2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險(xiǎn)管理檢測卷包第一部分單選題(50題)1、財(cái)務(wù)比率分析不包括()。

A.盈利能力比率

B.效率比率

C.杠桿比率

D.損失比率

【答案】：D

【解析】財(cái)務(wù)比率分析主要用于評估企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營績效，常見的財(cái)務(wù)比率包括盈利能力比率、效率比率、杠桿比率等。A選項(xiàng)盈利能力比率，用于衡量企業(yè)賺取利潤的能力，是財(cái)務(wù)分析中的重要指標(biāo)，例如銷售凈利率、凈資產(chǎn)收益率等，在財(cái)務(wù)比率分析范疇內(nèi)。B選項(xiàng)效率比率，主要衡量企業(yè)利用資產(chǎn)或資源的效率，如存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等，能反映企業(yè)經(jīng)營管理的效率高低，屬于財(cái)務(wù)比率分析內(nèi)容。C選項(xiàng)杠桿比率，反映企業(yè)的債務(wù)負(fù)擔(dān)和償債能力，如資產(chǎn)負(fù)債率等，對于評估企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有重要意義，也是財(cái)務(wù)比率分析的一部分。D選項(xiàng)損失比率通常不是財(cái)務(wù)比率分析的常規(guī)內(nèi)容，主要用于保險(xiǎn)等特定領(lǐng)域，衡量損失與相關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（如保費(fèi)收入等）的比例關(guān)系，不屬于財(cái)務(wù)比率分析范疇。所以本題答案選D。2、從報(bào)告的使用者來看，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告可分為（）。

A.內(nèi)部報(bào)告和外部報(bào)告

B.綜合報(bào)告和專題報(bào)告

C.一般報(bào)告和特殊報(bào)告

D.管理報(bào)告和監(jiān)督報(bào)告

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告分類依據(jù)的理解。從報(bào)告的使用者這一分類依據(jù)來分析各選項(xiàng)：A：內(nèi)部報(bào)告和外部報(bào)告的劃分依據(jù)就是使用者，內(nèi)部報(bào)告是供組織內(nèi)部人員使用，外部報(bào)告是提供給組織外部的相關(guān)方，所以該項(xiàng)符合從報(bào)告使用者角度的分類，是正確的。B：綜合報(bào)告和專題報(bào)告是按照報(bào)告內(nèi)容的綜合性和專業(yè)性來劃分的，并非依據(jù)報(bào)告使用者，所以該項(xiàng)不正確。C：一般報(bào)告和特殊報(bào)告這種分類方式不是按照報(bào)告使用者來進(jìn)行的，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。D：管理報(bào)告和監(jiān)督報(bào)告主要是根據(jù)報(bào)告的功能和用途來區(qū)分的，不是依據(jù)報(bào)告使用者，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。3、某商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)（無擔(dān)保循環(huán)的）個(gè)人類表內(nèi)透支余額是50億元，表外未使用的信用卡授信額度是200億元。假設(shè)對應(yīng)的表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是75%，表外風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)是20%。則該商業(yè)銀行計(jì)量的信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量最可能的是（）億元。

