一般風險管理辦法總則目的本辦法旨在規(guī)范公司/組織的一般風險管理流程，識別、評估和應對各類風險，保障公司/組織的穩(wěn)健運營，實現(xiàn)戰(zhàn)略目標。適用范圍本辦法適用于公司/組織內(nèi)各部門、各業(yè)務單元及全體員工在日常經(jīng)營管理活動中涉及的一般風險的管理。風險管理原則1.全面性原則：風險管理應涵蓋公司/組織經(jīng)營管理的各個方面，包括但不限于市場風險、信用風險、操作風險、流動性風險等。2.審慎性原則：對風險的識別、評估和應對應保持審慎態(tài)度，充分考慮潛在風險的影響和可能性。3.及時性原則：及時發(fā)現(xiàn)、評估和處理風險，確保風險得到有效控制，避免風險擴大化。4.成本效益原則：風險管理措施應在有效控制風險的前提下，合理權衡成本與效益，確保風險管理活動的經(jīng)濟性。風險管理組織架構1.風險管理委員會：作為公司/組織風險管理的最高決策機構，負責審議風險管理戰(zhàn)略、政策和重大風險應對方案，監(jiān)督風險管理工作的執(zhí)行情況。2.風險管理部門：負責牽頭組織實施風險管理工作，制定風險管理流程和制度，開展風險識別、評估、監(jiān)測和報告等工作。3.各業(yè)務部門：作為風險管理的第一道防線，負責本部門業(yè)務范圍內(nèi)的風險識別、評估和應對措施的制定與執(zhí)行，并及時向風險管理部門報告風險狀況。4.內(nèi)部審計部門：負責對風險管理工作進行監(jiān)督和評價，檢查風險管理流程的合規(guī)性和有效性，提出改進建議。風險識別與評估風險識別1.風險識別方法問卷調(diào)查法：設計風險調(diào)查問卷，向各部門、各層級員工廣泛征求意見，識別潛在風險。流程圖法：繪制公司/組織業(yè)務流程的詳細流程圖，分析每個環(huán)節(jié)可能存在的風險。案例分析法：收集同行業(yè)或類似業(yè)務的風險案例，進行分析研究，從中發(fā)現(xiàn)潛在風險。專家咨詢法：邀請行業(yè)專家、風險管理專家等進行咨詢，獲取專業(yè)意見，識別風險。2.風險識別內(nèi)容市場風險：包括利率風險、匯率風險、股票價格風險、商品價格風險等，主要來源于市場價格波動對公司/組織財務狀況和經(jīng)營成果的影響。信用風險：指交易對手未能履行合同義務而導致公司/組織遭受損失的風險，包括客戶信用風險、供應商信用風險、合作伙伴信用風險等。操作風險：由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤，以及外部事件而導致的風險，如內(nèi)部欺詐、外部欺詐、業(yè)務中斷、系統(tǒng)故障等。流動性風險：公司/組織無法及時以合理成本滿足流動性需求的風險，可能導致資金鏈斷裂，影響正常經(jīng)營。合規(guī)風險：公司/組織的經(jīng)營活動違反法律法規(guī)、監(jiān)管要求或內(nèi)部規(guī)章制度而面臨的風險。戰(zhàn)略風險：公司/組織在戰(zhàn)略制定、實施過程中，由于內(nèi)外部環(huán)境變化而導致戰(zhàn)略目標無法實現(xiàn)的風險。風險評估1.風險評估方法定性評估法：通過對風險發(fā)生的可能性和影響程度進行定性描述，如高、中、低等，評估風險等級。定量評估法：運用數(shù)學模型和統(tǒng)計方法，對風險發(fā)生的可能性和影響程度進行量化分析，計算風險值。風險矩陣法：將風險發(fā)生的可能性和影響程度分別劃分為不同等級，形成風險矩陣，直觀展示風險等級。2.風險評估標準可能性標準：根據(jù)歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)經(jīng)驗、專家判斷等，對風險發(fā)生的可能性進行評估，分為高、較高、中等、較低、低五個等級。影響程度標準：從對公司/組織的財務狀況、經(jīng)營成果、聲譽等方面的影響程度進行評估，分為重大、較大、中等、較小、輕微五個等級。