保理合規(guī)管理辦法總則制定目的本辦法旨在加強(qiáng)公司保理業(yè)務(wù)的合規(guī)管理，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，有效防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，確保公司保理業(yè)務(wù)穩(wěn)健、合規(guī)發(fā)展，保護(hù)公司及相關(guān)利益方的合法權(quán)益。適用范圍本辦法適用于公司開展的各類保理業(yè)務(wù)活動，包括但不限于國內(nèi)保理、國際保理等。涉及的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)涵蓋業(yè)務(wù)受理、調(diào)查評估、合同簽訂、融資放款、貸后管理、賬款回收等全過程?；驹瓌t1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及行業(yè)自律規(guī)范，確保保理業(yè)務(wù)各項(xiàng)操作合法合規(guī)。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：建立健全風(fēng)險(xiǎn)識別、評估和控制機(jī)制，對保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、動態(tài)管理，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)。3.審慎經(jīng)營原則：以審慎的態(tài)度開展保理業(yè)務(wù)，充分評估業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和收益，確保業(yè)務(wù)決策科學(xué)合理，保障公司資產(chǎn)安全。4.誠信履約原則：秉持誠實(shí)守信的經(jīng)營理念，嚴(yán)格履行合同約定，維護(hù)良好的市場秩序和公司信譽(yù)。業(yè)務(wù)管理業(yè)務(wù)準(zhǔn)入1.客戶資質(zhì)審核對申請保理業(yè)務(wù)的客戶進(jìn)行全面資質(zhì)審查，包括但不限于客戶的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證等基礎(chǔ)證照的真實(shí)性、有效性。評估客戶的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等，確?？蛻艟邆淞己玫纳虡I(yè)信譽(yù)和償債能力。了解客戶所在行業(yè)的市場環(huán)境、發(fā)展趨勢等，判斷客戶所處行業(yè)的穩(wěn)定性和可持續(xù)性。2.業(yè)務(wù)范圍界定明確公司可開展的保理業(yè)務(wù)類型，如有追索權(quán)保理、無追索權(quán)保理等，并根據(jù)業(yè)務(wù)類型制定相應(yīng)的操作規(guī)范和風(fēng)險(xiǎn)控制措施。規(guī)定各類保理業(yè)務(wù)的適用場景和客戶群體，確保業(yè)務(wù)開展符合公司戰(zhàn)略定位和風(fēng)險(xiǎn)偏好。業(yè)務(wù)操作流程1.業(yè)務(wù)受理設(shè)立專門的業(yè)務(wù)受理崗位，負(fù)責(zé)接收客戶提交的保理業(yè)務(wù)申請及相關(guān)資料。對申請資料進(jìn)行初步審核，確保資料齊全、真實(shí)、有效，符合業(yè)務(wù)受理要求。對不符合受理?xiàng)l件的申請，及時告知客戶并說明原因。2.調(diào)查評估組建專業(yè)的調(diào)查評估團(tuán)隊(duì)，對客戶及應(yīng)收賬款情況進(jìn)行深入調(diào)查。調(diào)查內(nèi)容包括客戶的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況、交易背景真實(shí)性、應(yīng)收賬款質(zhì)量等。運(yùn)用合理的評估方法，對應(yīng)收賬款的賬齡、金額、付款方信用等進(jìn)行評估，確定應(yīng)收賬款的風(fēng)險(xiǎn)程度和可融資額度。3.合同簽訂根據(jù)調(diào)查評估結(jié)果，擬定保理業(yè)務(wù)合同文本，明確雙方的權(quán)利義務(wù)、業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)方式等條款。合同文本應(yīng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保條款清晰、準(zhǔn)確、完整，不存在歧義。組織合同評審會議，由法務(wù)、風(fēng)控、業(yè)務(wù)等相關(guān)部門對合同條款進(jìn)行審核，提出修改意見，確保合同合法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控。合同簽訂前，向客戶充分說明合同條款內(nèi)容，確?？蛻衾斫獠⑼庀嚓P(guān)條款，在客戶確認(rèn)無誤后簽訂合同。4.融資放款根據(jù)合同約定，履行融資放款審批程序，確保融資放款符合公司內(nèi)部審批流程和風(fēng)險(xiǎn)控制要求。按照合同約定的融資比例、期限、利率等條件，及時向客戶發(fā)放融資款項(xiàng)。做好融資放款記錄，包括放款金額、放款時間、放款賬戶等信息，確保放款操作準(zhǔn)確無誤。5.貸后管理建立健全貸后管理制度，明確貸后管理職責(zé)和流程。定期對客戶經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、應(yīng)收賬款回收情況等進(jìn)行跟蹤檢查，及時發(fā)現(xiàn)和解決潛在風(fēng)險(xiǎn)問題。