A.40

B.90

C.30

D.67.5

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量的計(jì)算公式分別計(jì)算表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量和表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量，再將二者相加得到信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量。-**步驟一：計(jì)算表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量**表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量的計(jì)算公式為：表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量=表內(nèi)透支余額×表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。已知表內(nèi)透支余額是\(50\)億元，表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是\(75\%\)，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(50\times75\%=50\times0.75=37.5\)（億元）-**步驟二：計(jì)算表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量**表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量的計(jì)算分兩步，先根據(jù)表外未使用的信用卡授信額度和表外風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)計(jì)算出表外信用風(fēng)險(xiǎn)暴露，再用表外信用風(fēng)險(xiǎn)暴露乘以表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重得到表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量。-計(jì)算表外信用風(fēng)險(xiǎn)暴露：表外信用風(fēng)險(xiǎn)暴露=表外未使用的信用卡授信額度×表外風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)。已知表外未使用的信用卡授信額度是\(200\)億元，表外風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)是\(20\%\)，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(200\times20\%=200\times0.2=40\)（億元）-計(jì)算表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量：表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量=表外信用風(fēng)險(xiǎn)暴露×表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。將表外信用風(fēng)險(xiǎn)暴露\(40\)億元和表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重\(75\%\)代入公式可得：\(40\times75\%=40\times0.75=30\)（億元）-**步驟三：計(jì)算信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量**信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量=表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量+表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量。將表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量\(37.5\)億元和表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量\(30\)億元代入公式可得：\(37.5+30=67.5\)（億元）綜上，該商業(yè)銀行計(jì)量的信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量是\(67.5\)億元，答案選D。4、下列不屬于柜面業(yè)務(wù)的是（）。

A.存取款

B.會計(jì)核算

C.銀行承兌匯票

D.票據(jù)憑證審核

【答案】：C

【解析】該題主要考查柜面業(yè)務(wù)的范疇。柜面業(yè)務(wù)是銀行在營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)為客戶提供的各類金融服務(wù)。A項(xiàng)存取款是柜面常見的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，客戶可以在銀行柜面辦理現(xiàn)金的存入和取出，屬于柜面業(yè)務(wù)。B項(xiàng)會計(jì)核算是銀行對業(yè)務(wù)活動進(jìn)行記錄、分類、匯總和報(bào)告的過程，柜面人員在處理各類業(yè)務(wù)時(shí)需要進(jìn)行相應(yīng)的會計(jì)核算操作，以確保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤，所以會計(jì)核算屬于柜面業(yè)務(wù)。C項(xiàng)銀行承兌匯票是商業(yè)匯票的一種，是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。它更多地涉及企業(yè)間的票據(jù)融資以及銀行的票據(jù)承兌業(yè)務(wù)流程，通常不在常規(guī)柜面業(yè)務(wù)操作范圍內(nèi)，不屬于柜面業(yè)務(wù)。D項(xiàng)票據(jù)憑證審核是柜面人員在處理涉及票據(jù)業(yè)務(wù)時(shí)的重要工作環(huán)節(jié)，比如客戶辦理支票、匯票等票據(jù)業(yè)務(wù)時(shí)，柜面人員需要審核票據(jù)憑證的真實(shí)性、有效性等，屬于柜面業(yè)務(wù)。綜上，答案選C。5、（）規(guī)則應(yīng)在嚴(yán)格遵循監(jiān)管機(jī)構(gòu)相關(guān)規(guī)定和要求的基礎(chǔ)上，結(jié)合銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和管理水平來確定。

A.國別風(fēng)險(xiǎn)敞口識別

B.國別風(fēng)險(xiǎn)敞口計(jì)量

C.國別風(fēng)險(xiǎn)敞口監(jiān)控

D.國別風(fēng)險(xiǎn)敞口評估

【答案】：B

【解析】這道題正確答案是B。國別風(fēng)險(xiǎn)敞口計(jì)量規(guī)則需要在嚴(yán)格遵循監(jiān)管機(jī)構(gòu)相關(guān)規(guī)定和要求的基礎(chǔ)上，結(jié)合銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和管理水平來確定。A選項(xiàng)國別風(fēng)險(xiǎn)敞口識別主要是對可能面臨國別風(fēng)險(xiǎn)的敞口進(jìn)行辨別和界定，重點(diǎn)在于找出存在風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)或資產(chǎn)，并非結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和管理水平確定規(guī)則，所以A選項(xiàng)不符合要求。C選項(xiàng)國別風(fēng)險(xiǎn)敞口監(jiān)控是對已識別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)敞口進(jìn)行持續(xù)的跟蹤和監(jiān)測，確保能及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的變化情況等，并非確定規(guī)則，所以C選項(xiàng)不正確。D選項(xiàng)國別風(fēng)險(xiǎn)敞口評估是對風(fēng)險(xiǎn)敞口的大小、可能性等進(jìn)行綜合評估，是在計(jì)量之后進(jìn)行的一步分析，并非用于確定規(guī)則，所以D選項(xiàng)也不合適。綜上，本題應(yīng)選B。6、如果一家銀行的貸款平均額為700億元，存款平均額為900億元，核心存款平均額為300億元，流動性資產(chǎn)為200億元，那么該商業(yè)銀行的融資需求等于（）億元。