3.風險評估流程收集風險信息：各業(yè)務部門和風險管理部門收集與風險相關的信息，包括風險事件的發(fā)生頻率、損失情況、影響范圍等。分析風險因素：對收集到的風險信息進行分析，確定風險發(fā)生的可能性和影響程度。評估風險等級：根據(jù)風險評估方法和標準，對風險進行評估，確定風險等級。編制風險評估報告：風險管理部門匯總風險評估結果，編制風險評估報告，提交風險管理委員會審議。風險應對策略風險規(guī)避對于發(fā)生可能性高且影響程度重大的風險，采取風險規(guī)避策略，即停止或退出相關業(yè)務活動，避免風險的發(fā)生。風險降低1.風險控制措施市場風險控制：通過套期保值、資產(chǎn)配置、風險限額管理等措施，降低市場價格波動對公司/組織的影響。信用風險控制：建立客戶信用評估體系，加強信用審批管理，對信用風險較高的客戶采取風險緩釋措施，如要求提供擔保、增加預付款比例等。操作風險控制：完善內(nèi)部管理制度和流程，加強員工培訓，提高員工風險意識和操作技能，定期進行內(nèi)部審計和監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正操作失誤。流動性風險控制：制定合理的資金預算和流動性計劃，優(yōu)化資金結構，保持適當?shù)默F(xiàn)金儲備，拓寬融資渠道，確保公司/組織的流動性需求。合規(guī)風險控制：加強法律法規(guī)和監(jiān)管要求的學習與培訓，建立合規(guī)管理體系，定期進行合規(guī)檢查和內(nèi)部審計，確保公司/組織的經(jīng)營活動合法合規(guī)。戰(zhàn)略風險控制：加強戰(zhàn)略規(guī)劃的科學性和前瞻性，定期對戰(zhàn)略執(zhí)行情況進行評估和調(diào)整，及時應對內(nèi)外部環(huán)境變化帶來的戰(zhàn)略風險。2.風險緩釋措施保險：購買相關保險產(chǎn)品，將部分風險轉移給保險公司。擔保：尋求第三方提供擔保，降低信用風險。風險分散：通過多元化投資、拓展業(yè)務領域等方式，分散風險。風險轉移對于一些難以控制或管理的風險，通過簽訂合同、購買保險等方式，將風險轉移給其他方。風險接受對于發(fā)生可能性較低且影響程度較小的風險，在經(jīng)過充分評估后，公司/組織可以選擇接受風險，但需制定相應的監(jiān)控措施，密切關注風險變化情況。風險監(jiān)控與預警風險監(jiān)控1.監(jiān)控指標設定根據(jù)風險評估結果，設定關鍵風險監(jiān)控指標，如市場風險指標（如利率敏感度、匯率波動率等）、信用風險指標（如逾期貸款率、不良貸款率等）、操作風險指標（如內(nèi)部欺詐事件發(fā)生率、業(yè)務差錯率等）、流動性風險指標（如流動比率、現(xiàn)金流動負債比等）、合規(guī)風險指標（如違規(guī)行為發(fā)生率、監(jiān)管處罰次數(shù)等）等。2.監(jiān)控頻率風險管理部門定期對風險監(jiān)控指標進行監(jiān)測，根據(jù)風險性質(zhì)和重要程度，確定不同的監(jiān)控頻率，如每日、每周、每月、每季度等。3.監(jiān)控方式數(shù)據(jù)監(jiān)測：通過公司/組織的信息系統(tǒng)收集相關數(shù)據(jù)，對風險監(jiān)控指標進行實時監(jiān)測和分析?，F(xiàn)場檢查：定期對各業(yè)務部門進行現(xiàn)場檢查，核實風險狀況和風險管理措施的執(zhí)行情況。非現(xiàn)場檢查：通過查閱業(yè)務報表、文件資料等方式，對風險進行非現(xiàn)場監(jiān)測和分析。風險預警1.預警指標設定根據(jù)風險監(jiān)控指標的變化情況，設定風險預警指標和預警閾值。當風險監(jiān)控指標達到預警閾值時，發(fā)出風險預警信號。2.預警等級劃分根據(jù)風險的嚴重程度，將風險預警分為紅色預警（重大風險）、橙色預警（較大風險）、黃色預警（一般風險）、藍色預警（輕微風險）四個等級。