違規(guī)操作、內(nèi)部欺詐等問題，從而引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)法人信貸業(yè)務(wù)主要涉及對企業(yè)法人的貸款等業(yè)務(wù)，雖然也存在一定操作風(fēng)險(xiǎn)，但相較于柜面業(yè)務(wù)，其操作流程相對集中和專業(yè)化，風(fēng)險(xiǎn)控制措施較為完善，引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的可能性相對較小。C選項(xiàng)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)面向個(gè)人客戶，如住房貸款、信用卡業(yè)務(wù)等，其操作規(guī)范和流程有一定標(biāo)準(zhǔn)，但操作環(huán)節(jié)相對柜面業(yè)務(wù)來說沒有那么繁雜，引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的概率也不如柜面業(yè)務(wù)高。D選項(xiàng)資金交易業(yè)務(wù)主要是銀行進(jìn)行資金的買賣和投資等活動(dòng)，通常有較為嚴(yán)格的交易規(guī)則和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，專業(yè)程度較高，操作風(fēng)險(xiǎn)相對可控，并非最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。綜上，最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)是柜面業(yè)務(wù)，答案選A。31、證券的（）越大，利率的變化對該證券價(jià)格的影響也越大，因此風(fēng)險(xiǎn)也越大。

A.久期

B.到期期限

C.現(xiàn)值

D.終值

【答案】：A

【解析】久期是指資產(chǎn)或負(fù)債的現(xiàn)金流的加權(quán)平均到期時(shí)間。它不僅考慮了到期期限，還考慮了現(xiàn)金流的時(shí)間分布以及利率的影響。久期越大，意味著該證券的現(xiàn)金流回收時(shí)間越分散，并且對利率變動(dòng)的敏感度越高。當(dāng)利率發(fā)生變化時(shí)，久期大的證券價(jià)格變動(dòng)幅度會(huì)更大，所以其面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)也更大。到期期限雖然是影響證券價(jià)格和利率敏感性的一個(gè)因素，但它只單純考慮了證券從當(dāng)前到到期的時(shí)間長度，沒有像久期那樣綜合考慮現(xiàn)金流的時(shí)間價(jià)值和分布情況。所以僅依據(jù)到期期限不能全面衡量利率變化對證券價(jià)格的影響和風(fēng)險(xiǎn)程度?，F(xiàn)值是指未來現(xiàn)金流量按照一定的折現(xiàn)率折現(xiàn)到當(dāng)前的價(jià)值，它主要反映的是證券當(dāng)前的價(jià)值，與利率變化對證券價(jià)格的影響及風(fēng)險(xiǎn)大小并無直接的關(guān)聯(lián)。終值是指現(xiàn)在的一筆資金在未來某個(gè)時(shí)點(diǎn)按照一定的利率計(jì)算所得到的本利和，它側(cè)重于描述資金在未來的價(jià)值，而不是用于衡量利率變化對證券價(jià)格的影響程度。綜上所述，答案選A。32、交易／定價(jià)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程類的因素，它是指在交易的過程中，（）。

A.市場價(jià)格發(fā)生重大變化引起的定價(jià)差異

B.與市場上同類金融產(chǎn)品的定價(jià)有很大差別

C.由于產(chǎn)品成本增加，出現(xiàn)定價(jià)困難

D.未遵循操作規(guī)定，使交易和定價(jià)產(chǎn)生了錯(cuò)誤

【答案】：D

【解析】交易／定價(jià)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程類因素，此考點(diǎn)考查對于交易過程中交易／定價(jià)錯(cuò)誤概念的理解。A選項(xiàng)，市場價(jià)格發(fā)生重大變化引起的定價(jià)差異，這更多是受市場因素影響，并非交易過程中自身操作問題導(dǎo)致的交易／定價(jià)錯(cuò)誤，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，與市場上同類金融產(chǎn)品的定價(jià)有很大差別，這可能是由于多種復(fù)雜因素造成的，如產(chǎn)品特性、市場定位等，不一定是交易過程中操作不當(dāng)引發(fā)的定價(jià)錯(cuò)誤，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，由于產(chǎn)品成本增加出現(xiàn)定價(jià)困難，這是成本方面的因素導(dǎo)致的定價(jià)問題，和交易過程中的操作規(guī)定遵循情況無關(guān)，不屬于交易／定價(jià)錯(cuò)誤所指范疇，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，未遵循操作規(guī)定使交易和定價(jià)產(chǎn)生了錯(cuò)誤，這符合操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程類中交易／定價(jià)錯(cuò)誤是因交易過程中操作失誤產(chǎn)生錯(cuò)誤的定義，所以D選項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。33、下列情形中，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)最大的是（）。

