2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險管理?？键c第一部分單選題(50題)1、以下關(guān)于操作風(fēng)險評估方法的說法，不正確的是（）。

A.商業(yè)銀行通常借助自我評估法和因果分析模型，對所有業(yè)務(wù)崗位和流程中的操作風(fēng)險進行全面且有針對性的識別，并建立操作風(fēng)險成因和損失事件之間的關(guān)系

B.在操作風(fēng)險自我評估的過程中，可依據(jù)評審對象的不同，采用不同方法

C.商業(yè)銀行可根據(jù)關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)所反映的風(fēng)險評估結(jié)果進行優(yōu)先排序

D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)基于操作風(fēng)險自我評估法和關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)法，定期對主要操作風(fēng)險進行壓力測試和情景分析

【答案】：A

【解析】本題主要考查對操作風(fēng)險評估方法相關(guān)知識的理解。A選項，商業(yè)銀行通常借助自我評估法和關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)法，對所有業(yè)務(wù)崗位和流程中的操作風(fēng)險進行全面且有針對性的識別，并建立操作風(fēng)險成因和損失事件之間的關(guān)系，而非因果分析模型，所以該項說法不正確。B選項，在操作風(fēng)險自我評估的過程中，根據(jù)評審對象的不同，如不同業(yè)務(wù)、不同流程等，采用不同方法是合理的，這樣能更精準地進行評估，故該項說法正確。C選項，關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)能夠反映風(fēng)險狀況，商業(yè)銀行依據(jù)這些指標(biāo)所反映的風(fēng)險評估結(jié)果進行優(yōu)先排序，可更有效地管理和應(yīng)對風(fēng)險，該項說法正確。D選項，商業(yè)銀行基于操作風(fēng)險自我評估法和關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)法，定期對主要操作風(fēng)險進行壓力測試和情景分析，有助于提前預(yù)測和應(yīng)對可能出現(xiàn)的風(fēng)險，該項說法正確。綜上，本題答案選A。2、下列不屬于商業(yè)銀行客戶信用評級發(fā)展階段的是()。

A.信用信息實地勘查

B.專家判斷法

C.信用評分模型

D.違約概率模型

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行客戶信用評級的發(fā)展階段相關(guān)知識。商業(yè)銀行客戶信用評級大致經(jīng)歷了專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型三個主要發(fā)展階段。B選項專家判斷法是早期信用評級常用方法，主要依賴專家的經(jīng)驗、知識和主觀判斷來評估客戶信用狀況。C選項信用評分模型則是利用統(tǒng)計方法和數(shù)學(xué)模型，將客戶的各種信用相關(guān)信息進行量化分析，得出一個信用評分，以此評估客戶的信用風(fēng)險。D選項違約概率模型是更先進的信用評級方法，通過對大量數(shù)據(jù)的分析和建模，直接估計客戶的違約概率，為信用風(fēng)險管理提供更精準的依據(jù)。而A選項信用信息實地勘查是獲取信用信息的一種手段，并非商業(yè)銀行客戶信用評級的發(fā)展階段。綜上，答案選A。3、某商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)(無擔(dān)保循環(huán)的)個人類表內(nèi)透支余額是50億元，表外未使用的信用卡授信額度是200億元。假設(shè)對應(yīng)的表內(nèi)風(fēng)險權(quán)重是75％，表外風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)是20％。則該商業(yè)銀行計量的信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量最可能的是（）億元。

A.40

B.90

C.30

D.67.5

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量的計算公式，分別計算表內(nèi)和表外的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量，再將二者相加得到總的信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量。###步驟一：計算表內(nèi)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量表內(nèi)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量的計算公式為：表內(nèi)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量=表內(nèi)透支余額×表內(nèi)風(fēng)險權(quán)重。已知表內(nèi)透支余額是\(50\)億元，表內(nèi)風(fēng)險權(quán)重是\(75\%\)，將數(shù)據(jù)代入公式可得：表內(nèi)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量\(=50\times75\%=50\times0.75=37.5\)（億元）###步驟二：計算表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量的計算需分兩步，先根據(jù)表外未使用的信用卡授信額度和表外風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)計算出表外轉(zhuǎn)換后的風(fēng)險資產(chǎn)，再乘以表內(nèi)風(fēng)險權(quán)重得到表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量。-**計算表外轉(zhuǎn)換后的風(fēng)險資產(chǎn)：**表外轉(zhuǎn)換后的風(fēng)險資產(chǎn)=表外未使用的信用卡授信額度×表外風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)。已知表外未使用的信用卡授信額度是\(200\)億元，表外風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)是\(20\%\)，將數(shù)據(jù)代入公式可得：表外轉(zhuǎn)換后的風(fēng)險資產(chǎn)\(=200\times20\%=200\times0.2=40\)（億元）-**計算表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量：**表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量=表外轉(zhuǎn)換后的風(fēng)險資產(chǎn)×表內(nèi)風(fēng)險權(quán)重。已知表內(nèi)風(fēng)險權(quán)重是\(75\%\)，表外轉(zhuǎn)換后的風(fēng)險資產(chǎn)是\(40\)億元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量\(=40\times75\%=40\times0.75=30\)（億元）###步驟三：計算總的信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量總的信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量=表內(nèi)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量+表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量。由步驟一可知表內(nèi)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量是\(37.5\)億元，由步驟二可知表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量是\(30\)億元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：總的信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量\(=37.5+30=67.5\)（億元）綜上，答案選D。""4、下列關(guān)于專有信息和保密信息的說法，錯誤的是()。

A.專有信息的特點是如果與競爭者共享，會導(dǎo)致銀行在這些產(chǎn)品和系統(tǒng)的投資價值下降，并進而削弱其競爭地位

B.有關(guān)客戶的信息經(jīng)常是保密的

C.某些項目為保密信息和專有信息，銀行可以不披露具體的項目

D.專有和保密信息必須對要求披露的信息進行一性信息披露，不用解釋未披露的事實和原因

【答案】：D

【解析】本題主要考查對專有信息和保密信息相關(guān)說法的判斷。A項：專有信息具有獨特性，如果與競爭者共享，會使銀行在相關(guān)產(chǎn)品和系統(tǒng)的投資價值降低，進而削弱其競爭地位，該項說法正確。B項：客戶信息通常涉及個人隱私等敏感內(nèi)容，經(jīng)常是保密的，符合實際情況，該項說法正確。C項：對于某些屬于保密信息和專有信息的項目，為保護銀行利益和信息安全，銀行可以不披露具體項目，該項說法正確。D項：專有和保密信息在面對要求披露的情況時，不能只是進行一致性信息披露而不解釋未披露的事實和原因。對于未披露的部分，應(yīng)該進行合理的解釋和說明，該項說法錯誤。綜上，錯誤的說法是D。5、收益類指標(biāo)反映的是（）。

A.反映銀行對某些經(jīng)營活動范圍或風(fēng)險類型的接受程度為零

B.反映銀行對不同風(fēng)險可以接受的水平或程度，一般包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險以及聲譽風(fēng)險

C.反映銀行收益水平，主要有收益波動、經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后收益、每股收益增長率等

D.反映銀行希望維持償付能力、維持持續(xù)經(jīng)營能力的資本水平，主要有一級資本充足率、核心一級資本充足率等

【答案】：C

【解析】收益類指標(biāo)重點在于體現(xiàn)銀行的收益情況。選項A描述的是銀行對某些經(jīng)營活動范圍或風(fēng)險類型接受程度為零，與收益情況毫無關(guān)聯(lián)，不能體現(xiàn)收益類指標(biāo)的特征；選項B論述的是銀行對不同風(fēng)險可接受的水平或程度，涉及的是銀行的風(fēng)險承受方面，并非收益相關(guān)內(nèi)容；選項C明確指出反映銀行收益水平，且列舉了收益波動、經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后收益、每股收益增長率等具體指標(biāo)，這與收益類指標(biāo)的定義相契合；選項D主要圍繞銀行維持償付能力、持續(xù)經(jīng)營能力的資本水平，如一級資本充足率、核心一級資本充足率等，這是關(guān)于資本水平的表述，并非收益類指標(biāo)。所以本題答案選C。"6、關(guān)于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險與其他風(fēng)險的相互作用關(guān)系，以下表述錯誤的是（）。

A.操作風(fēng)險不會對流動性造成顯著影響

B.承擔(dān)過多的信用風(fēng)險會同時增加流動性風(fēng)險

C.市場風(fēng)險會影響投資組合產(chǎn)生流動資金的能力，造成流動性波動

D.聲譽風(fēng)險可能削弱存款人的信心而造成大量資金流失，進而導(dǎo)致流動性困難

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行流動性風(fēng)險與其他風(fēng)險的相互作用關(guān)系。A選項，操作風(fēng)險可能會對流動性造成顯著影響。例如銀行因內(nèi)部操作失誤導(dǎo)致資金損失、業(yè)務(wù)中斷等情況，可能會引發(fā)資金緊張，從而影響銀行的流動性，所以該項表述錯誤。B選項，承擔(dān)過多的信用風(fēng)險意味著銀行面臨的借款人違約可能性增加。一旦借款人無法按時還款，銀行的資金回收就會出現(xiàn)問題，同時還要準備資金應(yīng)對可能的壞賬損失，這會使銀行的資金流動性降低，增加流動性風(fēng)險，該項表述正確。C選項，市場風(fēng)險主要包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險等。當(dāng)市場情況發(fā)生變化時，投資組合的價值可能會波動，其產(chǎn)生流動資金的能力也會受到影響，進而造成銀行流動性的波動，該項表述正確。D選項，聲譽是銀行的重要資產(chǎn)之一。聲譽風(fēng)險可能會使存款人對銀行的信心下降，導(dǎo)致大量資金從銀行流出，銀行資金減少，進而可能導(dǎo)致流動性困難，該項表述正確。綜上，答案選A。7、金融期貨主要有三大類，下列不屬于金融期貨的是（）。

A.利率期貨

B.商品期貨

C.貨幣期貨

D.指數(shù)期貨

【答案】：B

【解析】金融期貨是指以金融工具為標(biāo)的物的期貨合約，主要有利率期貨、貨幣期貨、指數(shù)期貨三大類。A選項利率期貨是以債券類證券為標(biāo)的物的期貨合約，能回避銀行利率波動所引起的證券價格變動的風(fēng)險，屬于金融期貨。B選項商品期貨是指標(biāo)的物為實物商品的期貨合約，如農(nóng)產(chǎn)品、金屬、能源等，并非以金融工具為標(biāo)的物，不屬于金融期貨。C選項貨幣期貨是一種在最終交易日按照當(dāng)時的匯率將一種貨幣兌換成另外一種貨幣的期貨合約，屬于金融期貨。D選項指數(shù)期貨是以股票價格指數(shù)為標(biāo)的物的標(biāo)準化期貨合約，屬于金融期貨。綜上，答案選B。8、（）方面的內(nèi)容可以不在提交董事會和高級管理層的風(fēng)險報告中反映。

