中國基金管理辦法一、總則（一）目的與宗旨本辦法旨在規(guī)范中國基金行業(yè)的運作，保護基金投資者的合法權(quán)益，促進(jìn)基金市場的健康發(fā)展，維護金融市場的穩(wěn)定與秩序。通過建立健全基金管理的各項制度和規(guī)則，確?；鹦袠I(yè)在合法、合規(guī)、有序的軌道上運行，為投資者提供安全、高效、透明的投資渠道，推動基金行業(yè)成為資本市場的重要組成部分，更好地服務(wù)于實體經(jīng)濟。（二）適用范圍本辦法適用于在中國境內(nèi)設(shè)立的各類基金管理公司及其管理的公募基金、私募基金等各類基金產(chǎn)品。包括但不限于證券投資基金、產(chǎn)業(yè)投資基金、創(chuàng)業(yè)投資基金等不同類型的基金。同時，涉及基金的募集、銷售、投資運作、托管、信息披露、客戶服務(wù)等各個環(huán)節(jié)均受本辦法約束。（三）基本原則1.合規(guī)性原則基金管理活動必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和金融監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定，確保基金運作的各個環(huán)節(jié)合法合規(guī)，不得從事任何違法違規(guī)行為。2.安全性原則保障基金資產(chǎn)的安全是首要任務(wù)?；鸸芾砉緫?yīng)建立健全風(fēng)險管理制度，采取有效的風(fēng)險控制措施，防止基金資產(chǎn)受到損失，確保投資者資金的安全。3.公平性原則對待所有投資者應(yīng)一視同仁，不得有歧視或不公平對待的行為。在基金的募集、銷售、投資決策等方面，應(yīng)遵循公平、公正、公開的原則，保障投資者享有平等的權(quán)利和機會。4.透明度原則基金管理公司應(yīng)及時、準(zhǔn)確、完整地向投資者披露基金的相關(guān)信息，包括基金的投資策略、業(yè)績表現(xiàn)、風(fēng)險狀況等，確保投資者能夠充分了解基金的運作情況，做出明智的投資決策。二、基金管理公司的設(shè)立與變更（一）設(shè)立條件1.股東資格設(shè)立基金管理公司，其主要股東應(yīng)具有從事證券經(jīng)營、證券投資咨詢、信托資產(chǎn)管理或者其他金融資產(chǎn)管理的較好的經(jīng)營業(yè)績和良好的社會信譽，最近三年沒有違法記錄，注冊資本不低于三億元人民幣。其他股東的注冊資本、凈資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)不低于一億元人民幣，資產(chǎn)質(zhì)量良好，且具備持續(xù)盈利能力。2.注冊資本基金管理公司的注冊資本應(yīng)不低于一億元人民幣，且必須為實繳貨幣資本。3.專業(yè)人員有符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的擬任高級管理人員以及從事研究、投資、估值、營銷等業(yè)務(wù)的專業(yè)人員，擬任高級管理人員、業(yè)務(wù)人員不少于十五人，并應(yīng)當(dāng)取得基金從業(yè)資格。4.內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)具有健全的公司治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度、風(fēng)險控制制度。公司應(yīng)建立合理的組織架構(gòu)，明確各部門職責(zé)，確保決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互分離、相互制約。5.營業(yè)場所與設(shè)施有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。營業(yè)場所應(yīng)具備良好的辦公條件，能夠滿足基金管理公司日常運營的需要。（二）設(shè)立程序1.申請籌備申請人向中國證監(jiān)會提交設(shè)立基金管理公司的申請材料，包括可行性研究報告、公司章程草案、股東名單及其出資額、擬任高級管理人員和業(yè)務(wù)人員的簡歷等。2.受理與審查中國證監(jiān)會對申請材料進(jìn)行受理，并組織相關(guān)部門和專家進(jìn)行審查。審查內(nèi)容包括申請人是否符合設(shè)立條件、申請材料的真實性和完整性等。3.批準(zhǔn)籌備經(jīng)審查符合設(shè)立條件的，中國證監(jiān)會予以批準(zhǔn)籌備，并頒發(fā)籌備批準(zhǔn)文件。4.開業(yè)申請申請人在籌備期間完成各項準(zhǔn)備工作后，向中國證監(jiān)會提交開業(yè)申請材料，包括籌備情況報告、驗資證明、人員到位情況、內(nèi)部管理制度等。5.開業(yè)批準(zhǔn)中國證監(jiān)會對開業(yè)申請材料進(jìn)行審查，經(jīng)審查合格的，頒發(fā)基金管理公司法人許可證，基金管理公司正式開業(yè)。