A.300

B.500

C.600

D.400

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)融資需求的計(jì)算公式來求解該商業(yè)銀行的融資需求。商業(yè)銀行的融資需求等于融資缺口加上流動性資產(chǎn)。融資缺口的計(jì)算公式為：融資缺口=貸款平均額-核心存款平均額。###步驟一：計(jì)算融資缺口已知該銀行貸款平均額為700億元，核心存款平均額為300億元，將其代入融資缺口計(jì)算公式可得：融資缺口=700-300=400（億元）###步驟二：計(jì)算融資需求已知流動性資產(chǎn)為200億元，由融資需求等于融資缺口加上流動性資產(chǎn)，可得：融資需求=融資缺口+流動性資產(chǎn)=400+200=600（億元）綜上，答案選C。7、在操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的方法中，（）是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為九類業(yè)務(wù)條線，對每一類業(yè)務(wù)條線規(guī)定不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，并分別示出對應(yīng)的資本，然后加總九類業(yè)務(wù)條線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。

A.標(biāo)準(zhǔn)法

B.高級計(jì)量法

C.基本指標(biāo)法

D.內(nèi)部評級法

【答案】：A

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法的相關(guān)知識。A項(xiàng)：標(biāo)準(zhǔn)法是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為九類業(yè)務(wù)條線，對每一類業(yè)務(wù)條線規(guī)定不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，并分別計(jì)算對應(yīng)的資本，然后加總九類業(yè)務(wù)條線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求，該項(xiàng)符合題意。B項(xiàng)：高級計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求，以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求，并非本題所描述的方法，該項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)：基本指標(biāo)法以單一的指標(biāo)作為衡量商業(yè)銀行整體操作風(fēng)險(xiǎn)的尺度，并以此為基礎(chǔ)配置操作風(fēng)險(xiǎn)資本，與題干描述不符，該項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)：內(nèi)部評級法是商業(yè)銀行進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的方法，用于估計(jì)違約概率、違約損失率等信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，并非操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法，該項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選A。8、下列選項(xiàng)中，不屬于市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下利率風(fēng)險(xiǎn)的是()。

A.無風(fēng)險(xiǎn)利率

B.一信用利差風(fēng)險(xiǎn)

C.特定風(fēng)險(xiǎn)

D.股票風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下的利率風(fēng)險(xiǎn)主要涉及利率相關(guān)因素變動所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)無風(fēng)險(xiǎn)利率是利率風(fēng)險(xiǎn)的重要組成部分，無風(fēng)險(xiǎn)利率的波動會對金融資產(chǎn)價(jià)值產(chǎn)生顯著影響，屬于利率風(fēng)險(xiǎn)范疇。B選項(xiàng)信用利差風(fēng)險(xiǎn)，信用利差與利率密切相關(guān)，它反映了信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，其變動受利率等多種因素影響，也屬于利率風(fēng)險(xiǎn)范疇。C選項(xiàng)特定風(fēng)險(xiǎn)，在利率風(fēng)險(xiǎn)體系中，特定風(fēng)險(xiǎn)可能與特定債券或金融工具的利率波動相關(guān)，同樣屬于利率風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)股票風(fēng)險(xiǎn)主要與股票市場的價(jià)格波動相關(guān)，股票價(jià)格的變動主要受公司基本面、市場供求關(guān)系、宏觀經(jīng)濟(jì)等多種非利率因素影響，不屬于市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下的利率風(fēng)險(xiǎn)。所以本題應(yīng)選D。9、商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)與市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)相比，具有（）的特點(diǎn)。