對應(yīng)收賬款進(jìn)行動態(tài)監(jiān)控，掌握賬款到期情況、付款方付款進(jìn)度等信息，及時提醒客戶履行還款義務(wù)。如發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)經(jīng)營異常、財(cái)務(wù)惡化、應(yīng)收賬款逾期等風(fēng)險(xiǎn)信號，應(yīng)立即采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警措施，如暫停融資、追加擔(dān)保、提前收回融資等。6.賬款回收負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款回收工作，制定合理的賬款回收策略和計(jì)劃。按照合同約定，及時與付款方溝通協(xié)調(diào)，督促付款方按時足額支付賬款。對逾期賬款進(jìn)行重點(diǎn)跟蹤管理，采取有效的催收措施，如電話催收、上門催收、法律訴訟等，確保賬款及時回收。定期對應(yīng)收賬款回收情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷完善賬款回收工作機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識別與評估1.風(fēng)險(xiǎn)識別全面梳理保理業(yè)務(wù)流程中可能面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。針對不同業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分析可能引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的因素，如客戶信用狀況變化、市場波動、合同條款漏洞、人員操作失誤等。2.風(fēng)險(xiǎn)評估建立科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)評估指標(biāo)體系，對識別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評估。運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評估模型和方法，綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，確定風(fēng)險(xiǎn)等級。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，明確重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.信用風(fēng)險(xiǎn)控制加強(qiáng)客戶信用管理，建立完善的客戶信用評級體系，定期對客戶信用狀況進(jìn)行評估和更新。根據(jù)客戶信用等級，合理確定保理業(yè)務(wù)額度、融資比例、期限等條件，對信用等級較低的客戶采取更為嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。要求客戶提供有效的擔(dān)保措施，如保證、抵押、質(zhì)押等，以降低信用風(fēng)險(xiǎn)。建立應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備金制度，按照一定比例計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金，用于彌補(bǔ)可能發(fā)生的壞賬損失。2.市場風(fēng)險(xiǎn)控制密切關(guān)注市場動態(tài)和行業(yè)發(fā)展趨勢，及時掌握市場利率、匯率等價格波動信息。根據(jù)市場變化情況，合理調(diào)整保理業(yè)務(wù)融資利率、匯率條款等，降低市場風(fēng)險(xiǎn)對公司收益的影響。開展套期保值等金融衍生品交易，對沖市場風(fēng)險(xiǎn)，但需嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定，確保交易合法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控。3.操作風(fēng)險(xiǎn)控制完善業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)部控制制度，明確各崗位的職責(zé)和操作規(guī)范，加強(qiáng)對業(yè)務(wù)操作的監(jiān)督和管理。加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識，確保員工熟悉業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)控制要求，規(guī)范操作行為。建立健全業(yè)務(wù)檔案管理制度，妥善保管業(yè)務(wù)相關(guān)資料，確保檔案資料真實(shí)、完整、有效，便于查詢和追溯。加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè)，利用信息技術(shù)手段對業(yè)務(wù)操作進(jìn)行實(shí)時監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，提高操作風(fēng)險(xiǎn)防控能力。4.法律風(fēng)險(xiǎn)控制加強(qiáng)法務(wù)團(tuán)隊(duì)建設(shè)，配備專業(yè)的法律人員，為保理業(yè)務(wù)提供全程法律支持和咨詢服務(wù)。在業(yè)務(wù)開展過程中，嚴(yán)格審查合同條款、法律文件等，確保業(yè)務(wù)操作符合法律法規(guī)要求，避免法律糾紛。