信托理財(cái)管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范信托理財(cái)業(yè)務(wù)活動，保護(hù)投資者合法權(quán)益，促進(jìn)信托理財(cái)市場健康發(fā)展，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的信托公司開展的信托理財(cái)業(yè)務(wù)。（三）基本原則1.誠實(shí)信用原則：信托公司開展信托理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)誠實(shí)守信，履行受托人義務(wù)，如實(shí)披露信息，不得欺詐或誤導(dǎo)投資者。2.公平公正原則：確保所有投資者在信托理財(cái)業(yè)務(wù)中享有平等的權(quán)利和機(jī)會，公平對待不同投資者。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：充分評估和管理信托理財(cái)業(yè)務(wù)中的各類風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施確保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。4.合規(guī)經(jīng)營原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管要求，依法合規(guī)開展信托理財(cái)業(yè)務(wù)。二、信托公司設(shè)立與管理（一）設(shè)立條件1.有符合《中華人民共和國公司法》和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的公司章程。2.有具備中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的任職資格的董事、高級管理人員和與其業(yè)務(wù)相適應(yīng)的信托從業(yè)人員。3.有健全的組織機(jī)構(gòu)、信托業(yè)務(wù)操作規(guī)程和風(fēng)險(xiǎn)控制制度。4.有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。5.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他條件。（二）股東資格與管理1.信托公司股東應(yīng)當(dāng)具備法律、行政法規(guī)和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的資格條件，股東資格應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會核準(zhǔn)。2.信托公司股東應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的規(guī)定履行出資義務(wù)。股東應(yīng)當(dāng)以貨幣或者合法的自有財(cái)產(chǎn)出資，不得以委托資金、債務(wù)資金等非自有資金出資。3.信托公司股東不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益。信托公司應(yīng)當(dāng)建立健全關(guān)聯(lián)交易管理制度，對關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行識別、評估和控制。（三）公司治理與內(nèi)部控制1.信托公司應(yīng)當(dāng)建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層的職責(zé)權(quán)限，形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。2.信托公司應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制制度，包括風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、合規(guī)管理、財(cái)務(wù)管理等方面的制度，確保公司經(jīng)營活動合法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控。3.信托公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，定期對公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。三、信托理財(cái)業(yè)務(wù)規(guī)范（一）業(yè)務(wù)定義與分類1.信托理財(cái)業(yè)務(wù)是指信托公司作為受托人，按照與投資者簽訂的信托合同的約定，以投資者的名義管理、運(yùn)用和處分信托財(cái)產(chǎn)，為投資者提供理財(cái)服務(wù)的業(yè)務(wù)。2.信托理財(cái)業(yè)務(wù)分為資金信托業(yè)務(wù)和財(cái)產(chǎn)信托業(yè)務(wù)。資金信托業(yè)務(wù)是指信托公司以投資者的資金為信托財(cái)產(chǎn)，按照信托合同的約定進(jìn)行管理、運(yùn)用和處分的業(yè)務(wù)；財(cái)產(chǎn)信托業(yè)務(wù)是指信托公司以投資者的非資金財(cái)產(chǎn)為信托財(cái)產(chǎn)，按照信托合同的約定進(jìn)行管理、運(yùn)用和處分的業(yè)務(wù)。（二）產(chǎn)品設(shè)計(jì)與發(fā)行1.信托公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、投資目標(biāo)和投資期限等因素，設(shè)計(jì)符合投資者需求的信托理財(cái)產(chǎn)品。2.信托公司應(yīng)當(dāng)對信托理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行充分的風(fēng)險(xiǎn)評估和可行性論證，確保產(chǎn)品設(shè)計(jì)合理、風(fēng)險(xiǎn)可控。3.信托公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向投資者披露信托理財(cái)產(chǎn)品的相關(guān)信息，包括產(chǎn)品基本情況、投資范圍、投資策略、風(fēng)險(xiǎn)收益特征、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)等，確保投資者充分了解產(chǎn)品情況。4.信托公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序和方式發(fā)行信托理財(cái)產(chǎn)品，確保發(fā)行過程合法合規(guī)、公開透明。（三）信托財(cái)產(chǎn)管理與運(yùn)用1.信托公司應(yīng)當(dāng)按照信托合同的約定，對信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行獨(dú)立管理、運(yùn)用和處分，不得將信托財(cái)產(chǎn)與公司固有財(cái)產(chǎn)混同管理。2.信托公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)信托理財(cái)產(chǎn)品的投資目標(biāo)和投資策略，合理運(yùn)用信托財(cái)產(chǎn)，確保信托財(cái)產(chǎn)的安全和增值。3.信托公司應(yīng)當(dāng)對信托財(cái)產(chǎn)的運(yùn)用情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和定期報(bào)告，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。4.信托公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定對信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和核算，確保信托財(cái)產(chǎn)的凈值準(zhǔn)確、及時(shí)反映信托財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值。（四）收益分配與清算1.信托公司應(yīng)當(dāng)按照信托合同的約定，及時(shí)向投資者分配信托理財(cái)產(chǎn)品的收益。2.信托理財(cái)產(chǎn)品到期或提前終止時(shí)，信托公司應(yīng)當(dāng)按照信托合同的約定進(jìn)行清算，將信托財(cái)產(chǎn)返還給投資者。3.信托公司應(yīng)當(dāng)對信托理財(cái)產(chǎn)品的清算情況進(jìn)行公告，確保投資者及時(shí)了解清算結(jié)果。四、投資者保護(hù)（一）投資者適當(dāng)性管理1.