2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理檢測(cè)卷包第一部分單選題(50題)1、某筆1000萬(wàn)美元貸款的借款人在開(kāi)曼群島注冊(cè)成立，經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)和實(shí)際業(yè)務(wù)均在泰國(guó)，主要原材料來(lái)自俄羅斯，產(chǎn)品主要銷(xiāo)往英國(guó)。該筆業(yè)務(wù)敞口風(fēng)險(xiǎn)主體最終所屬國(guó)為

A.泰國(guó)

B.開(kāi)曼群島

C.英國(guó)

D.俄羅斯

【答案】：A

【解析】業(yè)務(wù)敞口風(fēng)險(xiǎn)主體最終所屬國(guó)一般根據(jù)借款人經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)和實(shí)際業(yè)務(wù)所在地來(lái)確定。本題中借款人雖然在開(kāi)曼群島注冊(cè)成立，但經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)和實(shí)際業(yè)務(wù)均在泰國(guó)，而原材料來(lái)源地和產(chǎn)品銷(xiāo)售地并非判斷業(yè)務(wù)敞口風(fēng)險(xiǎn)主體最終所屬國(guó)的關(guān)鍵因素。所以該筆業(yè)務(wù)敞口風(fēng)險(xiǎn)主體最終所屬國(guó)為泰國(guó)，應(yīng)選A。"2、按照國(guó)際慣例，下列關(guān)于信用評(píng)定方法的說(shuō)法，正確的是（）。

A.對(duì)企業(yè)采用評(píng)級(jí)方法，對(duì)個(gè)人客戶采用評(píng)分方法

B.對(duì)企業(yè)采用評(píng)分方法，對(duì)個(gè)人客戶采用評(píng)級(jí)方法

C.對(duì)企業(yè)客戶和個(gè)人客戶都采用評(píng)級(jí)方法

D.對(duì)企業(yè)客戶和個(gè)人客戶都采用評(píng)分方法

【答案】：A

【解析】按照國(guó)際慣例，在信用評(píng)定時(shí)，對(duì)于企業(yè)一般采用評(píng)級(jí)方法，評(píng)級(jí)是對(duì)企業(yè)整體信用狀況進(jìn)行全面、綜合的評(píng)估和等級(jí)劃分，考量的是企業(yè)多方面的因素，如企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)實(shí)力、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、信用歷史等；而對(duì)于個(gè)人客戶通常采用評(píng)分方法，評(píng)分是依據(jù)個(gè)人的一些特定指標(biāo)和數(shù)據(jù)，如信用歷史記錄、收入水平、負(fù)債情況等給予一個(gè)量化的分?jǐn)?shù)來(lái)反映其信用狀況。所以A表述正確。B將企業(yè)和個(gè)人采用的信用評(píng)定方法說(shuō)反了；C對(duì)企業(yè)和個(gè)人都采用評(píng)級(jí)方法不符合國(guó)際慣例；D對(duì)企業(yè)和個(gè)人都采用評(píng)分方法也不符合國(guó)際慣例。因此本題正確答案是A。"3、關(guān)于專有信息和保密信息的內(nèi)容，下列表述錯(cuò)誤的是（）。

A.有關(guān)專有信息和保密信息的免除規(guī)定不得與會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的披露要求產(chǎn)生沖突

B.專有信息是指如果與競(jìng)爭(zhēng)者共享這些信息，會(huì)導(dǎo)致銀行在這些產(chǎn)品和系統(tǒng)的投資價(jià)值下降，并進(jìn)而削弱其競(jìng)爭(zhēng)地位

C.如果專有信息和保密信息的披露會(huì)嚴(yán)重?fù)p害銀行的地位，那么銀行可以選擇不披露其具體內(nèi)容，一般性披露也可以免除

D.保密信息通常包括有關(guān)客戶的信息，以及內(nèi)部安排的一些詳細(xì)情況，如使用的方法論、估計(jì)參數(shù)和數(shù)據(jù)等

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)專有信息和保密信息的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A項(xiàng)：會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的披露要求具有權(quán)威性和規(guī)范性，有關(guān)專有信息和保密信息的免除規(guī)定需要與之協(xié)調(diào)一致，若產(chǎn)生沖突會(huì)影響財(cái)務(wù)信息披露的準(zhǔn)確性和合規(guī)性，因此該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：專有信息往往是銀行在產(chǎn)品和系統(tǒng)研發(fā)等方面投入大量資源所形成的獨(dú)特知識(shí)或技術(shù)，如果與競(jìng)爭(zhēng)者共享，會(huì)使銀行在這些方面的優(yōu)勢(shì)喪失，投資價(jià)值下降，競(jìng)爭(zhēng)地位被削弱，所以該項(xiàng)表述正確。C項(xiàng)：即使專有信息和保密信息的披露會(huì)嚴(yán)重?fù)p害銀行的地位，銀行也不能完全免除披露義務(wù)。雖然可以不披露具體內(nèi)容，但一般性披露通常是不能免除的，還是需要按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行適當(dāng)披露，以保證信息的透明度和市場(chǎng)的公平性，因此該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D項(xiàng)：保密信息涵蓋了與客戶相關(guān)的信息以及銀行內(nèi)部安排的詳細(xì)情況，如使用的方法論、估計(jì)參數(shù)和數(shù)據(jù)等，這些信息一旦泄露可能會(huì)對(duì)銀行或客戶造成不利影響，所以需要進(jìn)行保密，該項(xiàng)表述正確。綜上，本題答案選C。4、在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中，(?)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理／決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.高級(jí)管理層

D.股東大會(huì)?

【答案】：A

【解析】在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，董事會(huì)處于核心地位，是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)。董事會(huì)負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和程序，對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任。監(jiān)事會(huì)主要是對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、高級(jí)管理人員的行為等進(jìn)行監(jiān)督檢查，側(cè)重于監(jiān)督職能，并不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終決策責(zé)任。高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策，組織實(shí)施具體的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，是風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行層面，并非最高決策機(jī)構(gòu)。股東大會(huì)是銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要行使重大事項(xiàng)的決定權(quán)，如選舉董事、審議銀行年度報(bào)告等，通常不直接參與日常的風(fēng)險(xiǎn)管理決策。所以答案選A。5、監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本稱為（）。

A.賬面資本

B.會(huì)計(jì)資本

C.監(jiān)管資本

D.經(jīng)濟(jì)資本

【答案】：C

【解析】本題考查銀行資本相關(guān)概念。A項(xiàng)，賬面資本即會(huì)計(jì)資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益。它主要是從會(huì)計(jì)角度反映銀行的財(cái)務(wù)狀況，并非監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定銀行必須持有的與業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，會(huì)計(jì)資本和賬面資本是同一概念，同樣是基于會(huì)計(jì)核算反映銀行的資產(chǎn)負(fù)債情況，并非與業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的規(guī)定性資本，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本。監(jiān)管當(dāng)局通過(guò)設(shè)定資本要求，確保銀行有足夠的資本來(lái)抵御風(fēng)險(xiǎn)，維持金融體系的穩(wěn)定，所以C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是指銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量，它是一種虛擬的、與銀行實(shí)際承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)直接對(duì)應(yīng)和匹配的資本，并非監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的資本，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。6、商業(yè)銀行在市場(chǎng)交易過(guò)程中的財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤屬于（）。

A.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.信用風(fēng)險(xiǎn)

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型的區(qū)分。A項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的過(guò)程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤并非是由于戰(zhàn)略規(guī)劃和決策方面的問(wèn)題導(dǎo)致的，所以不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。B項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤屬于內(nèi)部程序方面的問(wèn)題，所以商業(yè)銀行在市場(chǎng)交易過(guò)程中的財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)正確。C項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤與交易對(duì)手的信用狀況無(wú)關(guān)，不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤不是由市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)導(dǎo)致的，因此不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選B。7、商業(yè)銀行反洗錢(qián)內(nèi)控制度體系中，處于基礎(chǔ)核心地位的制度分別是（）

A.反洗錢(qián)協(xié)助調(diào)查制度:反洗錢(qián)崗位職責(zé)制度

B.客戶身份資料和交易記錄保持制度；反洗錢(qián)保密制度

C.客戶身份識(shí)別制度:大額交易與可疑交易報(bào)告制度

D.反洗錢(qián)宣傳培訓(xùn)制度；客戶洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分制度

【答案】：C

【解析】《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》中明確指出，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報(bào)告制度。其中，客戶身份識(shí)別制度和大額交易與可疑交易報(bào)告制度在商業(yè)銀行反洗錢(qián)內(nèi)控制度體系中處于基礎(chǔ)核心地位。A選項(xiàng)，反洗錢(qián)協(xié)助調(diào)查制度是在反洗錢(qián)工作開(kāi)展過(guò)程中協(xié)助相關(guān)部門(mén)調(diào)查時(shí)遵循的規(guī)則，反洗錢(qián)崗位職責(zé)制度主要是明確各崗位在反洗錢(qián)工作中的職責(zé)，二者并非基礎(chǔ)核心制度。B選項(xiàng)，客戶身份資料和交易記錄保存制度是為了保存必要的信息以協(xié)助反洗錢(qián)調(diào)查等工作，但它側(cè)重于資料記錄的留存；反洗錢(qián)保密制度是保障反洗錢(qián)工作中信息安全的制度，它們都不是最基礎(chǔ)核心的。D選項(xiàng)，反洗錢(qián)宣傳培訓(xùn)制度是為了提高員工和客戶的反洗錢(qián)意識(shí)，客戶洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分制度是對(duì)客戶洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和劃分，這兩項(xiàng)制度是反洗錢(qián)工作中的輔助性制度，并非基礎(chǔ)核心制度。綜上，本題應(yīng)選C。8、（）指的是自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)的買(mǎi)方可在此期間內(nèi)任意時(shí)點(diǎn)，隨時(shí)要求期權(quán)的賣(mài)方按照期權(quán)的協(xié)議內(nèi)容，買(mǎi)人或賣(mài)出特定數(shù)量的某種交易標(biāo)的物。

A.歐式期權(quán)

B.平價(jià)期權(quán)

C.美式期權(quán)

D.買(mǎi)入期權(quán)

【答案】：C

【解析】本題考查不同類(lèi)型期權(quán)的概念。A項(xiàng)，歐式期權(quán)是指期權(quán)的持有者只有在期權(quán)到期日才能執(zhí)行期權(quán)，而不能在到期日之前執(zhí)行，與題干中“自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)的買(mǎi)方可在此期間內(nèi)任意時(shí)點(diǎn)執(zhí)行期權(quán)”的描述不符，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，平價(jià)期權(quán)是指期權(quán)的行權(quán)價(jià)格等于標(biāo)的資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格的期權(quán)，它主要是從期權(quán)行權(quán)價(jià)格與標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格關(guān)系的角度來(lái)定義的，并非關(guān)于期權(quán)執(zhí)行時(shí)間的定義，與題干所描述內(nèi)容無(wú)關(guān)，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，美式期權(quán)是指期權(quán)買(mǎi)方可以在期權(quán)購(gòu)買(mǎi)日至到期日之間的任意時(shí)間要求賣(mài)方履行合約，這與題目中“自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)的買(mǎi)方可在此期間內(nèi)任意時(shí)點(diǎn)，隨時(shí)要求期權(quán)的賣(mài)方按照期權(quán)的協(xié)議內(nèi)容，買(mǎi)入或賣(mài)出特定數(shù)量的某種交易標(biāo)的物”的表述一致，所以C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，買(mǎi)入期權(quán)即看漲期權(quán)，是指期權(quán)的購(gòu)買(mǎi)者擁有在期權(quán)合約有效期內(nèi)按執(zhí)行價(jià)格買(mǎi)進(jìn)一定數(shù)量標(biāo)的物的權(quán)利，但它沒(méi)有強(qiáng)調(diào)執(zhí)行時(shí)間可以在成交日至到期日之間的任意時(shí)點(diǎn)這一特性，與題干描述不相符，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選C。9、下列屬于客戶評(píng)級(jí)的專家判斷法的是（）。

