外匯流通管理辦法總則制定目的本辦法旨在規(guī)范外匯流通行為，加強外匯流通管理，維護國家外匯市場秩序，保障經(jīng)濟金融穩(wěn)定，促進國際貿易和投資的健康發(fā)展。適用范圍本辦法適用于中華人民共和國境內的一切外匯流通活動，包括但不限于外匯買賣、外匯兌換、外匯收付、外匯劃轉等行為。涉及外匯流通的各類機構，包括銀行、企業(yè)、非銀行金融機構以及個人，均應遵守本辦法的規(guī)定。基本原則1.合法性原則：外匯流通活動必須嚴格遵守國家法律法規(guī)和相關外匯管理政策，不得從事任何違法違規(guī)的外匯交易行為。2.真實性原則：外匯交易應當基于真實的交易背景和經(jīng)濟活動，確保交易信息的真實性和合法性。任何虛假交易、虛構交易背景套取外匯的行為均屬禁止。3.風險可控原則：金融機構和企業(yè)在進行外匯流通業(yè)務時，應充分評估和管理外匯風險，采取有效的風險控制措施，防止因外匯市場波動等原因導致重大損失，維護自身財務穩(wěn)定和金融安全。4.公開透明原則：外匯市場交易信息應保持一定程度的公開透明，以便市場參與者能夠及時獲取準確信息，做出合理決策，促進市場公平競爭。外匯市場主體管理金融機構管理1.市場準入金融機構從事外匯流通業(yè)務，必須經(jīng)國家外匯管理部門批準，取得相應的業(yè)務資格。申請機構應具備健全的內部控制制度、完善的風險管理體系、合格的專業(yè)從業(yè)人員以及符合規(guī)定的資本實力等條件。2.業(yè)務范圍金融機構經(jīng)批準后，可在規(guī)定的業(yè)務范圍內開展外匯買賣、外匯兌換、外匯結算、外匯融資等業(yè)務。不同類型的金融機構（如銀行、證券公司、保險公司等）的外匯業(yè)務范圍有所差異，應嚴格按照批準的范圍經(jīng)營，不得超范圍經(jīng)營外匯業(yè)務。3.內部控制與風險管理金融機構應建立健全外匯業(yè)務內部控制制度，加強對外匯業(yè)務操作流程、資金交易、賬戶管理等環(huán)節(jié)的風險監(jiān)控。定期進行內部審計和風險評估，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題，確保外匯業(yè)務合規(guī)穩(wěn)健運行。4.信息報告與披露金融機構應按照國家外匯管理部門的要求，定期報送外匯業(yè)務統(tǒng)計報表和相關信息，如實反映外匯業(yè)務經(jīng)營狀況、資金流動情況以及風險狀況等。同時，應按照規(guī)定向社會公眾披露必要的外匯業(yè)務信息，提高透明度。企業(yè)管理1.外匯收支管理企業(yè)應按照國家外匯管理規(guī)定，真實、準確、及時地辦理外匯收支業(yè)務。貨物貿易項下的外匯收支應具有真實的交易背景，憑相關商業(yè)單據(jù)和有效憑證辦理收付匯手續(xù)。服務貿易、資本項目等其他外匯收支也應符合相應的管理規(guī)定。2.外匯賬戶管理企業(yè)可根據(jù)自身經(jīng)營需要，按照規(guī)定在銀行開立外匯賬戶。外匯賬戶分為經(jīng)常項目外匯賬戶和資本項目外匯賬戶，不同類型賬戶的開立、使用和變更應遵循相應的管理規(guī)定。企業(yè)應確保外匯賬戶資金的安全，不得出租、出借或轉讓外匯賬戶。3.外匯風險管理企業(yè)應加強外匯風險管理，根據(jù)自身業(yè)務特點和外匯市場情況，制定合理的外匯風險管理策略?？赏ㄟ^套期保值等金融工具，鎖定匯率風險，避免因匯率波動給企業(yè)帶來重大損失。同時，企業(yè)應建立外匯風險預警機制，及時調整經(jīng)營策略和財務安排。個人管理1.外匯兌換管理個人因私用匯，可按照國家規(guī)定在銀行辦理外匯兌換業(yè)務。個人年度購匯額度為等值5萬美元，超過額度的購匯需提供相關證明材料。