委貸管理辦法支票總則目的與依據(jù)本辦法旨在規(guī)范公司委貸業(yè)務(wù)中支票的使用與管理，確保資金流轉(zhuǎn)的安全、準(zhǔn)確與合規(guī)。依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)以及金融行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實(shí)際情況制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部涉及委貸業(yè)務(wù)中支票的開具、交付、使用、核銷等全過(guò)程管理?；驹瓌t1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求，確保委貸業(yè)務(wù)及支票管理合法合規(guī)。2.安全性原則：保障支票在流轉(zhuǎn)過(guò)程中的安全，防止遺失、被盜用等風(fēng)險(xiǎn)。3.準(zhǔn)確性原則：支票信息填寫準(zhǔn)確無(wú)誤，避免因錯(cuò)誤導(dǎo)致資金流轉(zhuǎn)不暢或其他問題。4.效率性原則：在確保安全合規(guī)的前提下，提高支票使用與管理的效率，保障委貸業(yè)務(wù)順利進(jìn)行。委貸業(yè)務(wù)概述委貸定義委貸是指公司作為委托人，將自有資金委托給銀行等金融機(jī)構(gòu)，由金融機(jī)構(gòu)根據(jù)公司指定的借款人、用途、金額、幣種、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。委貸業(yè)務(wù)流程1.業(yè)務(wù)發(fā)起：業(yè)務(wù)部門根據(jù)公司業(yè)務(wù)需求，提出委貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)，明確委貸金額、期限、利率、借款人等關(guān)鍵信息。2.審批流程：申請(qǐng)?zhí)峤缓?，依次?jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門、管理層等相關(guān)部門審批，確保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控、資金安排合理。3.委托協(xié)議簽訂：審批通過(guò)后，公司與受托金融機(jī)構(gòu)簽訂委托貸款協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務(wù)。4.資金發(fā)放：受托金融機(jī)構(gòu)按照協(xié)議約定，將委貸資金發(fā)放給借款人。5.貸后管理：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)委貸資金的使用情況進(jìn)行跟蹤檢查，確保資金按規(guī)定用途使用；風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控。6.資金收回：貸款到期或提前收回時(shí)，借款人將款項(xiàng)歸還至受托金融機(jī)構(gòu)，再由受托金融機(jī)構(gòu)劃轉(zhuǎn)至公司指定賬戶。支票管理職責(zé)分工業(yè)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)委貸業(yè)務(wù)的發(fā)起與貸后管理工作，確保借款人按規(guī)定使用委貸資金。2.根據(jù)業(yè)務(wù)需求，準(zhǔn)確填寫支票申請(qǐng)信息，提交至財(cái)務(wù)部門審核。3.協(xié)助財(cái)務(wù)部門進(jìn)行支票的交付與跟蹤，及時(shí)反饋支票使用情況。財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)支票的購(gòu)買、保管、開具、核銷等日常管理工作。2.審核支票申請(qǐng)信息，確保信息準(zhǔn)確無(wú)誤且符合公司規(guī)定和財(cái)務(wù)制度。3.對(duì)支票使用情況進(jìn)行賬務(wù)處理，定期與業(yè)務(wù)部門核對(duì)賬目。4.配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)支票管理風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控與防范。風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.對(duì)委貸業(yè)務(wù)及支票管理進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與監(jiān)控，提出風(fēng)險(xiǎn)防控建議。2.審核支票申請(qǐng)是否符合風(fēng)險(xiǎn)管理要求，確保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。3.參與支票管理相關(guān)制度的制定與完善，監(jiān)督制度執(zhí)行情況。管理層1.審批委貸業(yè)務(wù)及支票管理的重大事項(xiàng)，如支票限額調(diào)整、特殊業(yè)務(wù)處理等。2.對(duì)委貸業(yè)務(wù)及支票管理工作進(jìn)行總體指導(dǎo)與監(jiān)督，確保公司利益得到保障。支票的購(gòu)買與保管購(gòu)買1.財(cái)務(wù)部門根據(jù)支票使用需求，定期向銀行購(gòu)買支票。購(gòu)買時(shí)，應(yīng)填寫銀行規(guī)定的購(gòu)買憑證，注明支票種類、數(shù)量等信息。