A.原始損失數(shù)據(jù)

B.誘因與控制措施

C.關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)

D.資本情況

【答案】：A

【解析】風(fēng)險報告是向董事會和高級管理層提供有關(guān)風(fēng)險狀況的重要文件，其內(nèi)容應(yīng)有助于管理層全面了解風(fēng)險情況并做出決策。A選項原始損失數(shù)據(jù)通常只是反映了已經(jīng)發(fā)生的損失金額等具體數(shù)值，單獨的原始損失數(shù)據(jù)對于管理層深入了解風(fēng)險的產(chǎn)生原因、風(fēng)險的發(fā)展趨勢以及如何進行有效控制等方面的幫助相對有限，它缺乏對風(fēng)險內(nèi)在機制的分析，所以可以不在提交董事會和高級管理層的風(fēng)險報告中反映。B選項誘因與控制措施是風(fēng)險報告中非常重要的內(nèi)容。了解風(fēng)險產(chǎn)生的誘因，能夠使管理層明白風(fēng)險是如何形成的，從而有針對性地采取措施加以防范；明確控制措施可以讓管理層知道目前針對這些風(fēng)險已經(jīng)采取了哪些手段進行管理和控制，評估控制措施的有效性，以決定是否需要調(diào)整策略。C選項關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)是衡量風(fēng)險狀況的重要參數(shù)。通過監(jiān)測關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)，管理層可以及時了解風(fēng)險的變化趨勢和程度，提前發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險隱患，以便采取相應(yīng)的措施進行風(fēng)險應(yīng)對。D選項資本情況對于企業(yè)應(yīng)對風(fēng)險至關(guān)重要。資本是企業(yè)抵御風(fēng)險的緩沖器，了解企業(yè)的資本情況，包括資本充足率等指標(biāo)，能夠讓管理層評估企業(yè)在面臨風(fēng)險時的承受能力，以及是否需要進行資本補充等決策。綜上，答案選A。9、在現(xiàn)代金融風(fēng)險管理實踐中，風(fēng)險規(guī)避主要通過經(jīng)濟資本配置來實現(xiàn)，據(jù)此下列描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.經(jīng)濟資本的分配最終表現(xiàn)為信用限額和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額

B.對于不擅長的業(yè)務(wù)設(shè)立非常有限的風(fēng)險容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟資本

C.對于不擅長但愿意承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)可提高風(fēng)險容忍度和經(jīng)濟資本配置

D.經(jīng)濟資本的分配依據(jù)董事會確定的風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好來確定

【答案】：B

【解析】本題主要考查對現(xiàn)代金融風(fēng)險管理中風(fēng)險規(guī)避通過經(jīng)濟資本配置實現(xiàn)方式的理解。A選項，在金融風(fēng)險管理中，經(jīng)濟資本的分配最終確實會表現(xiàn)為信用限額和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額。通過設(shè)定這些業(yè)務(wù)限額，可以對不同業(yè)務(wù)的風(fēng)險進行有效控制，以實現(xiàn)風(fēng)險規(guī)避，該項描述恰當(dāng)。B選項，對于不擅長的業(yè)務(wù)，如果設(shè)立非常有限的風(fēng)險容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟資本，這意味著基本上是完全回避該業(yè)務(wù)，而不是通過經(jīng)濟資本配置來實現(xiàn)風(fēng)險規(guī)避。風(fēng)險規(guī)避強調(diào)的是在可承擔(dān)的風(fēng)險范圍內(nèi)進行資本配置以管理風(fēng)險，而不是直接拒絕業(yè)務(wù)，該項描述最不恰當(dāng)。C選項，對于不擅長但愿意承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)，提高風(fēng)險容忍度和經(jīng)濟資本配置是合理的。這是在根據(jù)自身的風(fēng)險偏好和戰(zhàn)略，對這類業(yè)務(wù)進行有針對性的風(fēng)險控制和資本投入，從而實現(xiàn)風(fēng)險規(guī)避的目的，該項描述恰當(dāng)。D選項，經(jīng)濟資本的分配需要依據(jù)董事會確定的風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好來確定。董事會作為企業(yè)的決策機構(gòu)，其制定的風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好是企業(yè)進行風(fēng)險管理的重要指導(dǎo)，據(jù)此進行經(jīng)濟資本分配能夠確保企業(yè)的風(fēng)險控制與整體戰(zhàn)略目標(biāo)相一致，該項描述恰當(dāng)。綜上，答案選B。10、如果一家銀行的貸款平均額為700億元，存款平均額為900億元，核心存款平均額為300億元，流動性資產(chǎn)為200億元，那么該商業(yè)銀行的融資需求等于()億元。

A.300

B.500

C.600

D.400

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行融資需求的計算公式來求解。###步驟一：明確計算公式商業(yè)銀行的融資需求等于融資缺口加上流動性資產(chǎn)，而融資缺口等于貸款平均額減去核心存款平均額。###步驟二：計算融資缺口已知貸款平均額為\(700\)億元，核心存款平均額為\(300\)億元，將其代入融資缺口的計算公式可得：融資缺口\(=\)貸款平均額\(-\)核心存款平均額\(=700-300=400\)（億元）###步驟三：計算融資需求已知流動性資產(chǎn)為\(200\)億元，融資缺口為\(400\)億元，將其代入融資需求的計算公式可得：融資需求\(=\)融資缺口\(+\)流動性資產(chǎn)\(=400+200=600\)（億元）綜上，答案選C。11、假設(shè)某銀行資本為1000，扣除項為400，信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為500，市場風(fēng)險資本要求為200，則資本充足率為()。

A.15%

B.20%

C.33%

D.86%

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)資本充足率的計算公式來求解。資本充足率的計算公式為：資本充足率=（資本-扣除項）÷（信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+市場風(fēng)險資本要求+操作風(fēng)險資本要求），本題中未提及操作風(fēng)險資本要求，可默認其為0。已知銀行資本為1000，扣除項為400，信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為500，市場風(fēng)險資本要求為200，將數(shù)據(jù)代入公式可得：資本充足率=（1000-400）÷（500+200+0）=600÷700≈0.857，化為百分數(shù)約為86%，此結(jié)果計算錯誤。正確計算如下：資本充足率=（資本-扣除項）÷（信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+市場風(fēng)險資本要求×12.5），因為市場風(fēng)險資本要求要乘以12.5轉(zhuǎn)換為市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。將數(shù)據(jù)代入可得：（1000-400）÷（500+200×12.5）=600÷（500+2500）=600÷3000=0.2，化為百分數(shù)為20%。所以本題正確答案是B。12、在現(xiàn)金金融風(fēng)險管理實踐中，關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.對不擅長但愿意承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)可提高風(fēng)險容忍度和經(jīng)濟資本配置

B.經(jīng)濟資本的分配最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額

C.經(jīng)濟資本的分配依據(jù)董事會制定的風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好來實施

D.對不擅長且不愿意承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)，設(shè)立非常有限的風(fēng)險容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟資本

【答案】：A

【解析】本題考查對商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置表述恰當(dāng)性的判斷。A：對于不擅長但愿意承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)，提高風(fēng)險容忍度和經(jīng)濟資本配置是不恰當(dāng)?shù)摹Ｒ驗椴簧瞄L意味著銀行在該業(yè)務(wù)領(lǐng)域可能缺乏相應(yīng)的專業(yè)知識、經(jīng)驗和風(fēng)險管理能力，貿(mào)然提高風(fēng)險容忍度和配置大量經(jīng)濟資本，可能會使銀行面臨更高的風(fēng)險，一旦出現(xiàn)風(fēng)險事件，可能會給銀行帶來較大損失。所以該項表述最不恰當(dāng)。B：經(jīng)濟資本的分配最終確實會表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額。通過設(shè)定這些業(yè)務(wù)限額，可以將經(jīng)濟資本合理分配到不同的業(yè)務(wù)和交易中，以控制風(fēng)險并確保銀行的穩(wěn)健運營，該項表述恰當(dāng)。C：經(jīng)濟資本的分配是依據(jù)董事會制定的風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好來實施的。董事會作為銀行的決策機構(gòu)，負責(zé)制定銀行的整體風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好，經(jīng)濟資本分配作為風(fēng)險管理的重要手段，必然要以此為依據(jù)，確保銀行的業(yè)務(wù)活動符合整體的風(fēng)險策略，該項表述恰當(dāng)。D：對于不擅長且不愿意承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)，設(shè)立非常有限的風(fēng)險容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟資本是合理的。這樣可以避免銀行在這些業(yè)務(wù)上過度投入資源，降低潛在的風(fēng)險暴露，符合銀行穩(wěn)健經(jīng)營的原則，該項表述恰當(dāng)。綜上，答案選A。13、采用權(quán)重法計量信用風(fēng)險資本時．商業(yè)銀行持有的其他銀行的次級債務(wù)工具的風(fēng)險權(quán)重為（）。

A.100％

B.20％

C.0％

D.50％

【答案】：A

【解析】在采用權(quán)重法計量信用風(fēng)險資本時，對于商業(yè)銀行持有的其他銀行的次級債務(wù)工具，其風(fēng)險權(quán)重是衡量該資產(chǎn)在信用風(fēng)險計量中重要性和風(fēng)險程度的指標(biāo)。通常情況下，其他銀行的次級債務(wù)工具具有一定的信用風(fēng)險，這類資產(chǎn)并不屬于風(fēng)險極低甚至無風(fēng)險的類別。A選項100％意味著該資產(chǎn)具有較高的信用風(fēng)險，需要商業(yè)銀行按照全額的資本要求來覆蓋可能出現(xiàn)的損失。其他銀行的次級債務(wù)工具在信用等級上相對較低，面臨著一定的違約風(fēng)險，所以將其風(fēng)險權(quán)重設(shè)定為100％是合理的。B選項20％一般適用于風(fēng)險程度相對較低的資產(chǎn)，如某些高質(zhì)量的短期債權(quán)等，而其他銀行的次級債務(wù)工具風(fēng)險明顯高于此類資產(chǎn)，所以該選項不符合。C選項0％通常針對的是幾乎無信用風(fēng)險的資產(chǎn)，如現(xiàn)金、國債等，其他銀行的次級債務(wù)工具顯然不具備這樣低的風(fēng)險特征。D選項50％的風(fēng)險權(quán)重適用于一些風(fēng)險適中的資產(chǎn)，但其他銀行的次級債務(wù)工具由于信用風(fēng)險相對較高，并不適合這一權(quán)重。綜上所述，正確答案為A。14、商業(yè)銀行采用的定量分析方法主要是基于對和的分析。（）