A.5Cs系統(tǒng)

B.5Ps系統(tǒng)

C.CAMELs系統(tǒng)

D.以上都是

【答案】：D

【解析】本題主要考查客戶評(píng)級(jí)的專家判斷法包含的內(nèi)容。A選項(xiàng)的5Cs系統(tǒng)是商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)信用分析使用的專家系統(tǒng)之一，5Cs系統(tǒng)主要從品德（Character）、資本（Capital）、還款能力（Capacity）、抵押（Collateral）、經(jīng)營(yíng)環(huán)境（Condition）五個(gè)方面進(jìn)行分析，屬于客戶評(píng)級(jí)的專家判斷法。B選項(xiàng)的5Ps系統(tǒng)同樣是一種專家判斷法，5Ps包括個(gè)人因素（PersonalFactor）、資金用途因素（PurposeFactor）、還款來(lái)源因素（PaymentFactor）、保障因素（ProtectionFactor）、企業(yè)前景因素（PerspectiveFactor）。C選項(xiàng)的CAMELs系統(tǒng)即駱駝評(píng)級(jí)體系，該體系通過(guò)考察商業(yè)銀行的資本充足狀況（CapitalAdequacy）、資產(chǎn)質(zhì)量（AssetQuality）、管理水平（Management）、盈利狀況（Earnings）和流動(dòng)性（Liquidity）以及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感性（SensitivitytoMarketRisk）等方面，來(lái)對(duì)銀行進(jìn)行綜合評(píng)級(jí)，也是客戶評(píng)級(jí)的專家判斷法之一。綜上所述，A、B、C選項(xiàng)所涉及的系統(tǒng)都屬于客戶評(píng)級(jí)的專家判斷法，所以答案選D。10、為規(guī)范監(jiān)管行為，檢驗(yàn)監(jiān)管工作成效，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出了良好監(jiān)管的六條標(biāo)準(zhǔn)，以下（）不屬于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

A.促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展

B.對(duì)各類(lèi)監(jiān)管設(shè)限要科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制

C.鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng),反對(duì)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)

D.維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心

【答案】：D

【解析】國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出的良好監(jiān)管六條標(biāo)準(zhǔn)為：一是促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；二是努力提升我國(guó)銀行業(yè)在國(guó)際金融服務(wù)中的競(jìng)爭(zhēng)力；三是對(duì)各類(lèi)監(jiān)管設(shè)限要科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制；四是鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)，反對(duì)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)；五是對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問(wèn)責(zé)制；六是高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。A選項(xiàng)“促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展”符合上述第一條標(biāo)準(zhǔn)；B選項(xiàng)“對(duì)各類(lèi)監(jiān)管設(shè)限要科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制”符合上述第三條標(biāo)準(zhǔn)；C選項(xiàng)“鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)，反對(duì)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)”符合上述第四條標(biāo)準(zhǔn)；而D選項(xiàng)“維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心”并不在良好監(jiān)管的六條標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)。所以本題答案選D。11、商業(yè)銀行（）負(fù)責(zé)建立和實(shí)施信息分類(lèi)和保護(hù)體系，應(yīng)使所有員工都了解信息安全的重要性，并組織提供必要的培訓(xùn)，讓員工充分了解其職責(zé)范圍內(nèi)的信息保護(hù)流程。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

B.高級(jí)管理層

C.業(yè)務(wù)部門(mén)

D.信息科技部門(mén)

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行中負(fù)責(zé)建立和實(shí)施信息分類(lèi)和保護(hù)體系的部門(mén)。A項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)主要負(fù)責(zé)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，其工作重點(diǎn)在于對(duì)銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，并非專門(mén)負(fù)責(zé)建立和實(shí)施信息分類(lèi)和保護(hù)體系，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，高級(jí)管理層主要負(fù)責(zé)銀行的戰(zhàn)略決策、整體運(yùn)營(yíng)管理等宏觀層面的工作，雖然會(huì)關(guān)注信息安全等方面，但通常不會(huì)直接負(fù)責(zé)建立和實(shí)施信息分類(lèi)和保護(hù)體系，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，業(yè)務(wù)部門(mén)主要專注于開(kāi)展各類(lèi)銀行業(yè)務(wù)，如存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)活動(dòng)，其核心工作圍繞具體業(yè)務(wù)的開(kāi)展，而不是信息的分類(lèi)和保護(hù)體系建設(shè)，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)，信息科技部門(mén)在商業(yè)銀行中承擔(dān)著信息技術(shù)系統(tǒng)的建設(shè)、維護(hù)和管理等工作，對(duì)于信息的分類(lèi)和保護(hù)有著專業(yè)的知識(shí)和技術(shù)能力。該部門(mén)負(fù)責(zé)建立和實(shí)施信息分類(lèi)和保護(hù)體系，使所有員工了解信息安全的重要性，并組織必要的培訓(xùn)讓員工熟悉職責(zé)范圍內(nèi)的信息保護(hù)流程是合理且符合其職能的，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。12、下列關(guān)于表外流動(dòng)性的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.表外金融工具較為復(fù)雜

B.可產(chǎn)生流動(dòng)性

C.可消耗流動(dòng)性

D.確定性強(qiáng)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)表外流動(dòng)性相關(guān)知識(shí)點(diǎn)的理解。A選項(xiàng)，表外金融工具涉及多種復(fù)雜的金融創(chuàng)新和交易結(jié)構(gòu)，其交易規(guī)則、風(fēng)險(xiǎn)特征等較為復(fù)雜，該表述正確。B選項(xiàng)，表外業(yè)務(wù)在一定情況下能夠?yàn)榻鹑跈C(jī)構(gòu)產(chǎn)生流動(dòng)性。例如，銀行通過(guò)開(kāi)展表外的信貸承諾業(yè)務(wù)，如果在承諾期內(nèi)客戶未提取資金，銀行可將資金用于其他方面獲取收益，并且在需要時(shí)還可能通過(guò)出售表外業(yè)務(wù)的相關(guān)權(quán)益等方式獲取流動(dòng)性，所以表外金融工具可產(chǎn)生流動(dòng)性這一說(shuō)法正確。C選項(xiàng)，表外業(yè)務(wù)也可能消耗流動(dòng)性。比如，當(dāng)銀行的表外擔(dān)保業(yè)務(wù)出現(xiàn)違約情況時(shí)，銀行需要?jiǎng)佑米陨碣Y金進(jìn)行賠付，這就消耗了銀行的流動(dòng)性，所以該選項(xiàng)表述無(wú)誤。D選項(xiàng)，表外業(yè)務(wù)往往受到多種不確定因素的影響，如市場(chǎng)環(huán)境變化、客戶信用狀況變化等，其未來(lái)的現(xiàn)金流和風(fēng)險(xiǎn)狀況具有較大的不確定性，并非確定性強(qiáng)，所以此項(xiàng)說(shuō)法不正確。綜上，答案選D。13、下列關(guān)于商業(yè)銀行反洗錢(qián)管理措施的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后，均應(yīng)當(dāng)至少保存五年

B.通過(guò)第三方識(shí)別客戶身份的，如第三方未采取客戶身份識(shí)別措施，由商業(yè)銀行承擔(dān)未履行客戶身份識(shí)別業(yè)務(wù)的責(zé)任

C.商業(yè)銀行的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對(duì)反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)

D.商業(yè)銀行在為客戶提供一次性金融服務(wù)時(shí)，不需要客戶出示身份證明文件

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行反洗錢(qián)管理措施的相關(guān)知識(shí)。A項(xiàng)：根據(jù)相關(guān)規(guī)定，客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后，均應(yīng)當(dāng)至少保存五年，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：當(dāng)通過(guò)第三方識(shí)別客戶身份時(shí)，若第三方未采取客戶身份識(shí)別措施，按照規(guī)定由商業(yè)銀行承擔(dān)未履行客戶身份識(shí)別業(yè)務(wù)的責(zé)任，該項(xiàng)表述正確。C項(xiàng)：商業(yè)銀行的負(fù)責(zé)人對(duì)反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)，這是合理且符合規(guī)定的，有助于確保反洗錢(qián)工作的有效開(kāi)展，該項(xiàng)表述正確。D項(xiàng)：商業(yè)銀行在為客戶提供一次性金融服務(wù)時(shí)，需要客戶出示身份證明文件，以進(jìn)行有效的身份識(shí)別，防范洗錢(qián)等風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選D。14、主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為是（）。

A.不構(gòu)成違約

B.政治違約

C.主權(quán)違約

D.國(guó)別違約

【答案】：C

【解析】本題考查對(duì)主權(quán)違約概念的理解。A選項(xiàng)，主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為顯然已經(jīng)違背了相關(guān)的債務(wù)約定，是構(gòu)成違約的，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，政治違約一般是指由于政治原因?qū)е碌倪`約情況，比如政府因政治局勢(shì)變化、政策調(diào)整等原因而違背債務(wù)承諾等，而題干描述的是遺漏或延遲支付本金和/或利息這一具體債務(wù)行為，并非強(qiáng)調(diào)政治因素，所以B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，主權(quán)違約是指主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為，與題干描述的情況相符，所以C正確。D選項(xiàng)，國(guó)別違約并不是一個(gè)準(zhǔn)確用于描述主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息這種行為的專業(yè)術(shù)語(yǔ)，所以D錯(cuò)誤。綜上，答案選C。15、關(guān)于市場(chǎng)準(zhǔn)入的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.市場(chǎng)準(zhǔn)人是指監(jiān)管部門(mén)采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場(chǎng)主體可以進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動(dòng)的機(jī)制

B.機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入是指依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)法人或其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立

C.業(yè)務(wù)準(zhǔn)人是指按照營(yíng)利性原則，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開(kāi)辦新的業(yè)務(wù)品種

D.高級(jí)管理人員的準(zhǔn)人，是指對(duì)銀行機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格的核準(zhǔn)或認(rèn)可

【答案】：C

【解析】市場(chǎng)準(zhǔn)入是監(jiān)管部門(mén)采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場(chǎng)主體進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動(dòng)的機(jī)制。A選項(xiàng)，其對(duì)市場(chǎng)準(zhǔn)入的定義準(zhǔn)確，是監(jiān)管部門(mén)通過(guò)行政許可手段對(duì)市場(chǎng)主體進(jìn)入特定領(lǐng)域及從事相關(guān)活動(dòng)進(jìn)行審查和批準(zhǔn)的機(jī)制，該表述正確。B選項(xiàng)，機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)法人或其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立，此說(shuō)法符合機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入的定義，表述正確。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，業(yè)務(wù)準(zhǔn)入并非按照營(yíng)利性原則，而是依據(jù)審慎性原則，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開(kāi)辦新的業(yè)務(wù)品種。D選項(xiàng)，高級(jí)管理人員準(zhǔn)入是對(duì)銀行機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格的核準(zhǔn)或認(rèn)可，該表述符合高級(jí)管理人員準(zhǔn)入的定義，是正確的。綜上，答案選C。16、下列關(guān)于敏感性分析的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。

