寧煤物資管理辦法一、總則（一）目的為加強寧煤物資管理，規(guī)范物資采購、供應(yīng)、儲備、使用等行為，提高物資管理水平，保障公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的順利進(jìn)行，降低物資成本，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于寧煤公司所屬各部門、各單位在物資管理方面的活動，包括物資的計劃、采購、驗收、存儲、發(fā)放、核算等環(huán)節(jié)。（三）基本原則1.統(tǒng)一管理原則公司對物資實行統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一采購、統(tǒng)一儲備、統(tǒng)一調(diào)配，確保物資管理的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化。2.成本效益原則在滿足生產(chǎn)經(jīng)營需求的前提下，合理控制物資采購成本、庫存成本和使用成本，提高物資使用效益。3.質(zhì)量第一原則嚴(yán)格把控物資質(zhì)量，確保所采購的物資符合國家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和公司生產(chǎn)經(jīng)營要求，杜絕不合格物資進(jìn)入公司。4.服務(wù)生產(chǎn)原則物資管理工作要圍繞公司生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)，及時、準(zhǔn)確地供應(yīng)物資，保障生產(chǎn)的連續(xù)性和穩(wěn)定性。二、物資計劃管理（一）計劃編制依據(jù)1.公司年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃、月度生產(chǎn)作業(yè)計劃及各類專項計劃。2.設(shè)備檢修計劃、技術(shù)改造計劃等。3.物資消耗定額、儲備定額。4.現(xiàn)有物資庫存情況。（二）計劃編制流程1.各部門、各單位根據(jù)上述計劃編制依據(jù)，結(jié)合本部門、本單位實際需求，于每月[具體日期]前編制次月物資需求計劃，報物資管理部門。2.物資管理部門收到各部門、各單位的物資需求計劃后，進(jìn)行匯總、審核，并結(jié)合庫存情況進(jìn)行平衡。對于超出儲備定額或不合理的需求，及時與需求部門溝通調(diào)整。3.物資管理部門將審核后的物資需求計劃報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批，審批通過后下達(dá)正式物資采購計劃。（三）計劃變更管理物資需求計劃下達(dá)后，原則上不予變更。如因特殊原因確需變更，需求部門應(yīng)填寫《物資計劃變更申請表》，詳細(xì)說明變更原因、變更內(nèi)容等，經(jīng)物資管理部門審核，報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可變更。三、物資采購管理（一）采購方式1.招標(biāo)采購對于金額較大、技術(shù)規(guī)格復(fù)雜、市場競爭充分的物資，采用招標(biāo)采購方式。招標(biāo)采購應(yīng)嚴(yán)格按照國家相關(guān)法律法規(guī)和公司招標(biāo)管理辦法執(zhí)行，確保招標(biāo)過程的公平、公正、公開。2.詢價采購對于金額較小、市場貨源充足、技術(shù)規(guī)格簡單的物資，采用詢價采購方式。物資管理部門應(yīng)向至少三家供應(yīng)商發(fā)出詢價單，對比各供應(yīng)商的報價、質(zhì)量、交貨期等因素，選擇最優(yōu)供應(yīng)商進(jìn)行采購。3.單一來源采購符合下列情形之一的物資，可以采用單一來源采購方式：只能從唯一供應(yīng)商處采購的；發(fā)生了不可預(yù)見的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購的；必須保證原有采購項目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額百分之十的。采用單一來源采購方式的，物資管理部門應(yīng)填寫《單一來源采購申請表》，說明采購理由、供應(yīng)商情況等，報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批，并報上級主管部門備案。（二）供應(yīng)商管理1.供應(yīng)商選擇物資管理部門應(yīng)建立供應(yīng)商準(zhǔn)入制度，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量等進(jìn)行評估和審核。選擇供應(yīng)商時，應(yīng)優(yōu)先選擇具有良好信譽、產(chǎn)品質(zhì)量可靠、價格合理、售后服務(wù)完善的供應(yīng)商。2.供應(yīng)商評價物資管理部門應(yīng)定期對供應(yīng)商的供貨質(zhì)量、交貨期、售后服務(wù)等進(jìn)行評價，評價結(jié)果作為供應(yīng)商續(xù)用、淘汰的重要依據(jù)。對于評價不合格的供應(yīng)商，應(yīng)及時采取措施進(jìn)行整改或淘汰。3.供應(yīng)商檔案管理物資管理部門應(yīng)建立供應(yīng)商檔案，記錄供應(yīng)商的基本信息、資質(zhì)文件、供貨業(yè)績、評價結(jié)果等內(nèi)容，以便對供應(yīng)商進(jìn)行動態(tài)管理。（三）采購合同管理1.合同簽訂物資采購合同應(yīng)采用書面形式，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。合同內(nèi)容應(yīng)包括物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗收方式、付款方式、違約責(zé)任等條款。合同簽訂前，物資管理部門應(yīng)將合同文本提交公司法律事務(wù)部門進(jìn)行審核，確保合同的合法性、有效性。