A.以短期存款作為短期流動(dòng)資金貸款的融資來源

B.以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源

C.以短期存款作為長期浮動(dòng)利率貸款的融資來源

D.以長期固定利率存款作為長期股東利率貸款的融資來源

【答案】：B

【解析】重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是指由于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）存在差異，導(dǎo)致利率變動(dòng)時(shí)，銀行收益發(fā)生變化的風(fēng)險(xiǎn)。A中以短期存款作為短期流動(dòng)資金貸款的融資來源，存貸款期限較為匹配，在利率變動(dòng)時(shí)，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)相對較小。B以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，短期存款需要不斷進(jìn)行重新定價(jià)，而長期固定利率貸款的利率在貸款期限內(nèi)是固定不變的。當(dāng)市場利率上升時(shí)，銀行要為短期存款支付更高的利息，但長期固定利率貸款的收益卻無法相應(yīng)增加，銀行收益會(huì)受到較大影響，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)最大。C以短期存款作為長期浮動(dòng)利率貸款的融資來源，雖然存款是短期的需要重新定價(jià)，但長期浮動(dòng)利率貸款的利率會(huì)隨市場利率變動(dòng)而調(diào)整，在一定程度上可以降低重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。D以長期固定利率存款作為長期固定利率貸款的融資來源，存貸款期限和利率類型都較為匹配，利率變動(dòng)時(shí)對銀行收益的影響相對較小，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也較小。綜上所述，答案選B。34、商業(yè)銀行的審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期對市場風(fēng)險(xiǎn)管理體系各個(gè)組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評價(jià)，審計(jì)的頻率為（）。

A.至少每年一次

B.每三年一次

C.每兩年一次

D.至少每兩年一次

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行審計(jì)工作對市場風(fēng)險(xiǎn)管理體系的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性進(jìn)行獨(dú)立審查與評價(jià)，這是確保銀行穩(wěn)健運(yùn)營、有效管控風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵舉措。從保障銀行風(fēng)險(xiǎn)管控的及時(shí)性和有效性的角度來看，定期開展審計(jì)工作十分必要。A至少每年一次。這樣的審計(jì)頻率能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)市場風(fēng)險(xiǎn)管理體系中存在的問題并加以解決，確保銀行在復(fù)雜多變的市場環(huán)境中及時(shí)跟上管理要求，保持風(fēng)險(xiǎn)管控體系的有效性，能最大程度保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)行，符合對銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系審計(jì)的高要求。B每三年一次。時(shí)間間隔過長，在這三年期間市場環(huán)境可能發(fā)生巨大變化，風(fēng)險(xiǎn)管理體系中潛在的問題可能無法及時(shí)被發(fā)現(xiàn)和糾正，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)不斷積累，嚴(yán)重影響銀行的穩(wěn)健運(yùn)營，不符合審計(jì)工作及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題的要求。C每兩年一次。相較于三年一次雖有改進(jìn)，但依然存在一定時(shí)間跨度，可能無法及時(shí)捕捉到市場風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)變化，不能及時(shí)對風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行調(diào)整和完善，不利于銀行對風(fēng)險(xiǎn)的有效把控。D至少每兩年一次。同樣存在時(shí)間間隔較長的問題，不能保證在較短時(shí)間內(nèi)對風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行全面審查，可能使一些潛在風(fēng)險(xiǎn)長時(shí)間隱藏，不利于銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理和穩(wěn)健發(fā)展。綜上，正確答案為A。35、下列關(guān)于留置的說法，不正確的是（）。

A.留置這一擔(dān)保形式主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同等主合同

B.留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費(fèi)用，但不包括實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用

C.留置的債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償

D.留置是為了維護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益的一種擔(dān)保形式

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)留置擔(dān)保的相關(guān)知識，對各選項(xiàng)逐一分析：-A：留置這一擔(dān)保形式通常適用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人可依法留置相應(yīng)動(dòng)產(chǎn)。所以該選項(xiàng)表述正確。-B：留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用。而此選項(xiàng)說不包括實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用，表述錯(cuò)誤。-C：留置權(quán)是指債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。該選項(xiàng)描述符合留置權(quán)的定義，表述正確。-D：留置作為一種擔(dān)保形式，其目的在于保障債權(quán)人的合法權(quán)益，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人可通過對留置物的處置來實(shí)現(xiàn)債權(quán)。所以該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選B。36、巴塞爾委員會(huì)于（）重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。

A.2005年4月

B.2006年4月

C.2005年5月

D.2012年9月

【答案】：D

【解析】巴塞爾委員會(huì)在2012年9月重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。2012年9月這一時(shí)間節(jié)點(diǎn)對應(yīng)選項(xiàng)D，因此本題正確答案是D。"37、從銀行業(yè)的發(fā)展歷程來看．商業(yè)銀行對客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)評估／計(jì)量大致經(jīng)歷了專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型三個(gè)主要發(fā)展階段。下列關(guān)于專家判斷法的說法正確的是（）。

A.專家系統(tǒng)面臨的一個(gè)突出問題是缺乏信貸專家的經(jīng)驗(yàn)和判斷

B.專家系統(tǒng)的突出特點(diǎn)在于將信用風(fēng)險(xiǎn)的評估作為信用分析和決策的主要基礎(chǔ)