（三）變更事項基金管理公司變更名稱、住所、法定代表人、注冊資本、股東、經(jīng)營范圍等重大事項，應(yīng)當(dāng)報中國證監(jiān)會批準(zhǔn)。變更事項涉及公司設(shè)立條件的，還應(yīng)當(dāng)符合相應(yīng)的設(shè)立條件要求?；鸸芾砉咀兏马棏?yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行申請、受理、審查和批準(zhǔn)，確保變更后的公司符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，保障基金投資者的利益。三、基金的募集與銷售（一）募集條件1.基金合同基金募集應(yīng)具備明確的基金合同，基金合同應(yīng)符合法律法規(guī)的規(guī)定，明確基金的類型、投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略、基金份額的發(fā)售方式、發(fā)售機構(gòu)、發(fā)售時間、發(fā)售價格、基金份額的申購、贖回方式、費用、收益分配等事項。2.招募說明書編制并發(fā)布招募說明書，招募說明書應(yīng)詳細(xì)介紹基金的基本情況、投資運作情況、風(fēng)險揭示、基金管理人及基金托管人的基本情況等內(nèi)容，為投資者提供全面、準(zhǔn)確的信息。3.符合規(guī)定的募集方案制定符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求的募集方案，包括募集規(guī)模、募集期限、募集方式、募集對象等。募集規(guī)模應(yīng)合理確定，募集期限一般不得超過三個月。（二）募集程序1.申請募集基金管理人向中國證監(jiān)會提交基金募集申請材料，包括基金合同草案、招募說明書草案、募集方案等。2.受理與審查中國證監(jiān)會對申請材料進(jìn)行受理，并組織相關(guān)部門和專家進(jìn)行審查。審查內(nèi)容包括基金的投資策略是否合理、風(fēng)險揭示是否充分、募集方案是否可行等。3.批準(zhǔn)募集經(jīng)審查符合募集條件的，中國證監(jiān)會予以批準(zhǔn)募集，并頒發(fā)基金募集核準(zhǔn)文件。4.發(fā)售基金份額基金管理人按照核準(zhǔn)的募集方案發(fā)售基金份額。在發(fā)售過程中，應(yīng)向投資者充分揭示風(fēng)險，確保投資者了解投資基金的風(fēng)險和收益特征?？梢酝ㄟ^基金銷售機構(gòu)進(jìn)行發(fā)售，也可以通過基金管理人的直銷渠道進(jìn)行發(fā)售。5.備案基金募集期限屆滿，基金募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合法律法規(guī)規(guī)定的，基金管理人應(yīng)當(dāng)自募集期限屆滿之日起十日內(nèi)聘請法定驗資機構(gòu)驗資，自收到驗資報告之日起十日內(nèi)，向中國證監(jiān)會提交驗資報告，辦理基金備案手續(xù)，并予以公告。（三）銷售機構(gòu)與銷售行為規(guī)范1.銷售機構(gòu)資格基金銷售機構(gòu)應(yīng)具備中國證監(jiān)會規(guī)定的資格條件，包括具有健全的治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部控制制度、良好的財務(wù)狀況等。銷售機構(gòu)應(yīng)按照規(guī)定向中國證監(jiān)會申請基金銷售業(yè)務(wù)資格，經(jīng)批準(zhǔn)后方可從事基金銷售業(yè)務(wù)。2.銷售行為規(guī)范基金銷售機構(gòu)應(yīng)遵循誠實守信、勤勉盡責(zé)的原則，如實向投資者披露基金產(chǎn)品信息，不得隱瞞或誤導(dǎo)投資者。不得采取抽獎、回扣或者送實物、保險、基金份額等方式銷售基金，不得向投資者承諾收益或者承擔(dān)損失。應(yīng)根據(jù)投資者的風(fēng)險承受能力和投資目標(biāo)，為投資者提供合適的基金產(chǎn)品建議。四、基金的投資運作（一）投資范圍與限制1.投資范圍基金的投資范圍包括股票、債券、貨幣市場工具、權(quán)證、資產(chǎn)支持證券等金融工具。不同類型的基金根據(jù)其投資目標(biāo)和風(fēng)險特征，投資范圍會有所不同。例如，證券投資基金可以投資于國內(nèi)依法公開發(fā)行上市的股票、債券、權(quán)證等；產(chǎn)業(yè)投資基金主要投資于特定產(chǎn)業(yè)的企業(yè)股權(quán)等。2.投資限制基金管理人運用基金財產(chǎn)進(jìn)行證券投資，不得有下列情形：一只基金持有一家上市公司的股票，其市值超過基金資產(chǎn)凈值的百分之十；同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，超過該證券的百分之十；基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，單只基金所申報的金額超過該基金的總資產(chǎn)，單只基金所申報的股票數(shù)量超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；違反基金合同關(guān)于投資范圍、投資策略和投資比例等約定；中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他情形。