2.購(gòu)買支票后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行登記，記錄支票號(hào)碼、購(gòu)買日期、有效期等詳細(xì)信息。保管1.支票應(yīng)存放在專用的保險(xiǎn)柜或保險(xiǎn)箱中，由專人負(fù)責(zé)保管。保管人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德和安全意識(shí)，確保支票安全。2.保險(xiǎn)柜或保險(xiǎn)箱應(yīng)設(shè)置密碼和鑰匙，密碼應(yīng)由保管人員妥善保管，鑰匙應(yīng)分開存放，其中一把由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人保管，另一把由保管人員本人保管。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立支票保管臺(tái)賬，詳細(xì)記錄支票的出入庫(kù)情況，包括支票號(hào)碼、領(lǐng)取日期、領(lǐng)取人、用途等信息。4.嚴(yán)禁將空白支票帶出公司，如因特殊情況需要帶出，必須經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并采取必要的安全措施，確保支票安全。支票的開具開具申請(qǐng)1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)委貸業(yè)務(wù)實(shí)際需求，填寫支票開具申請(qǐng)單。申請(qǐng)單應(yīng)注明借款人名稱、委貸金額、用途、收款單位名稱、賬號(hào)、開戶行等詳細(xì)信息。2.申請(qǐng)單經(jīng)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，提交至財(cái)務(wù)部門審核。審核1.財(cái)務(wù)部門收到支票開具申請(qǐng)單后，應(yīng)重點(diǎn)審核申請(qǐng)信息的準(zhǔn)確性、完整性以及是否符合公司委貸業(yè)務(wù)規(guī)定和財(cái)務(wù)制度。2.審核內(nèi)容包括但不限于：借款人信息是否準(zhǔn)確無(wú)誤；委貸金額是否與委托貸款協(xié)議一致；用途是否符合規(guī)定；收款單位信息是否真實(shí)有效等。3.如審核發(fā)現(xiàn)問題，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)與業(yè)務(wù)部門溝通，要求其補(bǔ)充或修改相關(guān)信息，直至審核通過(guò)。開具1.審核通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門根據(jù)申請(qǐng)單信息開具支票。支票上應(yīng)準(zhǔn)確填寫出票日期、收款人名稱、金額、用途等內(nèi)容，并加蓋公司財(cái)務(wù)專用章和法定代表人或授權(quán)代理人印章。2.開具支票時(shí)，應(yīng)確保字跡清晰、內(nèi)容完整，不得涂改、挖補(bǔ)。如因填寫錯(cuò)誤需要重新開具支票，應(yīng)將原支票作廢，并在支票上加蓋“作廢”戳記，與存根聯(lián)一同保存。3.財(cái)務(wù)部門開具支票后，應(yīng)及時(shí)登記支票開具臺(tái)賬，記錄支票號(hào)碼、開具日期、收款人名稱、金額、用途等信息。支票的交付交付方式1.支票交付方式主要包括直接交付和郵寄交付兩種。財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況選擇合適的交付方式，并確保支票安全送達(dá)收款人。2.直接交付時(shí)，應(yīng)由專人將支票直接送達(dá)收款人，并要求收款人在支票存根聯(lián)上簽字確認(rèn)。簽字確認(rèn)的內(nèi)容應(yīng)包括收款人名稱、身份證號(hào)碼（如有）、簽收日期等。3.郵寄交付時(shí)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)選擇信譽(yù)良好的快遞公司，并使用掛號(hào)信或特快專遞等方式郵寄支票。郵寄時(shí)，應(yīng)在信封上注明支票號(hào)碼、金額、用途等信息，并要求快遞公司提供回執(zhí)單，以便跟蹤支票送達(dá)情況。交付記錄1.無(wú)論采用何種交付方式，財(cái)務(wù)部門都應(yīng)建立支票交付記錄臺(tái)賬，詳細(xì)記錄支票交付日期、交付方式、收件人姓名、地址、聯(lián)系電話、簽收情況等信息。2.如采用郵寄交付方式，還應(yīng)保存快遞回執(zhí)單、掛號(hào)信收據(jù)等相關(guān)憑證，作為支票交付的證明文件。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期與業(yè)務(wù)部門核對(duì)支票交付情況，確保支票已按時(shí)、準(zhǔn)確交付給收款人。支票的使用使用范圍支票僅限于公司委貸業(yè)務(wù)中支付借款人的貸款本金、利息、相關(guān)費(fèi)用等合法合規(guī)的支出。不得用于其他未經(jīng)公司批準(zhǔn)的用途。使用要求1.收款人應(yīng)按照支票上注明的用途使用支票，不得擅自更改用途。2.支票的使用應(yīng)遵循銀行結(jié)算規(guī)定，確保資金流轉(zhuǎn)的安全與準(zhǔn)確。如因特殊情況需要背書轉(zhuǎn)讓支票，必須經(jīng)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并辦理相關(guān)手續(xù)。