C.專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)主要考慮與借款人有關(guān)的因素以及與市場有關(guān)的因素

D.專家系統(tǒng)依賴高級信貸人員和信貸專家自身的專業(yè)知識、技能和豐富經(jīng)驗(yàn)，因此不同的信貸人員由于其經(jīng)驗(yàn)、習(xí)慣和偏好的差異，可能出現(xiàn)不同的風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果和授信決策或建議，這一局限對于小型商業(yè)銀行而言尤為突出

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評估中專家判斷法的特點(diǎn)，對各選項(xiàng)逐一分析。A選項(xiàng)：專家系統(tǒng)依賴的是高級信貸人員和信貸專家自身的專業(yè)知識、技能和豐富經(jīng)驗(yàn)，所以通常是有信貸專家的經(jīng)驗(yàn)和判斷的，其面臨的突出問題并非缺乏信貸專家的經(jīng)驗(yàn)和判斷，該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。B選項(xiàng)：信用評分模型突出特點(diǎn)在于將信用風(fēng)險(xiǎn)的評估作為信用分析和決策的主要基礎(chǔ)，而不是專家系統(tǒng)，專家系統(tǒng)是依靠專家的主觀判斷來評估信用風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，主要考慮與借款人有關(guān)的因素（如借款人的品德、經(jīng)營能力等）以及與市場有關(guān)的因素（如市場利率、宏觀經(jīng)濟(jì)狀況等），該項(xiàng)說法正確。D選項(xiàng)：專家系統(tǒng)依賴高級信貸人員和信貸專家自身的專業(yè)知識、技能和豐富經(jīng)驗(yàn)，不同的信貸人員由于其經(jīng)驗(yàn)、習(xí)慣和偏好的差異，可能出現(xiàn)不同的風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果和授信決策或建議。這一局限對于大型商業(yè)銀行而言尤為突出，因?yàn)榇笮蜕虡I(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)復(fù)雜、涉及面廣，不同專家的判斷差異可能帶來更大的影響，而小型商業(yè)銀行相對業(yè)務(wù)規(guī)模較小，影響相對較小，該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。38、商業(yè)銀行為了更好的管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，下列最不恰當(dāng)?shù)淖龇ㄊ牵ǎ?/p>

A.盡可能提高資產(chǎn)的穩(wěn)定性和負(fù)債的流動(dòng)性

B.建立多層次的流動(dòng)性屏障

C.通過金融市場控制風(fēng)險(xiǎn)

D.提高流動(dòng)性管理的預(yù)見性

【答案】：A

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的恰當(dāng)做法。A項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)盡可能提高資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的穩(wěn)定性。資產(chǎn)的流動(dòng)性越高，在需要資金時(shí)可迅速變現(xiàn)以滿足流動(dòng)性需求；負(fù)債的穩(wěn)定性越高，意味著資金來源較為可靠，不會(huì)突然大量流失。而該項(xiàng)說提高資產(chǎn)的穩(wěn)定性和負(fù)債的流動(dòng)性，說法錯(cuò)誤，所以該項(xiàng)是最不恰當(dāng)?shù)淖龇?。B項(xiàng)，建立多層次的流動(dòng)性屏障有助于商業(yè)銀行在不同層面應(yīng)對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)一層屏障無法滿足流動(dòng)性需求時(shí)，其他層次的屏障可以發(fā)揮作用，增強(qiáng)銀行整體的流動(dòng)性保障能力，是恰當(dāng)?shù)淖龇?。C項(xiàng)，通過金融市場控制風(fēng)險(xiǎn)，例如利用金融市場進(jìn)行資金的調(diào)劑、開展套期保值等業(yè)務(wù)，可以幫助商業(yè)銀行更好地管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，是合理的做法。D項(xiàng)，提高流動(dòng)性管理的預(yù)見性能夠讓商業(yè)銀行提前做好應(yīng)對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備，及時(shí)調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，采取有效的措施來防范風(fēng)險(xiǎn)，是很有必要的做法。綜上，答案選A。39、公司／機(jī)構(gòu)存款人對商業(yè)銀行的信用和利率水平一般者高度敏感，通過(?)，來評估商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平，并據(jù)此調(diào)整存款額度和去向。

A.金融知識和經(jīng)營

B.商業(yè)銀行的地理位置

C.服務(wù)質(zhì)量和產(chǎn)品種類

D.監(jiān)測商業(yè)銀行發(fā)行的債券和票據(jù)在二級市場交易價(jià)格的變化?

