合同金額管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司合同金額管理，規(guī)范合同簽訂、執(zhí)行過程中的金額管控行為，確保公司經(jīng)濟(jì)利益，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有涉及合同金額的業(yè)務(wù)活動，包括但不限于采購合同、銷售合同、服務(wù)合同、租賃合同等各類合同。（三）基本原則1.合法性原則：合同金額的確定、變更等應(yīng)符合國家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求。2.準(zhǔn)確性原則：合同金額應(yīng)準(zhǔn)確反映交易內(nèi)容，避免出現(xiàn)金額錯(cuò)誤、模糊不清等情況。3.完整性原則：合同金額應(yīng)涵蓋交易的全部價(jià)款、費(fèi)用及相關(guān)稅費(fèi)等，確保無遺漏。4.及時(shí)性原則：合同金額的核算、審批等環(huán)節(jié)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行，保證合同執(zhí)行的順利進(jìn)行。二、合同金額的確定（一）合同預(yù)算編制1.業(yè)務(wù)部門在簽訂合同前，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)需求編制合同預(yù)算。合同預(yù)算應(yīng)包括項(xiàng)目名稱、內(nèi)容、預(yù)計(jì)金額、資金來源等詳細(xì)信息。2.合同預(yù)算應(yīng)經(jīng)過業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核，確保預(yù)算的合理性和準(zhǔn)確性。（二）合同價(jià)款協(xié)商1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)與合同對方就合同價(jià)款進(jìn)行充分協(xié)商，明確價(jià)格條款、付款方式、結(jié)算周期等內(nèi)容。2.在協(xié)商過程中，應(yīng)考慮市場行情、成本因素、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)等多方面因素，確保合同價(jià)款公平合理。（三）合同金額審批1.合同預(yù)算及價(jià)款協(xié)商確定后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)填寫合同審批表，提交相關(guān)部門進(jìn)行審批。2.審批流程一般包括業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門、分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理等環(huán)節(jié)。各部門應(yīng)根據(jù)職責(zé)對合同金額進(jìn)行審核，提出意見和建議。3.財(cái)務(wù)部門重點(diǎn)審核合同金額的合理性、資金來源及支付安排的可行性；法務(wù)部門審核合同條款的合法性及風(fēng)險(xiǎn)防范措施；分管領(lǐng)導(dǎo)從業(yè)務(wù)角度進(jìn)行把關(guān)；總經(jīng)理進(jìn)行最終審批。（四）合同金額確定依據(jù)合同金額應(yīng)以雙方協(xié)商一致并經(jīng)審批通過的金額為準(zhǔn)。合同中應(yīng)明確注明合同金額的具體數(shù)值及計(jì)算方式，避免出現(xiàn)歧義。三、合同金額的執(zhí)行（一）合同款項(xiàng)支付1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)合同約定的付款方式和時(shí)間，及時(shí)辦理款項(xiàng)支付手續(xù)。2.在支付款項(xiàng)前，應(yīng)審核相關(guān)憑證的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性，確保支付金額與合同金額一致。3.對于分期付款的合同，應(yīng)建立臺賬，記錄每次付款的時(shí)間、金額及余額，便于跟蹤管理。（二）合同金額調(diào)整1.在合同執(zhí)行過程中，如因市場變化、不可抗力等原因需要調(diào)整合同金額，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)提出書面申請，并說明調(diào)整的原因、金額及依據(jù)。2.合同金額調(diào)整申請應(yīng)按照原合同審批流程進(jìn)行審批，經(jīng)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。3.調(diào)整后的合同金額應(yīng)簽訂補(bǔ)充協(xié)議，作為原合同的組成部分。（三）合同結(jié)算1.合同執(zhí)行完畢后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)辦理合同結(jié)算手續(xù)。結(jié)算金額應(yīng)與合同金額及實(shí)際執(zhí)行情況相符。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)對結(jié)算金額進(jìn)行審核，確保結(jié)算的準(zhǔn)確性。審核內(nèi)容包括合同執(zhí)行情況、款項(xiàng)支付情況、發(fā)票開具情況等。3.結(jié)算完成后，應(yīng)將相關(guān)資料歸檔保存，以備查閱。四、合同金額的監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對合同金額管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查合同簽訂、執(zhí)行、結(jié)算等環(huán)節(jié)是否符合本辦法及相關(guān)規(guī)定。