3.業(yè)務(wù)部門應(yīng)跟蹤支票的使用情況，確保資金按規(guī)定用途使用。如發(fā)現(xiàn)收款人未按規(guī)定使用支票，應(yīng)及時(shí)通知財(cái)務(wù)部門，并采取相應(yīng)措施。支票的核銷核銷申請(qǐng)1.業(yè)務(wù)部門在確認(rèn)支票已被收款人使用并完成相關(guān)業(yè)務(wù)后，應(yīng)及時(shí)填寫支票核銷申請(qǐng)單。申請(qǐng)單應(yīng)注明支票號(hào)碼、金額、用途、實(shí)際使用情況等信息，并附上相關(guān)證明材料，如發(fā)票、收據(jù)、銀行對(duì)賬單等。2.申請(qǐng)單經(jīng)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，提交至財(cái)務(wù)部門審核。審核1.財(cái)務(wù)部門收到支票核銷申請(qǐng)單后，應(yīng)認(rèn)真審核申請(qǐng)信息及相關(guān)證明材料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性。2.審核內(nèi)容包括但不限于：支票使用情況是否與申請(qǐng)用途一致；相關(guān)證明材料是否真實(shí)有效；金額是否與支票金額相符等。3.如審核發(fā)現(xiàn)問題，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)與業(yè)務(wù)部門溝通，要求其補(bǔ)充或修改相關(guān)信息，直至審核通過(guò)。核銷1.審核通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門對(duì)支票進(jìn)行核銷處理。核銷時(shí)，應(yīng)在支票開具臺(tái)賬和支票保管臺(tái)賬中注明核銷日期，并將相關(guān)證明材料作為附件歸檔保存。2.如支票因某種原因未能正常使用或未按規(guī)定用途使用，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)查明原因，并采取相應(yīng)措施進(jìn)行處理。如涉及違規(guī)行為，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定追究責(zé)任。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計(jì)1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)委貸業(yè)務(wù)及支票管理情況進(jìn)行審計(jì)檢查，確保業(yè)務(wù)操作符合公司規(guī)定和相關(guān)法律法規(guī)要求。2.審計(jì)檢查內(nèi)容包括但不限于：委貸業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性、支票管理職責(zé)的履行情況、支票的購(gòu)買、保管、開具、交付、使用、核銷等環(huán)節(jié)的操作規(guī)范性等。3.內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)出具審計(jì)報(bào)告，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題提出整改建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)控1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)委貸業(yè)務(wù)及支票管理進(jìn)行實(shí)時(shí)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控內(nèi)容包括但不限于：借款人的信用狀況變化、資金使用情況、支票管理中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)等。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期向管理層匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控情況，提出風(fēng)險(xiǎn)防控措施建議，確保委貸業(yè)務(wù)及支票管理風(fēng)險(xiǎn)可控。罰則違規(guī)行為界定1.業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門等相關(guān)人員在委貸業(yè)務(wù)及支票管理過(guò)程中，如有違反本辦法規(guī)定的行為，將視情節(jié)輕重界定為違規(guī)行為。2.違規(guī)行為包括但不限于：未按規(guī)定流程操作、信息填寫錯(cuò)誤、支票遺失或被盜用、擅自更改支票用途、未履行審批手續(xù)等。處罰措施1.對(duì)于輕微違規(guī)行為，公司將給予警告處分，并要求相關(guān)人員及時(shí)整改。2.對(duì)于情節(jié)較重的違規(guī)行為，公司將視情況給予罰款、降職、撤職等處分，并追究相關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。3.如因違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，相關(guān)人員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。構(gòu)成犯罪的