【答案】：D

【解析】公司／機(jī)構(gòu)存款人對商業(yè)銀行的信用和利率水平高度敏感，會(huì)采取合適的方式評估商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平，并據(jù)此調(diào)整存款額度和去向。A選項(xiàng)，金融知識和經(jīng)營并非直接用于評估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)水平的具體途徑，它過于寬泛，不能直觀體現(xiàn)商業(yè)銀行當(dāng)下的風(fēng)險(xiǎn)狀況，所以A選項(xiàng)不正確。B選項(xiàng)，商業(yè)銀行的地理位置與商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平并沒有直接關(guān)聯(lián)，不能通過地理位置來評估其風(fēng)險(xiǎn)情況，因此B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，服務(wù)質(zhì)量和產(chǎn)品種類主要影響客戶對銀行服務(wù)體驗(yàn)和產(chǎn)品選擇，但不能直接反映商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平，所以C選項(xiàng)不合適。D選項(xiàng)，監(jiān)測商業(yè)銀行發(fā)行的債券和票據(jù)在二級市場交易價(jià)格的變化，能夠反映出市場對該商業(yè)銀行信用和風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)期，價(jià)格波動(dòng)可以體現(xiàn)其風(fēng)險(xiǎn)狀況，公司／機(jī)構(gòu)存款人可據(jù)此評估商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平，并調(diào)整存款額度和去向，所以D選項(xiàng)正確。40、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的觀測期為（）。

A.3個(gè)月

B.6個(gè)月

C.1年

D.2年

【答案】：C

【解析】該題主要考查商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型觀測期的相關(guān)知識。對于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，其觀測期為1年。A選項(xiàng)3個(gè)月時(shí)間過短，無法全面、準(zhǔn)確地觀測和評估操作風(fēng)險(xiǎn)；B選項(xiàng)6個(gè)月同樣不能很好地覆蓋操作風(fēng)險(xiǎn)在較長時(shí)間段內(nèi)的變化和表現(xiàn)；D選項(xiàng)2年相對過長，可能會(huì)使數(shù)據(jù)包含過多陳舊信息，不利于及時(shí)反映當(dāng)前的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況。所以答案選C。"41、壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行的特征是（）。

A.經(jīng)營和收益

B.經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)

C.經(jīng)營和管理

D.風(fēng)險(xiǎn)和收益

【答案】：B

【解析】壓力情景應(yīng)能全面且準(zhǔn)確地體現(xiàn)銀行的狀況。銀行作為金融機(jī)構(gòu)，其經(jīng)營過程中面臨著各種不確定性和潛在損失的可能性，即風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)，銀行的經(jīng)營活動(dòng)也是為了實(shí)現(xiàn)盈利目的。所以壓力情景需要充分體現(xiàn)銀行在經(jīng)營方面的情況以及其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)“經(jīng)營和收益”，僅強(qiáng)調(diào)了收益，而收益只是經(jīng)營成果的一個(gè)方面，沒有涵蓋銀行經(jīng)營中面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，不夠全面。C選項(xiàng)“經(jīng)營和管理”，管理是銀行運(yùn)營中的一個(gè)環(huán)節(jié)和手段，并非壓力情景需要重點(diǎn)體現(xiàn)的銀行核心特征，沒有突出銀行經(jīng)營的本質(zhì)和關(guān)鍵要素。D選項(xiàng)“風(fēng)險(xiǎn)和收益”，雖然涉及到了銀行運(yùn)營中的兩個(gè)重要方面，但沒有從銀行整體經(jīng)營的角度出發(fā)，經(jīng)營包含了更多的內(nèi)容，如業(yè)務(wù)開展、市場定位等，該選項(xiàng)不夠全面準(zhǔn)確。綜上所述，正確答案是B。42、高級計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過（）來給出。

A.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)

B.外部操作風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)

C.外部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)

D.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)識別系統(tǒng)

【答案】：A

【解析】高級計(jì)量法要求商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下進(jìn)行監(jiān)管資本要求的確定。內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)能夠基于銀行自身的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、風(fēng)險(xiǎn)特征等多方面因素，精準(zhǔn)地對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化計(jì)量，以此來確定監(jiān)管資本要求，故A符合要求。外部操作風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)主要側(cè)重于對外來風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防控，并非用于確定監(jiān)管資本要求，B不合適。外部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)由于是外部的，難以精準(zhǔn)貼合每家商業(yè)銀行自身獨(dú)特的業(yè)務(wù)情況和風(fēng)險(xiǎn)特征，不能準(zhǔn)確給出該銀行的監(jiān)管資本要求，C不合適。內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)識別系統(tǒng)的主要功能是識別風(fēng)險(xiǎn)，而不是對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化從而確定監(jiān)管資本要求，D不合適。綜上，答案選A。43、戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的（）基礎(chǔ)之上。