A.普遍性和非營利性

B.普遍性和營利性

C.流動性和非營利性

D.風(fēng)險(xiǎn)性和非營利性

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)與市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)相比，具有普遍性和非營利性的特點(diǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面，具有普遍性；操作風(fēng)險(xiǎn)并不能為商業(yè)銀行帶來盈利，反而可能因?yàn)椴僮魇д`等導(dǎo)致?lián)p失，具有非營利性。B選項(xiàng)中營利性表述錯(cuò)誤；C選項(xiàng)中流動性并非操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)；D選項(xiàng)中風(fēng)險(xiǎn)性表述不準(zhǔn)確，所有風(fēng)險(xiǎn)都具有風(fēng)險(xiǎn)性，這不是操作風(fēng)險(xiǎn)區(qū)別于市場風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)。所以正確答案是A。"10、國際先進(jìn)銀行普遍采用的操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑一般是（）。

A.各業(yè)務(wù)部門→管理層→風(fēng)險(xiǎn)管理部門

B.各業(yè)務(wù)部門→風(fēng)險(xiǎn)管理部門→管理層

C.管理層→各業(yè)務(wù)部門→風(fēng)險(xiǎn)管理部門

D.管理層→風(fēng)險(xiǎn)管理部門→各業(yè)務(wù)部門

【答案】：B

【解析】在操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑方面，國際先進(jìn)銀行有著普遍采用的模式。我們需要分析各選項(xiàng)的合理性。A中先由各業(yè)務(wù)部門到管理層，再到風(fēng)險(xiǎn)管理部門，管理層并非業(yè)務(wù)的直接執(zhí)行層，這樣的路徑不利于風(fēng)險(xiǎn)管理部門第一時(shí)間獲取業(yè)務(wù)操作中的風(fēng)險(xiǎn)信息，所以A不正確。C是從管理層到各業(yè)務(wù)部門再到風(fēng)險(xiǎn)管理部門，這不符合先收集業(yè)務(wù)操作層面風(fēng)險(xiǎn)信息再進(jìn)行報(bào)告的邏輯，管理層不直接產(chǎn)生業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)信息，所以C錯(cuò)誤。D從管理層到風(fēng)險(xiǎn)管理部門再到各業(yè)務(wù)部門，這不能體現(xiàn)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)從產(chǎn)生源頭進(jìn)行報(bào)告的原則，所以D也錯(cuò)誤。而B，各業(yè)務(wù)部門是操作風(fēng)險(xiǎn)的直接產(chǎn)生地，它們將操作風(fēng)險(xiǎn)信息直接報(bào)告給風(fēng)險(xiǎn)管理部門，風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行匯總、分析和評估后，再將相關(guān)信息報(bào)告給管理層，這種路徑符合操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告從業(yè)務(wù)源頭到專業(yè)管理部門再到?jīng)Q策層的邏輯，能使管理層及時(shí)了解操作風(fēng)險(xiǎn)情況并做出決策，所以答案選B。"11、國際收支逆差與國際儲備之比超過（），說明風(fēng)險(xiǎn)較大。

A.50％

B.100％

C.200％

D.150％

【答案】：D

【解析】國際收支逆差與國際儲備之比是衡量一國國際收支風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)。該比例越高，表明該國國際收支面臨的壓力和風(fēng)險(xiǎn)越大。當(dāng)國際收支逆差與國際儲備之比超過150％時(shí)，意味著國際收支逆差相對國際儲備規(guī)模過大，國家可能面臨外匯儲備不足的風(fēng)險(xiǎn)，難以應(yīng)對對外支付需求，進(jìn)而可能引發(fā)匯率波動、債務(wù)危機(jī)等一系列問題，說明風(fēng)險(xiǎn)較大。因此正確答案是D。"12、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量既需要對單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量，也要對組合層面、銀行整體層面承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行評估，也就是通常所說的（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)識別