2.合同執(zhí)行物資管理部門應(yīng)跟蹤采購合同的執(zhí)行情況，及時與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保供應(yīng)商按時、按質(zhì)、按量交貨。如因供應(yīng)商原因?qū)е潞贤瑹o法履行，物資管理部門應(yīng)按照合同約定追究供應(yīng)商的違約責(zé)任。3.合同變更與解除采購合同簽訂后，如因特殊原因需要變更或解除合同，雙方應(yīng)協(xié)商一致，并簽訂書面協(xié)議。合同變更或解除協(xié)議應(yīng)報公司法律事務(wù)部門備案。四、物資驗收管理（一）驗收標(biāo)準(zhǔn)物資到貨后，物資管理部門應(yīng)按照國家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及合同約定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗收。驗收內(nèi)容包括物資的數(shù)量、規(guī)格型號、外觀質(zhì)量、技術(shù)性能等。（二）驗收流程1.物資到貨前，物資管理部門應(yīng)通知質(zhì)量檢驗部門、使用部門等相關(guān)人員做好驗收準(zhǔn)備工作。2.物資到貨后，物資管理部門會同質(zhì)量檢驗部門、使用部門等相關(guān)人員按照驗收標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗收。驗收合格的物資，填寫《物資驗收單》，辦理入庫手續(xù)；驗收不合格的物資，物資管理部門應(yīng)及時與供應(yīng)商聯(lián)系，辦理退貨、換貨等手續(xù)。3.對于重要物資或技術(shù)復(fù)雜的物資，物資管理部門可委托具有資質(zhì)的第三方檢測機構(gòu)進(jìn)行檢驗，檢驗費用由供應(yīng)商承擔(dān)。（三）驗收記錄與檔案管理物資管理部門應(yīng)建立物資驗收記錄檔案，記錄物資的驗收情況，包括驗收時間、驗收人員、驗收結(jié)果等內(nèi)容。驗收記錄檔案應(yīng)妥善保管，以備查閱。五、物資存儲管理（一）倉庫規(guī)劃與布局1.物資管理部門應(yīng)根據(jù)物資的類別、特性、用途等因素，合理規(guī)劃倉庫布局，設(shè)置不同的存儲區(qū)域，如原材料區(qū)、零部件區(qū)、成品區(qū)、危險品區(qū)等。2.倉庫應(yīng)具備良好的通風(fēng)、防潮、防火、防盜等條件，確保物資存儲安全。（二）物資入庫管理1.物資驗收合格后，倉庫管理人員應(yīng)及時辦理入庫手續(xù)，將物資按照規(guī)定的存儲區(qū)域進(jìn)行存放，并建立物資臺賬，記錄物資的入庫時間、名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。2.物資入庫時，倉庫管理人員應(yīng)核對物資的數(shù)量、規(guī)格型號、外觀質(zhì)量等與驗收單是否一致，如發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時與物資管理部門溝通處理。（三）物資存儲保管1.倉庫管理人員應(yīng)定期對物資進(jìn)行盤點、檢查，確保物資的數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量完好。對于易受潮、易變質(zhì)、易生銹的物資，應(yīng)采取相應(yīng)的防護(hù)措施，如密封包裝、防潮處理、涂防銹油等。2.倉庫應(yīng)建立物資保管制度，明確物資保管責(zé)任，嚴(yán)禁無關(guān)人員進(jìn)入倉庫。對于貴重物資、危險品等，應(yīng)實行專人專管制度。（四）物資出庫管理1.物資出庫時，倉庫管理人員應(yīng)根據(jù)物資管理部門下達(dá)的物資發(fā)放通知單進(jìn)行發(fā)放。物資發(fā)放通知單應(yīng)注明物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、領(lǐng)用部門等信息。2.倉庫管理人員應(yīng)按照物資發(fā)放通知單的要求，核對物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量等，確保發(fā)放的物資準(zhǔn)確無誤。物資發(fā)放后，應(yīng)及時在物資臺賬上記錄物資的出庫時間、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人員等信息。3.對于有定額限制的物資，倉庫管理人員應(yīng)嚴(yán)格按照定額發(fā)放，不得超發(fā)。對于超定額領(lǐng)用的物資，物資管理部門應(yīng)進(jìn)行審核，確屬生產(chǎn)經(jīng)營需要的，報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可發(fā)放。六、物資核算管理（一）核算原則物資核算應(yīng)遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則、實際成本計價原則、一致性原則等，確保物資核算的準(zhǔn)確性、真實性。（二）核算內(nèi)容1.物資采購成本核算物資采購成本包括物資的購買價款、相關(guān)稅費、運輸費、裝卸費、保險費以及其他可歸屬于采購成本的費用。2.物資庫存成本核算物資庫存成本包括物資的采購成本、倉儲費用、損耗等。3.物資使用成本核算物資使用成本包括物資的消耗費用、維修費用等。（三）核算方法1.物資采購成本核算物資采購成本應(yīng)按照實際發(fā)生額進(jìn)行核算，對于采購過程中發(fā)生的折扣、折讓等，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。2.物資庫存成本核算物資庫存成本可采用先進(jìn)先出法、加權(quán)平均法等方法進(jìn)行核算。物資管理部門應(yīng)根據(jù)實際情況選擇合適的核算方法，并保持核算方法的一致性。3.