A.內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)：外部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)

B.內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)：外部數(shù)據(jù)

C.業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境：內(nèi)部控制因素

D.業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境：外部數(shù)據(jù)

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行在進行定量分析時，會綜合運用多種數(shù)據(jù)。內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)能反映銀行自身過往在操作風(fēng)險方面的實際情況，是非常重要的參考依據(jù)；而外部數(shù)據(jù)包含了更廣泛的行業(yè)信息、市場動態(tài)等，有助于銀行從更宏觀和全面的視角去分析風(fēng)險。將內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)與外部數(shù)據(jù)相結(jié)合進行分析，能夠更準確地評估操作風(fēng)險，所以該題應(yīng)選B。A中“外部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)”表述相對局限，僅聚焦于外部操作風(fēng)險損失，不能涵蓋外部數(shù)據(jù)的豐富內(nèi)涵。C選項“業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境”和“內(nèi)部控制因素”更多地用于定性分析，而非定量分析的主要基礎(chǔ)。D中“業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境”屬于定性因素，“外部數(shù)據(jù)”雖然是定量分析中可利用的一部分，但單獨說“業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境”不符合定量分析基于數(shù)據(jù)的要求。15、商業(yè)銀行通常將特定時段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的（）作為核心資金，為貸款提供金融來源。

A.平均存款

B.平均貸款

C.期望存款

D.期望貸款

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行核心資金的相關(guān)知識。商業(yè)銀行在運營過程中，需要確定穩(wěn)定的資金來源來為貸款等業(yè)務(wù)提供支持。核心資金是商業(yè)銀行較為穩(wěn)定、可用于長期放貸等業(yè)務(wù)的資金。A項：平均存款是指特定時段內(nèi)銀行各類存款的平均值，其中包括活期存款?；钇诖婵铍m然流動性較強，但在一定時期內(nèi)會保持相對穩(wěn)定的余額，將特定時段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的平均存款作為核心資金，能夠為貸款提供穩(wěn)定的金融來源，該項正確。B項：平均貸款是銀行發(fā)放貸款的平均數(shù)額，它是銀行資金的運用方向，而非資金來源，銀行不可能用貸款去為貸款提供資金來源，該項錯誤。C項：期望存款只是預(yù)期可能達到的存款數(shù)額，具有不確定性，不能作為穩(wěn)定的核心資金為貸款提供金融來源，該項錯誤。D項：期望貸款同樣是預(yù)期可能發(fā)放的貸款數(shù)額，是銀行的業(yè)務(wù)預(yù)期，并非資金來源，無法為貸款提供資金支持，該項錯誤。綜上，本題正確答案是A。16、下列債券的久期最長的是（）。

A.一張10年期、利率為5％的息票債券

B.一張8年期、零息票債券

C.一張8年期、利率為5％的息票債券

D.一張10年期、零息票債券

【答案】：D

【解析】久期是債券各期現(xiàn)金流支付所需時間的加權(quán)平均值，它反映了債券價格對利率變動的敏感性，一般而言，債券期限越長、票面利率越低，久期越長。A項為10年期、利率為5％的息票債券。10年的期限較長，但它是息票債券，會在存續(xù)期內(nèi)定期支付利息，使得現(xiàn)金流回收相對較快，從而久期會小于同樣期限的零息票債券。B項是8年期、零息票債券。8年的期限相對10年較短，零息票債券雖然沒有中間利息支付，現(xiàn)金流回收集中在到期日，但由于期限短于10年，所以久期也會小于10年期的債券。C項為8年期、利率為5％的息票債券。一方面期限為8年，短于10年期債券；另一方面是息票債券，有定期利息支付，現(xiàn)金流回收相對更快，久期會比同期限零息票債券及10年期債券短。D項是10年期、零息票債券。期限長達10年，且沒有中間利息支付，所有現(xiàn)金流都集中在到期日收回，這使得其現(xiàn)金流回收時間最長，久期也就最長。綜上，久期最長的是10年期、零息票債券，答案選D。17、在操作風(fēng)險資本計量的方法中，（）是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為九類產(chǎn)品線，對每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險資本要求系數(shù)，并分別示出對應(yīng)的資本，然后加總九類產(chǎn)品線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險的資本要求。

A.標(biāo)準法

B.高級計量法

C.基本指標(biāo)法

D.內(nèi)部評級法

【答案】：A

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險資本計量方法的相關(guān)知識。對于操作風(fēng)險資本計量，存在多種方法，下面對各選項進行分析：-A選項標(biāo)準法：此方法是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為九類產(chǎn)品線，對每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險資本要求系數(shù)，分別計算出對應(yīng)的資本，最后加總九類產(chǎn)品線的資本，從而得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險的資本要求，故A選項正確。-B選項高級計量法：它是指商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機構(gòu)提出的資格要求，以及定性和定量標(biāo)準的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求，并非題干所描述的按產(chǎn)品線劃分及計算的方法，故B選項錯誤。-C選項基本指標(biāo)法：是以單一的指標(biāo)作為衡量商業(yè)銀行整體操作風(fēng)險的尺度，并以此為基礎(chǔ)配置操作風(fēng)險資本的方法，與題干中按產(chǎn)品線劃分及相關(guān)計算方式不符，故C選項錯誤。-D選項內(nèi)部評級法：是商業(yè)銀行用于計量信用風(fēng)險資本要求的方法，并非用于操作風(fēng)險資本計量，故D選項錯誤。綜上，本題正確答案是A。18、監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本稱為（）。

A.賬面資本

B.會計資本

C.監(jiān)管資本

D.經(jīng)濟資本

【答案】：C

【解析】本題考查銀行資本相關(guān)概念。A項，賬面資本即會計資本，是指銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，即所有者權(quán)益。它主要是從會計角度反映銀行的財務(wù)狀況，并非監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定銀行必須持有的與業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本，所以A項錯誤。B項，會計資本和賬面資本是同一概念，同樣是基于會計核算反映銀行的資產(chǎn)負債情況，并非與業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的規(guī)定性資本，所以B項錯誤。C項，監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本。監(jiān)管當(dāng)局通過設(shè)定資本要求，確保銀行有足夠的資本來抵御風(fēng)險，維持金融體系的穩(wěn)定，所以C項正確。D項，經(jīng)濟資本是指銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險計算的、銀行需要保有的最低資本量，它是一種虛擬的、與銀行實際承擔(dān)的風(fēng)險直接對應(yīng)和匹配的資本，并非監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的資本，所以D項錯誤。綜上，答案選C。19、操作風(fēng)險是銀行面臨的一項重要風(fēng)險．商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險造成的損失安排（）。

A.存款準備金

B.存款保險

C.經(jīng)濟資本

D.資本充足率

【答案】：C

【解析】操作風(fēng)險是商業(yè)銀行面臨的重要風(fēng)險之一，需要通過一定的資金安排來抵御其可能造成的損失。A選項，存款準備金是指金融機構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的在中央銀行的存款。它主要用于滿足流動性需求和調(diào)控貨幣供應(yīng)量，而非專門為抵御操作風(fēng)險損失而安排，所以A不正確。B選項，存款保險是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機構(gòu)集中起來建立一個保險機構(gòu)，各存款機構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，建立存款保險準備金，當(dāng)成員機構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機或面臨破產(chǎn)倒閉時，存款保險機構(gòu)向其提供財務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款。這是為保護存款人利益、維護金融穩(wěn)定，并非用于抵御商業(yè)銀行自身操作風(fēng)險損失，所以B不正確。C選項，經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。操作風(fēng)險的損失具有不確定性，經(jīng)濟資本可以作為商業(yè)銀行抵御操作風(fēng)險造成損失的安排，所以C正確。D選項，資本充足率是指銀行自身資本和加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)的比率，反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。它是衡量銀行資本是否充足的指標(biāo)，并非專門安排來抵御操作風(fēng)險損失的資金，所以D不正確。綜上，答案選C。20、下列選項中，不屬于國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準的是（）。

A.對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責(zé)制

B.高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源

C.確保銀行業(yè)金融機構(gòu)不破產(chǎn)

D.對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準的理解。A選項，對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都實施嚴格、明確的問責(zé)制，這有助于提高監(jiān)管的有效性和責(zé)任性，促使各方認真履行職責(zé)，是良好銀行監(jiān)管標(biāo)準的重要體現(xiàn)。B選項，高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源，能夠在有限的資源條件下實現(xiàn)更好的監(jiān)管效果，避免資源浪費，是合理且必要的監(jiān)管要求。C選項，在市場經(jīng)濟環(huán)境下，銀行業(yè)金融機構(gòu)面臨各種風(fēng)險，即使有良好的監(jiān)管，也不能確保其絕對不破產(chǎn)。監(jiān)管的目標(biāo)是維護金融體系的穩(wěn)定、健康運行，而不是保證金融機構(gòu)不破產(chǎn)。所以該選項不屬于良好銀行監(jiān)管標(biāo)準。D選項，對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少不必要的限制，能夠在保證監(jiān)管效果的同時，激發(fā)銀行業(yè)金融機構(gòu)的活力和創(chuàng)新能力，符合良好監(jiān)管的要求。綜上，答案選C。21、從風(fēng)險管理角度劃分,商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險損失通常為（）。

A.實際損失、機會成本/損失、非預(yù)期損失

B.實際損失、無形損失、災(zāi)難性損失

C.預(yù)期損失、實際損失、災(zāi)難性損失

D.預(yù)期損失、非預(yù)期損失、災(zāi)難性損失

【答案】：D

【解析】從風(fēng)險管理角度劃分，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險損失有預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失。預(yù)期損失是商業(yè)銀行在一定時期內(nèi)，按照統(tǒng)計平均原理計算出的可能損失，是可以預(yù)見并通過合理的成本進行準備和管理的。非預(yù)期損失是在預(yù)期損失之外的可能發(fā)生的損失，具有不確定性，其發(fā)生的概率和損失程度較難精確估計，需要通過資本來抵御。災(zāi)難性損失是指超出銀行正常承受能力的損失，這種損失一旦發(fā)生，可能會對銀行造成毀滅性的打擊，通常具有極低的發(fā)生概率但極高的損失程度。A中機會成本/損失不屬于從風(fēng)險管理角度劃分的商業(yè)銀行風(fēng)險損失類型；B中無形損失不是該劃分下的風(fēng)險損失類別；C中“實際損失”表述不準確，實際損失是已發(fā)生的損失，并非從風(fēng)險管理角度進行劃分的類別，所以答案選D。22、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要從很多來源收集海量的數(shù)據(jù)和信息，通常分為（）。

