中央風控管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在加強公司/組織的風險管理，規(guī)范風險控制流程，提高風險應對能力，保障公司/組織的穩(wěn)健運營，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織內(nèi)各部門、各業(yè)務單元及全體員工在業(yè)務活動中涉及的風險識別、評估、應對及監(jiān)控等相關工作。（三）基本原則1.全面性原則涵蓋公司/組織所有業(yè)務領域、所有經(jīng)營環(huán)節(jié)，對各類風險進行全方位、全過程管理。2.審慎性原則以審慎的態(tài)度識別、評估和應對風險，充分考慮潛在風險可能帶來的不利影響，確保風險控制措施的有效性。3.獨立性原則風險管理職能部門應獨立于業(yè)務部門，確保風險評估和監(jiān)控的客觀性、公正性。4.及時性原則及時識別、評估風險，快速采取有效的應對措施，避免風險擴大化。5.成本效益原則在風險控制措施的制定和實施過程中，充分考慮成本與效益的平衡，確保風險管理活動的經(jīng)濟性。（四）風險定義與分類1.風險定義風險是指在公司/組織的業(yè)務活動中，由于內(nèi)外部環(huán)境的不確定性，導致實際結(jié)果與預期目標產(chǎn)生偏離，從而給公司/組織帶來損失的可能性。2.風險分類市場風險：由于市場價格（利率、匯率、股票價格、商品價格等）波動而導致公司/組織資產(chǎn)價值變化的風險。信用風險：交易對手未能履行合同義務而導致公司/組織遭受損失的風險，包括違約風險、結(jié)算風險等。操作風險：由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的風險。流動性風險：公司/組織無法及時以合理成本籌集足夠資金，以滿足業(yè)務發(fā)展需要或履行到期債務的風險。合規(guī)風險：公司/組織因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)準則或內(nèi)部規(guī)章制度而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。戰(zhàn)略風險：公司/組織在追求長期戰(zhàn)略目標過程中，因內(nèi)外部環(huán)境變化、戰(zhàn)略決策失誤等原因?qū)е缕x戰(zhàn)略目標的風險。二、風險管理組織架構(gòu)（一）風險管理委員會風險管理委員會是公司/組織風險管理的最高決策機構(gòu)，由公司/組織高層管理人員組成。其主要職責包括：1.審議和批準公司/組織的風險管理戰(zhàn)略、政策和制度。2.審議重大風險事件的應對方案，做出決策。3.監(jiān)督風險管理工作的執(zhí)行情況，對風險管理工作進行指導和協(xié)調(diào)。（二）風險管理職能部門風險管理職能部門是風險管理的日常工作機構(gòu)，負責組織實施風險管理工作。其主要職責包括：1.制定和完善風險管理的具體制度、流程和方法。2.組織開展風險識別、評估和監(jiān)控工作，定期編制風險報告。3.對重大風險事件進行預警和應急處置，協(xié)調(diào)相關部門采取措施降低風險損失。4.指導和監(jiān)督各部門的風險管理工作，提供風險管理培訓和咨詢服務。（三）各業(yè)務部門各業(yè)務部門是風險管理的第一道防線，負責本部門業(yè)務活動中的風險識別、評估和應對工作。其主要職責包括：1.建立健全本部門的風險管理制度和流程，明確風險管理人員和職責。2.定期對本部門業(yè)務進行風險自查，及時發(fā)現(xiàn)和報告風險隱患。3.制定并實施本部門的風險應對措施，確保業(yè)務活動合規(guī)、穩(wěn)健開展。4.配合風險管理職能部門開展風險管理工作，提供必要的數(shù)據(jù)和信息支持。三、風險識別與評估（一）風險識別1.識別方法問卷調(diào)查法：設計風險調(diào)查問卷，向各部門、各崗位人員收集風險信息。流程圖法：繪制業(yè)務流程圖，分析流程中可能存在的風險點。案例分析法：參考同行業(yè)或其他公司類似業(yè)務的風險案例，識別潛在風險。專家咨詢法：咨詢行業(yè)專家、內(nèi)部資深管理人員等，獲取專業(yè)意見和建議。2.識別頻率各部門應定期（至少每年一次）開展風險識別工作，遇重大業(yè)務變動、政策調(diào)整等情況應及時進行風險識別。（二）風險評估1.評估指標可能性：評估風險發(fā)生的概率，分為高、中、低三個等級。影響程度：評估風險對公司/組織目標實現(xiàn)的影響大小，分為重大、較大、一般、較小四個等級。2.評估方法定性評估法：通過專家判斷、經(jīng)驗分析等方式，對風險的可能性和影響程度進行定性評價。定量評估法：運用統(tǒng)計分析、數(shù)學模型等方法，對風險進行量化評估。對于能夠量化的風險，優(yōu)先采用定量評估法；對于難以量化的風險，可結(jié)合定性評估法進行綜合評估。3.評估流程風險識別后，風險管理職能部門組織相關人員對風險進行評估。根據(jù)評估指標，確定風險的可能性和影響程度等級。計算風險值，風險值=可能性×影響程度。