A.敏感性分析計(jì)算簡(jiǎn)單

B.敏感性分析計(jì)算復(fù)雜不便于理解

C.敏感性分析在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析中得到了廣泛應(yīng)用

D.對(duì)于較復(fù)雜的金融工具或資產(chǎn)組合，敏感性分析無(wú)法計(jì)量其收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值相對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素的非線性變化

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)敏感性分析相關(guān)說(shuō)法的判斷。A項(xiàng)，敏感性分析是在保持其他條件不變的情況下，研究單個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素的微小變化可能會(huì)對(duì)金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生的影響，其計(jì)算相對(duì)較為簡(jiǎn)單，該項(xiàng)說(shuō)法正確。B項(xiàng)，敏感性分析計(jì)算并不復(fù)雜，且便于理解，所以該項(xiàng)“計(jì)算復(fù)雜不便于理解”的說(shuō)法錯(cuò)誤。C項(xiàng)，敏感性分析由于其操作相對(duì)簡(jiǎn)便等特點(diǎn)，在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析中得到了廣泛應(yīng)用，該項(xiàng)說(shuō)法正確。D項(xiàng)，對(duì)于較復(fù)雜的金融工具或資產(chǎn)組合，敏感性分析只能衡量線性變化，無(wú)法計(jì)量其收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值相對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素的非線性變化，該項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選B。17、有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)定期采?。ǎ┑姆绞?，全面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長(zhǎng)期目標(biāo)，并據(jù)此制定切實(shí)可行的實(shí)施方案。

A.從下至上

B.從上至下

C.由內(nèi)到外

D.由外到內(nèi)

【答案】：B

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理需從整體層面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長(zhǎng)期目標(biāo)，并制定實(shí)施方案?！皬纳现料隆钡姆绞綇?qiáng)調(diào)從商業(yè)銀行的高層戰(zhàn)略出發(fā)，對(duì)整體方向和目標(biāo)進(jìn)行全面評(píng)估，再將其細(xì)化為具體的實(shí)施方案，這與戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的要求相契合。A選項(xiàng)“從下至上”通常用于收集基層信息反饋，匯總形成向上的報(bào)告，但不利于從宏觀層面全面評(píng)估戰(zhàn)略目標(biāo)，不適合戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理定期評(píng)估目標(biāo)并制定方案的要求。C選項(xiàng)“由內(nèi)到外”更多側(cè)重于從組織內(nèi)部的核心業(yè)務(wù)和資源出發(fā)，逐步拓展到外部市場(chǎng)和環(huán)境，重點(diǎn)在于內(nèi)部資源的挖掘和延伸，并非對(duì)戰(zhàn)略目標(biāo)進(jìn)行全面評(píng)估的最佳方式。D選項(xiàng)“由外到內(nèi)”一般是先關(guān)注外部市場(chǎng)環(huán)境和競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)，再考慮內(nèi)部如何適應(yīng)外部變化，但缺乏從頂層戰(zhàn)略角度的把控，無(wú)法全面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期和長(zhǎng)期目標(biāo)。因此，有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理定期評(píng)估應(yīng)采取“從上至下”的方式，答案選B。18、甲投資方案的標(biāo)準(zhǔn)差比乙投資方案的標(biāo)準(zhǔn)差大，如果甲、乙兩方案的預(yù)期收益相同，則甲方案的風(fēng)險(xiǎn)與乙方案的風(fēng)險(xiǎn)相比（）。

A.無(wú)法確定

B.相等

C.較小

D.較大

【答案】：D

【解析】在投資領(lǐng)域，標(biāo)準(zhǔn)差是衡量風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要指標(biāo)。當(dāng)兩個(gè)投資方案的預(yù)期收益相同時(shí)，標(biāo)準(zhǔn)差越大，意味著該方案的實(shí)際收益偏離預(yù)期收益的可能性就越大，也就代表著風(fēng)險(xiǎn)越大。在本題中，甲投資方案的標(biāo)準(zhǔn)差比乙投資方案的標(biāo)準(zhǔn)差大，且甲、乙兩方案的預(yù)期收益相同，所以甲方案的風(fēng)險(xiǎn)較大，應(yīng)選D。"19、下列屬于企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的特點(diǎn)的是（）。

A.多向交互式、智能化

B.多向交互式、系統(tǒng)化

C.單向式、智能化

D.單向式、系統(tǒng)化

【答案】：A

【解析】本題考查企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的特點(diǎn)。企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)具有多向交互式、智能化的特點(diǎn)。多向交互式意味著系統(tǒng)能夠與不同層級(jí)、不同部門(mén)的用戶進(jìn)行雙向或多向的信息交互，使得信息能夠在系統(tǒng)內(nèi)高效流通和反饋；智能化則體現(xiàn)在系統(tǒng)能夠運(yùn)用先進(jìn)的技術(shù)和算法，對(duì)大量的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析、處理和預(yù)測(cè)，為企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供智能支持。而“單向式”不符合企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的特征，因?yàn)閱蜗蚴讲荒軐?shí)現(xiàn)良好的信息交互，不利于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息的全面掌握和及時(shí)反饋；“系統(tǒng)化”雖然企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)本身是一個(gè)系統(tǒng)工程，但這不是其區(qū)別于其他系統(tǒng)的關(guān)鍵獨(dú)特特點(diǎn)，本題強(qiáng)調(diào)的是其交互方式和智能特性。綜上，正確答案是A。20、某客戶一筆2000萬(wàn)元的貸款，其中有1200萬(wàn)元國(guó)債質(zhì)押，其余是保證。假如該客戶違約概率為1%，貸款違約損失率為40%，則該筆貸款的預(yù)期損失是（）。

A.8萬(wàn)元

B.7.2萬(wàn)元

C.4.8萬(wàn)元

D.3.2萬(wàn)元

【答案】：D

【解析】首先，明確預(yù)期損失的計(jì)算公式為：預(yù)期損失=違約概率×違約損失率×風(fēng)險(xiǎn)暴露。該客戶貸款總額為2000萬(wàn)元，其中1200萬(wàn)元有國(guó)債質(zhì)押，那么無(wú)質(zhì)押部分（即風(fēng)險(xiǎn)暴露）為2000-1200=800萬(wàn)元。已知客戶違約概率為1%，貸款違約損失率為40%。將數(shù)據(jù)代入公式可得預(yù)期損失=1%×40%×800=3.2萬(wàn)元，所以答案選D。21、（）負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃，成為商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的行動(dòng)指南。

A.股東大會(huì)和董事會(huì)

B.董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)

C.高級(jí)管理層和股東大會(huì)

D.董事會(huì)和高級(jí)管理層

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行戰(zhàn)略規(guī)劃相關(guān)的制定主體需明確各主體職能。董事會(huì)是銀行的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)銀行整體發(fā)展戰(zhàn)略等重大決策的制定；高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)的決策，在戰(zhàn)略規(guī)劃方面，需要將董事會(huì)制定的戰(zhàn)略細(xì)化并組織實(shí)施，二者共同負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃，為商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展提供行動(dòng)指南。A中股東大會(huì)是銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要職責(zé)是選舉董事、監(jiān)事和審議批準(zhǔn)重大事項(xiàng)等，一般不直接負(fù)責(zé)制定戰(zhàn)略規(guī)劃。B中監(jiān)事會(huì)是監(jiān)督機(jī)構(gòu)，主要職責(zé)是監(jiān)督銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，不負(fù)責(zé)戰(zhàn)略規(guī)劃的制定。C中高級(jí)管理層雖參與戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)施，但股東大會(huì)不參與戰(zhàn)略規(guī)劃制定，故C也不正確。所以本題應(yīng)選D。22、根據(jù)馬柯維茨投資組合理論，如果其他假設(shè)不變，當(dāng)各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時(shí)，（）。

A.該資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險(xiǎn)大于各項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)之和

B.該資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險(xiǎn)小于各項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)之和

C.風(fēng)險(xiǎn)分散效果較差

D.風(fēng)險(xiǎn)分散效果較好

【答案】：C

【解析】本題可依據(jù)馬柯維茨投資組合理論中資產(chǎn)間相關(guān)系數(shù)與風(fēng)險(xiǎn)分散效果的關(guān)系來(lái)逐一分析各選項(xiàng)。馬柯維茨投資組合理論認(rèn)為，資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)不僅取決于組合中各資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，還取決于各資產(chǎn)之間的相關(guān)性。當(dāng)各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時(shí)，意味著這些資產(chǎn)的變動(dòng)方向趨于一致。-**A選項(xiàng)**：該資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險(xiǎn)并不一定大于各項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)之和。通常，只要資產(chǎn)不是完全正相關(guān)（相關(guān)系數(shù)為+1），資產(chǎn)組合就會(huì)有一定的風(fēng)險(xiǎn)分散作用，組合的整體風(fēng)險(xiǎn)會(huì)小于各項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)之和，只有當(dāng)相關(guān)系數(shù)為+1時(shí)，資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險(xiǎn)才等于各項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)之和，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**B選項(xiàng)**：雖然資產(chǎn)組合在一定程度上能分散風(fēng)險(xiǎn)，但當(dāng)各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時(shí)，分散效果有限，此時(shí)組合的整體風(fēng)險(xiǎn)是大于相關(guān)系數(shù)為負(fù)時(shí)的情況，并非一定小于各項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)之和，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**C選項(xiàng)**：由于各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正，資產(chǎn)的變動(dòng)方向趨于一致，當(dāng)市場(chǎng)出現(xiàn)波動(dòng)時(shí)，這些資產(chǎn)可能會(huì)同時(shí)上漲或同時(shí)下跌，無(wú)法充分發(fā)揮資產(chǎn)組合分散風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)，所以風(fēng)險(xiǎn)分散效果較差，C選項(xiàng)正確。-**D選項(xiàng)**：如前面所述，正相關(guān)意味著資產(chǎn)變動(dòng)方向相似，不能有效分散風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)分散效果較差，而不是較好，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。23、由于某債務(wù)人因某種原因無(wú)法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對(duì)其原有貸款予以展期處理，商業(yè)銀行的這種操作屬于（）。