A.內(nèi)部數(shù)據(jù)、外部數(shù)據(jù)

B.表內(nèi)數(shù)據(jù)、表外數(shù)據(jù)

C.資產(chǎn)數(shù)據(jù)、負債數(shù)據(jù)

D.公司數(shù)據(jù)、投資者數(shù)據(jù)

【答案】：A

【解析】風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要從眾多來源收集海量的數(shù)據(jù)和信息，這些數(shù)據(jù)通?？煞譃閮?nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)。內(nèi)部數(shù)據(jù)是來自企業(yè)自身內(nèi)部運營所產(chǎn)生的數(shù)據(jù)，能直接反映企業(yè)自身的業(yè)務(wù)狀況、財務(wù)情況等，對于企業(yè)了解自身的風(fēng)險狀況具有關(guān)鍵作用。外部數(shù)據(jù)則是從企業(yè)外部獲取的數(shù)據(jù)，如市場動態(tài)、行業(yè)數(shù)據(jù)、宏觀經(jīng)濟數(shù)據(jù)等，有助于企業(yè)從更宏觀和外部的視角來評估風(fēng)險。表內(nèi)數(shù)據(jù)和表外數(shù)據(jù)主要是在財務(wù)報表的范疇內(nèi)進行區(qū)分，并非是風(fēng)險管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)收集分類的常見方式。資產(chǎn)數(shù)據(jù)和負債數(shù)據(jù)是企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)中的重要組成部分，更側(cè)重于從財務(wù)結(jié)構(gòu)方面來劃分，不能涵蓋風(fēng)險管理信息系統(tǒng)所需的全部數(shù)據(jù)來源。公司數(shù)據(jù)和投資者數(shù)據(jù)相對比較片面，不能完整地概括風(fēng)險管理信息系統(tǒng)從多方面收集數(shù)據(jù)的特點。所以正確答案是A。23、下列選項不是風(fēng)險預(yù)警程序的是（）。

A.信用信息的收集和傳遞

B.風(fēng)險分析

C.風(fēng)險避免

D.后評價

【答案】：C

【解析】本題主要考查風(fēng)險預(yù)警程序的相關(guān)內(nèi)容。風(fēng)險預(yù)警是指根據(jù)各種渠道的信息，對可能發(fā)生的風(fēng)險進行提前預(yù)報和警示的過程。其程序通常包括信用信息的收集和傳遞、風(fēng)險分析以及后評價等步驟。A選項“信用信息的收集和傳遞”是風(fēng)險預(yù)警的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。通過收集相關(guān)的信用信息，并將其及時準確地傳遞到相應(yīng)的分析部門，才能為后續(xù)的風(fēng)險分析提供數(shù)據(jù)支持。B選項“風(fēng)險分析”是在收集到信用信息之后，對這些信息進行深入研究和評估，以確定風(fēng)險的可能性和程度，是風(fēng)險預(yù)警程序中的關(guān)鍵步驟。C選項“風(fēng)險避免”是一種風(fēng)險管理策略，它是指通過采取措施避免可能面臨的風(fēng)險，而并非風(fēng)險預(yù)警程序的一部分。風(fēng)險預(yù)警主要是對可能出現(xiàn)的風(fēng)險進行提示，而風(fēng)險避免則側(cè)重于對風(fēng)險的應(yīng)對和處理。D選項“后評價”是在風(fēng)險預(yù)警實施一段時間后，對預(yù)警效果進行評估，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，以便對預(yù)警程序進行改進和優(yōu)化，屬于風(fēng)險預(yù)警程序的環(huán)節(jié)。綜上，答案選C。24、下列屬于戰(zhàn)略風(fēng)險識別在宏觀戰(zhàn)略層面上的做法的是()。

A.業(yè)務(wù)領(lǐng)域負責(zé)人應(yīng)當(dāng)嚴格遵循商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略規(guī)劃

B.董事會和最高管理層必須全面、深入地評估商業(yè)銀行長期戰(zhàn)略決策中能潛藏的戰(zhàn)略風(fēng)險

C.所有崗位員工必須嚴格遵守相關(guān)業(yè)務(wù)崗位的操作規(guī)程

D.所有崗位員工應(yīng)同時具備正確的風(fēng)險管理意識

【答案】：B

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險識別在宏觀戰(zhàn)略層面需要從銀行整體戰(zhàn)略決策的高度進行評估和把控。A選項中業(yè)務(wù)領(lǐng)域負責(zé)人嚴格遵循商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略規(guī)劃，這主要側(cè)重于業(yè)務(wù)執(zhí)行層面，是在既定戰(zhàn)略下的操作要求，并非從宏觀戰(zhàn)略層面去識別戰(zhàn)略風(fēng)險，故A項不符合。B選項董事會和最高管理層全面、深入地評估商業(yè)銀行長期戰(zhàn)略決策中潛藏的戰(zhàn)略風(fēng)險，董事會和最高管理層處于商業(yè)銀行決策的核心地位，對長期戰(zhàn)略決策進行評估，是站在宏觀戰(zhàn)略高度識別戰(zhàn)略風(fēng)險的體現(xiàn)，故B項正確。C選項所有崗位員工嚴格遵守相關(guān)業(yè)務(wù)崗位的操作規(guī)程，這是針對具體業(yè)務(wù)操作流程的要求，是微觀層面的業(yè)務(wù)執(zhí)行規(guī)范，并非宏觀戰(zhàn)略層面的風(fēng)險識別措施，故C項不符合。D選項所有崗位員工具備正確的風(fēng)險管理意識，強調(diào)的是員工個體的風(fēng)險意識培養(yǎng)，屬于人員管理和意識層面的內(nèi)容，并非從宏觀戰(zhàn)略層面去識別戰(zhàn)略風(fēng)險，故D項不符合。綜上，答案選B。25、專家判斷法中與借款人有關(guān)的因素不包括()。

A.聲譽

B.杠桿

C.收益波動性

D.經(jīng)濟周期

【答案】：D

【解析】本題考查專家判斷法中與借款人有關(guān)的因素。專家判斷法是一種古老的信用風(fēng)險分析方法，在分析與借款人有關(guān)的因素時，主要考慮借款人自身的一些特質(zhì)。A選項聲譽，借款人的聲譽是評估其信用狀況的重要因素之一。良好的聲譽意味著借款人過去在經(jīng)濟活動中有著誠信、可靠的表現(xiàn)，按時履行債務(wù)的可能性較大，所以聲譽是與借款人有關(guān)的因素。B選項杠桿，杠桿反映了借款人的負債水平。較高的杠桿意味著借款人的債務(wù)負擔(dān)較重，面臨較大的財務(wù)風(fēng)險，這會直接影響其還款能力，因此杠桿也是與借款人有關(guān)的因素。C選項收益波動性，收益波動性體現(xiàn)了借款人收入的穩(wěn)定性。如果借款人的收益波動較大，那么其還款能力可能不夠穩(wěn)定，在收益較差的時期可能面臨還款困難的問題，所以收益波動性同樣是與借款人有關(guān)的因素。D選項經(jīng)濟周期，經(jīng)濟周期是宏觀經(jīng)濟層面的因素，它會對整個經(jīng)濟環(huán)境產(chǎn)生影響，而不是針對某一個借款人。經(jīng)濟周期的波動會影響眾多借款人的還款能力，但它并不是與某一具體借款人自身相關(guān)的因素。綜上，答案選D。26、()是衡量匯率變動對銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。

A.缺口分析

B.久期分析

C.外匯敞口分析

D.風(fēng)險價值

【答案】：C

【解析】本題主要考查衡量匯率變動對銀行當(dāng)期收益影響的方法。A選項，缺口分析主要衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響，并非針對匯率變動，所以A選項不符合題意。B選項，久期分析是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響的一種方法，和匯率變動對銀行當(dāng)期收益的影響無關(guān)，故B選項不正確。C選項，外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當(dāng)期收益影響的一種方法，該選項符合題意。D選項，風(fēng)險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)造成的潛在最大損失，并非是專門衡量匯率變動對銀行當(dāng)期收益影響的方法，所以D選項錯誤。綜上，正確答案是C。27、監(jiān)管機構(gòu)對商業(yè)銀行現(xiàn)場檢查的重點不包括（）。

A.市場競爭狀況

B.業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性

C.資本充足性

D.風(fēng)險狀況

【答案】：A

【解析】監(jiān)管機構(gòu)對商業(yè)銀行的現(xiàn)場檢查是確保銀行穩(wěn)定運營、防范金融風(fēng)險的重要手段，通常會圍繞銀行的合規(guī)性、安全性和穩(wěn)健性等關(guān)鍵方面展開。B選項業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性是現(xiàn)場檢查的重點內(nèi)容。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動需要嚴格遵守國家法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，監(jiān)管機構(gòu)通過現(xiàn)場檢查可以核實銀行是否存在違規(guī)經(jīng)營行為，如違規(guī)放貸、違規(guī)開展金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)等，以維護金融市場秩序和金融消費者的合法權(quán)益。C選項資本充足性也是重要的檢查方面。資本充足率是衡量商業(yè)銀行抵御風(fēng)險能力的重要指標(biāo)，監(jiān)管機構(gòu)會檢查銀行的資本是否充足，以確保銀行在面臨風(fēng)險時能夠有足夠的資金來緩沖損失，保障銀行的穩(wěn)健運營。D選項風(fēng)險狀況同樣是現(xiàn)場檢查的核心要點之一。監(jiān)管機構(gòu)需要了解銀行面臨的各種風(fēng)險，如信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等的管理情況和實際水平。通過對銀行風(fēng)險狀況的檢查，監(jiān)管機構(gòu)可以督促銀行加強風(fēng)險管理，采取有效的風(fēng)險控制措施，降低潛在的風(fēng)險隱患。而A選項市場競爭狀況并非監(jiān)管機構(gòu)現(xiàn)場檢查的重點。市場競爭狀況是市場環(huán)境的一部分，雖然會對商業(yè)銀行的經(jīng)營產(chǎn)生影響，但它不屬于監(jiān)管機構(gòu)直接監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的范疇。監(jiān)管機構(gòu)主要關(guān)注的是商業(yè)銀行自身的運營合規(guī)性、資本狀況和風(fēng)險水平等內(nèi)部因素，以保障金融體系的穩(wěn)定和安全。所以本題選A。28、銀行監(jiān)管是由（）主導(dǎo)實施的對銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)督管理行為，監(jiān)管部門通過制定法律、制度和規(guī)則，實施監(jiān)督檢查，促進金融體系的安全和穩(wěn)定，有效保護存款人利益。