根據(jù)風險值大小，對風險進行排序，確定重大風險、重要風險和一般風險。四、風險應對策略（一）風險規(guī)避對于風險發(fā)生可能性高且影響程度重大的風險，應采取風險規(guī)避策略，即停止相關業(yè)務活動或放棄相關項目。（二）風險降低對于風險發(fā)生可能性較高但影響程度較大的風險，應采取風險降低策略，通過采取控制措施，降低風險發(fā)生的概率或減輕風險影響程度。具體措施包括：1.加強內(nèi)部控制：完善業(yè)務流程和管理制度，規(guī)范操作行為，減少人為失誤和違規(guī)操作。2.優(yōu)化業(yè)務結(jié)構(gòu)：調(diào)整業(yè)務布局，降低對高風險業(yè)務的依賴，提高業(yè)務的穩(wěn)定性和抗風險能力。3.分散風險：通過多元化投資、合作經(jīng)營等方式，分散風險，避免風險過度集中。（三）風險轉(zhuǎn)移對于風險發(fā)生可能性較低但影響程度較大的風險，可采取風險轉(zhuǎn)移策略，將風險轉(zhuǎn)移給其他方。具體方式包括：1.購買保險：購買與業(yè)務風險相關的保險產(chǎn)品，將風險損失轉(zhuǎn)移給保險公司。2.簽訂合同條款：在業(yè)務合同中約定風險轉(zhuǎn)移條款，將部分風險轉(zhuǎn)移給交易對手。（四）風險承受對于風險發(fā)生可能性低且影響程度較小的風險，公司/組織可采取風險承受策略，即自行承擔風險損失。但應建立相應的風險準備機制，以應對可能的損失。五、風險監(jiān)控與預警（一）風險監(jiān)控1.監(jiān)控指標關鍵風險指標：選取與各類風險密切相關的關鍵指標，如市場價格波動幅度、信用評級變化、操作失誤率等，對風險狀況進行實時監(jiān)控。風險限額：設定各類風險的限額標準，如市場風險限額、信用風險限額、流動性風險限額等，監(jiān)控實際風險水平是否超出限額。2.監(jiān)控頻率風險管理職能部門應定期（至少每月一次）對風險狀況進行監(jiān)控，及時掌握風險變化情況。對于重大風險事件或關鍵風險指標，應進行實時監(jiān)控。（二）風險預警1.預警指標根據(jù)風險評估結(jié)果和風險監(jiān)控情況，設定風險預警指標和閾值。當風險指標達到或接近預警閾值時，發(fā)出預警信號。2.預警級別預警級別分為紅色預警（重大風險）、橙色預警（重要風險）、黃色預警（一般風險）三級。3.預警流程風險管理職能部門在風險監(jiān)控過程中發(fā)現(xiàn)風險指標達到預警閾值時，及時發(fā)出預警通知。預警通知應明確預警級別、風險狀況、可能影響及建議采取的措施等內(nèi)容。相關部門收到預警通知后，應立即采取措施進行風險排查和處置，并及時反饋處置情況。六、風險管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設目標建立一套完善的風險管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)風險信息的集中管理、實時監(jiān)控、動態(tài)分析和預警提示，為風險管理決策提供科學依據(jù)。（二）系統(tǒng)功能模塊1.風險信息采集模塊：收集、整合來自各部門、各業(yè)務系統(tǒng)的風險信息，包括市場數(shù)據(jù)、交易信息、財務數(shù)據(jù)、合規(guī)數(shù)據(jù)等。2.風險評估模塊：運用風險評估模型和方法，對采集到的風險信息進行分析和評估，確定風險等級和風險值。3.風險監(jiān)控模塊：實時監(jiān)控關鍵風險指標和風險限額，對風險狀況進行動態(tài)跟蹤和預警。4.風險報告模塊：定期生成風險報告，包括風險評估報告、風險監(jiān)控報告、風險事件報告等，為管理層和相關部門提供決策支持。5.風險應對模塊：記錄和跟蹤風險應對措施的制定和執(zhí)行情況，評估應對效果。（三）系統(tǒng)運行與維護1.系統(tǒng)運行管理制定系統(tǒng)操作規(guī)程和管理制度，確保系統(tǒng)安全、穩(wěn)定運行。安排專人負責系統(tǒng)日常操作和維護，及時處理系統(tǒng)故障和問題。2.系統(tǒng)數(shù)據(jù)維護定期更新系統(tǒng)數(shù)據(jù)，保證數(shù)據(jù)的準確性、完整性和及時性。對系統(tǒng)數(shù)據(jù)進行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。3.系統(tǒng)升級與優(yōu)化根據(jù)風險管理需求和業(yè)務發(fā)展變化，及時對系統(tǒng)進行升級和優(yōu)化，提高系統(tǒng)的功能和性能。七、風險管理文化（一）文化建設目標培育全員風險意識，形成良好的風險管理文化氛圍，使風險管理理念深入人心，成為全體員工的自覺行為。（二）文化建設內(nèi)容1.風險意識培訓定期組織風險管理培訓，提高員工對風險的認識和理解，增強風險防范意識。培訓內(nèi)容包括風險基礎知識、風險識別方法、風險應對策略等。2.宣傳教育活動通過內(nèi)部刊物、宣傳欄、會議等多種形式，宣傳風險管理文化，傳播風險管理理念和方法，使員工了解風險管理的重要性和必要性。3.激勵約束機制建立健全風險