A.實(shí)際情況

B.未來的發(fā)展?jié)摿?/p>

C.實(shí)際情況和未來的發(fā)展?jié)摿?/p>

D.潛在收益

【答案】：C

【解析】戰(zhàn)略規(guī)劃對于商業(yè)銀行至關(guān)重要，它既需要立足當(dāng)下，又要著眼未來。實(shí)際情況是商業(yè)銀行當(dāng)前所面臨的各種現(xiàn)狀，包括業(yè)務(wù)規(guī)模、市場份額、資產(chǎn)質(zhì)量等實(shí)實(shí)在在的方面，這是戰(zhàn)略規(guī)劃的現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)和出發(fā)點(diǎn)。而未來的發(fā)展?jié)摿t體現(xiàn)了銀行在未來市場競爭中的可能性和成長空間，包含了技術(shù)創(chuàng)新能力、人才儲(chǔ)備等因素。只有綜合考慮這兩方面，才能制定出科學(xué)合理、符合銀行長遠(yuǎn)發(fā)展的戰(zhàn)略規(guī)劃。A僅提及實(shí)際情況，這只是戰(zhàn)略規(guī)劃基礎(chǔ)的一部分，忽略了未來發(fā)展?jié)摿?，缺乏對銀行未來發(fā)展的前瞻性考量，可能導(dǎo)致規(guī)劃過于保守，錯(cuò)過發(fā)展機(jī)遇。B僅考慮未來的發(fā)展?jié)摿?，而脫離了當(dāng)下的實(shí)際情況，規(guī)劃可能會(huì)成為空中樓閣，缺乏可操作性和現(xiàn)實(shí)支撐。D潛在收益是戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)施后可能帶來的結(jié)果，而非戰(zhàn)略規(guī)劃建立的基礎(chǔ)，以潛在收益為基礎(chǔ)進(jìn)行戰(zhàn)略規(guī)劃有本末倒置之嫌。綜上所述，戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實(shí)際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，正確答案為C。44、假設(shè)投資者有兩種金融產(chǎn)品可供選擇，一是國債，年收益率為5.5％；二是銀行理財(cái)產(chǎn)品，收益率可能為8％、6％、5％，其對應(yīng)的概率分別為0.2、0.6、0.2，則下列投資方案效益最高的是（）。

A.40％投資國債、60％投資銀行理財(cái)產(chǎn)品

B.100％投資國債

C.100％投資銀行理財(cái)產(chǎn)品

D.60％投資國債、40％投資銀行理財(cái)產(chǎn)品

【答案】：C

【解析】本題可先計(jì)算出銀行理財(cái)產(chǎn)品的預(yù)期收益率，再分別計(jì)算各投資組合的收益率，最后比較各收益率的大小，從而得出效益最高的投資方案。###步驟一：計(jì)算銀行理財(cái)產(chǎn)品的預(yù)期收益率預(yù)期收益率是指在不確定的條件下，預(yù)測的某資產(chǎn)未來可實(shí)現(xiàn)的收益率。根據(jù)預(yù)期收益率的計(jì)算公式：\(預(yù)期收益率=\sum_{i=1}^{n}（收益率_{i}\times概率_{i}）\)，其中\(zhòng)(n\)為可能情況的數(shù)量。已知銀行理財(cái)產(chǎn)品收益率可能為\(8\%\)、\(6\%\)、\(5\%\)，其對應(yīng)的概率分別為\(0.2\)、\(0.6\)、\(0.2\)，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(8\%\times0.2+6\%\times0.6+5\%\times0.2\)\(=0.016+0.036+0.01\)\(=0.062=6.2\%\)###步驟二：分別計(jì)算各投資方案的收益率-**A選項(xiàng)**：\(40\%\)投資國債、\(60\%\)投資銀行理財(cái)產(chǎn)品。已知國債年收益率為\(5.5\%\)，銀行理財(cái)產(chǎn)品預(yù)期收益率為\(6.2\%\)，根據(jù)加權(quán)平均收益率公式：\(加權(quán)平均收益率=投資比例_{1}\times收益率_{1}+投資比例_{2}\times收益率_{2}\)，可得該投資方案的收益率為：\(40\%\times5.5\%+60\%\times6.2\%\)\(=0.022+0.0372\)\(=0.0592=5.92\%\)-**B選項(xiàng)**：\(100\%\)投資國債。已知國債年收益率為\(5.5\%\)，所以該投資方案的收益率為\(5.5\%\)。-**C選項(xiàng)**：\(100\%\)投資銀行理財(cái)產(chǎn)品。由步驟一可知銀行理財(cái)產(chǎn)品預(yù)期收益率為\(6.2\%\)，所以該投資方案的收益率為\(6.2\%\)。-**D選項(xiàng)**：\(60\%\)投資國債、\(40\%\)投資銀行理財(cái)產(chǎn)品。同理，根據(jù)加權(quán)平均收益率公式可得該投資方案的收益率為：\(60\%\times5.5\%+40\%\times6.2\%\)\(=0.033+0.0248\)\(=0.0578=5.78\%\)###步驟三：比較各投資方案的收益率將上述計(jì)算得到的各投資方案收益率進(jìn)行比較：\(6.2\%＞5.92\%＞5.78\%＞5.5\%\)，即C選項(xiàng)的收益率最高。綜上，投資方案效益最高的是C。45、商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素，但保險(xiǎn)的緩釋程度最高不超過操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的（）。