3.預警流程風險監(jiān)測：風險管理部門對風險監(jiān)控指標進行監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)指標異常時，及時進行分析和判斷。預警發(fā)布：當風險監(jiān)控指標達到預警閾值時，風險管理部門發(fā)布風險預警通知，明確預警等級、預警事項、應對措施等。預警處置：各業(yè)務部門和相關責任人接到風險預警通知后，立即采取相應的風險應對措施，并及時向風險管理部門報告處置情況。預警解除：當風險狀況得到有效控制，風險監(jiān)控指標恢復正常時，風險管理部門發(fā)布風險預警解除通知。風險管理信息系統(tǒng)系統(tǒng)建設目標建立一套完善的風險管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)風險信息的集中管理、實時監(jiān)測、動態(tài)分析和報告，為公司/組織的風險管理決策提供有力支持。系統(tǒng)功能模塊1.風險信息采集模塊：收集公司/組織內(nèi)外部與風險相關的各類信息，包括市場數(shù)據(jù)、信用數(shù)據(jù)、操作數(shù)據(jù)、合規(guī)數(shù)據(jù)等。2.風險評估模塊：運用風險評估方法和模型，對采集到的風險信息進行分析和評估，確定風險等級。3.風險應對模塊：根據(jù)風險評估結果，制定相應的風險應對策略和措施，并跟蹤風險應對措施的執(zhí)行情況。4.風險監(jiān)控與預警模塊：對風險指標進行實時監(jiān)測和分析，當指標達到預警閾值時，發(fā)出風險預警信號，并跟蹤預警處置情況。5.風險管理報告模塊：生成各類風險管理報告，如風險評估報告、風險監(jiān)控報告、風險預警報告等，為管理層提供決策依據(jù)。系統(tǒng)運行與維護1.系統(tǒng)運行管理：制定系統(tǒng)運行管理制度，明確系統(tǒng)操作流程和權限，確保系統(tǒng)的穩(wěn)定運行。2.數(shù)據(jù)維護管理：定期對系統(tǒng)數(shù)據(jù)進行更新和維護，保證數(shù)據(jù)的準確性和完整性。3.系統(tǒng)安全管理：采取安全防護措施，保障系統(tǒng)數(shù)據(jù)的安全，防止數(shù)據(jù)泄露和系統(tǒng)遭受攻擊。4.系統(tǒng)升級與優(yōu)化：根據(jù)公司/組織業(yè)務發(fā)展和風險管理需求，及時對系統(tǒng)進行升級和優(yōu)化，提高系統(tǒng)的功能和性能。風險管理培訓與教育培訓目標提高全體員工的風險意識和風險管理能力，使員工熟悉風險管理流程和方法，能夠在日常工作中有效識別、評估和應對風險。培訓內(nèi)容1.風險管理基礎知識：介紹風險管理的基本概念、原則、組織架構和流程等。2.風險識別與評估方法：講解風險識別的方法和技巧，以及風險評估的標準和流程。3.風險應對策略：介紹各種風險應對策略的適用場景和實施方法。4.風險管理案例分析：通過實際案例分析，加深員工對風險管理的理解和應用能力。培訓方式1.內(nèi)部培訓：由風險管理部門或邀請外部專家對員工進行內(nèi)部培訓。2.在線學習：開發(fā)風險管理在線學習課程，供員工自主學習。3.專題講座：定期舉辦風險管理專題講座，邀請行業(yè)專家或資深風險管理人士進行授課。培訓計劃制定年度風險管理培訓計劃，明確培訓內(nèi)容、培訓對象、培訓時間和培訓方式等，并組織實施。風險管理文化建設文化理念培育積極向上的風險管理文化，倡導全員參與、風險共擔的理念，使風險管理意識深入人心。文化建設措施1.宣傳推廣：通過內(nèi)部刊物、宣傳欄、公司網(wǎng)站等渠道，宣傳風險管理文化和理念，提高員工的認知度。2.案例分享：定期分享風險管理成功案例和失敗教訓，增強員工的風險意識和責任感。3.激勵機制：建立風險管理激勵機制，對在風險管理工作中表現(xiàn)突出的