主板募集管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范公司在主板市場的募集資金管理，提高募集資金使用效率，保障投資者的合法權(quán)益，確保公司募集資金的使用符合相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)公司健康穩(wěn)定發(fā)展。（二）適用范圍本辦法適用于公司通過主板市場進(jìn)行的首次公開發(fā)行股票、配股、增發(fā)等方式募集資金的管理和使用。（三）基本原則1.合法性原則募集資金的使用必須符合國家法律法規(guī)的規(guī)定，不得用于違法違規(guī)的投資項(xiàng)目。2.規(guī)范性原則嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，建立健全募集資金管理制度，規(guī)范募集資金的存儲(chǔ)、使用、監(jiān)督等流程。3.效益性原則充分發(fā)揮募集資金的作用，提高資金使用效率，確保募集資金投資項(xiàng)目能夠產(chǎn)生良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。4.公開性原則及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露募集資金的使用情況，接受投資者和社會(huì)公眾的監(jiān)督。二、募集資金的存儲(chǔ)（一）專戶設(shè)立公司應(yīng)當(dāng)在募集資金到位后一個(gè)月內(nèi)與保薦機(jī)構(gòu)、存放募集資金的商業(yè)銀行（以下簡稱“商業(yè)銀行”）簽訂三方監(jiān)管協(xié)議。公司應(yīng)當(dāng)開設(shè)募集資金專項(xiàng)賬戶（以下簡稱“專戶”），專戶不得存放非募集資金或用作其他用途。（二）專戶管理1.專戶的資金只能用于公司募集資金投資項(xiàng)目的存儲(chǔ)和使用，不得與公司的其他資金混淆。2.公司應(yīng)當(dāng)定期檢查專戶資金的存儲(chǔ)情況，確保資金安全。3.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照三方監(jiān)管協(xié)議的約定，對(duì)專戶資金進(jìn)行監(jiān)管，定期向公司提供專戶資金的對(duì)賬單，并配合保薦機(jī)構(gòu)對(duì)專戶資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督。三、募集資金的使用（一）使用計(jì)劃1.公司應(yīng)當(dāng)按照募集資金投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告和招股說明書等相關(guān)文件的要求，制定詳細(xì)的募集資金使用計(jì)劃。2.募集資金使用計(jì)劃應(yīng)當(dāng)明確投資項(xiàng)目的名稱、投資金額、實(shí)施主體、實(shí)施地點(diǎn)、實(shí)施時(shí)間等內(nèi)容，并報(bào)董事會(huì)和股東大會(huì)審議通過。（二）使用審批1.公司使用募集資金時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照公司內(nèi)部的審批流程進(jìn)行申請(qǐng)和審批。2.募集資金投資項(xiàng)目涉及關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定履行關(guān)聯(lián)交易審批程序。（三）使用方式1.募集資金應(yīng)當(dāng)按照投資項(xiàng)目的進(jìn)度和實(shí)際需求，合理安排資金的使用，確保資金及時(shí)、足額投入項(xiàng)目建設(shè)。2.公司可以采用直接投資、委托投資等方式使用募集資金，但應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定的要求。（四）變更使用1.公司募集資金投資項(xiàng)目不得隨意變更。如因特殊原因需要變更的，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定履行變更審批程序。2.變更后的募集資金投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策、投資管理、環(huán)境保護(hù)、土地管理以及其他法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定。3.公司變更募集資金投資項(xiàng)目的，應(yīng)當(dāng)在提交董事會(huì)審議后及時(shí)公告，并提交股東大會(huì)審議。四、募集資金的監(jiān)督（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司應(yīng)當(dāng)建立健全募集資金內(nèi)部監(jiān)督制度，加強(qiáng)對(duì)募集資金使用情況的內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督。2.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期對(duì)募集資金的使用情況進(jìn)行審計(jì)，并向董事會(huì)報(bào)告審計(jì)結(jié)果。（二）保薦機(jī)構(gòu)監(jiān)督1.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)和保薦協(xié)議的約定，對(duì)公司募集資金的使用情況進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)。2.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)公司募集資金的使用情況進(jìn)行現(xiàn)場檢查，并向中國證監(jiān)會(huì)和證券交易所報(bào)告檢查結(jié)果。（三）信息披露1.公司應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)和證券交易所的規(guī)定，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露募集資金的使用情況。2.公司應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中披露募集資金的存放、使用、變更等情況，并對(duì)募集資金投資項(xiàng)目的進(jìn)展情況進(jìn)行說明。3.公司應(yīng)當(dāng)在募集資金投資項(xiàng)目完成后，及時(shí)披露項(xiàng)目的驗(yàn)收情況和效益情況。五、募集資金的風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.公司應(yīng)當(dāng)對(duì)募集資金使用過程中可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，包括市場風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)等。2.公司應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在的風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.公司應(yīng)當(dāng)對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。2.公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.針對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)市場調(diào)研和分析，及時(shí)調(diào)整投資策略，降低市場風(fēng)險(xiǎn)的影響。2.針對(duì)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)當(dāng)加大技術(shù)研發(fā)投入，提高技術(shù)水平，降低技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率。3.針對(duì)管理風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)部管理，提高管理水平，規(guī)范募集資金的使用流程，降低管理風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。4.針對(duì)政策風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注國家政策變化，及時(shí)調(diào)整經(jīng)營策略，降低政策風(fēng)險(xiǎn)的影響。六、違規(guī)處理（一）違規(guī)情形1.公司未按照本辦法的規(guī)定使用募集資金，包括但不限于挪用募集資金、擅自變更募集資金用途等。2.公司未按照本辦法的規(guī)定披露募集資金的使用情況，包括但不限于未及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露募集資金的存放、使用、變更等情況。3.公司未按照本辦法的規(guī)定對(duì)募集資金進(jìn)行監(jiān)督，包括但不限于未建立健全內(nèi)部監(jiān)督制度、未配合保薦機(jī)構(gòu)對(duì)募集資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督等。（二）處理措施1.公司如發(fā)生違規(guī)使用募集資金的情形，應(yīng)當(dāng)立即采取措施予以糾正，并按照相關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定進(jìn)行處理。2.公司如未按照本辦法的規(guī)定披露募集資金的使用情況，應(yīng)當(dāng)及時(shí)補(bǔ)充披露，并按照相關(guān)法律法規(guī)和證券交易所的規(guī)定進(jìn)行處罰。3.公司如未按照本辦法的規(guī)定