A.貸款重組

B.貸款轉(zhuǎn)讓

C.貸款審批

D.資產(chǎn)證券化

【答案】：A

【解析】本題考查對(duì)商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)操作概念的理解。A項(xiàng)：貸款重組是指銀行由于借款人財(cái)務(wù)狀況惡化，或無(wú)力還款而對(duì)借款合同還款條款作出調(diào)整的過(guò)程。當(dāng)某債務(wù)人因某種原因無(wú)法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對(duì)其原有貸款予以展期處理，展期處理屬于對(duì)借款合同還款條款的調(diào)整，所以這種操作屬于貸款重組，A項(xiàng)正確。B項(xiàng)：貸款轉(zhuǎn)讓通常是指貸款銀行將其所有的貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給其他金融機(jī)構(gòu)的行為，并非是對(duì)原有貸款的還款條款進(jìn)行調(diào)整，與題干中對(duì)原有貸款展期處理的操作不符，B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)：貸款審批是指銀行按照相關(guān)政策、制度和程序，對(duì)貸款申請(qǐng)進(jìn)行審查、評(píng)估并決定是否批準(zhǔn)貸款的過(guò)程，而題干描述的是在貸款發(fā)放后因債務(wù)人履約問(wèn)題對(duì)貸款進(jìn)行的后續(xù)處理，并非貸款審批環(huán)節(jié)，C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)：資產(chǎn)證券化是將缺乏流動(dòng)性但具有可預(yù)期收入的資產(chǎn)，通過(guò)在資本市場(chǎng)上發(fā)行證券的方式予以出售，以獲取融資，提高資產(chǎn)的流動(dòng)性。它與對(duì)某一債務(wù)人原有貸款的展期處理沒(méi)有直接關(guān)系，D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。24、下列情形中，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)最大的是（）。

A.以短期存款作為短期流動(dòng)資金貸款的融資來(lái)源

B.以短期存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的融資來(lái)源

C.以短期存款作為長(zhǎng)期浮動(dòng)利率貸款的融資來(lái)源

D.以長(zhǎng)期固定利率存款作為長(zhǎng)期股東利率貸款的融資來(lái)源

【答案】：B

【解析】重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是指由于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）存在差異，導(dǎo)致利率變動(dòng)時(shí)，銀行收益發(fā)生變化的風(fēng)險(xiǎn)。A中以短期存款作為短期流動(dòng)資金貸款的融資來(lái)源，存貸款期限較為匹配，在利率變動(dòng)時(shí)，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。B以短期存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的融資來(lái)源，短期存款需要不斷進(jìn)行重新定價(jià)，而長(zhǎng)期固定利率貸款的利率在貸款期限內(nèi)是固定不變的。當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行要為短期存款支付更高的利息，但長(zhǎng)期固定利率貸款的收益卻無(wú)法相應(yīng)增加，銀行收益會(huì)受到較大影響，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)最大。C以短期存款作為長(zhǎng)期浮動(dòng)利率貸款的融資來(lái)源，雖然存款是短期的需要重新定價(jià)，但長(zhǎng)期浮動(dòng)利率貸款的利率會(huì)隨市場(chǎng)利率變動(dòng)而調(diào)整，在一定程度上可以降低重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。D以長(zhǎng)期固定利率存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的融資來(lái)源，存貸款期限和利率類(lèi)型都較為匹配，利率變動(dòng)時(shí)對(duì)銀行收益的影響相對(duì)較小，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也較小。綜上所述，答案選B。25、資本充足率壓力測(cè)試分為：定期和不定期壓力測(cè)試，原則上定期壓力測(cè)試至少（）一次。

A.3個(gè)月

B.半年

C.9個(gè)月

D.1年

【答案】：D

【解析】資本充足率壓力測(cè)試分為定期和不定期壓力測(cè)試。在監(jiān)管規(guī)定和實(shí)際操作中，為了確保銀行等金融機(jī)構(gòu)能夠持續(xù)滿足資本充足率要求，及時(shí)評(píng)估其在不同壓力情境下的資本狀況，對(duì)于定期壓力測(cè)試有著明確的時(shí)間頻率規(guī)定。通常來(lái)說(shuō)，定期壓力測(cè)試是一種較為全面和系統(tǒng)的評(píng)估方式，需要一定的時(shí)間周期來(lái)收集、分析數(shù)據(jù)以及得出準(zhǔn)確的評(píng)估結(jié)果。A選項(xiàng)3個(gè)月的時(shí)間間隔過(guò)短，金融機(jī)構(gòu)很難在這么短的時(shí)間內(nèi)經(jīng)歷完整的業(yè)務(wù)周期和市場(chǎng)波動(dòng)，無(wú)法有效反映長(zhǎng)期的潛在風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)頻繁進(jìn)行壓力測(cè)試會(huì)增加金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)成本和工作量，不符合實(shí)際情況。B選項(xiàng)半年雖比3個(gè)月長(zhǎng)，但仍然可能無(wú)法涵蓋一些周期性較長(zhǎng)的風(fēng)險(xiǎn)因素，不能全面反映金融機(jī)構(gòu)在各種經(jīng)濟(jì)環(huán)境下的資本充足狀況。C選項(xiàng)9個(gè)月同樣沒(méi)有一個(gè)完整的年度經(jīng)濟(jì)周期，不能很好地綜合考慮全年的經(jīng)濟(jì)變化、季節(jié)性因素以及市場(chǎng)趨勢(shì)對(duì)資本充足率的影響。D選項(xiàng)1年，能讓金融機(jī)構(gòu)完整經(jīng)歷一個(gè)業(yè)務(wù)年度，涵蓋了各種可能的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和業(yè)務(wù)情況，包括季節(jié)性波動(dòng)、宏觀經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整等，是對(duì)金融機(jī)構(gòu)資本充足狀況進(jìn)行全面、準(zhǔn)確評(píng)估的一個(gè)合適周期。所以，原則上定期壓力測(cè)試至少1年一次，答案選D。26、在巴塞爾協(xié)議Ⅲ中，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征的資本是()。

A.二級(jí)資本

B.其他一級(jí)資本

C.核心一級(jí)資本

D.股東資本

【答案】：C

【解析】本題考查巴塞爾協(xié)議Ⅲ中不同類(lèi)型資本的特征。巴塞爾協(xié)議Ⅲ將銀行資本分為核心一級(jí)資本、其他一級(jí)資本和二級(jí)資本。A項(xiàng)，二級(jí)資本是指在破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，二級(jí)資本的受償順序列在存款人、一般債權(quán)人之后，股權(quán)資本之前，不具有永久性且清償順序并非排在所有其他融資工具之后，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，其他一級(jí)資本是非累積性的、永久性的、不帶有利率跳升及其他贖回條款，本金和收益都應(yīng)在銀行持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件下參與吸收損失的資本工具，但其清償順序并非排在所有其他融資工具之后，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，核心一級(jí)資本是銀行資本中最核心的部分，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后等特征，符合題干描述，所以C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，股東資本是股東向公司投入的資本，概念較為寬泛，不是巴塞爾協(xié)議Ⅲ中對(duì)資本的劃分類(lèi)型，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。27、下列關(guān)于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的表述，正確的是（）。

A.在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理屬于操作風(fēng)險(xiǎn)管理的范疇

B.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)僅存在于國(guó)際資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)中

C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類(lèi)型之一

D.資產(chǎn)被國(guó)有化不會(huì)引發(fā)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)概念，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析：-A：在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理的范疇，而非操作風(fēng)險(xiǎn)管理范疇。所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-B：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)存在于授信、國(guó)際資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)、設(shè)立境外機(jī)構(gòu)、代理行往來(lái)和由境外服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，并非僅存在于國(guó)際資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)中。所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-C：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類(lèi)型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)七類(lèi)，所以轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類(lèi)型之一，該項(xiàng)表述正確。-D：資產(chǎn)被國(guó)有化等政治風(fēng)險(xiǎn)會(huì)引發(fā)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，所以資產(chǎn)被國(guó)有化是會(huì)引發(fā)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的。所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選C。28、某商業(yè)銀行的核心資本為30億元，附屬資本為20億元，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為500億元，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值(VaR)為4億元。依據(jù)我國(guó)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的規(guī)定，該商業(yè)銀行的資本充足率為（）。

A.9％

B.10％

C.12％

D.16％

【答案】：A

【解析】資本充足率的計(jì)算公式為：資本充足率=（資本-扣除項(xiàng)）÷（風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求）。題中核心資本30億元，附屬資本20億元，則資本總額為30+20=50億元；信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為500億元；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）為4億元，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求=12.5×4=50億元。將數(shù)據(jù)代入公式可得資本充足率=（50）÷（500+50）=50÷550≈9%，所以答案選A。29、對(duì)于我國(guó)大多數(shù)商業(yè)銀行而言，開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型遇到最大難題是（）。

A.歷史數(shù)據(jù)積累不足，數(shù)據(jù)真實(shí)性難以保障

B.計(jì)算機(jī)系統(tǒng)無(wú)法支持復(fù)雜的模型運(yùn)算

C.數(shù)理知識(shí)過(guò)于深?yuàn)W，難以掌握

D.計(jì)量模型假設(shè)條件太多，與實(shí)踐不符

【答案】：A

【解析】這道題主要考查我國(guó)大多數(shù)商業(yè)銀行開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型時(shí)遇到的最大難題。A選項(xiàng)正確。在我國(guó)大多數(shù)商業(yè)銀行中，歷史數(shù)據(jù)積累不足且數(shù)據(jù)真實(shí)性難以保障是開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型面臨的最大難題。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的構(gòu)建需要大量準(zhǔn)確、可靠的歷史數(shù)據(jù)作為支撐，以反映不同情況下的風(fēng)險(xiǎn)特征和規(guī)律。如果歷史數(shù)據(jù)積累不足，就無(wú)法全面、準(zhǔn)確地捕捉各種風(fēng)險(xiǎn)因素及其變化，導(dǎo)致模型的準(zhǔn)確性和可靠性大打折扣。同時(shí)，數(shù)據(jù)真實(shí)性難以保障也會(huì)使模型基于錯(cuò)誤或不準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和預(yù)測(cè)，從而得出錯(cuò)誤的結(jié)果，影響銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和決策。B選項(xiàng)，隨著科技的不斷進(jìn)步，計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的運(yùn)算能力大幅提升，雖然復(fù)雜模型運(yùn)算對(duì)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)有一定要求，但并非是大多數(shù)商業(yè)銀行開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型遇到的最大難題，很多銀行可以通過(guò)技術(shù)手段和合理配置資源來(lái)解決計(jì)算機(jī)系統(tǒng)運(yùn)算支持問(wèn)題。C選項(xiàng)，數(shù)理知識(shí)深?yuàn)W難以掌握，對(duì)于開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的專業(yè)人員來(lái)說(shuō)，經(jīng)過(guò)專業(yè)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)是可以克服的，而且在實(shí)際工作中也有各種工具和方法輔助完成相關(guān)工作，所以這不是最大的難題。D選項(xiàng)，計(jì)量模型假設(shè)條件太多與實(shí)踐不符，在開(kāi)發(fā)過(guò)程中可以通過(guò)不斷優(yōu)化模型、調(diào)整假設(shè)條件來(lái)使其更貼合實(shí)際情況，相比歷史數(shù)據(jù)問(wèn)題，它并非是最大的阻礙。綜上，答案選A。30、過(guò)去3年，某企業(yè)集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)逐步從機(jī)械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)。商業(yè)銀行在審核該集團(tuán)法人客戶的貸款申請(qǐng)時(shí)發(fā)現(xiàn)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流需求急劇放大。根據(jù)上述信息，下列分析恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.多元化經(jīng)營(yíng)有助于提升該企業(yè)集團(tuán)的盈利能力

B.該企業(yè)集團(tuán)的短期償債能力較弱

C.投資房地產(chǎn)行業(yè)的高收益確保該企業(yè)集團(tuán)的償債能力很強(qiáng)