個人外匯兌換應遵循真實需求原則，不得用于非法目的或進行違規(guī)外匯交易。2.外匯收支管理個人外匯收支應符合國家外匯管理規(guī)定。境內個人與境外個人之間的外匯收支、境內個人外匯儲蓄賬戶內外匯匯出境外等業(yè)務，均應按照規(guī)定辦理相關手續(xù)。個人不得通過分拆等方式規(guī)避外匯管理規(guī)定。外匯交易管理外匯市場交易規(guī)則1.交易品種與方式外匯市場交易品種包括外匯即期交易、外匯遠期交易、外匯掉期交易、外匯期權交易等。交易方式可通過銀行間外匯市場、外匯零售市場等進行。各類交易應遵循相應的交易規(guī)則和市場慣例，確保交易的公平、公正、公開。2.交易價格形成機制外匯市場交易價格主要由市場供求關系決定。銀行間外匯市場通過詢價、競價等方式形成外匯交易價格，外匯零售市場則根據(jù)銀行報價向客戶提供外匯買賣價格。金融機構應根據(jù)市場情況合理報價，不得操縱市場價格。3.交易清算與結算外匯交易的清算與結算應按照規(guī)定的流程和時間要求進行。銀行間外匯市場的清算與結算由中國外匯交易全國銀行間同業(yè)拆借中心負責組織實施，確保交易資金的及時收付和交易的順利完成。外匯零售市場的清算與結算由各金融機構自行負責，應確?？蛻糍Y金的安全和交易的準確清算。外匯交易風險管理1.風險監(jiān)測與預警金融機構應建立外匯交易風險監(jiān)測系統(tǒng)，實時監(jiān)控外匯交易頭寸、匯率波動、資金流動等情況。對異常交易行為和潛在風險進行及時預警，采取相應的風險控制措施。2.風險限額管理金融機構應根據(jù)自身風險承受能力和業(yè)務規(guī)模，設定外匯交易風險限額，包括交易頭寸限額、止損限額、敞口限額等。嚴格控制外匯交易風險敞口，確保外匯交易風險在可控范圍內。3.風險對沖與套期保值金融機構和企業(yè)可根據(jù)自身外匯風險管理需求，運用外匯遠期、外匯掉期、外匯期權等金融工具進行風險對沖和套期保值操作。通過合理運用套期保值策略，降低匯率波動對自身財務狀況和經(jīng)營業(yè)績的影響。禁止的外匯交易行為1.非法買賣外匯未經(jīng)國家外匯管理部門批準，任何單位和個人不得私自買賣外匯或變相買賣外匯。嚴禁通過地下錢莊、網(wǎng)絡炒匯平臺等非法渠道進行外匯交易。2.操縱外匯市場禁止任何機構和個人以操縱市場價格、制造虛假市場行情等手段，影響外匯市場正常秩序，謀取不正當利益。3.逃匯與套匯企業(yè)和個人不得違反國家外匯管理規(guī)定，通過虛報出口、偽造交易單據(jù)等手段逃匯，或者通過虛構交易背景、利用匯率差異等方式套匯。外匯收支管理經(jīng)常項目外匯收支管理1.貨物貿易外匯收支管理企業(yè)貨物貿易外匯收支實行名錄登記管理。符合條件的企業(yè)納入“貿易外匯收支企業(yè)名錄”，可在銀行直接辦理貨物貿易外匯收支業(yè)務。銀行應按照“了解客戶、了解業(yè)務、盡職審查”的原則，對企業(yè)貿易外匯收支進行真實性審核，確保貿易外匯收支與貨物進出口一致。2.服務貿易外匯收支管理服務貿易外匯收支應按照規(guī)定提交相關合同、發(fā)票、稅務憑證等證明材料。金融機構應根據(jù)不同服務貿易項目的特點，對交易真實性進行審核。對于服務貿易外匯收支超過一定金額或存在異常情況的，應進行重點監(jiān)測和核查。3.經(jīng)常項目外匯賬戶管理經(jīng)常項目外匯賬戶用于經(jīng)常項目外匯收支的結算。企業(yè)可根據(jù)實際經(jīng)營需要，在銀行開立經(jīng)常項目外匯賬戶，并按照規(guī)定辦理賬戶的開立、變更、關閉等手續(xù)。經(jīng)常項目外匯賬戶內資金可在規(guī)定范圍內自由劃轉，結匯和購匯應符合國家外匯管理規(guī)定。