A.8％

B.50％

C.20％

D.25％

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，保險(xiǎn)理賠收入可作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素。依據(jù)相關(guān)規(guī)定，保險(xiǎn)的緩釋程度有嚴(yán)格限制，最高不超過操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的20%。A選項(xiàng)8%不符合規(guī)定；B選項(xiàng)50%過高，超出了規(guī)定的緩釋上限；D選項(xiàng)25%同樣不符合要求。所以本題應(yīng)選C。"46、2008年初，法國興業(yè)銀行因?yàn)槲词跈?quán)交易而在金融衍生品市場損失慘重，該事件揭示了商業(yè)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理等領(lǐng)域存在的嚴(yán)重問題。據(jù)此下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的表述錯(cuò)誤的是（）。

A.金融工具和信息系統(tǒng)的復(fù)雜性降低了潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)

B.最高管理層和審計(jì)委員會(huì)必須確保重大缺陷能夠迅速得到修正

C.必須對所有的業(yè)務(wù)活動(dòng)建立相關(guān)內(nèi)部控制，包括建立獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門

D.必須嚴(yán)禁交易人員在未經(jīng)授權(quán)的情況下建立巨大的風(fēng)險(xiǎn)缺口

【答案】：A

【解析】本題主要考查對操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)內(nèi)容的理解。A：金融工具和信息系統(tǒng)的復(fù)雜性實(shí)際上會(huì)增加潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)，而不是降低。隨著金融工具和信息系統(tǒng)的日益復(fù)雜，出現(xiàn)操作失誤、系統(tǒng)故障、人為欺詐等情況的可能性增大，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。B：最高管理層和審計(jì)委員會(huì)在企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理中起著關(guān)鍵的監(jiān)督和決策作用，他們有責(zé)任確保重大缺陷能夠迅速得到修正，以保障企業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)營，這是有效管理操作風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)，該項(xiàng)表述正確。C：為了有效管理操作風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)必須對所有業(yè)務(wù)活動(dòng)建立相關(guān)內(nèi)部控制，其中包括建立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門。獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門能夠獨(dú)立地對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、評估和監(jiān)控，為企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理提供專業(yè)的支持和保障，該項(xiàng)表述正確。D：交易人員在未經(jīng)授權(quán)的情況下建立巨大的風(fēng)險(xiǎn)缺口可能會(huì)給銀行帶來巨大的損失，如題干中法國興業(yè)銀行的未授權(quán)交易事件。因此，嚴(yán)禁此類行為是防范操作風(fēng)險(xiǎn)的重要措施，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選A。47、壓力測試主要采用敏感性分析和()。

A.制作數(shù)據(jù)清單

B.情景分析方法

C.失誤樹分析法

D.專家調(diào)查分析法

【答案】：B

【解析】壓力測試是一種評估金融機(jī)構(gòu)或其他系統(tǒng)在極端不利情況下承受風(fēng)險(xiǎn)能力的方法。敏感性分析是壓力測試的重要手段之一，它主要衡量單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的變化對資產(chǎn)組合或金融機(jī)構(gòu)價(jià)值的影響。而情景分析方法也是壓力測試常用的重要方式，它是考慮各種可能的宏觀經(jīng)濟(jì)情景或特定事件情景，評估這些情景下資產(chǎn)組合或金融機(jī)構(gòu)的表現(xiàn)和潛在損失，與敏感性分析共同構(gòu)成壓力測試的主要方法。A選項(xiàng)制作數(shù)據(jù)清單并非壓力測試的主要方法，它只是數(shù)據(jù)收集和整理過程中的一個(gè)環(huán)節(jié)，與壓力測試的核心評估方法無關(guān)。C選項(xiàng)失誤樹分析法主要用于分析系統(tǒng)故障或事故發(fā)生的原因和各種可能的途徑，重點(diǎn)在于找出導(dǎo)致不良事件發(fā)生的各種因素及其邏輯關(guān)系，并非壓力測試的主要方法。D選項(xiàng)專家調(diào)查分析法是通過專家的經(jīng)驗(yàn)和判斷來進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估和預(yù)測，但它不屬于壓力測試的主要采用方法，更多應(yīng)用于一些難以用定量方法準(zhǔn)確評估的場景。所以本題正確答案選B。48、下列指標(biāo)的計(jì)算公式中，正確的是（）。