A.銀監(jiān)會

B.中國人民銀行

C.政府

D.銀行業(yè)協(xié)會

【答案】：C

【解析】銀行監(jiān)管指的是由特定主體主導(dǎo)實施的對銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)督管理行為，該主體通過制定法律、制度和規(guī)則，實施監(jiān)督檢查，來促進金融體系的安全和穩(wěn)定，并且有效保護存款人利益。A選項銀監(jiān)會即中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，它是我國銀行業(yè)監(jiān)管的重要機構(gòu)，但它是在政府領(lǐng)導(dǎo)下履行監(jiān)管職責(zé)，并非監(jiān)管行為的主導(dǎo)者，故A錯誤。B選項中國人民銀行是我國的中央銀行，主要負責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策、維護金融穩(wěn)定等，但并非銀行監(jiān)管行為的主導(dǎo)實施者，故B錯誤。C選項政府在國家宏觀管理中處于主導(dǎo)地位，銀行監(jiān)管由政府主導(dǎo)實施，政府通過制定法律法規(guī)等手段來保障金融體系的安全穩(wěn)定，保護存款人利益，所以C正確。D選項銀行業(yè)協(xié)會是銀行業(yè)的自律組織，主要發(fā)揮自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)和服務(wù)等作用，并非監(jiān)管行為的主導(dǎo)實施者，故D錯誤。綜上，正確答案是C。29、下面關(guān)于內(nèi)部評級法，說法錯誤的是（）。

A.采用初級法的銀行應(yīng)自行估計違約概率和違約損失率，而違約風(fēng)險暴露和有效期限等由監(jiān)管部門規(guī)定

B.采用高級法的銀行應(yīng)估計違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險暴露和有效期限

C.對于零售類風(fēng)險暴露，不區(qū)分初級法和高級法，即銀行都要自行估計率、違約損失率和違約風(fēng)險暴露

D.商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法的，應(yīng)當(dāng)按照主權(quán)、金融機構(gòu)、公司和零售等不同的風(fēng)險暴露分別計算其信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，在計算時按照未違約風(fēng)險暴露和違約風(fēng)險暴露進行區(qū)分

【答案】：A

【解析】本題主要考查對內(nèi)部評級法相關(guān)內(nèi)容的理解。A：采用初級法的銀行應(yīng)自行估計違約概率，而違約損失率、違約風(fēng)險暴露和有效期限等由監(jiān)管部門規(guī)定，并非自行估計違約概率和違約損失率，該項表述錯誤。B：采用高級法的銀行需要估計違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險暴露和有效期限，該表述正確。C：對于零售類風(fēng)險暴露，不區(qū)分初級法和高級法，銀行都要自行估計違約概率、違約損失率和違約風(fēng)險暴露，表述無誤。D：商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法時，應(yīng)按照主權(quán)、金融機構(gòu)、公司和零售等不同的風(fēng)險暴露分別計算其信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，并且在計算時按照未違約風(fēng)險暴露和違約風(fēng)險暴露進行區(qū)分，該描述正確。本題要求選擇說法錯誤的，答案是A。30、下列關(guān)于零售客戶的說法，錯誤的是（）。

A.對商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況和利率水平缺乏敏感度

B.從商業(yè)銀行融資流動性的角度來看，零售存款相對穩(wěn)定

C.可以便利地通過多種渠道了解商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況

D.被看做是核心存款的重要組成部分

【答案】：C

【解析】本題主要考查對零售客戶相關(guān)特征的理解。首先分析選項A，零售客戶一般對商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況和利率水平缺乏敏感度，因為零售客戶數(shù)量眾多且分散，往往不會像專業(yè)投資者那樣密切關(guān)注銀行的風(fēng)險和利率變動等情況，所以該項說法正確。接著看選項B，從商業(yè)銀行融資流動性的角度而言，零售存款相對較為穩(wěn)定。零售客戶的存款具有小額、分散的特點，不會因為市場波動等因素出現(xiàn)大規(guī)模集中提取的情況，這對于商業(yè)銀行保持穩(wěn)定的資金來源具有重要意義，所以該項說法正確。再看選項C，零售客戶通常難以便利地通過多種渠道了解商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況。與機構(gòu)投資者等相比，零售客戶獲取信息的渠道相對有限，缺乏專業(yè)的知識和資源去全面、深入地了解銀行的經(jīng)營狀況，所以該項說法錯誤。最后看選項D，零售客戶的存款被視為核心存款的重要組成部分。核心存款是商業(yè)銀行較為穩(wěn)定的資金來源，而零售存款因其穩(wěn)定的特性，在核心存款中占據(jù)重要地位，所以該項說法正確。綜上，答案是C。31、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的壓力測試治理結(jié)構(gòu)，其中應(yīng)當(dāng)制定壓力測試政策的是（）。

A.董事會

B.股東大會

C.監(jiān)事會

D.高級管理層

【答案】：D

【解析】這道題考查商業(yè)銀行壓力測試治理結(jié)構(gòu)中制定壓力測試政策的主體。A選項，董事會主要負責(zé)總體戰(zhàn)略決策、監(jiān)督等宏觀層面的職責(zé)，通常不會直接負責(zé)制定壓力測試政策，所以A選項錯誤。B選項，股東大會是公司的最高權(quán)力機構(gòu)，主要是對公司重大事項進行決策，如選舉董事、審議財務(wù)報告等，不會參與到壓力測試政策的具體制定中，所以B選項錯誤。C選項，監(jiān)事會的職責(zé)是監(jiān)督公司的經(jīng)營活動、財務(wù)狀況以及董事和高級管理人員的行為等，并不負責(zé)制定壓力測試政策，所以C選項錯誤。D選項，高級管理層負責(zé)銀行的日常經(jīng)營管理工作，需要根據(jù)銀行的實際情況和監(jiān)管要求來制定具體的政策和操作流程，壓力測試政策屬于銀行經(jīng)營管理中的具體政策，應(yīng)由高級管理層制定，所以D選項正確。綜上，答案選D。32、下列對于總敞口頭寸的理解不正確的是（）。

A.累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和

B.總敞口頭寸反映的是整個貨幣組合的外匯風(fēng)險

C.凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額

D.短邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值

【答案】：C

【解析】本題主要考查對總敞口頭寸相關(guān)概念的理解。A選項，累計總敞口頭寸的計算方式就是所有外幣的多頭與空頭的總和，該說法正確。這一計算方式全面考量了各種外幣頭寸的規(guī)模情況，能較為直觀地反映整體的頭寸數(shù)量。B選項，總敞口頭寸是用于衡量整個貨幣組合面臨的外匯風(fēng)險的指標(biāo)，它綜合了多種外幣頭寸的情況，能夠反映出貨幣組合因匯率波動等因素可能遭受的風(fēng)險程度，所以總敞口頭寸反映的是整個貨幣組合的外匯風(fēng)險，此說法無誤。C選項，凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額減去空頭總額，而不是等于所有外幣多頭總額，該說法錯誤。凈總敞口頭寸的計算體現(xiàn)了多頭和空頭相互抵消后的實際風(fēng)險敞口。D選項，短邊法計算總敞口頭寸時，是取凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值。這種計算方法抓住了風(fēng)險敞口較大的一方，更能突出可能面臨的最大風(fēng)險，該說法正確。綜上所述，理解不正確的是C。33、某商業(yè)銀行當(dāng)期期初可疑類貸款余額為600億元，其中100億元在當(dāng)期期末成為損失類貸款。期間由于正常收回、不良貸款處置或核銷等原因可疑類貸款減少150億元，則該銀行當(dāng)期的可疑類貸款遷徙率為()。

A.25%

B.20.22%

C.22.22%

D.32.22%

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)可疑類貸款遷徙率的計算公式來求解?？梢深愘J款遷徙率是指期初可疑類貸款向下遷徙金額與期初可疑類貸款余額減去期初可疑類貸款期間減少金額的比值。其計算公式為：可疑類貸款遷徙率＝期初可疑類貸款向下遷徙金額／（期初可疑類貸款余額－期初可疑類貸款期間減少金額）×100％。在本題中，期初可疑類貸款余額為600億元，期初可疑類貸款向下遷徙金額即期初可疑類貸款中在當(dāng)期期末成為損失類貸款的金額，為100億元；期初可疑類貸款期間減少金額為150億元。將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：可疑類貸款遷徙率＝100／（600-150）×100％＝100／450×100％≈22.22％。所以答案選C。34、關(guān)于商業(yè)銀行壓力測試情景預(yù)測期間的描述錯誤的是（）。

A.預(yù)測期間的長短應(yīng)該考慮面臨的風(fēng)險類型

B.流動性風(fēng)險的預(yù)測期間一般以年為單位

C.預(yù)測期間的長短是壓力測試的重要考慮因素

D.市場風(fēng)險可能在短期發(fā)生較大變化，所以一般預(yù)測期間以天或周為單位

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行壓力測試情景預(yù)測期間相關(guān)知識的理解。A選項：在進行商業(yè)銀行壓力測試時，不同類型的風(fēng)險具有不同的特點和變化規(guī)律。例如，信用風(fēng)險可能受宏觀經(jīng)濟環(huán)境、企業(yè)經(jīng)營狀況等多種因素長期影響；而市場風(fēng)險可能因金融市場的短期波動而迅速變化。因此，預(yù)測期間的長短需要考慮面臨的風(fēng)險類型，該選項描述正確。B選項：流動性風(fēng)險具有即時性和不確定性的特點，一旦發(fā)生流動性危機，可能在短時間內(nèi)對銀行造成嚴重影響。所以流動性風(fēng)險的預(yù)測期間通常較短，一般以天或周為單位，而不是以年為單位，該選項描述錯誤。C選項：預(yù)測期間的長短會直接影響壓力測試的結(jié)果和有效性。如果預(yù)測期間過短，可能無法全面反映風(fēng)險的發(fā)展和演變；如果預(yù)測期間過長，可能會引入過多的不確定性因素，導(dǎo)致測試結(jié)果的可靠性降低。所以預(yù)測期間的長短是壓力測試的重要考慮因素，該選項描述正確。D選項：市場風(fēng)險主要受市場供求關(guān)系、利率、匯率等因素的影響，這些因素在短期內(nèi)可能會發(fā)生較大變化。例如，股票市場的劇烈波動、匯率的突然變動等。因此，市場風(fēng)險的預(yù)測期間一般以天或周為單位，以便及時捕捉市場變化，該選項描述正確。綜上，答案選B。35、商業(yè)銀行采用的定量分析方法主要是基于對_________和_________的分析。（）