定期開展法律培訓(xùn)和法律風(fēng)險(xiǎn)排查工作，提高員工法律意識和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，及時發(fā)現(xiàn)和解決潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)問題。內(nèi)部控制組織架構(gòu)與職責(zé)分工1.組織架構(gòu)建立健全與保理業(yè)務(wù)相適應(yīng)的組織架構(gòu)，明確各部門職責(zé)和權(quán)限，確保業(yè)務(wù)流程順暢、高效運(yùn)行。設(shè)立業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、法務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)職能部門，各部門之間相互協(xié)作、相互制約，共同做好保理業(yè)務(wù)管理工作。2.職責(zé)分工業(yè)務(wù)部門：負(fù)責(zé)保理業(yè)務(wù)的市場拓展、客戶營銷、業(yè)務(wù)受理、調(diào)查評估、合同簽訂、融資放款、貸后管理、賬款回收等具體業(yè)務(wù)操作。風(fēng)險(xiǎn)管理部門：負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度，建立風(fēng)險(xiǎn)評估指標(biāo)體系和模型，對保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、評估、監(jiān)測和預(yù)警，提出風(fēng)險(xiǎn)控制建議和措施。法務(wù)部門：負(fù)責(zé)審核保理業(yè)務(wù)合同文本、法律文件等，提供法律咨詢和法律支持，防范法律風(fēng)險(xiǎn)，處理法律糾紛。財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)保理業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)管理和會計(jì)核算，制定財(cái)務(wù)管理制度和流程，對業(yè)務(wù)資金進(jìn)行監(jiān)控和管理，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、合規(guī)。內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督1.內(nèi)部審計(jì)設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，定期對保理業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查業(yè)務(wù)操作是否符合公司內(nèi)部規(guī)定和法律法規(guī)要求。內(nèi)部審計(jì)內(nèi)容包括業(yè)務(wù)流程合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)控制有效性、財(cái)務(wù)核算準(zhǔn)確性等方面，對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.監(jiān)督檢查建立健全監(jiān)督檢查機(jī)制，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門、法務(wù)部門等相關(guān)部門定期對保理業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正業(yè)務(wù)操作中的違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)隱患。加強(qiáng)對重點(diǎn)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督檢查，確保業(yè)務(wù)操作規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)可控。定期對監(jiān)督檢查結(jié)果進(jìn)行總結(jié)分析，針對存在的問題，完善制度流程，加強(qiáng)管理措施，不斷提高保理業(yè)務(wù)合規(guī)管理水平。信息披露與保密信息披露1.披露原則遵循真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時的信息披露原則，確保公司向客戶、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等相關(guān)方披露的保理業(yè)務(wù)信息真實(shí)可靠，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。2.披露內(nèi)容向客戶披露保理業(yè)務(wù)的產(chǎn)品特點(diǎn)、業(yè)務(wù)流程、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)提示等信息，確?？蛻舫浞至私鈽I(yè)務(wù)情況，自主做出決策。按照監(jiān)管要求，定期向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送保理業(yè)務(wù)相關(guān)統(tǒng)計(jì)報(bào)表和信息資料，及時報(bào)告業(yè)務(wù)開展過程中的重大事項(xiàng)和風(fēng)險(xiǎn)情況。保密規(guī)定1.保密范圍明確保理業(yè)務(wù)涉及的客戶信息、商業(yè)秘密、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)等屬于保密范圍，未經(jīng)公司書面同意，任何單位和個人不得向第三方披露。2.保密措施加強(qiáng)對員工的保密教育，提高員工保密意識，簽訂保密協(xié)議，明確員工保密