D.該企業(yè)集團(tuán)投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失

【答案】：B

【解析】該題主要考查對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況及償債能力的分析。-A選項(xiàng)，題干僅表明企業(yè)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)從機(jī)械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)，但并未提及多元化經(jīng)營(yíng)提升了盈利能力。相反，整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流顯著減少，這可能暗示經(jīng)營(yíng)狀況不佳，無(wú)法得出多元化經(jīng)營(yíng)有助于提升盈利能力的結(jié)論，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。-B選項(xiàng)，短期償債能力與企業(yè)的現(xiàn)金流狀況密切相關(guān)。該企業(yè)集團(tuán)整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流需求急劇放大，這意味著企業(yè)資金較為緊張，在短期內(nèi)獲取現(xiàn)金來(lái)償還債務(wù)的能力較弱，所以可以推斷其短期償債能力較弱，B項(xiàng)正確。-C選項(xiàng)，雖然房地產(chǎn)行業(yè)可能有高收益，但題干中企業(yè)當(dāng)前投資現(xiàn)金流為負(fù)、經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流減少、融資需求放大，說(shuō)明企業(yè)目前面臨資金問(wèn)題，不能因?yàn)榉康禺a(chǎn)行業(yè)的潛在高收益就確保該企業(yè)集團(tuán)償債能力很強(qiáng)，C項(xiàng)錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)，題干只是指出整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，但這并不等同于投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失，有可能是處于投資階段尚未產(chǎn)生收益等情況，不能直接得出造成損失的結(jié)論，D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選B。31、我國(guó)商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，普遍面臨著收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本增加、產(chǎn)品/服務(wù)過(guò)剩的發(fā)展困局。為有效提升自身的長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)能力和優(yōu)勢(shì)，各商業(yè)銀行應(yīng)重視并強(qiáng)化（）的管理。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)不同類(lèi)型風(fēng)險(xiǎn)概念的理解以及它們?cè)谏虡I(yè)銀行管理中的應(yīng)用。解題的關(guān)鍵在于明確題干中商業(yè)銀行面臨的發(fā)展困局以及要提升長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)能力和優(yōu)勢(shì)這一目標(biāo)，然后分析每個(gè)選項(xiàng)與該目標(biāo)的契合度。A項(xiàng)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)主要是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。雖然聲譽(yù)對(duì)于商業(yè)銀行也很重要，但它并非直接針對(duì)題干中所描述的收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本增加和過(guò)剩等發(fā)展困局，也不能直接有效提升長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)能力和優(yōu)勢(shì)，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，它更多地涉及到信貸業(yè)務(wù)中的違約風(fēng)險(xiǎn)。題干中并未突出信用方面的問(wèn)題，重點(diǎn)是商業(yè)銀行整體的發(fā)展困境和長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)力，所以B項(xiàng)也不合適。C項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。它主要關(guān)注市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)對(duì)銀行的影響，與題干中所強(qiáng)調(diào)的產(chǎn)品/服務(wù)和長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)能力的關(guān)聯(lián)性不大，因此C項(xiàng)也不正確。D項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的過(guò)程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。題干中商業(yè)銀行面臨的收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本增加和過(guò)剩等問(wèn)題，都與銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃和決策密切相關(guān)。通過(guò)重視并強(qiáng)化戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理，銀行可以更好地規(guī)劃自身發(fā)展方向，合理調(diào)整業(yè)務(wù)布局，從而有效提升長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)能力和優(yōu)勢(shì)，所以D項(xiàng)正確。綜上，答案為D。32、（）是指?jìng)鶆?wù)人所在國(guó)發(fā)生政治沖突、非正常政權(quán)更替、戰(zhàn)爭(zhēng)等情形。

A.貨幣貶值

B.銀行業(yè)危機(jī)

C.轉(zhuǎn)移事件

D.政治動(dòng)蕩

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同情形定義的理解。A選項(xiàng)貨幣貶值，通常是指單位貨幣所含有的價(jià)值或所代表的價(jià)值的下降，即單位貨幣價(jià)格下降，與債務(wù)人所在國(guó)發(fā)生政治沖突、非正常政權(quán)更替、戰(zhàn)爭(zhēng)等情形并無(wú)直接關(guān)聯(lián)。B選項(xiàng)銀行業(yè)危機(jī)，是指銀行過(guò)度涉足高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，從而導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債嚴(yán)重失衡，呆賬負(fù)擔(dān)過(guò)重而使資本運(yùn)營(yíng)呆滯而破產(chǎn)倒閉的危機(jī)，并非是債務(wù)人所在國(guó)政治方面的情況。C選項(xiàng)轉(zhuǎn)移事件，一般是指資金、資產(chǎn)等的轉(zhuǎn)移相關(guān)情況，并非題干所描述的政治方面的定義。D選項(xiàng)政治動(dòng)蕩，是指?jìng)鶆?wù)人所在國(guó)發(fā)生政治沖突、非正常政權(quán)更替、戰(zhàn)爭(zhēng)等情形，符合題干對(duì)該概念的定義。綜上，答案選D。33、下列關(guān)于商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露作用的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)者的行為

B.信息披露會(huì)增加審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)的可能性

C.信息披露能夠強(qiáng)化外部市場(chǎng)對(duì)經(jīng)營(yíng)者行為的約束

D.信息披露是消除信息不對(duì)稱及降低代理成本的有效途徑之一

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析，判斷其關(guān)于商業(yè)銀行充分信息披露作用的表述是否正確。A項(xiàng)：信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)者的行為。通過(guò)充分的信息披露，外界可以了解商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的情況，同時(shí)也能知曉經(jīng)營(yíng)者在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中的決策和行動(dòng)，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：信息披露會(huì)增加審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)的可能性。實(shí)際上，充分的信息披露有助于審計(jì)人員獲取更全面、準(zhǔn)確的信息，從而更客觀、公正地進(jìn)行審計(jì)工作，降低發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)的可能性，而不是增加，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。C項(xiàng)：信息披露能夠強(qiáng)化外部市場(chǎng)對(duì)經(jīng)營(yíng)者行為的約束。當(dāng)商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露后，投資者、債權(quán)人等利益相關(guān)者可以根據(jù)披露的信息了解銀行的經(jīng)營(yíng)情況和經(jīng)營(yíng)者的行為表現(xiàn)，進(jìn)而對(duì)經(jīng)營(yíng)者進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)，形成外部市場(chǎng)的約束機(jī)制，促使經(jīng)營(yíng)者更好地履行職責(zé)，該項(xiàng)表述正確。D項(xiàng)：信息披露是消除信息不對(duì)稱及降低代理成本的有效途徑之一。在商業(yè)銀行中，存在著所有者與經(jīng)營(yíng)者之間、投資者與銀行之間等信息不對(duì)稱的問(wèn)題，充分的信息披露可以讓各方獲得更充分的信息，減少信息不對(duì)稱帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)和成本，同時(shí)也有助于降低代理成本，因?yàn)樗姓呖梢愿玫乇O(jiān)督經(jīng)營(yíng)者的行為，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選B。34、下列不屬于造成商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部因素的是（）。

A.外部欺詐

B.自然災(zāi)害

C.行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈

D.交通事故

【答案】：C

【解析】該題是要找出不屬于造成商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)外部因素的選項(xiàng)。首先分析A，外部欺詐是外部人員通過(guò)各種非法手段騙取銀行資金等，會(huì)給商業(yè)銀行帶來(lái)操作風(fēng)險(xiǎn)，屬于外部因素。接著看B，自然災(zāi)害如地震、洪水等會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的物理設(shè)施、數(shù)據(jù)等造成破壞，影響銀行正常運(yùn)營(yíng)，屬于外部因素。再看C，行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈雖然會(huì)給商業(yè)銀行帶來(lái)一定壓力，但它主要是影響銀行的市場(chǎng)地位、盈利能力等方面，并非直接造成操作風(fēng)險(xiǎn)的外部因素，所以該項(xiàng)符合題意。最后看D，交通事故可能會(huì)影響銀行員工的出勤、業(yè)務(wù)運(yùn)輸?shù)龋瑥亩鴮?duì)銀行操作產(chǎn)生影響，屬于外部因素。綜上所述，答案選C。35、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)遷徙類(lèi)指標(biāo)的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.該指標(biāo)是一個(gè)靜態(tài)指標(biāo)

B.該指標(biāo)表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率

C.該指標(biāo)衡量了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度

D.該指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率

【答案】：A

【解析】本題可通過(guò)對(duì)各選項(xiàng)逐一分析來(lái)確定答案。A選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)遷徙類(lèi)指標(biāo)是動(dòng)態(tài)指標(biāo)，它反映的是資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的情況，并非靜態(tài)指標(biāo)，所以A說(shuō)法不正確。B選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)遷徙類(lèi)指標(biāo)表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，該表述準(zhǔn)確，它能夠直觀體現(xiàn)資產(chǎn)質(zhì)量在不同時(shí)期的變動(dòng)情況。C選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)遷徙類(lèi)指標(biāo)衡量了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，通過(guò)該類(lèi)指標(biāo)可以清晰看到商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量的變化方向和程度，進(jìn)而了解其面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)遷徙類(lèi)指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率，這是風(fēng)險(xiǎn)遷徙類(lèi)指標(biāo)的常見(jiàn)分類(lèi)方式，用于分別衡量正常貸款和不良貸款的質(zhì)量變化情況。本題要求選擇說(shuō)法不正確的，因此答案是A。36、下列關(guān)于表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的描述中，正確的是（）。

A.個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50％

B.對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)債權(quán)統(tǒng)一給予50％的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

C.商業(yè)銀行之間原始期限在4個(gè)月以上的債權(quán)給予的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0

D.對(duì)商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對(duì)企業(yè)、個(gè)人的貨款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，都給予50％的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

【答案】：A

【解析】這道題考查表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)，個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重通常為50％，該描述正確。B選項(xiàng)，對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)債權(quán)并非統(tǒng)一給予50％的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，不同情況風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不同，所以該描述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，商業(yè)銀行之間原始期限在4個(gè)月以上的債權(quán)給予的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不是0，此描述錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，對(duì)商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對(duì)企業(yè)、個(gè)人的貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，并不是都給予50％的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重依據(jù)不同情況而有所不同，該描述錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。37、在商業(yè)銀行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理中，（）的設(shè)定旨在控制某國(guó)家或地區(qū)敞口的持有量，以防止頭寸過(guò)分集中于某一國(guó)家或地區(qū)。

A.交易對(duì)手限額

B.經(jīng)濟(jì)資本限額

C.敞口限額

D.期限限額

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理中不同限額的概念。A選項(xiàng)，交易對(duì)手限額是指對(duì)與本銀行發(fā)生業(yè)務(wù)往來(lái)的客戶或交易對(duì)手設(shè)定的限額，主要是為了控制與特定交易對(duì)手的業(yè)務(wù)規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)暴露，并非針對(duì)某國(guó)家或地區(qū)敞口的持有量進(jìn)行控制，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本限額是銀行根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)偏好和承受能力，為覆蓋預(yù)期損失和非預(yù)期損失而設(shè)定的資本限額，它是一種基于風(fēng)險(xiǎn)的資本分配方式，主要目的是確保銀行在一定的風(fēng)險(xiǎn)水平下保持充足的資本，并非直接針對(duì)國(guó)家或地區(qū)敞口持有量的控制，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，敞口限額的設(shè)定旨在控制某國(guó)家或地區(qū)敞口的持有量，其作用是防止頭寸過(guò)分集中于某一國(guó)家或地區(qū)，避免因該國(guó)家或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)、政治等風(fēng)險(xiǎn)因素導(dǎo)致銀行遭受重大損失，故C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)，期限限額是對(duì)不同期限的業(yè)務(wù)或資產(chǎn)設(shè)定的限額，主要是為了管理銀行資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)，防范期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，與某國(guó)家或地區(qū)敞口的持有量控制無(wú)關(guān)，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。38、壓力測(cè)試主要采用敏感性分析和()。