（二）投資決策與風(fēng)險管理1.投資決策機制基金管理公司應(yīng)建立健全投資決策機制，明確投資決策的流程和權(quán)限。一般應(yīng)設(shè)立投資決策委員會等決策機構(gòu)，負(fù)責(zé)制定投資策略、審批重大投資決策等。投資決策應(yīng)充分考慮宏觀經(jīng)濟形勢、行業(yè)發(fā)展趨勢、公司基本面等因素，進(jìn)行科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆治龊驼撟C。2.風(fēng)險管理體系建立完善的風(fēng)險管理體系，對基金投資運作過程中的風(fēng)險進(jìn)行識別、評估和控制。風(fēng)險管理體系應(yīng)包括風(fēng)險管理制度、風(fēng)險控制流程、風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)等。通過風(fēng)險限額管理、風(fēng)險預(yù)警等手段，及時發(fā)現(xiàn)和化解風(fēng)險，確?；鹳Y產(chǎn)的安全。（三）基金的估值與核算1.估值原則與方法基金管理人應(yīng)按照法律法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，制定基金估值原則和方法?；鹳Y產(chǎn)估值應(yīng)客觀、準(zhǔn)確、及時，采用合理的估值技術(shù)確定基金資產(chǎn)的公允價值。對于不同類型的資產(chǎn)，應(yīng)根據(jù)其特點選擇合適的估值方法。例如，對于上市交易的證券，應(yīng)按照市場價格進(jìn)行估值；對于未上市交易的證券，應(yīng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定采用估值技術(shù)進(jìn)行估值。2.核算制度建立健全基金會計核算制度，按照國家統(tǒng)一的會計制度進(jìn)行會計核算?；饡嫼怂銘?yīng)獨立于基金管理人的會計核算，確保基金資產(chǎn)的核算準(zhǔn)確、完整?；鸸芾砣藨?yīng)定期編制基金財務(wù)會計報告，向投資者披露基金的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。五、基金的托管（一）托管人資格與職責(zé)1.托管人資格基金托管人應(yīng)具備中國證監(jiān)會規(guī)定的資格條件，包括具有健全的治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部控制制度、良好的財務(wù)狀況等。一般應(yīng)為商業(yè)銀行或其他符合條件的金融機構(gòu)。托管人應(yīng)按照規(guī)定向中國證監(jiān)會申請基金托管業(yè)務(wù)資格，經(jīng)批準(zhǔn)后方可從事基金托管業(yè)務(wù)。2.托管職責(zé)基金托管人的主要職責(zé)包括安全保管基金財產(chǎn)、按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶、對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立；根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的估值與核算，復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價格；監(jiān)督基金管理人的投資運作，發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并及時向中國證監(jiān)會報告；定期向基金管理人出具托管報告，向投資者披露基金托管情況等。（二）托管協(xié)議基金管理人與基金托管人應(yīng)簽訂托管協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)。托管協(xié)議應(yīng)包括基金托管的基本事項、基金托管人的職責(zé)、基金管理人的職責(zé)、基金財產(chǎn)的保管、基金資產(chǎn)的估值與核算、基金的收益分配、基金的費用支付、基金的信息披露、基金的監(jiān)督與檢查、基金的終止與清算等內(nèi)容。托管協(xié)議應(yīng)符合法律法規(guī)的規(guī)定，確保基金托管業(yè)務(wù)的規(guī)范運作。六、基金的信息披露（一）披露內(nèi)容與要求1.定期報告基金管理人應(yīng)定期編制并披露基金年度報告、中期報告、季度報告等。