B.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測

C.風(fēng)險(xiǎn)控制

D.風(fēng)險(xiǎn)加總

【答案】：D

【解析】題目意在考查對不同風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)概念的理解。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工作不僅要對單筆交易的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量，還需要對組合層面以及銀行整體層面的風(fēng)險(xiǎn)水平開展評估。A項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)識別主要是判斷、歸類并分析風(fēng)險(xiǎn)，明確有哪些風(fēng)險(xiǎn)以及風(fēng)險(xiǎn)的來源、特征等，它側(cè)重于發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，而非對不同層面風(fēng)險(xiǎn)水平做綜合評估，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測是對風(fēng)險(xiǎn)的狀況和變化進(jìn)行持續(xù)的跟蹤和監(jiān)控，及時(shí)掌握風(fēng)險(xiǎn)的動態(tài)，重點(diǎn)在于對已識別風(fēng)險(xiǎn)的觀察，并非對多層面風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)籌評估，故B項(xiàng)不正確。C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)控制是采取各種措施和方法，減少風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性，或者降低風(fēng)險(xiǎn)事件帶來的損失，是對風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對手段，并非對不同層面風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行評估的概念，因此C項(xiàng)也不合適。D項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)加總指的是將單筆交易的風(fēng)險(xiǎn)以及組合層面、銀行整體層面的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行匯總和整合，從而評估整體的風(fēng)險(xiǎn)水平，這與題目中描述的既要計(jì)量單筆交易風(fēng)險(xiǎn)，又要評估組合和銀行整體層面風(fēng)險(xiǎn)水平的內(nèi)容相符，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題的正確答案是D。13、商業(yè)銀行采用初級內(nèi)部評級法，回購類交易有效期限是()年。

A.0.5

B.1

C.2

D.3

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行采用初級內(nèi)部評級法時(shí)回購類交易的有效期限。在商業(yè)銀行采用初級內(nèi)部評級法的規(guī)定中，明確指出回購類交易有效期限是0.5年，所以正確答案是A。"14、在國別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型中，最基本和最重要的是（）。

A.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

B.政治風(fēng)險(xiǎn)

C.傳染風(fēng)險(xiǎn)

D.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】在國別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型里，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是最基本和最重要的。主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)主要是指外國政府沒有能力或者拒絕償付其直接或間接外幣債務(wù)的可能性，它側(cè)重于政府對外債的償還能力和意愿問題，并非最基本和最重要的類型。政治風(fēng)險(xiǎn)通常是指由于政治因素導(dǎo)致的對投資、貿(mào)易等經(jīng)濟(jì)活動產(chǎn)生不利影響的風(fēng)險(xiǎn)，如政治動蕩、政策變化等，對于國別風(fēng)險(xiǎn)來說不是最核心和基礎(chǔ)的方面。傳染風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)經(jīng)濟(jì)體的不利狀況導(dǎo)致另一個(gè)經(jīng)濟(jì)體出現(xiàn)不利狀況的可能性，是一種傳播性的風(fēng)險(xiǎn)形式，也并非國別風(fēng)險(xiǎn)中最基本和最重要的。而轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或債務(wù)人由于國家政策、外匯管制等原因，無法將本國貨幣自由兌換成外幣或無法正常對外支付的風(fēng)險(xiǎn)，它直接關(guān)系到資金的跨國流動和債務(wù)的正常清償，是國別風(fēng)險(xiǎn)中最基本和關(guān)鍵的因素。所以本題應(yīng)選D。"15、在現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避主要通過經(jīng)濟(jì)資本配置來實(shí)現(xiàn)，據(jù)此下列描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.經(jīng)濟(jì)資本的分配最終表現(xiàn)為信用限額和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額