A.內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)；外部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)

B.內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)；外部數(shù)據(jù)

C.業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境；外部數(shù)據(jù)

D.業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境；內(nèi)部控制因素

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行采用的定量分析方法主要基于對特定數(shù)據(jù)的分析。逐一來看各選項：-A項，外部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)范圍較窄，題干強調(diào)的定量分析不僅僅局限于操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)，故A項錯誤。-B項，內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)能反映銀行自身的操作風(fēng)險狀況，外部數(shù)據(jù)則可提供更廣泛的市場環(huán)境和行業(yè)動態(tài)等信息，兩者結(jié)合構(gòu)成了商業(yè)銀行定量分析方法的主要數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，所以B項正確。-C項，業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境并非以具體數(shù)據(jù)形式呈現(xiàn)，它是一個較為寬泛的概念，不是定量分析直接基于的數(shù)據(jù)，故C項錯誤。-D項，內(nèi)部控制因素同樣不是以數(shù)據(jù)形式作為定量分析的基礎(chǔ)，它更多是一種管理和控制的概念，故D項錯誤。綜上，本題答案選B。36、中央銀行正在實施緊縮的貨幣政策，基準利率水平不斷提高，從宏觀的角度看，在該貨幣政策的影響下，通常會使（）。

A.潛在借款人的風(fēng)險水平下降

B.所有企業(yè)的違約風(fēng)險有一定程度的提高

C.借款人承受較低的風(fēng)險

D.所有企業(yè)的履約程度有一定程度的提高

【答案】：B

【解析】中央銀行實施緊縮的貨幣政策且不斷提高基準利率水平。貨幣政策從緊時，市場資金供應(yīng)減少，企業(yè)融資難度增大、成本提高。A項，潛在借款人面臨的融資環(huán)境變差，風(fēng)險水平往往會上升而非下降。因為資金獲取難度加大，可能導(dǎo)致潛在借款人在后續(xù)經(jīng)營中面臨更多不確定性，所以該項錯誤。B項，在這種貨幣政策下，所有企業(yè)融資成本增加，資金周轉(zhuǎn)壓力增大，違約風(fēng)險會有一定程度的提高，該項正確。C項，借款人受到基準利率提高和資金供應(yīng)收緊影響，需要承受更高的融資成本和更大的資金壓力，意味著承受的風(fēng)險增大，并非承受較低風(fēng)險，所以該項錯誤。D項，由于貨幣政策收緊，企業(yè)經(jīng)營面臨更多困難，資金鏈可能更緊張，履約程度應(yīng)是有一定程度的降低而非提高，所以該項錯誤。綜上，正確答案是B。37、一般來說，（）作為風(fēng)險監(jiān)測的一部分，由風(fēng)險管理部門負責(zé)，并定期發(fā)布監(jiān)測報告。

A.風(fēng)險限額設(shè)定

B.風(fēng)險限額監(jiān)測

C.風(fēng)險限額控制

D.風(fēng)險限額識別

【答案】：B

【解析】本題考查風(fēng)險監(jiān)測相關(guān)內(nèi)容。A項，風(fēng)險限額設(shè)定是指對各類風(fēng)險設(shè)定限額，通常是在風(fēng)險評估等基礎(chǔ)上，為了控制風(fēng)險暴露而預(yù)先確定的額度標(biāo)準，并非作為風(fēng)險監(jiān)測一部分由風(fēng)險管理部門負責(zé)并定期發(fā)布監(jiān)測報告，所以A項錯誤。B項，風(fēng)險限額監(jiān)測是風(fēng)險監(jiān)測的重要組成部分，一般由風(fēng)險管理部門承擔(dān)此項工作，并按照一定周期定期發(fā)布監(jiān)測報告，以反映風(fēng)險限額的執(zhí)行情況、風(fēng)險狀況等信息，故B項正確。C項，風(fēng)險限額控制是在風(fēng)險限額監(jiān)測的基礎(chǔ)上，當(dāng)風(fēng)險指標(biāo)接近或超過限額時，采取相應(yīng)措施進行控制和調(diào)整，其重點在于對風(fēng)險的管控操作，而非側(cè)重于監(jiān)測報告的發(fā)布，所以C項錯誤。D項，風(fēng)險限額識別主要是識別可能面臨的風(fēng)險并確定與之對應(yīng)的限額范圍，是風(fēng)險限額管理過程中的前期環(huán)節(jié)，并非是負責(zé)定期發(fā)布監(jiān)測報告的環(huán)節(jié)，所以D項錯誤。綜上，本題答案選B。38、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值（）至少重估一次價值。

A.每日

B.每周

C.每月

D.每季度

【答案】：A

【解析】市值重估是指對交易賬戶頭寸按照市場價格進行重新估值，以準確反映其當(dāng)前的價值。對于商業(yè)銀行而言，交易賬戶中的頭寸價值會隨市場行情的波動而快速變化。為了及時、準確地反映交易賬戶的真實價值，有效管理市場風(fēng)險，商業(yè)銀行需頻繁對交易賬戶頭寸按市值進行重估。A正確，每日對交易賬戶頭寸按市值重估一次價值，能讓商業(yè)銀行及時掌握頭寸價值的最新變動情況，從而迅速采取相應(yīng)的風(fēng)險管理措施。這種高頻次的重估有助于銀行更好地應(yīng)對市場的不確定性，降低風(fēng)險暴露。B錯誤，每周重估一次時間間隔相對較長，在這期間市場可能發(fā)生較大變化，銀行無法及時了解頭寸價值的實時變動，可能導(dǎo)致風(fēng)險敞口不能及時被發(fā)現(xiàn)和控制。C錯誤，每月重估一次間隔時間更久，市場情況在一個月內(nèi)會有較大幅度的波動，銀行難以及時掌握頭寸價值的動態(tài)變化，增加了風(fēng)險管理的難度和滯后性。D錯誤，每季度重估一次時間跨度太大，完全不能滿足及時反映交易賬戶頭寸價值變動的需求，會使銀行面臨較大的市場風(fēng)險，無法有效管理交易賬戶。綜上，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值，答案選A。39、商業(yè)銀行在貸后管理中，常常進行貸款重組活動，即對原有貸款結(jié)構(gòu)(期限、金額、利率、費用、擔(dān)保等)進行調(diào)整、重新安排、重新組織，其目的主要在于（）。

A.增加收益

B.提高經(jīng)濟資本配置效率

C.降低客戶違約風(fēng)險

D.實現(xiàn)資產(chǎn)多元化配置

【答案】：C

【解析】貸款重組是商業(yè)銀行在貸后管理中對原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、利率、費用、擔(dān)保等）進行調(diào)整、重新安排、重新組織的活動。其核心目的在于降低潛在的風(fēng)險，維護銀行資產(chǎn)質(zhì)量與信貸安全。A選項增加收益并非貸款重組主要目的。貸款重組通常會涉及對貸款條件的調(diào)整，這可能對銀行短期內(nèi)收益產(chǎn)生影響，而非直接以增加收益為導(dǎo)向。B選項提高經(jīng)濟資本配置效率，主要涉及銀行對資本的更優(yōu)分配與使用，使資本在不同業(yè)務(wù)或資產(chǎn)間合理流動，以實現(xiàn)風(fēng)險與收益平衡。貸款重組重點是解決特定貸款可能出現(xiàn)的違約問題，并非直接針對經(jīng)濟資本配置效率。C選項降低客戶違約風(fēng)險正確。當(dāng)客戶出現(xiàn)還款困難或潛在違約風(fēng)險時，銀行通過對貸款結(jié)構(gòu)進行調(diào)整，如延長還款期限、調(diào)整利率等，可緩解客戶還款壓力，使其能繼續(xù)履行還款義務(wù)，從而降低違約風(fēng)險。D選項實現(xiàn)資產(chǎn)多元化配置，強調(diào)銀行通過投資不同類型資產(chǎn)來分散風(fēng)險，優(yōu)化資產(chǎn)組合。貸款重組是對單個或部分貸款進行調(diào)整，目的并非實現(xiàn)資產(chǎn)多元化配置。綜上，答案選C。40、證券的（）越大，利率的變化對該證券價格的影響也越大，因此風(fēng)險也越大。

A.久期

B.敞口

C.現(xiàn)值

D.終值

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)每個選項的定義，分析各選項與利率變化、證券價格以及風(fēng)險之間的關(guān)系，進而得出正確答案。A.久期是衡量債券或其他固定收益產(chǎn)品價格對利率變動敏感性的指標(biāo)。久期越大，意味著證券價格對利率變動的敏感度越高，即利率的微小變化會引起證券價格較大幅度的波動。因此，證券的久期越大，利率的變化對該證券價格的影響也越大，其面臨的利率風(fēng)險也就越大。所以該項正確。B.敞口通常是指在金融活動中存在金融風(fēng)險的部位以及受金融風(fēng)險影響的程度。敞口主要與金融機構(gòu)面臨的風(fēng)險暴露程度相關(guān)，與利率變化對證券價格的影響并無直接關(guān)聯(lián)。故該項錯誤。C.現(xiàn)值是指對未來現(xiàn)金流量以恰當(dāng)?shù)恼郜F(xiàn)率進行折現(xiàn)后的價值。它主要用于評估資產(chǎn)或投資在當(dāng)前時刻的價值，反映的是一種價值計算方式，與利率變化對證券價格的影響程度以及風(fēng)險大小之間沒有直接的聯(lián)系。所以該項錯誤。D.終值是指現(xiàn)在的一筆資金在未來某個時點按照一定的利率計算所得到的本利和。終值主要側(cè)重于計算資金在未來的價值，與利率變化引起的證券價格波動以及風(fēng)險大小關(guān)系不大。因此該項錯誤。綜上，正確答案是A。41、某公司流動資產(chǎn)合計6000萬元，流動負債合計4000萬元，存貨合計2000萬元，則該公司的速動比率為()。

A.1

B.0.6

C.1.5

D.0.5

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)速動比率的計算公式來計算該公司的速動比率。速動比率是指企業(yè)速動資產(chǎn)與流動負債的比率，用于衡量企業(yè)流動資產(chǎn)中可以立即變現(xiàn)用于償還流動負債的能力。其計算公式為：速動比率=（流動資產(chǎn)-存貨）÷流動負債。已知該公司流動資產(chǎn)合計6000萬元，流動負債合計4000萬元，存貨合計2000萬元，將數(shù)據(jù)代入上述公式可得：速動比率=（6000-2000）÷4000=4000÷4000=1所以該公司的速動比率為1，答案選A。42、某商業(yè)銀行持有1000萬美元資產(chǎn)。700萬美元負債，美元遠期多頭500萬，美元遠期空頭300萬，則改商業(yè)銀行的美元凈敞口頭寸為（）萬美元。