年度報告應(yīng)包括基金的基本情況、投資業(yè)績、財務(wù)狀況、基金管理人及基金托管人的年度審計報告等內(nèi)容；中期報告應(yīng)包括基金的投資業(yè)績、財務(wù)狀況等內(nèi)容；季度報告應(yīng)包括基金的投資組合、份額凈值等內(nèi)容。報告應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。2.臨時報告基金發(fā)生重大事件，如基金份額持有人大會決議、基金管理人或基金托管人的重大變更、基金投資的重大損失等，應(yīng)及時編制并披露臨時報告。臨時報告應(yīng)在事件發(fā)生之日起二日內(nèi)披露，確保投資者及時了解基金的重大變化情況。3.其他信息披露基金管理人還應(yīng)按照規(guī)定披露基金的招募說明書、基金合同、托管協(xié)議等文件，以及基金的申購、贖回價格，基金份額凈值等信息。信息披露應(yīng)采用易于理解的方式，方便投資者查閱和獲取。（二）披露方式與渠道1.披露方式基金信息披露應(yīng)采用書面報告、電子媒體等方式進(jìn)行。書面報告應(yīng)按照規(guī)定的格式和內(nèi)容編制，電子媒體披露應(yīng)確保信息的真實性和完整性，便于投資者查閱。2.披露渠道基金信息披露主要通過中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體進(jìn)行，如指定的報紙、網(wǎng)站等?；鸸芾砣艘矐?yīng)在其官方網(wǎng)站上及時披露基金的相關(guān)信息，方便投資者獲取。同時，基金銷售機構(gòu)應(yīng)在營業(yè)場所顯著位置公示基金的相關(guān)信息，為投資者提供便利。七、基金份額持有人權(quán)益保護（一）持有人大會1.召開條件當(dāng)出現(xiàn)下列情形之一時，應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有人大會：提前終止基金合同；更換基金管理人；更換基金托管人；轉(zhuǎn)換基金運作方式；提高基金管理人、基金托管人的報酬標(biāo)準(zhǔn)；變更基金類別；本基金與其他基金合并；變更基金投資目標(biāo)、范圍或策略；變更基金份額持有人大會程序；基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。2.召集與召開程序基金份額持有人大會由基金管理人召集；基金管理人未按規(guī)定召集或者不能召集時，由基金托管人召集。代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并報中國證監(jiān)會備案?；鸱蓊~持有人大會按照規(guī)定的程序進(jìn)行召集、通知、表決等，確保大會的合法性和有效性。（二）持有人權(quán)利與義務(wù)1.持有人權(quán)利基金份額持有人享有分享基金財產(chǎn)收益、參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)、依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額、按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會、對基金份額持有人大會審議事項行使表決權(quán)、查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料、對基金管理人、基金托管人、基金銷售機構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟等權(quán)利。2.持有人義務(wù)基金份額持有人應(yīng)遵守基金合同的約定，履行繳納基金認(rèn)購款項及規(guī)定費用、承擔(dān)基金虧損或終止的有限責(zé)任、不從事任何有損基金及其他基金份額持有人合法權(quán)益的活動等義務(wù)。八、監(jiān)督管理與法律責(zé)任（一）監(jiān)督管理機構(gòu)與職責(zé)中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)依法對基金管理公司、基金托管人、基金銷售機構(gòu)等基金市場主體進(jìn)行監(jiān)督管理。中國證監(jiān)會負(fù)責(zé)制定基金行業(yè)的法律法規(guī)、政策和監(jiān)管規(guī)則，對基金市場進(jìn)行宏觀調(diào)控和統(tǒng)一監(jiān)管；派出機構(gòu)負(fù)責(zé)對轄區(qū)內(nèi)的基金市場主體進(jìn)行日常監(jiān)督檢查，查處違法違規(guī)行為，維護基金市場秩序。（二）違法違規(guī)行為及處罰1.違法違規(guī)行為基金市場主體可能存在的違法違規(guī)行為包括但不限于：未經(jīng)批準(zhǔn)擅自設(shè)立基金管理公司或從事基金管理業(yè)務(wù)；基金管理人、基金托管人未按照規(guī)定履行職責(zé)；基金銷售機構(gòu)違規(guī)銷售基金；基金信息披露違法違規(guī)；基金份額持有人大會召集程序違法違規(guī)等。2.處罰措施對于違法違規(guī)行為，中