B.對于不擅長的業(yè)務(wù)設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本

C.對于不擅長但愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)可提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置

D.經(jīng)濟(jì)資本的分配依據(jù)董事會確定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來確定

【答案】：B

【解析】本題主要考查對現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理中風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避通過經(jīng)濟(jì)資本配置實(shí)現(xiàn)方式的理解。A選項(xiàng)，在金融風(fēng)險(xiǎn)管理中，經(jīng)濟(jì)資本的分配最終確實(shí)會表現(xiàn)為信用限額和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額。通過設(shè)定這些業(yè)務(wù)限額，可以對不同業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，該項(xiàng)描述恰當(dāng)。B選項(xiàng)，對于不擅長的業(yè)務(wù)，如果設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本，這意味著基本上是完全回避該業(yè)務(wù)，而不是通過經(jīng)濟(jì)資本配置來實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避強(qiáng)調(diào)的是在可承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)進(jìn)行資本配置以管理風(fēng)險(xiǎn)，而不是直接拒絕業(yè)務(wù)，該項(xiàng)描述最不恰當(dāng)。C選項(xiàng)，對于不擅長但愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置是合理的。這是在根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)偏好和戰(zhàn)略，對這類業(yè)務(wù)進(jìn)行有針對性的風(fēng)險(xiǎn)控制和資本投入，從而實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的目的，該項(xiàng)描述恰當(dāng)。D選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本的分配需要依據(jù)董事會確定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來確定。董事會作為企業(yè)的決策機(jī)構(gòu)，其制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好是企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要指導(dǎo)，據(jù)此進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本分配能夠確保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制與整體戰(zhàn)略目標(biāo)相一致，該項(xiàng)描述恰當(dāng)。綜上，答案選B。16、下列屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識別在宏觀戰(zhàn)略層面上的做法的是()。

A.業(yè)務(wù)領(lǐng)域負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵循商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略規(guī)劃

B.董事會和最高管理層必須全面、深入地評估商業(yè)銀行長期戰(zhàn)略決策中能潛藏的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C.所有崗位員工必須嚴(yán)格遵守相關(guān)業(yè)務(wù)崗位的操作規(guī)程

D.所有崗位員工應(yīng)同時(shí)具備正確的風(fēng)險(xiǎn)管理意識

【答案】：B

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識別在宏觀戰(zhàn)略層面需要從銀行整體戰(zhàn)略決策的高度進(jìn)行評估和把控。A選項(xiàng)中業(yè)務(wù)領(lǐng)域負(fù)責(zé)人嚴(yán)格遵循商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略規(guī)劃，這主要側(cè)重于業(yè)務(wù)執(zhí)行層面，是在既定戰(zhàn)略下的操作要求，并非從宏觀戰(zhàn)略層面去識別戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，故A項(xiàng)不符合。B選項(xiàng)董事會和最高管理層全面、深入地評估商業(yè)銀行長期戰(zhàn)略決策中潛藏的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，董事會和最高管理層處于商業(yè)銀行決策的核心地位，對長期戰(zhàn)略決策進(jìn)行評估，是站在宏觀戰(zhàn)略高度識別戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的體現(xiàn)，故B項(xiàng)正確。C選項(xiàng)所有崗位員工嚴(yán)格遵守相關(guān)業(yè)務(wù)崗位的操作規(guī)程，這是針對具體業(yè)務(wù)操作流程的要求，是微觀層面的業(yè)務(wù)執(zhí)行規(guī)范，并非宏觀戰(zhàn)略層面的風(fēng)險(xiǎn)識別措施，故C項(xiàng)不符合。D選項(xiàng)所有崗位員工具備正確的風(fēng)險(xiǎn)管理意識，強(qiáng)調(diào)的是員工個(gè)體的風(fēng)險(xiǎn)意識培養(yǎng)，屬于人員管理和意識層面的內(nèi)容，并非從宏觀戰(zhàn)略層面去識別戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，故D項(xiàng)不符合。綜上，答案選B。17、對銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營最大的威脅是（）。