信托公司應(yīng)當(dāng)建立健全投資者適當(dāng)性管理制度，根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、投資目標(biāo)和投資期限等因素，對投資者進(jìn)行分類和評估，為投資者提供與其風(fēng)險(xiǎn)承受能力相匹配的信托理財(cái)產(chǎn)品。2.信托公司應(yīng)當(dāng)向投資者充分揭示信托理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)，確保投資者在充分了解產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上做出投資決策。3.信托公司應(yīng)當(dāng)對投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行定期評估，根據(jù)評估結(jié)果調(diào)整投資者的風(fēng)險(xiǎn)等級和投資建議。（二）信息披露與告知義務(wù)1.信托公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向投資者披露信托理財(cái)產(chǎn)品的相關(guān)信息，包括產(chǎn)品基本情況、投資范圍、投資策略、風(fēng)險(xiǎn)收益特征、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)等，確保投資者充分了解產(chǎn)品情況。2.信托公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向投資者披露信托理財(cái)產(chǎn)品的投資運(yùn)作情況、收益分配情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等信息，確保投資者及時(shí)了解產(chǎn)品動態(tài)。3.信托公司應(yīng)當(dāng)向投資者告知信托理財(cái)業(yè)務(wù)的相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求和投訴渠道等信息，確保投資者依法維護(hù)自身合法權(quán)益。（三）投訴處理與糾紛解決1.信托公司應(yīng)當(dāng)建立健全投訴處理機(jī)制，及時(shí)受理投資者的投訴，并按照規(guī)定進(jìn)行調(diào)查處理，確保投資者的投訴得到妥善解決。2.信托公司應(yīng)當(dāng)積極與投資者溝通協(xié)商，妥善解決信托理財(cái)業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的糾紛。對于無法協(xié)商解決的糾紛，信托公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定通過仲裁、訴訟等方式解決。3.信托公司應(yīng)當(dāng)定期對投訴處理情況進(jìn)行總結(jié)分析，查找問題根源，采取有效措施加以改進(jìn)，不斷提高客戶服務(wù)質(zhì)量。五、風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制（一）風(fēng)險(xiǎn)識別與評估1.信托公司應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)識別與評估機(jī)制，對信托理財(cái)業(yè)務(wù)中的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、及時(shí)、準(zhǔn)確的識別和評估。2.信托公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略和措施，確保風(fēng)險(xiǎn)可控。3.信托公司應(yīng)當(dāng)定期對風(fēng)險(xiǎn)識別與評估機(jī)制的有效性進(jìn)行評估和改進(jìn)，不斷提高風(fēng)險(xiǎn)識別與評估能力。（二）內(nèi)部控制措施1.信托公司應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制制度，包括風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、合規(guī)管理、財(cái)務(wù)管理等方面的制度，確保公司經(jīng)營活動合法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控。2.信托公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，定期對公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。3.信托公司應(yīng)當(dāng)建立健全應(yīng)急管理機(jī)制，制定應(yīng)急預(yù)案，確保在突發(fā)情況下能夠及時(shí)、有效地應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)，保障公司和投資者的合法權(quán)益。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與預(yù)警1.信托公司應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與預(yù)警機(jī)制，對信托理財(cái)業(yè)務(wù)中的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測和預(yù)警。2.信托公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與預(yù)警結(jié)果，及時(shí)采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。3.信托公司應(yīng)當(dāng)定期對風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與預(yù)警機(jī)制的有效性進(jìn)行評估和改進(jìn)，不斷提高風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與預(yù)警能力。六、監(jiān)督管理（一）監(jiān)管機(jī)構(gòu)職責(zé)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及其派出機(jī)構(gòu)依法對信托公司的信托理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理，履行下列職責(zé)：1.制定信托理財(cái)業(yè)務(wù)的監(jiān)管政策和規(guī)章制度。2.審批信托公司的信托理財(cái)業(yè)務(wù)資格。3.監(jiān)督檢查信托公司的信托理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)營活動。4.對信托公司的信托理財(cái)業(yè)務(wù)違法違規(guī)行為進(jìn)行處罰。5.法律法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。（二）現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管1.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及其派出機(jī)構(gòu)可以對信托公司的信托理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行現(xiàn)場檢查，檢查內(nèi)容包括公司治理、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)經(jīng)營、風(fēng)險(xiǎn)狀況等方面。2.信托公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及其派出機(jī)構(gòu)報(bào)送信托理財(cái)業(yè)務(wù)的相關(guān)報(bào)告和資料，接受非現(xiàn)場監(jiān)管。3.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管情況，對信托公司的信托理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行評價(jià)和分類監(jiān)管。（三）違規(guī)處罰信托公司違反本辦法規(guī)定的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及其派出機(jī)構(gòu)可以采取下列措施：1.責(zé)令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。2.責(zé)令信托公司對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分。3.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)