A.制作數(shù)據(jù)清單

B.情景分析方法

C.失誤樹(shù)分析法

D.專家調(diào)查分析法

【答案】：B

【解析】壓力測(cè)試是一種評(píng)估金融機(jī)構(gòu)或其他系統(tǒng)在極端不利情況下承受風(fēng)險(xiǎn)能力的方法。敏感性分析是壓力測(cè)試的重要手段之一，它主要衡量單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的變化對(duì)資產(chǎn)組合或金融機(jī)構(gòu)價(jià)值的影響。而情景分析方法也是壓力測(cè)試常用的重要方式，它是考慮各種可能的宏觀經(jīng)濟(jì)情景或特定事件情景，評(píng)估這些情景下資產(chǎn)組合或金融機(jī)構(gòu)的表現(xiàn)和潛在損失，與敏感性分析共同構(gòu)成壓力測(cè)試的主要方法。A選項(xiàng)制作數(shù)據(jù)清單并非壓力測(cè)試的主要方法，它只是數(shù)據(jù)收集和整理過(guò)程中的一個(gè)環(huán)節(jié)，與壓力測(cè)試的核心評(píng)估方法無(wú)關(guān)。C選項(xiàng)失誤樹(shù)分析法主要用于分析系統(tǒng)故障或事故發(fā)生的原因和各種可能的途徑，重點(diǎn)在于找出導(dǎo)致不良事件發(fā)生的各種因素及其邏輯關(guān)系，并非壓力測(cè)試的主要方法。D選項(xiàng)專家調(diào)查分析法是通過(guò)專家的經(jīng)驗(yàn)和判斷來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)測(cè)，但它不屬于壓力測(cè)試的主要采用方法，更多應(yīng)用于一些難以用定量方法準(zhǔn)確評(píng)估的場(chǎng)景。所以本題正確答案選B。39、香港金管局規(guī)定的法定流動(dòng)資產(chǎn)比率為（）。

A.10％

B.15％

C.25％

D.40％

【答案】：C

【解析】本題考查香港金管局規(guī)定的法定流動(dòng)資產(chǎn)比率。香港金管局規(guī)定的法定流動(dòng)資產(chǎn)比率為25%，所以正確答案是C。40、商業(yè)銀行可以利用下列哪項(xiàng)指標(biāo)評(píng)估客戶的短期償債能力（）。

A.流動(dòng)比率

B.利息保障倍數(shù)

C.有形凈值債務(wù)率

D.資產(chǎn)負(fù)債比率

【答案】：A

【解析】本題考查對(duì)評(píng)估客戶短期償債能力指標(biāo)的理解。A選項(xiàng)，流動(dòng)比率是流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率，它衡量了企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)在短期債務(wù)到期以前，可以變?yōu)楝F(xiàn)金用于償還負(fù)債的能力，是反映企業(yè)短期償債能力的重要指標(biāo)。一般來(lái)說(shuō)，流動(dòng)比率越高，表明企業(yè)短期償債能力越強(qiáng)，所以商業(yè)銀行可以利用流動(dòng)比率評(píng)估客戶的短期償債能力。B選項(xiàng)，利息保障倍數(shù)是指企業(yè)息稅前利潤(rùn)與利息費(fèi)用之比，它反映了企業(yè)經(jīng)營(yíng)收益為所需支付的債務(wù)利息的多少倍，主要衡量的是企業(yè)長(zhǎng)期償債能力以及支付負(fù)債利息的能力，而非短期償債能力。C選項(xiàng)，有形凈值債務(wù)率是企業(yè)負(fù)債總額與有形凈值的百分比，有形凈值是所有者權(quán)益減去無(wú)形資產(chǎn)凈值后的凈值，它是更為謹(jǐn)慎、保守地反映在企業(yè)清算時(shí)債權(quán)人投入的資本受到股東權(quán)益保障程度的指標(biāo)，側(cè)重于長(zhǎng)期償債能力的分析。D選項(xiàng)，資產(chǎn)負(fù)債率是期末負(fù)債總額除以資產(chǎn)總額的百分比，也就是負(fù)債總額與資產(chǎn)總額的比例關(guān)系，該指標(biāo)反映債權(quán)人所提供的資本占全部資本的比例，用于衡量企業(yè)利用債權(quán)人提供資金進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的能力，同時(shí)也反映債權(quán)人發(fā)放貸款的安全程度，主要體現(xiàn)長(zhǎng)期償債能力。綜上，答案選A。41、下列關(guān)于收益率曲線的描述，錯(cuò)誤的是（）。

A.債券的到期收益通常不等于票面利率

B.收益率曲線對(duì)應(yīng)著各類(lèi)期限的貸款利率

C.收益率曲線斜向下意味著長(zhǎng)期收益率較低

D.收益率曲線是根據(jù)市場(chǎng)上具有代表性的交易品種所繪制的利率曲線

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各內(nèi)容逐一分析，判斷其描述是否正確。-A：債券的票面利率是固定的，而到期收益會(huì)受到債券價(jià)格波動(dòng)、利息再投資收益等多種因素的影響，通常不等于票面利率，該項(xiàng)描述正確。-B：收益率曲線是根據(jù)市場(chǎng)上具有代表性的交易品種所繪制的利率曲線，主要反映的是債券等金融工具不同期限對(duì)應(yīng)的收益率情況，并非對(duì)應(yīng)著各類(lèi)期限的貸款利率，該項(xiàng)描述錯(cuò)誤。-C：收益率曲線斜向下即長(zhǎng)期收益率低于短期收益率，意味著長(zhǎng)期收益率較低，該項(xiàng)描述正確。-D：收益率曲線是通過(guò)收集市場(chǎng)上具有代表性的交易品種的利率和期限數(shù)據(jù)，然后繪制而成的利率曲線，該項(xiàng)描述正確。綜上，答案選B。42、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，商業(yè)銀行的（）負(fù)責(zé)制定本行的風(fēng)險(xiǎn)偏好。

A.董事會(huì)

B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

C.監(jiān)事會(huì)

D.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

【答案】：A

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》相關(guān)規(guī)定，董事會(huì)是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，在銀行的治理結(jié)構(gòu)中處于核心地位，對(duì)銀行的戰(zhàn)略發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)管理等重大事項(xiàng)負(fù)有最終責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)偏好的制定屬于銀行戰(zhàn)略層面和風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容，董事會(huì)有權(quán)力和職責(zé)來(lái)確定銀行愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平和類(lèi)型，以指導(dǎo)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和資源配置。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)主要負(fù)責(zé)具體的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制等工作，執(zhí)行董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)偏好相關(guān)政策和措施，而不是負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)偏好。監(jiān)事會(huì)主要職責(zé)是對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，確保銀行的運(yùn)營(yíng)符合法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)定，并不參與風(fēng)險(xiǎn)偏好的制定工作。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)通常是董事會(huì)下設(shè)的專門(mén)委員會(huì)，協(xié)助董事會(huì)履行風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，為董事會(huì)制定風(fēng)險(xiǎn)偏好提供專業(yè)建議和支持，但最終的決策制定權(quán)仍歸董事會(huì)。所以應(yīng)選擇A。43、根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定，操作風(fēng)險(xiǎn)包含（）。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B.法律風(fēng)險(xiǎn)

C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】在監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定中，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)是指因不完善、不正確的法律意見(jiàn)、文件而造成金融機(jī)構(gòu)同預(yù)計(jì)情況相比資產(chǎn)價(jià)值下降或債務(wù)增大的風(fēng)險(xiǎn)，其屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的范疇。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，它并不包含在操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)整體損失的不確定性，影響因素來(lái)自政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等外部環(huán)境及企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)、資源、能力等內(nèi)部環(huán)境，不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無(wú)法及時(shí)獲得充足資金或無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，也不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。因此本題正確答案選B。44、商業(yè)銀行資金交易部門(mén)交易債券和外匯兩大類(lèi)金融產(chǎn)品，當(dāng)期各自計(jì)量的VaR值分別為300萬(wàn)元及400萬(wàn)元，則資金交易部門(mén)當(dāng)期的整體VaR值為（）。

A.100萬(wàn)元

B.700萬(wàn)元

C.多于700萬(wàn)元

D.小于700萬(wàn)元

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）的基本原理來(lái)判斷資金交易部門(mén)當(dāng)期的整體VaR值。風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。在考慮投資組合的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，由于不同資產(chǎn)之間往往存在一定的相關(guān)性，投資組合的風(fēng)險(xiǎn)通常小于各資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的簡(jiǎn)單相加。本題中商業(yè)銀行資金交易部門(mén)交易債券和外匯兩大類(lèi)金融產(chǎn)品，這兩類(lèi)產(chǎn)品并非完全正相關(guān)，存在一定的分散化效應(yīng)。也就是說(shuō)，當(dāng)一種金融產(chǎn)品出現(xiàn)損失時(shí)，另一種金融產(chǎn)品可能不會(huì)同時(shí)出現(xiàn)損失，甚至可能出現(xiàn)盈利，從而使得整體的風(fēng)險(xiǎn)小于兩類(lèi)金融產(chǎn)品各自風(fēng)險(xiǎn)的簡(jiǎn)單相加。已知債券和外匯當(dāng)期各自計(jì)量的VaR值分別為300萬(wàn)元及400萬(wàn)元，若簡(jiǎn)單相加，兩者之和為300+400=700萬(wàn)元，但由于分散化效應(yīng)的存在，資金交易部門(mén)當(dāng)期的整體VaR值應(yīng)小于700萬(wàn)元。綜上，答案選D。45、（）能夠綜合衡量商業(yè)銀行盈利水平及其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平。

A.經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率（RAROC）

B.股本收益率（ROE）

C.資本充足率（CAR）

D.資產(chǎn)收益率（ROA）

【答案】：A

【解析】經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率（RAROC）能夠綜合衡量商業(yè)銀行盈利水平及其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平。它在盈利目標(biāo)的設(shè)定、業(yè)務(wù)決策、資本配置和績(jī)效考核等方面發(fā)揮重要作用，將風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的未來(lái)可預(yù)計(jì)的損失量化為當(dāng)期成本，與金融機(jī)構(gòu)的盈利相減，進(jìn)而衡量經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益大小，使銀行的收益與所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)直接掛鉤，體現(xiàn)了業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)在統(tǒng)一。而股本收益率（ROE）主要反映股東權(quán)益的收益水平，用以衡量公司運(yùn)用自有資本的效率。資本充足率（CAR）是一個(gè)銀行的資本總額對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率，主要衡量銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭受損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。資產(chǎn)收益率（ROA）是用來(lái)衡量每單位資產(chǎn)創(chuàng)造多少凈利潤(rùn)的指標(biāo)，側(cè)重于反映資產(chǎn)利用的綜合效果。因此答案選A。46、香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)比率維持在15%以上，這里的一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)是指可在（）天內(nèi)變現(xiàn)的流動(dòng)資產(chǎn)。

