信用總量管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范公司/組織的信用總量管理，有效控制信用風險，保障公司/組織的穩(wěn)健運營，促進業(yè)務的健康發(fā)展，確保在遵守相關法律法規(guī)及行業(yè)標準的前提下，合理運用信用資源，實現信用資源的優(yōu)化配置。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織內涉及信用授予、使用、監(jiān)控及管理的所有部門、崗位及相關業(yè)務活動。包括但不限于銷售部門的信用銷售業(yè)務、采購部門與供應商的信用往來、財務部門的信用風險管理等。（三）基本原則1.合法性原則嚴格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及行業(yè)通行的信用管理標準，確保公司/組織的信用總量管理活動合法合規(guī)。2.風險可控原則在信用總量管理過程中，充分評估信用風險，采取有效措施進行風險識別、評估、監(jiān)測和控制，確保信用風險處于可承受范圍內。3.審慎授信原則對信用申請人進行全面、深入的調查和評估，審慎確定信用額度和信用期限，避免過度授信導致信用風險積聚。4.動態(tài)管理原則根據公司/組織業(yè)務發(fā)展、市場變化、客戶信用狀況等因素，對信用總量進行動態(tài)調整和優(yōu)化，確保信用管理與業(yè)務實際相適應。二、信用總量管理職責分工（一）信用管理部門1.負責制定和完善公司/組織的信用總量管理辦法及相關制度流程。2.牽頭組織對信用申請人的信用調查、評估和審核工作，確定信用額度和信用期限。3.定期監(jiān)控客戶信用狀況，及時預警潛在的信用風險，并提出風險處置建議。4.協(xié)調各部門之間的信用管理工作，促進信息共享與溝通協(xié)作。（二）銷售部門1.在業(yè)務拓展過程中，向信用管理部門提交信用申請，并提供客戶的基本信息、業(yè)務需求、交易歷史等相關資料。2.配合信用管理部門開展信用調查和評估工作，協(xié)助核實客戶信息的真實性和準確性。3.負責與客戶溝通信用條款，確?？蛻袅私獠⒆袷毓?組織的信用政策。4.對已授予信用額度的客戶進行日常管理，及時反饋客戶信用狀況的變化情況。（三）采購部門1.負責與供應商進行信用談判，爭取有利的信用條款，并將相關信息及時告知信用管理部門。2.協(xié)助信用管理部門對供應商進行信用評估，提供供應商的供貨能力、產品質量、價格水平等方面的信息。3.在采購業(yè)務中，嚴格按照公司/組織的信用政策執(zhí)行，確保采購活動的信用風險可控。（四）財務部門1.負責建立健全信用總量管理的財務核算體系，準確記錄和反映信用業(yè)務的收支情況。2.定期對信用業(yè)務進行財務分析，為信用管理決策提供財務數據支持。3.協(xié)助信用管理部門進行信用風險的財務評估，參與制定信用風險處置方案。4.負責應收賬款的催收工作，對逾期賬款采取有效的催款措施，降低壞賬損失。三、信用調查與評估（一）信用調查1.信用管理部門應收集信用申請人的多方面信息，包括但不限于企業(yè)基本信息、經營狀況、財務狀況、信用記錄、行業(yè)地位、市場口碑等。2.調查方式可采用實地考察、問卷調查、數據查詢、與相關機構或人員訪談等多種形式。對于重要客戶或信用額度較大的申請，應進行深入的實地調查。3.在調查過程中，應確保所獲取信息的真實性、準確性和完整性。同時，要注意保護客戶的商業(yè)秘密和個人隱私。（二）信用評估1.信用管理部門根據收集到的信用調查信息，運用科學合理的評估模型和方法，對信用申請人進行綜合信用評估。評估指標應涵蓋客戶的償債能力、盈利能力、營運能力、發(fā)展?jié)摿Α⑿庞糜涗浀榷鄠€方面。2.可采用定性與定量相結合的方式進行評估，如設定各項評估指標的權重，通過打分計算得出信用得分，從而確定客戶的信用等級。信用等級一般分為優(yōu)秀、良好、一般、較差、差等不同級別。3.對于新客戶或信用狀況發(fā)生重大變化的客戶，應定期進行信用評估，及時調整信用等級和信用額度。評估周期可根據客戶的重要性和風險程度確定，一般為半年至一年。四、信用額度與期限管理（一）信用額度的確定1.信用管理部門根據信用評估結果，結合客戶的業(yè)務需求和公司/組織的風險承受能力，確定客戶的信用額度。信用額度應明確規(guī)定客戶在一定期限內可以使用的最高信用金額。2.在確定信用額度時，應充分考慮客戶的行業(yè)特點、經營規(guī)模、財務狀況、信用記錄等因素。對于風險較高的客戶，應適當降低信用額度；對于信用狀況良好、合作穩(wěn)定的客戶，可根據業(yè)務發(fā)展需要適度提高信用額度。3.信用額度一經確定，應書面通知客戶，并要求客戶簽字確認。同時，要明確告知客戶信用額度的使用規(guī)則、調整條件及違約責任等事項。（二）信用期限的設定1.信用期限是指公司/組織給予客戶的付款期限。信用管理部門應根據客戶的信用狀況、行業(yè)慣例、交易特點等因素，合理設定信用期限。2.一般情況下，信用期限不宜過長，以降低信用風險。