A.1000

B.500

C.700

D.300

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)凈敞口頭寸的計算公式來計算該商業(yè)銀行的美元凈敞口頭寸。凈敞口頭寸是指等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差。其計算方式為：凈敞口頭寸＝即期資產(chǎn)－即期負債＋遠期買入－遠期賣出。在本題中，某商業(yè)銀行持有1000萬美元資產(chǎn)（即期資產(chǎn)），700萬美元負債（即期負債），美元遠期多頭500萬（遠期買入），美元遠期空頭300萬（遠期賣出）。將數(shù)據(jù)代入公式可得：凈敞口頭寸=1000-700+500-300=500（萬美元）。因此，答案選B。43、下列關(guān)于國別風(fēng)險限額和集中度管理的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.國別風(fēng)險敞口限額考慮風(fēng)險轉(zhuǎn)移后的最終風(fēng)險敞口，即凈敞口限額

B.國別限額依據(jù)國別風(fēng)險、業(yè)務(wù)機會兩個因素確定

C.經(jīng)濟資本限額的限定旨在合適地分配及控制某國家或地區(qū)所使用的經(jīng)濟資本

D.敞口限額的設(shè)定旨在控制某國家或地區(qū)敞口的持有量，以防止頭寸過分集中于某國家或地區(qū)

【答案】：B

【解析】本題主要考查國別風(fēng)險限額和集中度管理相關(guān)知識，下面對各選項進行分析：A.國別風(fēng)險敞口限額考慮風(fēng)險轉(zhuǎn)移后的最終風(fēng)險敞口，也就是凈敞口限額。這一表述是合理的，因為在評估和管理國別風(fēng)險時，考慮風(fēng)險轉(zhuǎn)移后的凈敞口能夠更準確地衡量實際面臨的風(fēng)險，有助于更精準地進行風(fēng)險控制和管理。B.國別限額的確定通常需要綜合考慮多個因素，除了國別風(fēng)險、業(yè)務(wù)機會外，還應(yīng)考慮國家或地區(qū)的經(jīng)濟狀況、政治穩(wěn)定性、外部評級等多方面因素，所以僅依據(jù)國別風(fēng)險、業(yè)務(wù)機會兩個因素確定國別限額的表述是不恰當(dāng)?shù)?。C.經(jīng)濟資本限額的限定目的在于合理地分配及控制某國家或地區(qū)所使用的經(jīng)濟資本，以確保銀行等金融機構(gòu)在不同國家或地區(qū)的業(yè)務(wù)活動在資本可承受范圍內(nèi)，避免因過度投入某一國家或地區(qū)而導(dǎo)致資本風(fēng)險過度集中。該表述是正確的。D.敞口限額的設(shè)定通過控制某國家或地區(qū)敞口的持有量，能夠防止頭寸過分集中于某國家或地區(qū)，從而降低因某一國家或地區(qū)出現(xiàn)風(fēng)險事件而對整體資產(chǎn)造成重大損失的可能性，這是有效管理國別風(fēng)險的重要手段。該表述是正確的。綜上，最不恰當(dāng)?shù)谋硎鍪荁。44、商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系中，處于基礎(chǔ)核心地位的制度分別是（）

A.反洗錢協(xié)助調(diào)查制度:反洗錢崗位職責(zé)制度

B.客戶身份資料和交易記錄保持制度；反洗錢保密制度

C.客戶身份識別制度:大額交易與可疑交易報告制度

D.反洗錢宣傳培訓(xùn)制度；客戶洗錢風(fēng)險等級劃分制度

【答案】：C

【解析】《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》中明確指出，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報告制度。其中，客戶身份識別制度和大額交易與可疑交易報告制度在商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系中處于基礎(chǔ)核心地位。A選項，反洗錢協(xié)助調(diào)查制度是在反洗錢工作開展過程中協(xié)助相關(guān)部門調(diào)查時遵循的規(guī)則，反洗錢崗位職責(zé)制度主要是明確各崗位在反洗錢工作中的職責(zé)，二者并非基礎(chǔ)核心制度。B選項，客戶身份資料和交易記錄保存制度是為了保存必要的信息以協(xié)助反洗錢調(diào)查等工作，但它側(cè)重于資料記錄的留存；反洗錢保密制度是保障反洗錢工作中信息安全的制度，它們都不是最基礎(chǔ)核心的。D選項，反洗錢宣傳培訓(xùn)制度是為了提高員工和客戶的反洗錢意識，客戶洗錢風(fēng)險等級劃分制度是對客戶洗錢風(fēng)險進行評估和劃分，這兩項制度是反洗錢工作中的輔助性制度，并非基礎(chǔ)核心制度。綜上，本題應(yīng)選C。45、對銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營最大的威脅是（）。

A.市場利率劇烈波動

B.大量借款人違約

C.存款人擠提存款

D.外部監(jiān)管的強化

【答案】：C

【解析】該題正確答案是C。下面對各選項進行分析：A選項，市場利率劇烈波動會給銀行帶來市場風(fēng)險，影響銀行的收益和資產(chǎn)價值。不過銀行可以通過多種金融工具和風(fēng)險管理策略來對沖和管理利率風(fēng)險，所以它并非對銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營的最大威脅。B選項，大量借款人違約會導(dǎo)致銀行出現(xiàn)不良貸款，造成銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降和損失。但銀行在放貸時會進行信用評估和風(fēng)險控制，并且會提取貸款損失準備金來應(yīng)對可能的違約情況，所以這也不是對銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營的最大威脅。C選項，存款人擠提存款對銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營的威脅最大。銀行的經(jīng)營模式是將存款資金進行放貸和投資等運用，如果出現(xiàn)大量存款人同時擠提存款，銀行的流動性就會迅速枯竭。即使是經(jīng)營正常的銀行，也可能因為無法及時滿足存款人的提款需求而面臨倒閉，引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險，嚴重威脅銀行業(yè)的穩(wěn)定。D選項，外部監(jiān)管強化的目的是保障銀行業(yè)的穩(wěn)健運行和維護金融穩(wěn)定。雖然嚴格的監(jiān)管會給銀行帶來一定的合規(guī)成本和經(jīng)營限制，但它有助于規(guī)范銀行的經(jīng)營行為，防范金融風(fēng)險，實際上是有利于銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營的，并非威脅。46、下列降低風(fēng)險的方法中，（）只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險。

A.風(fēng)險分散

B.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險對沖

D.風(fēng)險規(guī)避

【答案】：A

【解析】本題主要考查降低風(fēng)險的不同方法及其對系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險的影響。A項：風(fēng)險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險的策略性選擇。非系統(tǒng)性風(fēng)險是指發(fā)生于個別公司的特有事件造成的風(fēng)險，如某公司的管理問題、產(chǎn)品質(zhì)量問題等。通過投資多個不同的資產(chǎn)或項目，將資金分散到不同的領(lǐng)域、行業(yè)、公司等，可以降低個別公司或個別項目出現(xiàn)問題對整體投資組合的影響，只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險，該項符合題意。B項：風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過合同或非合同的方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給另一個人或單位的一種風(fēng)險處理方式。它是將風(fēng)險的承擔(dān)主體進行轉(zhuǎn)移，并不涉及對風(fēng)險類型（系統(tǒng)性風(fēng)險或非系統(tǒng)性風(fēng)險）的降低，該項不符合題意。C項：風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險損失的一種風(fēng)險管理策略。風(fēng)險對沖不僅可以降低非系統(tǒng)性風(fēng)險，也可以對沖系統(tǒng)性風(fēng)險，如通過股指期貨對沖股票市場的系統(tǒng)性風(fēng)險等，該項不符合題意。D項：風(fēng)險規(guī)避是指通過計劃的變更來消除風(fēng)險或風(fēng)險發(fā)生的條件，保護目標(biāo)免受風(fēng)險的影響。風(fēng)險規(guī)避是一種完全避免風(fēng)險的策略，并非只降低非系統(tǒng)性風(fēng)險，該項不符合題意。綜上，答案選A。47、按照商業(yè)銀行操作風(fēng)險監(jiān)管資本計量標(biāo)準法的規(guī)定，私人銀行業(yè)務(wù)應(yīng)屬于（）業(yè)務(wù)。

A.資產(chǎn)管理

B.零售銀行

C.公司金融

D.代理服務(wù)

【答案】：B

【解析】按照商業(yè)銀行操作風(fēng)險監(jiān)管資本計量標(biāo)準法規(guī)定，需判斷私人銀行業(yè)務(wù)所屬類別。A，資產(chǎn)管理主要側(cè)重于對資產(chǎn)的管理和運作，通過專業(yè)的投資組合和管理策略，實現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值，私人銀行業(yè)務(wù)并非單純的資產(chǎn)管理職能，所以A不正確。B，零售銀行是向個人客戶提供金融服務(wù)的銀行業(yè)務(wù)，私人銀行業(yè)務(wù)是為高凈值個人客戶提供的個性化、專業(yè)化金融服務(wù)，屬于零售銀行范疇，所以B正確。C，公司金融主要是針對企業(yè)客戶的金融服務(wù)，包括融資、投資、財務(wù)管理等，與主要面向個人客戶的私人銀行業(yè)務(wù)性質(zhì)不同，所以C不正確。D，代理服務(wù)是指銀行接受客戶委托，代為辦理一些業(yè)務(wù)，如代收代付、代理買賣等，這與私人銀行業(yè)務(wù)的核心特點不匹配，所以D不正確。綜上，答案是B。48、可防止信貸風(fēng)險過于集中于某一行業(yè)的限額管理類別的是()。

A.單一客戶風(fēng)險限額

B.組合風(fēng)險限額

C.集團客戶風(fēng)險限額

D.分散風(fēng)險限額

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對不同限額管理類別作用的理解。A選項單一客戶風(fēng)險限額，主要是針對單個客戶設(shè)定的風(fēng)險控制額度，其作用是對某一個具體客戶的風(fēng)險進行管控，并非是防止信貸風(fēng)險集中于某一行業(yè)，所以A選項不符合。B選項組合風(fēng)險限額，它是基于對不同行業(yè)、不同客戶等多種因素組合形成的風(fēng)險限額。通過設(shè)定組合風(fēng)險限額，可以使得信貸資金分散到不同行業(yè)，避免信貸風(fēng)險過度集中于某一行業(yè)，所以B選項正確。C選項集團客戶風(fēng)險限額，是針對集團客戶整體設(shè)定的風(fēng)險控制額度，重點在于管控集團客戶這一特定群體的風(fēng)險，而非防止信貸風(fēng)險集中于某一行業(yè)，所以C選項不符合。D選項分散風(fēng)險限額并非一個常見的標(biāo)準限額管理類別表述，所以D選項也不正確。綜上，答案是B。49、某公司2015年銷售收入為1億元，銷售成本為8000萬元。2015年期初存貨為450萬元，2015年期末存貨為550萬元，則該公司2015年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為（）天。