A.市場利率劇烈波動

B.大量借款人違約

C.存款人擠提存款

D.外部監(jiān)管的強(qiáng)化

【答案】：C

【解析】該題正確答案是C。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A選項(xiàng)，市場利率劇烈波動會給銀行帶來市場風(fēng)險(xiǎn)，影響銀行的收益和資產(chǎn)價(jià)值。不過銀行可以通過多種金融工具和風(fēng)險(xiǎn)管理策略來對沖和管理利率風(fēng)險(xiǎn)，所以它并非對銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營的最大威脅。B選項(xiàng)，大量借款人違約會導(dǎo)致銀行出現(xiàn)不良貸款，造成銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降和損失。但銀行在放貸時(shí)會進(jìn)行信用評估和風(fēng)險(xiǎn)控制，并且會提取貸款損失準(zhǔn)備金來應(yīng)對可能的違約情況，所以這也不是對銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營的最大威脅。C選項(xiàng)，存款人擠提存款對銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營的威脅最大。銀行的經(jīng)營模式是將存款資金進(jìn)行放貸和投資等運(yùn)用，如果出現(xiàn)大量存款人同時(shí)擠提存款，銀行的流動性就會迅速枯竭。即使是經(jīng)營正常的銀行，也可能因?yàn)闊o法及時(shí)滿足存款人的提款需求而面臨倒閉，引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重威脅銀行業(yè)的穩(wěn)定。D選項(xiàng)，外部監(jiān)管強(qiáng)化的目的是保障銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行和維護(hù)金融穩(wěn)定。雖然嚴(yán)格的監(jiān)管會給銀行帶來一定的合規(guī)成本和經(jīng)營限制，但它有助于規(guī)范銀行的經(jīng)營行為，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)際上是有利于銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營的，并非威脅。18、計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，計(jì)算VaR值方法通常需要采用壓力測試進(jìn)行補(bǔ)充，因?yàn)椋ǎ?/p>

A.壓力測試提供了一般市場情形下精確的損失水平

B.VaR方法只有在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效

C.VaR值反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但沒有說明極端損失

D.壓力測試通常計(jì)量正常市場情況下所能承受的風(fēng)險(xiǎn)損失

【答案】：C

【解析】本題主要考查計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，計(jì)算VaR值方法需采用壓力測試進(jìn)行補(bǔ)充的原因。A選項(xiàng)，壓力測試是用于評估在極端不利情況下可能發(fā)生的損失，并非提供一般市場情形下精確的損失水平，A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，VaR方法并非只有在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效，不同的置信區(qū)間都可使用VaR方法，B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，VaR值反映的是一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但它沒有說明極端損失情況。而壓力測試能對極端情況進(jìn)行模擬分析，可補(bǔ)充VaR方法在這方面的不足，所以計(jì)算VaR值方法通常需要采用壓力測試進(jìn)行補(bǔ)充，C正確。D選項(xiàng)，壓力測試主要是模擬極端市場情況，而不是計(jì)量正常市場情況下所能承受的風(fēng)險(xiǎn)損失，D錯(cuò)誤。綜上，答案選C。""19、關(guān)于表示在一定時(shí)間水平、一定概率下所發(fā)生最大損失的要素是（）。

