客戶月結管理辦法一、總則（一）目的為了規(guī)范公司與客戶之間的月結業(yè)務管理，確保公司資金的正常流轉，加強應收賬款的回收管理，提高資金使用效率，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于與公司開展月結業(yè)務的所有客戶，包括但不限于經銷商、代理商、合作伙伴等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)及相關行業(yè)標準，確保月結業(yè)務的合法性和規(guī)范性。2.風險可控原則：在開展月結業(yè)務時，充分評估客戶的信用狀況和經營風險，采取有效措施控制風險，保障公司利益。3.公平公正原則：在與客戶簽訂月結協(xié)議及執(zhí)行過程中，遵循公平、公正的原則，維護雙方的合法權益。4.及時準確原則：確保月結業(yè)務流程中的各項數據記錄準確、及時，以便進行有效的財務管理和監(jiān)控。二、客戶信用評估與管理（一）信用評估流程1.客戶信息收集業(yè)務部門負責收集客戶的基本信息，包括但不限于營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、法定代表人身份證明、聯(lián)系方式、經營地址、經營范圍、注冊資本等，并填寫《客戶信息登記表》。2.信用調查信用管理部門根據業(yè)務部門提供的客戶信息，對客戶進行信用調查。調查內容包括客戶的經營狀況、財務狀況、信用記錄、行業(yè)口碑等?？赏ㄟ^實地考察、查閱資料、咨詢第三方機構等方式獲取相關信息，并填寫《客戶信用調查報告》。3.信用評級信用管理部門根據客戶信用調查結果，按照公司制定的信用評級標準，對客戶進行信用評級。信用評級分為A、B、C、D四個等級，具體標準如下：A級：客戶經營狀況良好，財務狀況穩(wěn)健，信用記錄優(yōu)良，具有較強的償債能力和良好的商業(yè)信譽。B級：客戶經營狀況較好，財務狀況基本穩(wěn)定，信用記錄較好，有一定的償債能力和商業(yè)信譽。C級：客戶經營狀況一般，財務狀況存在一定風險，信用記錄有瑕疵，償債能力一般。D級：客戶經營狀況不佳，財務狀況較差，信用記錄不良，償債能力較弱。4.信用額度確定信用管理部門根據客戶的信用評級，結合客戶的經營規(guī)模、業(yè)務需求等因素，確定客戶的信用額度。信用額度是指公司在一定時期內允許客戶賒購的最高金額。信用額度確定后，填寫《客戶信用額度審批表》，報公司管理層審批。（二）信用監(jiān)控與調整1.信用監(jiān)控信用管理部門定期對客戶的信用狀況進行監(jiān)控，關注客戶的經營狀況、財務狀況、信用記錄等方面的變化。如發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)經營困難、財務惡化、信用記錄不良等情況，應及時發(fā)出預警通知，提醒業(yè)務部門采取相應措施。2.信用調整根據客戶信用監(jiān)控結果，如客戶信用狀況發(fā)生變化，信用管理部門應及時調整客戶的信用評級和信用額度。信用調整流程與信用評估流程相同，需填寫相關審批表，報公司管理層審批。（三）信用風險應對措施1.對于A級客戶，公司可給予較為寬松的月結政策，如延長月結期限、提高信用額度等，但仍需定期進行信用監(jiān)控。2.對于B級客戶，公司應加強信用管理，嚴格執(zhí)行月結政策，定期進行信用評估和監(jiān)控，如有必要，可要求客戶提供擔?；蛟黾宇A付款比例。3.對于C級客戶，公司應謹慎開展月結業(yè)務，縮短月結期限，降低信用額度，加強貨款催收力度，密切關注客戶經營狀況和財務狀況的變化。4.