對于信用等級較高的客戶，可適當延長信用期限；對于信用風險較大的客戶，應縮短信用期限或要求提供擔保。3.在設定信用期限時，應充分考慮公司/組織的資金周轉需求，確保應收賬款能夠及時回收，避免資金占用時間過長影響公司/組織的正常運營。（三）信用額度與期限的調整1.客戶的信用額度和信用期限應根據其信用狀況的變化、業(yè)務發(fā)展需要等因素進行動態(tài)調整。信用管理部門應定期對客戶的信用狀況進行跟蹤評估，發(fā)現客戶出現信用風險或業(yè)務需求發(fā)生重大變化時，及時調整信用額度和信用期限。2.調整信用額度和信用期限時，應提前通知客戶，并說明調整的原因和依據。客戶如有異議，可在規(guī)定期限內提出申訴，信用管理部門應進行重新評估和審核。3.對于信用狀況惡化、出現逾期賬款等情況的客戶，應立即降低其信用額度或縮短信用期限，并采取相應的風險控制措施。五、信用使用與監(jiān)控（一）信用使用審批1.銷售部門在與客戶簽訂信用銷售合同或開展信用采購業(yè)務前，應填寫信用使用申請表，詳細說明客戶信息、業(yè)務內容、信用額度使用情況、信用期限等，并提交信用管理部門進行審批。2.信用管理部門收到申請表后，應按照規(guī)定的審批流程進行審核。審核內容包括客戶的信用狀況是否符合要求、信用額度和信用期限是否合理、業(yè)務風險是否可控等。3.對于超過信用額度或信用期限的信用使用申請，信用管理部門應嚴格控制，原則上不予批準。如有特殊情況需要超額度或超期限使用信用，必須經過公司/組織高層領導的特別審批，并采取相應的風險防范措施。（二）信用監(jiān)控與預警1.信用管理部門應建立健全信用監(jiān)控機制，定期對客戶的信用狀況進行跟蹤監(jiān)控。監(jiān)控內容包括客戶的財務狀況、經營業(yè)績、信用記錄、市場動態(tài)等方面的變化情況。2.可通過設定關鍵監(jiān)控指標，如應收賬款周轉率、逾期賬款率、資產負債率等，對客戶的信用風險進行實時監(jiān)測。當監(jiān)控指標出現異常波動時，及時發(fā)出預警信號。3.根據預警信號的嚴重程度，采取不同的風險處置措施。對于輕度預警，可要求銷售部門加強與客戶的溝通，提醒客戶按時還款；對于中度預警，應暫停對客戶的信用授予，并采取催收措施；對于重度預警，應立即啟動應急處置預案，采取法律手段等措施降低損失。（三）應收賬款管理1.財務部門負責對應收賬款進行日常管理，建立應收賬款臺賬，詳細記錄每筆應收賬款的發(fā)生時間、金額、期限、客戶信息等內容。2.定期對應收賬款進行賬齡分析，及時掌握應收賬款的回收情況。對于逾期賬款，應按照規(guī)定的催收流程進行催收，明確催收責任人，制定催收計劃，確保應收賬款及時回收。3.銷售部門應積極配合財務部門的應收賬款催收工作，協(xié)助提供客戶的相關信息和業(yè)務背景，與客戶溝通協(xié)商還款事宜。對于長期拖欠賬款的客戶，可采取停止供貨、降低信用額度、加收逾期利息等措施，直至通過法律途徑解決。六、信用風險處置（一）風險識別與評估1.信用管理部門應定期對公司/組織面臨的信用風險進行識別和評估，分析潛在風險因素及其可能產生的影響。風險識別應涵蓋信用調查、評估、使用、監(jiān)控等各個環(huán)節(jié)。2.通過建立風險評估模型或采用定性分析方法，對信用風險進行量化評估，確定風險等級。風險等級一般分為高、中、低三個級別。3.根據風險評估結果，制定相應的風險處置策略和措施，優(yōu)先處置高風險業(yè)務，確保公司/組織的信用風險處于可控范圍內。（二）風險處置措施1.風險預警與溝通當發(fā)現客戶出現信用風險預警信號時，信用管理部門應及時與銷售部門、財務部門等相關部門溝通，共同商討應對措施。同時，向客戶發(fā)出風險提示函，提醒客戶關注自身信用狀況，及時采取措施改善經營情況，按時履行還款義務。2.債務重組對于出現暫時經營困難但仍有還款意愿和還款能力的客戶，可與客戶協(xié)商進行債務重組。債務重組方式包括延長還款期限、調整還款計劃、減免部分利息或費用等。通過債務重組，幫助客戶緩解資金壓力，恢復正常經營，同時降低公司/組織的信用風險。3.擔保與抵押對于信用風險較高的客戶，要求其提供有效的擔?；虻盅捍胧?。擔保方式可包括保證擔保、質押擔保、抵押擔保等。通過設定擔?；虻盅?，增加客戶的違約成本，降低公司/組織的信用損失風險。4.法律訴訟對于惡意拖欠賬款、拒不履行還款義務的客戶，應及時啟動法律訴訟程序，通過法律手段維護公司/組織的合法權益。在訴訟過程中，要積極收集證據，配合律師做好訴訟工作，爭取勝訴判決，并依法執(zhí)行判決結果，追回欠款。（三）風險處置流程1.信用管理部門在發(fā)現信用風險后，應立即填寫風險處置申請表，詳細說明風險情況、風險等級、已采取的措施及建議采取的處置措施等，并提交公司/組織風險管理委員會進行審批。2.風險管理委員會收到申請表后，應組織相關部門進行審議，根據風險評估結果和公司/組織的風險承受能力，做出風險處置決策。3.信用管理部門根據風險管理委員會的決策，組織實施風險處置措施。在處置過程中，要及時跟蹤進展情況，定期向