A.3

B.5

C.7

D.14

【答案】：C

【解析】本題考查一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)的變現(xiàn)時(shí)間。在金融領(lǐng)域，香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)比率維持在15%以上，而一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)是指可在較短時(shí)間內(nèi)變現(xiàn)的流動(dòng)資產(chǎn)。A項(xiàng)，3天時(shí)間過(guò)短，通常一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)的變現(xiàn)時(shí)間標(biāo)準(zhǔn)并非3天，所以A項(xiàng)不符合。B項(xiàng)，5天也不是通用的一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)可變現(xiàn)的時(shí)間期限，故B項(xiàng)不正確。C項(xiàng)，一般來(lái)說(shuō)，一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)是指可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動(dòng)資產(chǎn)，該項(xiàng)符合規(guī)定，所以C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，14天的時(shí)間相對(duì)較長(zhǎng)，超出了一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)可變現(xiàn)的時(shí)間范圍，因此D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。47、監(jiān)管部門(mén)通過(guò)（）等監(jiān)督檢查手段，實(shí)現(xiàn)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)預(yù)警，識(shí)別和評(píng)估，確保商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)得以有效控制、處置。

A.自我評(píng)估和壓力測(cè)試

B.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查

C.外部審計(jì)和信息披露

D.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)和糾正處置

【答案】：B

【解析】監(jiān)管部門(mén)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)預(yù)警、識(shí)別和評(píng)估，并確保風(fēng)險(xiǎn)有效控制和處置，需要運(yùn)用合適的監(jiān)督檢查手段。A項(xiàng)，自我評(píng)估是商業(yè)銀行自身對(duì)經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，壓力測(cè)試是模擬不同壓力情景下銀行的表現(xiàn)，二者主要是商業(yè)銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，并非監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)督檢查手段，所以A項(xiàng)不正確。B項(xiàng)，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是監(jiān)管部門(mén)通過(guò)收集商業(yè)銀行各類(lèi)報(bào)表、數(shù)據(jù)等信息，對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析、監(jiān)測(cè)和評(píng)估；現(xiàn)場(chǎng)檢查則是監(jiān)管人員直接到商業(yè)銀行進(jìn)行實(shí)地檢查，核實(shí)銀行的經(jīng)營(yíng)情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等。非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查是監(jiān)管部門(mén)常用的監(jiān)督檢查手段，能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行存在的風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警、識(shí)別和評(píng)估，進(jìn)而確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制和處置，所以B項(xiàng)正確。C項(xiàng)，外部審計(jì)是由獨(dú)立的審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表等進(jìn)行審計(jì)，信息披露是商業(yè)銀行按照規(guī)定向社會(huì)公眾披露相關(guān)信息。外部審計(jì)和信息披露更多是起到一種監(jiān)督和透明化的作用，并非監(jiān)管部門(mén)直接的監(jiān)督檢查手段，所以C項(xiàng)不正確。D項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)是監(jiān)管部門(mén)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，糾正處置是針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要求商業(yè)銀行進(jìn)行整改和處理。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)和糾正處置是監(jiān)管部門(mén)在識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)后采取的后續(xù)措施，而非監(jiān)督檢查手段，所以D項(xiàng)不正確。綜上，本題答案選B。48、商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型法計(jì)算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，VaR乘數(shù)因子不得低于（）。

A.4

B.3

C.2

D.5

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型法計(jì)算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，VaR乘數(shù)因子不得低于3。這是基于相關(guān)金融監(jiān)管規(guī)定和風(fēng)險(xiǎn)管理要求確定的標(biāo)準(zhǔn)數(shù)值。A選項(xiàng)4、C選項(xiàng)2、D選項(xiàng)5均不符合該規(guī)定，正確答案是B。"49、收益率曲線最為常見(jiàn)的形態(tài)是()。

A.正向收益率曲線

B.反向收益率曲線

C.水平向收益率曲線

D.波動(dòng)收益率曲線

【答案】：A

【解析】收益率曲線是描述在某一時(shí)點(diǎn)上一組可交易債券的收益率與其剩余到期期限之間數(shù)量關(guān)系的一條曲線。正向收益率曲線是收益率曲線最為常見(jiàn)的形態(tài)，它表明在某一時(shí)點(diǎn)上債券的投資期限越長(zhǎng)，收益率越高，這是市場(chǎng)正常的表現(xiàn)，反映了投資者對(duì)未來(lái)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和通貨膨脹的預(yù)期，隨著期限延長(zhǎng)投資者要求更高的回報(bào)以補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)和資金的時(shí)間價(jià)值。反向收益率曲線則是期限越長(zhǎng)收益率越低，這種情況通常預(yù)示著經(jīng)濟(jì)可能進(jìn)入衰退階段。水平向收益率曲線表示不同期限的債券收益率基本相同，這在市場(chǎng)特殊時(shí)期可能出現(xiàn)，但不常見(jiàn)。波動(dòng)收益率曲線并不是一種典型常見(jiàn)的收益率曲線形態(tài)。因此本題正確答案是A。50、巴塞爾委員會(huì)將銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性高低分為四類(lèi)，以下關(guān)于上述分類(lèi)說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（）。

A.最具流動(dòng)性的風(fēng)險(xiǎn)包括現(xiàn)金、中央銀行的市場(chǎng)操作中可用于抵押的政府債券，這類(lèi)資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動(dòng)性支持，或者在市場(chǎng)上出售、回購(gòu)或抵押融資

B.其他可在市場(chǎng)上交易的證券，如股票和同業(yè)借款，這些證券是可以出售的，但在不利情況下可能會(huì)喪失流動(dòng)性

C.商業(yè)銀行可出售的貸款組合，貸款組合只要有可供交易的市場(chǎng)就可以被認(rèn)為能夠出售

D.流動(dòng)性最差的資產(chǎn)包括實(shí)質(zhì)上無(wú)法進(jìn)行市場(chǎng)交易的資產(chǎn)，如無(wú)法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴(yán)重問(wèn)題的信貸資產(chǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查巴塞爾委員會(huì)對(duì)銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性高低的分類(lèi)。A項(xiàng)：現(xiàn)金、中央銀行的市場(chǎng)操作中可用于抵押的政府債券具有很強(qiáng)的流動(dòng)性，這類(lèi)資產(chǎn)能夠用于從中央銀行獲得流動(dòng)性支持，也可以在市場(chǎng)上通過(guò)出售、回購(gòu)或抵押等方式進(jìn)行融資，該項(xiàng)說(shuō)法正確。B項(xiàng)：股票和同業(yè)借款等其他可在市場(chǎng)上交易的證券，在正常情況下可以出售，但在市場(chǎng)不利的情況下，可能會(huì)出現(xiàn)無(wú)人購(gòu)買(mǎi)等情況，從而喪失流動(dòng)性，該項(xiàng)說(shuō)法正確。C項(xiàng)：商業(yè)銀行可出售的貸款組合，僅僅有可供交易的市場(chǎng)是不夠的，還需要考慮貸款組合的質(zhì)量、市場(chǎng)需求等多種因素。如果貸款組合本身存在較大風(fēng)險(xiǎn)，即使有交易市場(chǎng)，也不一定能夠順利出售，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。D項(xiàng)：實(shí)質(zhì)上無(wú)法進(jìn)行市場(chǎng)交易的資產(chǎn)，如無(wú)法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴(yán)重問(wèn)題的信貸資產(chǎn)等，由于難以在市場(chǎng)上找到買(mǎi)家，其流動(dòng)性是最差的，該項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選C。第二部分多選題(30題)1、關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理方法，下列說(shuō)法正確的有（）。

A.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理最有效辦法是制定戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期進(jìn)行修正

B.戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)清晰闡述風(fēng)險(xiǎn)因素

C.戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實(shí)際情況和未來(lái)發(fā)展?jié)摿?/p>

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理最有效辦法是制定戰(zhàn)略規(guī)劃，不必進(jìn)行修正

E.戰(zhàn)略規(guī)劃最終必須深入貫徹并落實(shí)到中觀管理和微觀操作層面

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理方法相關(guān)知識(shí)的理解。A選項(xiàng)正確。戰(zhàn)略規(guī)劃的制定及定期修正確實(shí)是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的有效辦法。定期修正戰(zhàn)略規(guī)劃能夠使規(guī)劃適應(yīng)不斷變化的內(nèi)外部環(huán)境，保證戰(zhàn)略的有效性和適應(yīng)性，從而更好地管理戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)正確。清晰闡述風(fēng)險(xiǎn)因素是戰(zhàn)略規(guī)劃的重要內(nèi)容。只有明確了可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素，才能在戰(zhàn)略制定和執(zhí)行過(guò)程中有針對(duì)性地采取措施進(jìn)行防范和應(yīng)對(duì)，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。C選項(xiàng)正確。戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實(shí)際情況和未來(lái)發(fā)展?jié)摿χ?。這樣制定出的戰(zhàn)略規(guī)劃才具有現(xiàn)實(shí)可行性，既能充分考慮到當(dāng)前的資源、能力和市場(chǎng)地位，又能結(jié)合未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)，為商業(yè)銀行的長(zhǎng)期發(fā)展提供合理的指引。D選項(xiàng)錯(cuò)誤。戰(zhàn)略環(huán)境是不斷變化的，如果戰(zhàn)略規(guī)劃制定后不進(jìn)行修正，就無(wú)法適應(yīng)新的情況，可能會(huì)導(dǎo)致戰(zhàn)略與實(shí)際脫節(jié)，從而無(wú)法有效管理戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。所以戰(zhàn)略規(guī)劃需要定期進(jìn)行修正。E選項(xiàng)錯(cuò)誤。戰(zhàn)略規(guī)劃最終必須深入貫徹并落實(shí)到宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀操作層面，不僅僅是中觀管理和微觀操作層面。宏觀戰(zhàn)略層面的落實(shí)能夠確保戰(zhàn)略的整體方向和目標(biāo)的一致性，為中觀和微觀層面的實(shí)施提供指導(dǎo)和框架。2、商業(yè)銀行進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)債項(xiàng)評(píng)級(jí)和違約損失率（LGD）估計(jì)時(shí)，通常需要考慮（）

A.抵押和擔(dān)保

B.還款方式

C.客戶所在地區(qū)

D.貨款品種、期限

E.客戶所處行業(yè)