對于D級客戶，原則上不再開展月結業(yè)務，如有特殊情況需開展月結業(yè)務，必須要求客戶提供足額擔保，并嚴格控制信用額度和月結期限。三、月結協(xié)議簽訂與管理（一）月結協(xié)議簽訂流程1.業(yè)務部門與客戶達成月結意向后，應及時填寫《月結協(xié)議申請表》，詳細說明客戶基本信息、月結期限、信用額度、結算方式等內容，并提交信用管理部門進行信用評估。2.信用管理部門根據客戶信用評估結果，對《月結協(xié)議申請表》進行審核。如審核通過，在申請表上簽署意見后提交公司管理層審批。3.公司管理層審批通過后，業(yè)務部門與客戶簽訂正式的《月結協(xié)議》?！对陆Y協(xié)議》應明確雙方的權利和義務，包括月結期限、信用額度、結算方式、付款時間、違約責任等內容。4.《月結協(xié)議》簽訂后，業(yè)務部門應將協(xié)議副本提交給財務部門、信用管理部門等相關部門備案。（二）月結協(xié)議變更與終止1.月結協(xié)議變更在月結協(xié)議履行期間，如因客戶經營狀況、市場環(huán)境等因素發(fā)生變化，需要變更月結協(xié)議內容的，業(yè)務部門應填寫《月結協(xié)議變更申請表》，詳細說明變更原因和變更內容，并提交信用管理部門進行審核。信用管理部門審核通過后，報公司管理層審批。公司管理層審批通過后，業(yè)務部門與客戶簽訂《月結協(xié)議變更協(xié)議》，并將變更協(xié)議副本提交給財務部門、信用管理部門等相關部門備案。2.月結協(xié)議終止在月結協(xié)議履行期間，如出現(xiàn)以下情況之一，公司有權終止月結協(xié)議：客戶違反月結協(xié)議約定，未按時足額支付貨款；客戶信用狀況惡化，經評估已不符合公司月結業(yè)務要求；客戶經營狀況嚴重惡化，已無法正常履行合同義務；其他法律法規(guī)規(guī)定或雙方約定的終止情形。業(yè)務部門在決定終止月結協(xié)議前，應填寫《月結協(xié)議終止申請表》，詳細說明終止原因，并提交信用管理部門進行審核。信用管理部門審核通過后，報公司管理層審批。公司管理層審批通過后，業(yè)務部門應及時通知客戶終止月結協(xié)議，并要求客戶結清所有欠款。四、月結業(yè)務操作流程（一）訂單處理1.業(yè)務部門收到客戶訂單后，應及時進行審核，確認訂單內容是否符合公司業(yè)務要求和月結協(xié)議約定。如訂單內容存在疑問或不符合要求，應及時與客戶溝通協(xié)商，確保訂單準確無誤。2.業(yè)務部門審核通過訂單后，應將訂單信息錄入公司業(yè)務系統(tǒng)，并生成相應的發(fā)貨通知，發(fā)送給倉庫部門安排發(fā)貨。（二）發(fā)貨管理1.倉庫部門收到發(fā)貨通知后，應按照訂單要求及時組織發(fā)貨，并確保貨物的質量和數量準確無誤。發(fā)貨完成后，倉庫部門應填寫《發(fā)貨單》，詳細記錄發(fā)貨日期、發(fā)貨數量、貨物名稱、規(guī)格型號等信息，并將《發(fā)貨單》副本提交給業(yè)務部門和財務部門。2.業(yè)務部門收到《發(fā)貨單》后，應及時將發(fā)貨信息告知客戶，并提醒客戶注意收貨。同時，業(yè)務部門應跟蹤貨物運輸情況，確保貨物按時、安全送達客戶手中。（三）發(fā)票開具與傳遞1.財務部門根據業(yè)務部門提供的發(fā)貨信息和月結協(xié)議約定，在貨物發(fā)出后的規(guī)定時間內開具發(fā)票。發(fā)票內容應與發(fā)貨信息和月結協(xié)議一致，確保發(fā)票的真實性、準確性和完整性。2.財務部門開具發(fā)票后，應及時將發(fā)票傳遞給業(yè)務部門。業(yè)務部門收到發(fā)票后，應在規(guī)定時間內將發(fā)票送達客戶，并要求客戶簽收確認。