審核活動管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司審核活動的管理，確保審核工作的科學性、公正性、準確性和有效性，保障公司各項業(yè)務(wù)活動符合相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)標準及公司內(nèi)部規(guī)定，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部開展的各類審核活動，包括但不限于質(zhì)量管理體系審核、環(huán)境管理體系審核、職業(yè)健康安全管理體系審核、內(nèi)部財務(wù)審計、合規(guī)性審核等。（三）審核活動原則1.獨立性原則：審核人員應(yīng)獨立于被審核部門或活動，不受任何干擾和影響，確保審核結(jié)果的客觀性和公正性。2.客觀性原則：審核過程和結(jié)果應(yīng)基于客觀事實，以充分、確鑿的證據(jù)為依據(jù)，避免主觀臆斷和偏見。3.公正性原則：對待所有被審核對象應(yīng)一視同仁，不偏袒任何一方，確保審核結(jié)果公平公正。4.保密性原則：審核人員應(yīng)對審核過程中涉及的公司機密信息、商業(yè)秘密及被審核部門的敏感信息嚴格保密，不得泄露給無關(guān)人員。二、審核活動組織與策劃（一）審核活動管理部門公司設(shè)立專門的審核活動管理部門（以下簡稱“審核管理部門”），負責統(tǒng)籌協(xié)調(diào)公司各類審核活動的組織、策劃、實施和監(jiān)督工作。審核管理部門的主要職責包括：1.制定和完善審核活動管理制度和流程；2.編制年度審核計劃；3.組建和管理審核團隊；4.組織審核活動的實施和監(jiān)督；5.對審核結(jié)果進行匯總、分析和報告；6.跟蹤審核發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。（二）審核團隊組建1.審核人員要求具備相應(yīng)的專業(yè)知識和技能，熟悉相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)標準及公司內(nèi)部規(guī)定；具有良好的溝通能力、分析能力和判斷能力；具備較強的責任心和職業(yè)道德，能夠保持獨立性和公正性。2.審核人員選拔與培訓(xùn)審核管理部門負責審核人員的選拔工作，根據(jù)審核任務(wù)的要求，從公司內(nèi)部各部門選拔合適的人員組成審核團隊。定期組織審核人員參加專業(yè)培訓(xùn)，不斷提高審核人員的業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)。培訓(xùn)內(nèi)容包括法律法規(guī)、行業(yè)標準、審核技巧、質(zhì)量管理體系、環(huán)境管理體系、職業(yè)健康安全管理體系等方面的知識。3.審核團隊分工審核團隊設(shè)審核組長一名，負責審核活動的總體策劃、組織實施、協(xié)調(diào)溝通及審核報告的編制等工作。審核組成員根據(jù)審核任務(wù)的分工，負責具體的審核工作，包括文件審查、現(xiàn)場觀察、人員訪談、數(shù)據(jù)收集與分析等。（三）審核計劃制定1.年度審核計劃審核管理部門應(yīng)于每年年底前制定下一年度的審核計劃，明確審核的目的、范圍、對象、時間安排、審核人員組成等內(nèi)容。年度審核計劃應(yīng)涵蓋公司所有適用的管理體系和業(yè)務(wù)活動，確保全面覆蓋、重點突出。2.專項審核計劃根據(jù)公司實際情況和需要，審核管理部門可針對特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域、項目或問題制定專項審核計劃。專項審核計劃應(yīng)明確審核的具體目標、范圍、內(nèi)容、時間安排和審核人員組成等。3.審核計劃調(diào)整審核計劃一經(jīng)制定，應(yīng)嚴格執(zhí)行。如因特殊情況需要調(diào)整審核計劃，審核管理部門應(yīng)提前向相關(guān)部門和人員通報，并說明調(diào)整的原因和影響。調(diào)整后的審核計劃應(yīng)及時報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。三、審核活動實施（一）審核準備1.文件資料審查審核組在實施審核前，應(yīng)收集和審查與被審核對象相關(guān)的文件資料，包括管理體系文件、程序文件、作業(yè)指導(dǎo)書、記錄表單等，了解其管理要求和運行情況，為現(xiàn)場審核提供依據(jù)。2.編制審核檢查表審核組長根據(jù)文件資料審查的結(jié)果，結(jié)合審核標準和審核范圍，組織審核組成員編制審核檢查表。審核檢查表應(yīng)明確審核的項目、方法、步驟和記錄要求，確保審核過程的系統(tǒng)性和完整性。3.通知被審核部門審核管理部門應(yīng)提前將審核計劃和審核通知發(fā)送給被審核部門，告知審核的目的、范圍、時間安排、審核人員組成等信息，要求被審核部門做好準備工作。（二）首次會議1.會議目的首次會議是審核組與被審核部門之間的首次溝通會議，旨在介紹審核的目的、范圍、方法和程序，明確雙方的職責和配合要求，營造良好的審核氛圍。2.會議內(nèi)容審核組長介紹審核組成員和審核目的、范圍、方法、程序等；被審核部門負責人介紹本部門的基本情況、管理體系運行情況及近期主要工作；雙方就審核過程中的配合事項進行溝通和協(xié)調(diào)；確定末次會議的時間和地點。（三）現(xiàn)場審核1.文件審查審核組成員按照審核檢查表的要求，對被審核部門的文件資料進行詳細審查，檢查文件的完整性、符合性和有效性，確認其是否符合相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)標準及公司內(nèi)部規(guī)定的要求。