A.13.0

B.15.0

C.19.8

D.22.5

【答案】：D

【解析】本題可先根據(jù)存貨周轉(zhuǎn)率的計算公式求出存貨周轉(zhuǎn)率，再根據(jù)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)與存貨周轉(zhuǎn)率的關(guān)系求出存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)。###步驟一：計算存貨平均余額存貨平均余額的計算公式為：存貨平均余額=（期初存貨余額+期末存貨余額）÷2。已知2015年期初存貨為450萬元，期末存貨為550萬元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：存貨平均余額=（450+550）÷2=500（萬元）###步驟二：計算存貨周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率的計算公式為：存貨周轉(zhuǎn)率=銷售成本÷存貨平均余額。已知銷售成本為8000萬元，存貨平均余額為500萬元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：存貨周轉(zhuǎn)率=8000÷500=16（次）###步驟三：計算存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)的計算公式為：存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360÷存貨周轉(zhuǎn)率。已知存貨周轉(zhuǎn)率為16次，將數(shù)據(jù)代入公式可得：存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360÷16=22.5（天）綜上，該公司2015年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為22.5天，答案選D。""50、在實踐中，以下不是人們通常按金融風(fēng)險造成的損失劃分的是（）。

A.已造成損失

B.預(yù)期損失

C.非預(yù)期損失

D.災(zāi)難性損失

【答案】：A

【解析】人們通常按金融風(fēng)險造成的損失將其劃分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失。預(yù)期損失是基于歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計分析，在正常情況下預(yù)計會發(fā)生的損失；非預(yù)期損失是在一定置信水平下，超過預(yù)期損失的那部分損失；災(zāi)難性損失則是指異常罕見的、可能導(dǎo)致系統(tǒng)崩潰的重大損失。而“已造成損失”并非是按金融風(fēng)險造成的損失進行分類的常規(guī)類別。所以答案選A。"第二部分多選題(30題)1、國際銀行業(yè)開展風(fēng)險評估的基本原則包括（）。

A.符合銀行實際

B.符合監(jiān)管要求

C.符合存款者要求

D.保證一定的前瞻性

E.采用先進技術(shù)指標(biāo)

【答案】：ABD

【解析】國際銀行業(yè)開展風(fēng)險評估時，需遵循一定的基本原則。首先，要符合銀行實際，因為每個銀行的業(yè)務(wù)范圍、客戶群體、經(jīng)營模式等都存在差異，只有從自身實際情況出發(fā)，才能準確識別和評估面臨的各種風(fēng)險，制定出切實可行的風(fēng)險管理策略，所以A正確。其次，符合監(jiān)管要求是必要的。監(jiān)管機構(gòu)制定的規(guī)則和標(biāo)準是為了維護金融市場的穩(wěn)定和安全，銀行業(yè)作為金融體系的重要組成部分，必須嚴格遵守監(jiān)管規(guī)定進行風(fēng)險評估，以確保整個金融系統(tǒng)的穩(wěn)健運行，因此B正確。再次，保證一定的前瞻性也很關(guān)鍵。金融市場環(huán)境復(fù)雜多變，風(fēng)險的表現(xiàn)形式和影響因素不斷發(fā)展變化。銀行業(yè)在進行風(fēng)險評估時，不能僅僅關(guān)注當(dāng)前的風(fēng)險狀況，還需要對未來可能出現(xiàn)的風(fēng)險進行合理預(yù)測和判斷，提前做好應(yīng)對準備，所以D正確。而C選項中符合存款者要求并非開展風(fēng)險評估的基本原則，風(fēng)險評估主要是從銀行自身風(fēng)險管控和符合監(jiān)管規(guī)范等角度出發(fā)，存款者要求更多體現(xiàn)在服務(wù)質(zhì)量、收益等方面。E選項采用先進技術(shù)指標(biāo)也不是基本原則，雖然先進技術(shù)指標(biāo)在風(fēng)險評估中可能會起到輔助作用，但不是開展風(fēng)險評估必須遵循的根本原則。綜上，答案選ABD。2、下列哪些事件屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險中的“人員因素”類別？（）

A.系統(tǒng)存在安全漏洞

B.信貸審核人員協(xié)助隱瞞虛假信息并批準放貸

C.理財業(yè)務(wù)人員因口頭承諾客戶固定收益而遭遇訴訟

D.部分員工因長期處于不良工作環(huán)境導(dǎo)致健康受損

E.資金交易員未經(jīng)授權(quán)進行交易并造成損失

【答案】：BCD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行操作風(fēng)險中“人員因素”類別的判定。商業(yè)銀行操作風(fēng)險中的“人員因素”主要是指與銀行內(nèi)部員工行為和人為錯誤相關(guān)的風(fēng)險。B選項中，信貸審核人員協(xié)助隱瞞虛假信息并批準放貸，這是信貸審核人員主動實施的不當(dāng)行為，屬于人員故意違規(guī)操作，符合“人員因素”類別。C選項里，理財業(yè)務(wù)人員因口頭承諾客戶固定收益而遭遇訴訟，體現(xiàn)了理財業(yè)務(wù)人員在業(yè)務(wù)操作過程中的不當(dāng)行為，是由于人員的不當(dāng)操作引發(fā)的問題，屬于“人員因素”類別。D選項中，資金交易員未經(jīng)授權(quán)進行交易并造成損失，資金交易員未經(jīng)授權(quán)擅自進行交易，這是人員的違規(guī)操作，屬于“人員因素”類別。A選項系統(tǒng)存在安全漏洞，這主要是系統(tǒng)方面的問題，并非人員因素導(dǎo)致的操作風(fēng)險。綜上所述，答案選BCD。3、商業(yè)銀行保持合理的資產(chǎn)負債分布結(jié)構(gòu)有助于降低流動性風(fēng)險，下列做法恰當(dāng)?shù)挠校ǎ?/p>

A.制定適當(dāng)?shù)膫鶆?wù)組合，與主要資金提供者建立穩(wěn)健持久的關(guān)系

B.適度分散客戶種類和資金到期日

C.關(guān)注貸款對象、時間跨度、還款周期等要素的分布結(jié)構(gòu)

D.保持合理的資金來源結(jié)構(gòu)

E.根據(jù)本行的業(yè)務(wù)特點持有合理的流動資產(chǎn)組合

【答案】：ABCD

【解析】商業(yè)銀行保持合理的資產(chǎn)負債分布結(jié)構(gòu)對降低流動性風(fēng)險十分關(guān)鍵，以下各點有助于實現(xiàn)這一目標(biāo)：A選項，制定適當(dāng)?shù)膫鶆?wù)組合，并與主要資金提供者建立穩(wěn)健持久的關(guān)系。合理的債務(wù)組合能使商業(yè)銀行的債務(wù)結(jié)構(gòu)更契合自身經(jīng)營狀況和風(fēng)險承受能力，而與主要資金提供者建立長期穩(wěn)定的關(guān)系，可保障資金來源的穩(wěn)定性與可靠性，避免因資金突然中斷而引發(fā)流動性問題。B選項，適度分散客戶種類和資金到期日。分散客戶種類可降低對單一客戶或某類客戶的依賴程度，減少因個別客戶出現(xiàn)問題對銀行資金流動性造成的沖擊；分散資金到期日能使資金到期的時間分布更均勻，避免資金在某一時間段集中到期導(dǎo)致資金流出壓力過大，從而維持資金流的平穩(wěn)。C選項，關(guān)注貸款對象、時間跨度、還款周期等要素的分布結(jié)構(gòu)。貸款是商業(yè)銀行資產(chǎn)的重要組成部分，合理安排貸款對象、時間跨度和還款周期，能使貸款資金的回收更有序，避免貸款集中到期無法按時收回，進而影響銀行的資金流動性。例如，不同行業(yè)、不同規(guī)模的貸款對象組合，以及不同期限、不同還款頻率的貸款安排，都有助于優(yōu)化貸款資產(chǎn)的質(zhì)量和流動性。D選項，保持合理的資金來源結(jié)構(gòu)。資金來源的多元化和穩(wěn)定性是商業(yè)銀行流動性管理的重要保障，合理的資金來源結(jié)構(gòu)應(yīng)涵蓋多種渠道，如存款、同業(yè)拆借、債券發(fā)行等，避免過度依賴單一資金來源。選項E表述有誤，保持合理的流動資產(chǎn)組合主要是用于滿足商業(yè)銀行的短期流動性需求，屬于流動性管理中的資產(chǎn)方策略，并非直接針對資產(chǎn)負債分布結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，不屬于保持合理資產(chǎn)負債分布結(jié)構(gòu)的范疇。綜上，應(yīng)選ABCD。4、法人信貸業(yè)務(wù)的流程主要有（）。

A.評級授信

B.信貸審查

C.信貸審批

D.貸款發(fā)放

E.后臺清算

【答案】：ABCD

【解析】法人信貸業(yè)務(wù)流程是一個系統(tǒng)而嚴謹?shù)倪^程。評級授信是對法人客戶進行信用等級評定和確定授信額度，這是開展信貸業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，通過對客戶的信用狀況、財務(wù)實力等多方面進行評估，為后續(xù)的信貸決策提供重要依據(jù)，所以A正確。信貸審查是對客戶提交的信貸申請資料進行深入審查，核實其真實性、完整性和合規(guī)性，評估貸款風(fēng)險，以判斷是否符合信貸政策和條件，它是確保信貸資產(chǎn)質(zhì)量的關(guān)鍵步驟，因此B正確。信貸審批是在信貸審查的基礎(chǔ)上，有權(quán)審批人根據(jù)規(guī)定的審批權(quán)限和程序，對信貸業(yè)務(wù)進行最終決策，決定是否批準貸款以及貸款的金額、期限、利率等關(guān)鍵要素，這一環(huán)節(jié)體現(xiàn)了信貸業(yè)務(wù)的權(quán)威性和規(guī)范性，故C正確。貸款發(fā)放是在信貸審批通過后，按照合同約定的條