A.資本金收益率=稅后凈收人／資產(chǎn)總額

B.資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資本金總額

C.凈業(yè)務(wù)收益率=(營業(yè)收入-營業(yè)支出)／資產(chǎn)總額

D.非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／(營業(yè)收入-營業(yè)支出)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各指標(biāo)計(jì)算公式來逐一分析各選項(xiàng)。A選項(xiàng)：資本金收益率是用來衡量資本金獲利能力的指標(biāo)，其正確的計(jì)算公式應(yīng)為“資本金收益率=稅后凈收入／資本金總額”，而不是“稅后凈收人／資產(chǎn)總額”，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)：資產(chǎn)收益率反映了資產(chǎn)利用的綜合效果，其計(jì)算公式是“資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資產(chǎn)總額”，并非“稅后凈收入／資本金總額”，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：凈業(yè)務(wù)收益率體現(xiàn)了業(yè)務(wù)經(jīng)營的凈收益水平，其計(jì)算公式為“凈業(yè)務(wù)收益率=(營業(yè)收入-營業(yè)支出)／資產(chǎn)總額”，C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)：非利息收入率衡量的是非利息收入在扣除相關(guān)支出后在營業(yè)收入扣除營業(yè)支出中的占比，其正確計(jì)算公式是“非利息收入率=非利息收入／營業(yè)收入”，而不是“(非利息收入-非利息支出)／(營業(yè)收入-營業(yè)支出)”，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。49、從我國目前實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理的經(jīng)驗(yàn)看，完成信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理的環(huán)節(jié)不包括（）。

A.由總行年初根據(jù)全行發(fā)展規(guī)劃和資本補(bǔ)充計(jì)劃，明確資本充足率目標(biāo)

B.總行根據(jù)各分行反饋的情況，在總行各業(yè)務(wù)部門之間進(jìn)行協(xié)調(diào)平衡分配

C.總行根據(jù)戰(zhàn)略性經(jīng)營目標(biāo)，對信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本增量的一定百分比進(jìn)行戰(zhàn)略性分配

D.分行根據(jù)總行的戰(zhàn)略性規(guī)劃，具體配置可利用的各項(xiàng)資源

【答案】：D

【解析】本題主要考查我國目前實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理中完成信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理的環(huán)節(jié)。A選項(xiàng)，由總行年初根據(jù)全行發(fā)展規(guī)劃和資本補(bǔ)充計(jì)劃，明確資本充足率目標(biāo)，這是經(jīng)濟(jì)資本管理的重要起始環(huán)節(jié)，為后續(xù)的管理工作提供了目標(biāo)指引，是信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本管理中合理且必要的步驟，所以該選項(xiàng)屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理環(huán)節(jié)。B選項(xiàng)，總行根據(jù)各分行反饋的情況，在總行各業(yè)務(wù)部門之間進(jìn)行協(xié)調(diào)平衡分配，通過這種協(xié)調(diào)平衡分配，能使資源得到更合理的配置，以更好地應(yīng)對信用風(fēng)險(xiǎn)，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理環(huán)節(jié)。C選項(xiàng)，總行根據(jù)戰(zhàn)略性經(jīng)營目標(biāo)，對信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本增量的一定百分比進(jìn)行戰(zhàn)略性分配，這有助于銀行從戰(zhàn)略層面把控信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本，確保資源向符合戰(zhàn)略目標(biāo)的業(yè)務(wù)傾斜，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理環(huán)節(jié)。D選項(xiàng)，題干強(qiáng)調(diào)的是信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理環(huán)節(jié)，而分行根據(jù)總行的戰(zhàn)略性規(guī)劃，具體配置可利用的各項(xiàng)資源，這里說的資源配置并非專門針對信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本管理，它涵蓋的范圍更廣泛，不屬于完成信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理的環(huán)節(jié)。綜上，答案選D。50、由于某債務(wù)人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對其原有貸款予以展期處理，商業(yè)銀行的這種操作屬于（）。

A.貸款重組

B.貸款轉(zhuǎn)讓

C.貸款審批

D.資產(chǎn)證券化

【答案】：A

【解析】本題考查對商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)操作概念的理解。A項(xiàng)：貸款重組是指銀行由于借款人財(cái)務(wù)狀況惡化，或無力還款而對借款合同還款條款作出調(diào)整的過程。當(dāng)某債務(wù)人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對其原有貸款予以展期處理，展期處理屬于對借款合同還款條款的調(diào)整，所以這種操作屬于貸款重組，A項(xiàng)正確。B項(xiàng)：貸款轉(zhuǎn)讓通常是指貸款銀行將其所有的貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給其他金融機(jī)構(gòu)的行為，并非是對原有貸款的還款條款進(jìn)行調(diào)整，與題干中對原有貸款展期處理的操作不符，B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)：貸款審批是指銀行按照相關(guān)政策、制度和程序，對貸款申請進(jìn)行審查、評估并決定是否批準(zhǔn)貸款的過程，而題干描述的是在貸款發(fā)放后因債務(wù)人履約問題對貸款進(jìn)行的后續(xù)處理，并非貸款審批環(huán)節(jié)，C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)：資產(chǎn)證券化是將缺乏流動(dòng)性但具有可預(yù)期收入的資產(chǎn)，通過在資本市場上發(fā)行證券的方式予以出售，以獲取融資，提高資產(chǎn)的流動(dòng)性。它與對某一債務(wù)人原有貸款的展期處理沒有直接關(guān)系，D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。第二部分多選題(30題)1、依據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》，屬于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)暴露類指標(biāo)

