信托企業(yè)管理辦法總則制定目的本辦法旨在加強(qiáng)信托企業(yè)管理，規(guī)范信托企業(yè)經(jīng)營行為，保障信托當(dāng)事人合法權(quán)益，促進(jìn)信托業(yè)健康發(fā)展。適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的信托企業(yè)及其分支機(jī)構(gòu)?；驹瓌t信托企業(yè)應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)，遵循誠實(shí)信用、謹(jǐn)慎經(jīng)營、客戶利益至上的原則，依法開展信托業(yè)務(wù)，履行受托人義務(wù)。機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更與終止設(shè)立條件1.有符合規(guī)定的公司章程；2.有具備任職資格的董事、高級(jí)管理人員和與其業(yè)務(wù)相適應(yīng)的信托從業(yè)人員；3.有健全的組織機(jī)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制制度；4.有符合要求的營業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；5.法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他條件。設(shè)立程序1.申請(qǐng)：申請(qǐng)人向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出設(shè)立申請(qǐng)，并提交相關(guān)材料。2.受理與審查：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行受理和審查。3.批準(zhǔn)：經(jīng)審查符合條件的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)予以批準(zhǔn)，并頒發(fā)金融許可證。4.登記：申請(qǐng)人憑金融許可證向工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。變更事項(xiàng)信托企業(yè)變更名稱、注冊(cè)資本、公司住所、經(jīng)營范圍、股東及股權(quán)結(jié)構(gòu)等重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。終止情形1.解散：信托企業(yè)因公司章程規(guī)定的事由、股東會(huì)決議、合并或者分立需要解散的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。2.被撤銷：信托企業(yè)因違法違規(guī)經(jīng)營，被中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令關(guān)閉或者被依法撤銷的。3.破產(chǎn)：信托企業(yè)不能支付到期債務(wù)，經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，由人民法院依法宣告破產(chǎn)。終止程序信托企業(yè)終止時(shí)，應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行清算，并由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定有關(guān)人員組成清算組進(jìn)行清算。清算結(jié)束后，清算組應(yīng)當(dāng)將清算報(bào)告報(bào)送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)確認(rèn)，并辦理注銷登記。業(yè)務(wù)范圍基本業(yè)務(wù)1.資金信托：為委托人提供資金信托服務(wù)，包括單一資金信托和集合資金信托。2.動(dòng)產(chǎn)信托：以動(dòng)產(chǎn)為信托財(cái)產(chǎn)，為委托人管理、運(yùn)用和處分動(dòng)產(chǎn)。3.不動(dòng)產(chǎn)信托：以不動(dòng)產(chǎn)為信托財(cái)產(chǎn)，為委托人管理、運(yùn)用和處分不動(dòng)產(chǎn)。4.有價(jià)證券信托：以有價(jià)證券為信托財(cái)產(chǎn)，為委托人管理、運(yùn)用和處分有價(jià)證券。其他業(yè)務(wù)1.作為投資基金或者基金管理公司的發(fā)起人從事投資基金業(yè)務(wù)；2.經(jīng)營企業(yè)資產(chǎn)的重組、購并及項(xiàng)目融資、公司理財(cái)、財(cái)務(wù)顧問等業(yè)務(wù)；3.受托經(jīng)營國務(wù)院有關(guān)部門批準(zhǔn)的證券承銷業(yè)務(wù)；4.辦理居間、咨詢、資信調(diào)查等業(yè)務(wù)；5.代保管及保管箱業(yè)務(wù)；6.法律法規(guī)規(guī)定或中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。禁止業(yè)務(wù)信托企業(yè)不得開展除同業(yè)拆入業(yè)務(wù)以外的其他負(fù)債業(yè)務(wù)，不得進(jìn)行除自用固定資產(chǎn)投資以外的其他實(shí)業(yè)投資。信托企業(yè)不得承諾信托財(cái)產(chǎn)不受損失或者保證最低收益。經(jīng)營規(guī)則內(nèi)部控制信托企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制制度，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)的規(guī)范運(yùn)作，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)包括風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部審計(jì)、合規(guī)管理等方面的內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)管理信托企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行有效的識(shí)別、評(píng)估和控制。風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)包括風(fēng)險(xiǎn)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法、風(fēng)險(xiǎn)控制措施等方面的內(nèi)容。信托財(cái)產(chǎn)管理1.信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立：信托財(cái)產(chǎn)與信托企業(yè)的固有財(cái)產(chǎn)相分離，信托企業(yè)不得將信托財(cái)產(chǎn)歸入其固有財(cái)產(chǎn)。2.信托財(cái)產(chǎn)專戶管理：信托企業(yè)應(yīng)當(dāng)為每個(gè)信托項(xiàng)目單獨(dú)開立信托財(cái)產(chǎn)專戶，對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行專戶管理。3.信托財(cái)產(chǎn)運(yùn)用：信托企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照信托文件的約定，將信托財(cái)產(chǎn)用于約定的投資范圍和投資方式，不得擅自改變信托財(cái)產(chǎn)的運(yùn)用方式。關(guān)聯(lián)交易管理信托企業(yè)開展關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和監(jiān)管要求，遵循公開、公平、公正的原則，不得損害信托當(dāng)事人的合法權(quán)益。關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定進(jìn)行審批和披露?？蛻魴?quán)益保護(hù)信托企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全客戶權(quán)益保護(hù)機(jī)制，加強(qiáng)客戶服務(wù)，保障客戶的知情權(quán)、選擇權(quán)和財(cái)產(chǎn)安全。信托企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確地向客戶披露信托產(chǎn)品信息和業(yè)務(wù)經(jīng)營信息。監(jiān)督管理監(jiān)督檢查中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)信托企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督檢查，包括現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。信托企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照要求報(bào)送有關(guān)報(bào)表、資料和書面報(bào)告。違規(guī)處罰信托企業(yè)違反法律法規(guī)和本辦法規(guī)定的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)將依法給予行政處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。從業(yè)人員資格管理任職資格條件信托企業(yè)董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)具備下列條件：1.具有完全民事行為能力；2.具有良好的職業(yè)道德和信譽(yù)；3.具有擔(dān)任金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員三年以上或者其他經(jīng)濟(jì)管理工作五年以上的工作經(jīng)歷；4.具有本科以上學(xué)歷；5.熟悉信托業(yè)務(wù)及相關(guān)法律法規(guī)，具備信托專業(yè)知識(shí)和管理能力；6.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。資格審查與核準(zhǔn)信托企業(yè)董事、高級(jí)管理人員的任職資格，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法審查和核準(zhǔn)。未經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，不得擔(dān)任信托企業(yè)董事、高級(jí)管理人員