【答案】：ABCD

【解析】商業(yè)銀行進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)債項(xiàng)評(píng)級(jí)和違約損失率（LGD）估計(jì)是對(duì)債項(xiàng)信用風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期損失程度的評(píng)估，需綜合多方面因素考量。A選項(xiàng)抵押和擔(dān)保是重要考量因素。抵押品的存在能在債務(wù)人違約時(shí)為銀行提供一定補(bǔ)償，降低銀行損失；擔(dān)保方的信用和擔(dān)保能力也會(huì)影響違約損失情況，若擔(dān)保方信用良好、擔(dān)保能力強(qiáng)，當(dāng)債務(wù)人違約時(shí)銀行能通過(guò)擔(dān)保方獲得補(bǔ)償，減少損失。B選項(xiàng)還款方式對(duì)違約損失率有影響。不同還款方式下，債務(wù)人還款現(xiàn)金流分布不同，如等額本息、等額本金等還款方式，其每月還款金額構(gòu)成和資金回收進(jìn)度有差異。若還款方式設(shè)計(jì)不合理，可能增加債務(wù)人還款壓力，提高違約風(fēng)險(xiǎn)及違約損失率。C選項(xiàng)客戶所在地區(qū)也是需考慮的因素。不同地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、市場(chǎng)環(huán)境、信用文化等存在差異，這些因素會(huì)影響債務(wù)人還款能力和還款意愿，進(jìn)而影響違約損失率。經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境較好，還款能力可能相對(duì)較強(qiáng)，違約損失率可能較低；而經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)企業(yè)面臨更多挑戰(zhàn)，違約損失率可能較高。D選項(xiàng)貨款品種、期限會(huì)對(duì)評(píng)估產(chǎn)生影響。不同貨款品種風(fēng)險(xiǎn)特征不同，如流動(dòng)資金貸款和固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)側(cè)重點(diǎn)不同；貸款期限長(zhǎng)短也會(huì)影響違約概率和違約損失率，期限越長(zhǎng)，不確定性因素越多，違約風(fēng)險(xiǎn)和損失的可能性相對(duì)較大。E選項(xiàng)客戶所處行業(yè)并非進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)債項(xiàng)評(píng)級(jí)和違約損失率估計(jì)通?？紤]的因素。雖然行業(yè)因素對(duì)客戶信用有影響，但在債項(xiàng)評(píng)級(jí)和違約損失率估計(jì)中，主要關(guān)注債項(xiàng)本身相關(guān)因素以及影響還款的直接因素，行業(yè)因素更多在對(duì)客戶整體信用評(píng)估時(shí)考慮。綜上，答案選ABCD。3、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移分為（）。

A.正常轉(zhuǎn)移

B.非正常轉(zhuǎn)移

C.安全轉(zhuǎn)移

D.保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

E.非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

【答案】：D"

【解析】風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過(guò)合同或非合同的方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給另一個(gè)人或單位的一種風(fēng)險(xiǎn)處理方式，主要分為保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過(guò)訂立保險(xiǎn)合同，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司（保險(xiǎn)人），非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移則是通過(guò)除保險(xiǎn)之外的其他方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，比如通過(guò)合同、擔(dān)保等方式。A選項(xiàng)正常轉(zhuǎn)移并非風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的規(guī)范分類(lèi)表述；B選項(xiàng)非正常轉(zhuǎn)移同樣不是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的標(biāo)準(zhǔn)類(lèi)別；C選項(xiàng)安全轉(zhuǎn)移也不是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的正規(guī)分類(lèi)方式。所以本題答案選D。"4、下列關(guān)于監(jiān)事會(huì)職責(zé)的說(shuō)法，正確的有()。

A.監(jiān)事會(huì)從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作

B.監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與董事會(huì)及內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理等相關(guān)委員會(huì)和有關(guān)職能部門(mén)的工作聯(lián)系

C.監(jiān)事會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的決策過(guò)程、決策執(zhí)行過(guò)程、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，以及董事、高級(jí)管理人員的工作表現(xiàn)，進(jìn)行監(jiān)督與測(cè)評(píng)

D.跟蹤監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層為完善內(nèi)部控制所做的相關(guān)工作

E.監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：ABCD

【解析】A正確，監(jiān)事會(huì)在商業(yè)銀行中承擔(dān)著內(nèi)部盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作，這是其重要職責(zé)之一，對(duì)于保障商業(yè)銀行合規(guī)、穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)具有重要意義。B正確，監(jiān)事會(huì)加強(qiáng)與董事會(huì)及內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理等相關(guān)委員會(huì)和有關(guān)職能部門(mén)的工作聯(lián)系，有助于其更全面、及時(shí)地獲取信息，更好地履行監(jiān)督職責(zé)，提高監(jiān)督效能。C正確，監(jiān)事會(huì)需要對(duì)商業(yè)銀行的決策過(guò)程、決策執(zhí)行過(guò)程、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)以及董事、高級(jí)管理人員的工作表現(xiàn)進(jìn)行監(jiān)督與測(cè)評(píng)，從而確保銀行的決策和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合法律法規(guī)、公司章程以及股東利益。D正確，跟蹤監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層為完善內(nèi)部控制所做的相關(guān)工作，是監(jiān)事會(huì)監(jiān)督內(nèi)部控制有效性的重要方式，能夠促使銀行不斷優(yōu)化內(nèi)部控制體系。E錯(cuò)誤，負(fù)責(zé)有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)等的職責(zé)，而非監(jiān)事會(huì)的職責(zé)。綜上，正確的是ABCD。5、代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的控制措施包括（）。

A.強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

B.堅(jiān)持委托一代理業(yè)務(wù)合同書(shū)面化

C.提高電子化水平

D.設(shè)立專戶核算代理資金

E.加強(qiáng)業(yè)務(wù)宣傳及營(yíng)銷(xiāo)管理，堅(jiān)守審慎經(jīng)營(yíng)原則

【答案】：ABCD

【解析】代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的控制措施有以下幾個(gè)方面：A選項(xiàng)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)是基礎(chǔ)。當(dāng)相關(guān)人員具備強(qiáng)烈的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，才能在業(yè)務(wù)操作的各個(gè)環(huán)節(jié)保持警惕，主動(dòng)識(shí)別和防范潛在風(fēng)險(xiǎn)，避免因疏忽或盲目操作導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。B選項(xiàng)，堅(jiān)持委托-代理業(yè)務(wù)合同書(shū)面化至關(guān)重要。書(shū)面合同對(duì)雙方的權(quán)利和義務(wù)進(jìn)行明確規(guī)定，具有法律效力。在業(yè)務(wù)執(zhí)行過(guò)程中，書(shū)面合同可以作為重要依據(jù)，減少因口頭約定不清而引發(fā)的糾紛和風(fēng)險(xiǎn)，保障雙方的合法權(quán)益。C選項(xiàng)，提高電子化水平能有效提升業(yè)務(wù)操作的效率和準(zhǔn)確性。通過(guò)電子化系統(tǒng)，可以實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程的自動(dòng)化和規(guī)范化，減少人為操作失誤，同時(shí)便于對(duì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理潛在風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)，設(shè)立專戶核算代理資金有助于保障資金的安全和獨(dú)立。將代理資金與其他資金分開(kāi)核算，能夠清晰反映代理資金的收支情況，避免資金混用和挪用，降低資金風(fēng)險(xiǎn)。而E選項(xiàng)加強(qiáng)業(yè)務(wù)宣傳及營(yíng)銷(xiāo)管理，堅(jiān)守審慎經(jīng)營(yíng)原則，主要側(cè)重于業(yè)務(wù)市場(chǎng)拓展和整體經(jīng)營(yíng)理念方面，并非直接針對(duì)代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的控制措施，所以不應(yīng)選E。綜上，答案為ABCD。6、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制／緩釋策略應(yīng)當(dāng)符合的要求有()。

A.建立各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型

B.監(jiān)測(cè)各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

C.風(fēng)險(xiǎn)控制／緩釋策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致

D.所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求

E.通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因的分析，能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，并重新完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序

【答案】：CD

【解析】對(duì)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制／緩釋策略應(yīng)當(dāng)符合的要求這一問(wèn)題，分析如下：C選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)控制／緩釋策略與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致是非常必要的。只有這樣，風(fēng)險(xiǎn)控制工作才能緊密?chē)@銀行的發(fā)展方向和目標(biāo)展開(kāi)，避免出現(xiàn)策略與目標(biāo)相背離的情況，確保銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)在可控的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)朝著既定目標(biāo)推進(jìn)。D選項(xiàng)，所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求是合理的。銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制需要投入一定的成本，如果控制措施和緩釋工具的成本過(guò)高，而所帶來(lái)的收益卻不匹配，那么這種策略就是不經(jīng)濟(jì)的。只有成本與收益相契合，才能在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，保證銀行的經(jīng)濟(jì)效益。A選項(xiàng)，建立各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，這主要是風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量環(huán)節(jié)的工作，并非直接針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制／緩釋策略應(yīng)當(dāng)符合的要求。建立模型可以為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估提供依據(jù)，但它本身并不等同于風(fēng)險(xiǎn)控制／緩釋的策略要求。B選項(xiàng)，監(jiān)測(cè)各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，這是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的內(nèi)容。雖然風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)控制很重要，但它是與風(fēng)險(xiǎn)控制并列的一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)節(jié)，不是風(fēng)險(xiǎn)控制／緩釋策略本身應(yīng)當(dāng)滿足的要求。E選項(xiàng)，通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因的分析發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題并重新完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序，這屬于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和改進(jìn)階段的工作，是對(duì)整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的一種優(yōu)化和完善，并非專門(mén)針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制／緩釋策略的要求。綜上，答案選CD。7、以下（）屬于綜合報(bào)告應(yīng)反映的內(nèi)容。

A.轄內(nèi)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)總體狀況及變化趨勢(shì)

B.發(fā)展趨勢(shì)及風(fēng)險(xiǎn)因素分析

C.分類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)狀況及變化原因分析

D.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略及具體措施

E.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議

【答案】：ACD

【解析】綜合報(bào)告是全面反映某一特定范圍內(nèi)工作總體情況的報(bào)告，需要對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)狀況、應(yīng)對(duì)措施等進(jìn)行綜合呈現(xiàn)。A選項(xiàng)轄內(nèi)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)總體狀況及變化趨勢(shì)，綜合報(bào)告需要對(duì)轄內(nèi)的各種風(fēng)險(xiǎn)總體情況以及其變化趨勢(shì)進(jìn)行闡述，這有助于全面了解風(fēng)險(xiǎn)的整體態(tài)勢(shì)，屬于綜合報(bào)告應(yīng)反映的內(nèi)容。C選項(xiàng)分類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)狀況及變化原因分析，對(duì)不同類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)狀況及其變化原因進(jìn)行深入分析，能夠更細(xì)致地把握風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，為后續(xù)的應(yīng)對(duì)措施提供依據(jù)，是綜合報(bào)告的重要組成部分。D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略及具體措施，綜合報(bào)告不僅要呈現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)狀況，還需要提出相應(yīng)的應(yīng)對(duì)策略和具體措施，以體現(xiàn)報(bào)告的實(shí)用性和指導(dǎo)性，所以這也是綜合報(bào)告應(yīng)反映的內(nèi)容。B選項(xiàng)發(fā)展趨勢(shì)及風(fēng)險(xiǎn)因素分析，表述較為寬泛，沒(méi)有針對(duì)性地體現(xiàn)出綜合報(bào)告對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)狀況的系統(tǒng)反映特點(diǎn)，相比之下不是綜合報(bào)告的核心關(guān)鍵內(nèi)容。E選項(xiàng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議，通常更側(cè)重于在綜合分析基礎(chǔ)上的進(jìn)一步升華，并非綜合報(bào)告必須直接反映的核心內(nèi)容，綜合報(bào)告重點(diǎn)在于呈現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀、分析及應(yīng)對(duì)。綜上所述，屬于綜合報(bào)告應(yīng)反映內(nèi)容的是ACD。8、商業(yè)銀行面臨的項(xiàng)目