2.審計(jì)內(nèi)容包括合同金額的準(zhǔn)確性、支付的合規(guī)性、調(diào)整的合理性等。對于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改情況。（二）財(cái)務(wù)監(jiān)督1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對合同金額的日常核算和監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正金額管理中的問題。2.定期對合同執(zhí)行情況進(jìn)行分析，與業(yè)務(wù)部門溝通協(xié)調(diào)，確保合同金額的有效控制。（三）業(yè)務(wù)部門自查1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期對本部門簽訂的合同金額管理情況進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改。2.自查內(nèi)容包括合同簽訂流程的合規(guī)性、合同執(zhí)行情況的跟蹤、金額調(diào)整的合理性等。五、合同金額管理的風(fēng)險(xiǎn)防控（一）風(fēng)險(xiǎn)識別1.業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門等應(yīng)定期對合同金額管理過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別，分析可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素。2.風(fēng)險(xiǎn)因素包括但不限于合同條款不明確、價(jià)格波動較大、付款方式不合理、結(jié)算糾紛等。（二）風(fēng)險(xiǎn)評估1.對識別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，確定風(fēng)險(xiǎn)的等級和影響程度。2.風(fēng)險(xiǎn)評估可采用定性與定量相結(jié)合的方法，如風(fēng)險(xiǎn)矩陣、風(fēng)險(xiǎn)評分等。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施1.針對不同等級的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施。對于高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，應(yīng)采取重點(diǎn)監(jiān)控、加強(qiáng)審批等措施；對于低風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，可適當(dāng)簡化管理流程。2.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)接受等策略。例如，對于價(jià)格波動較大的合同，可采用套期保值等方式降低風(fēng)險(xiǎn)；對于可能存在的法律糾紛風(fēng)險(xiǎn)，可通過購買保險(xiǎn)等方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。六、合同金額管理的信息化建設(shè)（一）建立合同管理信息系統(tǒng)1.公司應(yīng)建立合同管理信息系統(tǒng)，將合同金額管理納入系統(tǒng)進(jìn)行統(tǒng)一管理。2.合同管理信息系統(tǒng)應(yīng)具備合同起草、審批、執(zhí)行、結(jié)算等功能，實(shí)現(xiàn)合同信息的實(shí)時(shí)共享和動態(tài)監(jiān)控。（二）數(shù)據(jù)錄入與維護(hù)1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)將合同相關(guān)信息錄入合同管理信息系統(tǒng)，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。2.財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門等應(yīng)根據(jù)職責(zé)對系統(tǒng)中的合同信息進(jìn)行審核和維護(hù)，保證信息的及時(shí)性和有效性。（三）數(shù)據(jù)分析與利用1.利用合同管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)，進(jìn)行合同金額的統(tǒng)計(jì)分析，為公司決策提供數(shù)據(jù)支持。2.例如，分析合同金額的分布情況、變動趨勢、不同業(yè)務(wù)板塊的合同金額占比等，以便發(fā)現(xiàn)問題，優(yōu)化合同金額管理策略。七、合同金額管理的培訓(xùn)與宣傳（一）培訓(xùn)計(jì)劃1.人力資源部門應(yīng)制定合同金額管理培訓(xùn)計(jì)劃，定期組織相關(guān)人員進(jìn)行培訓(xùn)。2.培訓(xùn)對象包括業(yè)務(wù)部門人員、財(cái)務(wù)人員、法務(wù)人員等與合同金額管理相關(guān)的崗位人員。（二）培訓(xùn)內(nèi)容1.培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括合同金額管理辦法、相關(guān)法律法規(guī)、合同簽訂技巧、財(cái)務(wù)知識等。2.通過培訓(xùn)，提高員工對合同金額管理重要性的認(rèn)識，增強(qiáng)其業(yè)務(wù)能力和風(fēng)險(xiǎn)防范意識。（三）宣傳推廣1.公司應(yīng)通過內(nèi)部刊物、宣傳欄、會議等形式，宣傳合同金額管