（四）貨款結算1.客戶應在月結協(xié)議約定的付款時間內，將貨款支付至公司指定的銀行賬戶。財務部門應定期核對銀行賬戶收款情況，確保貨款及時、足額到賬。2.如客戶未按時支付貨款，財務部門應及時通知業(yè)務部門和信用管理部門。業(yè)務部門負責與客戶溝通協(xié)商，了解未付款原因，并督促客戶盡快支付貨款。信用管理部門負責對客戶的信用狀況進行監(jiān)控和評估，如發(fā)現(xiàn)客戶信用風險增加，應及時采取相應措施。3.對于逾期未支付貨款的客戶，公司可按照月結協(xié)議約定收取逾期違約金。逾期違約金的計算方式和收取標準應在月結協(xié)議中明確約定。五、應收賬款管理與催收（一）應收賬款賬齡分析財務部門應定期對應收賬款進行賬齡分析，按照賬齡長短將應收賬款分為不同類別，如30天以內、3160天、6190天、91天以上等。通過賬齡分析，了解應收賬款的分布情況和逾期情況，為應收賬款催收提供依據。（二）應收賬款催收措施1.對于逾期30天以內的應收賬款，業(yè)務部門應通過電話、郵件等方式及時提醒客戶付款，并告知客戶逾期付款可能產生的后果。2.對于逾期3160天的應收賬款，業(yè)務部門應安排專人與客戶進行溝通協(xié)商，了解客戶未付款原因，督促客戶盡快支付貨款。如客戶確有困難，可與客戶協(xié)商制定付款計劃。3.對于逾期6190天的應收賬款，信用管理部門應介入催收工作，向客戶發(fā)送催款函，明確告知客戶逾期付款的嚴重性，并要求客戶在規(guī)定時間內支付貨款。如客戶仍未支付貨款，可考慮暫停其月結業(yè)務或采取其他限制措施。4.對于逾期91天以上的應收賬款，公司可委托專業(yè)的催收機構進行催收，或通過法律途徑追討貨款。在采取法律途徑追討貨款時，公司應及時收集相關證據，如合同、發(fā)貨單、發(fā)票、催款記錄等，確保訴訟的順利進行。（三）應收賬款核銷管理1.對于確實無法收回的應收賬款，業(yè)務部門應填寫《應收賬款核銷申請表》，詳細說明應收賬款的形成原因、催收過程、無法收回的原因等情況，并提交財務部門進行審核。2.財務部門收到《應收賬款核銷申請表》后，應進行嚴格審核，核實相關情況是否屬實。如審核通過，報公司管理層審批。3.公司管理層審批通過后，財務部門對應收賬款進行核銷處理，并在財務賬目中予以記錄。同時，財務部門應將應收賬款核銷情況定期向公司管理層匯報。六、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機制1.公司內部設立專門的監(jiān)督小組，由財務部門、審計部門等相關人員組成，負責對月結業(yè)務的全過程進行監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督小組定期對月結業(yè)務的操作流程、應收賬款管理等情況進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。3.業(yè)務部門、財務部門等相關部門應積極配合監(jiān)督小組的工作，如實提供相關資料和信息，確保監(jiān)督檢查工作的順利進行。（二）考核制度1.公司制定月結業(yè)務考核指標，包括應收賬款回收率、逾期賬款率、客戶滿意度等，并將考核指標分解到各業(yè)務部門和相關人員。2.定期對各業(yè)務部門和相關人員的月結業(yè)務工作進行考核評價，根據考核結果進行獎懲。對于月結業(yè)務工作表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個人，給予表彰和獎勵；對于月結業(yè)務工作不力，導致公司利益受損的部門和個人，給予批評和處罰。3.考核結果作為員工績效評估、晉升、薪酬調整