B.風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)

C.風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)

D.風(fēng)險(xiǎn)識別類指標(biāo)

E.風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)

【答案】：BC

【解析】本題考查《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》中風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)的分類。依據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)分為三個(gè)主要類別：風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)主要衡量商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中所面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際水平，反映當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)狀況。風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)用于衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，是動(dòng)態(tài)監(jiān)測風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，有助于評估銀行應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)實(shí)力。而風(fēng)險(xiǎn)暴露類指標(biāo)主要是衡量銀行對風(fēng)險(xiǎn)的暴露程度，它并非《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》規(guī)定的核心指標(biāo)類別；風(fēng)險(xiǎn)識別類指標(biāo)側(cè)重于對風(fēng)險(xiǎn)的識別和發(fā)現(xiàn)，同樣不屬于該文件規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)范疇。因此，本題正確答案選BC。2、集團(tuán)法人客戶與單一法人客戶相比，它的信用風(fēng)險(xiǎn)特征有（）。

A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁

B.連環(huán)擔(dān)保十分普遍

C.真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以掌握

D.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)性低

E.風(fēng)險(xiǎn)識別難度大，貸后監(jiān)督難度較小

【答案】：ABC

【解析】集團(tuán)法人客戶與單一法人客戶相比，具有特定的信用風(fēng)險(xiǎn)特征。A，集團(tuán)法人客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁，各成員之間可能通過關(guān)聯(lián)交易調(diào)節(jié)利潤、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等，這會(huì)對其信用狀況產(chǎn)生較大影響。B，連環(huán)擔(dān)保是集團(tuán)法人客戶較為普遍的現(xiàn)象，一家成員企業(yè)出現(xiàn)問題可能會(huì)波及到其他提供擔(dān)保的企業(yè)，增加信用風(fēng)險(xiǎn)的連鎖反應(yīng)。C，集團(tuán)法人客戶組織結(jié)構(gòu)復(fù)雜，財(cái)務(wù)報(bào)表可能存在合并、調(diào)整等情況，導(dǎo)致真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以掌握，增加了評估其信用風(fēng)險(xiǎn)的難度。D錯(cuò)誤，集團(tuán)法人客戶通常規(guī)模較大、業(yè)務(wù)多元化且關(guān)聯(lián)緊密，一旦某個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，容易引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，即系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)性較高而非低。E錯(cuò)誤，集團(tuán)法人客戶由于其組織架構(gòu)復(fù)雜、業(yè)務(wù)關(guān)系繁多，風(fēng)險(xiǎn)識別難度大，同時(shí)在貸后對其資金流向、經(jīng)營狀況等進(jìn)行監(jiān)督的難度也較大，并非較小。所以本題正確答案是ABC。3、下列可被商業(yè)銀行認(rèn)定違約的情形有（）。

A.銀行同意消極債務(wù)重組，造成債務(wù)規(guī)模減少

B.銀行認(rèn)為債務(wù)人即將破產(chǎn)或倒閉

C.銀行停止對貸款計(jì)息

D.銀行將貸款出售沒有造成損失

E.債務(wù)人欠息或手續(xù)費(fèi)90天（含）以上

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行認(rèn)定違約的情形。A選項(xiàng)，銀行同意消極債務(wù)重組，造成債務(wù)規(guī)模減少，這通常意味著債務(wù)人在償債方面出現(xiàn)了問題，銀行不得不采取這種方式來處理債務(wù)，符合違約的認(rèn)定情形。B選項(xiàng)，銀行認(rèn)為債務(wù)人即將破產(chǎn)或倒閉，表明債務(wù)人的財(cái)務(wù)狀況已經(jīng)極度惡化，償債能力嚴(yán)重受損，這也是違約的一種表現(xiàn)。C選項(xiàng)，銀行停止對貸款計(jì)息，一般是基于債務(wù)人無法正常履行還款付息義務(wù)，銀行采取的一種措施，可認(rèn)定為違約情形。D選項(xiàng)，銀行將貸款出售沒有造成損失，這可能只是銀行的一種資產(chǎn)處置方式，不能直接表明債務(wù)人違約。E選項(xiàng)，債務(wù)人欠息或手續(xù)費(fèi)90天（含）以上才符合違約的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，題目中并沒有明確說明該情形是否滿足90天的條件，所以不能認(rèn)定為違約。綜上，答案選ABC。4、商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃應(yīng)符合（）的監(jiān)管要求

A.充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負(fù)面影響的因素

B.審慎估計(jì)資產(chǎn)質(zhì)量、利潤增長及資本市場的波動(dòng)性

C.考慮各種資本補(bǔ)充來源的長期持續(xù)性

D.兼顧短期和長期資本需求

E.確保目標(biāo)資本水平與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)管理和外部經(jīng)營環(huán)境相適應(yīng)

【答案】：ABCD"

【解析】商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃需符合多方面監(jiān)管要求。A，充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負(fù)面影響的因素是必要的，