2.現(xiàn)場觀察審核組成員深入被審核部門的工作現(xiàn)場，觀察實際工作過程和操作情況，檢查各項管理措施的執(zhí)行情況，收集客觀證據(jù)，判斷其是否符合審核標準和管理要求。3.人員訪談審核組成員與被審核部門的相關(guān)人員進行訪談，了解其對管理體系的認識、理解和執(zhí)行情況，收集有關(guān)管理體系運行效果的信息和意見，核實相關(guān)事實和數(shù)據(jù)。4.數(shù)據(jù)收集與分析審核組成員通過查閱記錄、統(tǒng)計報表、數(shù)據(jù)分析等方式，收集與管理體系運行相關(guān)的數(shù)據(jù)和信息，并進行分析和評價，以驗證管理體系的有效性和持續(xù)改進的機會。（四）末次會議1.會議目的末次會議是審核組向被審核部門通報審核結(jié)果的會議，旨在總結(jié)審核情況，通報審核發(fā)現(xiàn)的問題和不符合項，提出整改要求和建議，促進被審核部門持續(xù)改進管理體系。2.會議內(nèi)容審核組長介紹審核概況，包括審核目的、范圍、方法、程序、審核發(fā)現(xiàn)的主要問題等；宣讀審核報告，向被審核部門通報審核結(jié)果，包括符合項和不符合項的情況；被審核部門負責人對審核結(jié)果發(fā)表意見和看法；審核組長提出整改要求和建議，明確整改期限和責任部門；公司領(lǐng)導(dǎo)講話，強調(diào)審核工作的重要性，對被審核部門的整改工作提出要求。四、審核報告編制與發(fā)布（一）審核報告編制1.報告內(nèi)容審核報告應(yīng)包括審核概況、審核目的、范圍、依據(jù)、方法、審核發(fā)現(xiàn)的問題及不符合項、審核結(jié)論、整改建議等內(nèi)容。審核報告應(yīng)客觀、準確、清晰地反映審核的過程和結(jié)果，為公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門提供決策依據(jù)。2.報告格式審核報告應(yīng)采用統(tǒng)一的格式，包括封面、目錄、正文、附件等部分。封面應(yīng)注明審核報告的名稱、審核項目、審核日期、審核組長等信息；目錄應(yīng)列出報告各部分的標題和頁碼；正文應(yīng)按照報告內(nèi)容的要求進行編寫；附件應(yīng)包括審核檢查表、審核記錄、數(shù)據(jù)分析結(jié)果等相關(guān)資料。3.報告審核與批準審核報告編制完成后，審核組長應(yīng)組織審核組成員對報告進行審核，確保報告內(nèi)容的準確性和完整性。審核報告經(jīng)審核管理部門負責人審核后，報公司領(lǐng)導(dǎo)批準發(fā)布。（二）審核報告發(fā)布審核報告經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準后，由審核管理部門負責發(fā)布。審核報告應(yīng)發(fā)送給公司領(lǐng)導(dǎo)、被審核部門及相關(guān)部門，確保相關(guān)人員及時了解審核結(jié)果和整改要求。五、審核發(fā)現(xiàn)問題整改跟蹤（一）整改責任部門確定被審核部門收到審核報告后，應(yīng)針對審核發(fā)現(xiàn)的問題進行分析，確定整改責任部門和責任人，并制定整改措施和計劃。整改責任部門應(yīng)明確整改的目標、措施、時間進度和責任人，確保整改工作能夠有效落實。（二）整改措施制定與實施1.整改措施制定整改責任部門應(yīng)根據(jù)審核發(fā)現(xiàn)的問題，結(jié)合本部門的實際情況，制定切實可行的整改措施。整改措施應(yīng)具有針對性、可操作性和有效性，能夠從根本上解決問題，防止問題再次發(fā)生。2.整改措施實施整改責任部門應(yīng)按照整改措施計劃組織實施整改工作，確保整改措施得到有效執(zhí)行。在整改過程中，應(yīng)及時收集和整理整改證據(jù)，記錄整改工作的進展情況。（三）整改跟蹤與驗證1.整改跟蹤審核管理部門負責對整改責任部門的整改工作進行跟蹤，定期了解整改工作的進展情況，及時協(xié)調(diào)解決整改過程中遇到的問題。2.整改驗證整改工作完成后，整改責任部門應(yīng)向?qū)徍斯芾聿块T提交整改報告，申請整改驗證。審核管理部門應(yīng)組織審核組成員對整改情況進行現(xiàn)場驗證，檢查整改措施是否有效落實，問題是否得到徹底解決。驗證合格后，審核管理部門應(yīng)出具整改驗證報告。（四）整改結(jié)果通報審核管理部門應(yīng)定期對整改情況進行匯總分析，將整改結(jié)果向公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門進行通報。對整改不力或未按時完成整改任務(wù)的部門，應(yīng)進行通報批評，并追究相關(guān)責任人的責任。六、審核活動記錄與檔案管理（一）審核活動記錄1.記錄內(nèi)容審核活動記錄應(yīng)包括審核計劃、審核檢查表、審核記錄、審核報告、整改報告、整改驗證報告等相關(guān)資料，確保審核活動的全過程可追溯。2.記錄要求審核活動記錄應(yīng)真實、準確、完整、清晰，能夠反映審核活動的實際情況。記錄應(yīng)及時填寫，不得事后補記或涂改。（二）審核檔案管理1.檔案建立審核管理部門應(yīng)建立審核活動檔案，將審核活動記錄按照時間順序和類別進行整理歸檔，便于查閱和管理。2.檔案保管審核活動檔案應(yīng)妥善保管，確保檔案的安全和完整。檔案保管期限應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，一般不少于[X]年。3.檔案查閱因工作需要查閱審核活動檔案的，應(yīng)按照公司檔案管理規(guī)定辦理查閱手續(xù)。查閱人員不得擅自復(fù)印、摘抄或帶走檔案資