資本項目外匯收支管理1.直接投資外匯管理境內機構境外直接投資、境外機構境內直接投資等資本項目外匯收支，應按照國家規(guī)定辦理相關審批、登記手續(xù)。企業(yè)境外直接投資資金匯出應符合國家外匯管理規(guī)定的資金來源要求，并按照規(guī)定辦理外匯登記和資金匯出手續(xù)。境外機構境內直接投資所涉外匯賬戶開立、資金收付等應遵循相關管理規(guī)定。2.證券投資外匯管理境內機構和個人參與境外證券投資、境外機構和個人參與境內證券投資等外匯收支，應按照國家規(guī)定辦理相關審批、登記和資金收付手續(xù)。金融機構應加強對證券投資外匯收支的監(jiān)測和管理，防范跨境證券投資風險。3.外債管理境內機構舉借外債應按照國家規(guī)定辦理審批、登記手續(xù)。外債資金的使用應符合國家產業(yè)政策和外匯管理規(guī)定，不得用于禁止性領域。金融機構應加強對外債資金流入、使用和償還的管理，確保外債風險可控。外匯儲備管理外匯儲備規(guī)模管理國家外匯管理部門應根據(jù)國家經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略、國際收支狀況、匯率政策等因素，合理確定外匯儲備規(guī)模。外匯儲備規(guī)模應保持適度水平，既能滿足國家對外支付和金融安全的需要，又能提高外匯儲備資產的運營效率和收益水平。外匯儲備資產配置管理外匯儲備資產應進行多元化配置，包括投資于不同幣種、不同資產類別（如債券、股票、外匯衍生品等）。在資產配置過程中，應充分考慮資產的安全性、流動性和收益性，降低投資風險，提高外匯儲備資產的整體收益水平。同時，應加強對外匯儲備資產投資的風險管理，建立健全風險監(jiān)測和預警機制。外匯儲備經(jīng)營管理外匯儲備經(jīng)營管理應遵循安全、流動、增值的原則。外匯儲備經(jīng)營機構應建立健全內部控制制度和風險管理體系，加強對外匯儲備資產交易、投資決策、資金清算等環(huán)節(jié)的管理。外匯儲備經(jīng)營機構應定期向國家外匯管理部門報告外匯儲備經(jīng)營情況，接受監(jiān)督和檢查。監(jiān)督檢查與處罰監(jiān)督檢查職責國家外匯管理部門及其分支機構負責對外匯流通活動進行監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查內容包括外匯市場主體的外匯業(yè)務經(jīng)營情況、外匯交易行為、外匯收支情況等。有權要求被檢查單位提供相關資料、報表，進行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)測。檢查方式與程序1.檢查方式包括現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)測?，F(xiàn)場檢查可對金融機構、企業(yè)等外匯流通主體進行實地檢查，查閱相關文件、資料，詢問有關人員等。非現(xiàn)場監(jiān)測則通過收集、分析外匯業(yè)務數(shù)據(jù)和信息，對市場主體外匯業(yè)務活動進行動態(tài)監(jiān)測。2.檢查程序外匯管理部門實施檢查前，應向被檢查單位發(fā)出檢查通知書。檢查過程中，檢查人員應出示有效證件，檢查結束后，應出具檢查報告。被檢查單位應積極配合檢查工作，如實提供相關資料和信息。處罰措施對于違反本辦法規(guī)定的外匯流通行為，外匯管理部門將根據(jù)情節(jié)輕重，依法采取以下處罰措施：1.警告：對違規(guī)行為較輕的單位或個人，給予警告處分，責令其限期改正。2.罰款：對違規(guī)行為處以一定金額的罰款，罰款金額根據(jù)違規(guī)情節(jié)和危害程