物資使用成本核算物資使用成本應(yīng)按照實際發(fā)生額進(jìn)行核算，對于物資的消耗情況，應(yīng)建立相應(yīng)的統(tǒng)計臺賬，定期進(jìn)行統(tǒng)計分析。（四）財務(wù)報表編制與分析物資管理部門應(yīng)定期編制物資采購、庫存、使用等情況的財務(wù)報表，報送公司財務(wù)部門。公司財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)物資管理部門提供的財務(wù)報表，進(jìn)行分析和評價，為公司決策提供依據(jù)。七、物資盤點與清查管理（一）盤點計劃物資管理部門應(yīng)制定年度物資盤點計劃，明確盤點范圍、盤點時間、盤點人員等內(nèi)容。盤點計劃應(yīng)報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后實施。（二）盤點方法1.定期盤點物資管理部門應(yīng)定期組織倉庫管理人員對物資進(jìn)行盤點，一般每月或每季度進(jìn)行一次。定期盤點應(yīng)采用實地盤點的方法，對物資的數(shù)量、規(guī)格型號、質(zhì)量等進(jìn)行逐一核對。2.不定期盤點物資管理部門可根據(jù)實際情況，不定期組織對物資進(jìn)行盤點。不定期盤點可采用重點抽查、專項檢查等方法，對重點物資、貴重物資、易損物資等進(jìn)行檢查。（三）盤點結(jié)果處理1.盤點結(jié)束后，物資管理部門應(yīng)編制物資盤點報告，詳細(xì)記錄盤點情況，包括盤點時間、盤點范圍、盤點結(jié)果、盤盈盤虧原因分析等內(nèi)容。2.對于盤盈盤虧的物資，物資管理部門應(yīng)查明原因，提出處理意見，報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后進(jìn)行處理。盤盈的物資應(yīng)及時辦理入庫手續(xù)，盤虧的物資應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行核銷。3.物資管理部門應(yīng)根據(jù)盤點結(jié)果，分析物資管理中存在的問題，采取相應(yīng)的改進(jìn)措施，不斷提高物資管理水平。八、物資報廢與處置管理（一）報廢條件符合下列條件之一的物資，可申請報廢：1.已超過規(guī)定使用年限，且無法修復(fù)或修復(fù)后無使用價值的；2.因技術(shù)進(jìn)步、設(shè)備更新等原因，已被淘汰的；3.因自然災(zāi)害、意外事故等原因，造成損壞且無法修復(fù)的；4.其他經(jīng)公司認(rèn)定需要報廢的物資。（二）報廢申請與審批1.使用部門或物資管理部門應(yīng)填寫《物資報廢申請表》，詳細(xì)說明物資報廢原因、物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、購置時間等信息，并附上相關(guān)證明材料。2.《物資報廢申請表》經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人審核后，報物資管理部門。物資管理部門會同財務(wù)部門、技術(shù)部門等相關(guān)人員進(jìn)行審核，審核通過后報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.對于價值較大的物資報廢，還應(yīng)報上級主管部門備案。（三）報廢處置1.物資報廢申請經(jīng)批準(zhǔn)后，物資管理部門應(yīng)及時組織對報廢物資進(jìn)行清理、處置。報廢物資的處置方式包括變賣、捐贈、報廢回收等。2.變賣報廢物資時，物資管理部門應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行公開競價，確保報廢物資處置價格合理。變賣收入應(yīng)及時足額上繳公司財務(wù)部門。3.對于捐贈的報廢物資，物資管理部門應(yīng)辦理相關(guān)手續(xù)，并做好記錄。4.報廢回收的物資，物資管理部門應(yīng)按照環(huán)保要求進(jìn)行處理，確保不對環(huán)境造成污染。九、物資信息化管理（一）信息化系統(tǒng)建設(shè)物資管理部門應(yīng)建立物資信息化管理系統(tǒng)，實現(xiàn)物資計劃、采購、驗收、存儲、發(fā)放、核算等環(huán)節(jié)的信息化管理。信息化管理系統(tǒng)應(yīng)具備物資信息查詢、統(tǒng)計分析、預(yù)警提醒等功能，提高物資管理工作效率和管理水平。（二）數(shù)據(jù)維護(hù)與管理物資管理部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)物資信息化管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)維護(hù)與管理，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性和及時性。定期對系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。（三）信息安全管理物資管理部門應(yīng)加強物資信息化管理系統(tǒng)的信息安全管理，采取必要的安全防護(hù)措施，如設(shè)置用戶權(quán)限、加密數(shù)據(jù)傳輸、安裝防火墻等，防止信息泄露和系統(tǒng)被攻擊。十、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查公司審計部門、紀(jì)檢監(jiān)察部門等應(yīng)定期對物資管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括物資計劃執(zhí)行情況、采購程序合規(guī)性、驗收質(zhì)量、庫存管理、核算準(zhǔn)確性等方面。對于發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時下達(dá)整改通知書，要求責(zé)任部門限期整改。（二）考核評價物資管理部門應(yīng)建立物資管理工作考核評價制度，對各部門、各單位的物資管理工