A.違約概率

B.非預(yù)期損失

C.預(yù)期損失

D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

【答案】：D

【解析】該題考查對風(fēng)險(xiǎn)衡量要素的理解。A項(xiàng)違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，并非表示在一定時(shí)間水平、一定概率下所發(fā)生的最大損失，所以A項(xiàng)不符合。B項(xiàng)非預(yù)期損失是指在一定時(shí)間和一定的置信水平下，銀行貸款組合的實(shí)際損失超過預(yù)期損失的那部分損失，它不是表示最大損失的要素，B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)預(yù)期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見到的損失，通常為一定歷史時(shí)期內(nèi)損失的平均值（有時(shí)也采用中間值），并非在一定時(shí)間水平和概率下的最大損失，C項(xiàng)不正確。D項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失，符合在一定時(shí)間水平、一定概率下所發(fā)生最大損失的描述，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案選D。20、假設(shè)某人向商業(yè)銀行申請了一筆60萬的住房按揭貸款,在已經(jīng)還款40萬后,又以本房產(chǎn)再評估的凈值為抵押,追加了一筆30萬的個(gè)人貸款。若前者的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是50%,追加部分的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是150%。則按照權(quán)重法計(jì)算其風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)是（）萬元.

A.65

B.75

C.50

D.55

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算公式，分別計(jì)算住房按揭貸款剩余未還部分和追加個(gè)人貸款的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，再將二者相加得到總的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。###步驟一：計(jì)算住房按揭貸款剩余未還部分的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)已知某人申請了一筆\(60\)萬的住房按揭貸款，已經(jīng)還款\(40\)萬，則剩余未還金額為：\(60-40=20\)（萬元）又已知該住房按揭貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是\(50\%\)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算公式：風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)\(=\)資產(chǎn)金額\(\times\)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，可得該部分風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為：\(20\times50\%=10\)（萬元）###步驟二：計(jì)算追加個(gè)人貸款的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)已知追加的個(gè)人貸款金額為\(30\)萬，追加部分的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是\(150\%\)，同樣根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算公式，可得該部分風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為：\(30\times150\%=45\)（萬元）###步驟三：計(jì)算總的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)將住房按揭貸款剩余未還部分的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)與追加個(gè)人貸款的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)相加，可得總的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為：\(10+45=55\)（萬元）綜上，答案選D。21、客戶信用評級中，違約概率的估計(jì)包括（）。

A.單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率

B.單一借款人的違約頻率和該借款人所有債項(xiàng)的違約頻率

C.某一信用等級所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項(xiàng)的違約概率

D.單一借款人的違約頻率和某一信用等級所有借款人的違約頻率

【答案】：A

【解析】本題主要考查客戶信用評級中違約概率估計(jì)的內(nèi)容。違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。而違約頻率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果。A選項(xiàng)：客戶信用評級中，違約概率的估計(jì)包含單一借款人的違約概率，這是針對個(gè)體借款人發(fā)生違約可能性的評估；同時(shí)也包括某一信用等級所有借款人的違約概率，用于衡量該信用等級群體的違約可能性。該選項(xiàng)表述正確。B選項(xiàng)：這里說的是違約頻率，而題目問的是違約概率的估計(jì)，違約頻率和違約概率概念不同，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：違約概率估計(jì)是對借款人違約可能性的考量，并非對借款人所有債項(xiàng)的違約概率進(jìn)行估計(jì)，債項(xiàng)違約概率和借款人違約概率是不同的概念，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)：同樣，此選項(xiàng)提及的是違約頻率，不符合題目關(guān)于違約概率估計(jì)的要求，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。22、下列對債券凸性描述正確的是（）

A.在債券收益率交個(gè)下降時(shí)，凸性引起的修正為負(fù)

B.凸性對債券價(jià)格對債券收益率的二階導(dǎo)致

C.凸性越大，債券曲線彎曲程度越小

D.修正交期一般情況下，債券的凸性越小

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)債券凸性的相關(guān)知識，對各選項(xiàng)逐一分析來判斷其正確性。A選項(xiàng)，在債券收益率變動時(shí)，凸性引起的修正始終為正。因?yàn)橥剐苑从沉藗瘍r(jià)格-收益率曲線的彎曲程度，它使得債券價(jià)格在收益率下降時(shí)上升的幅度大于在收益率上升時(shí)下降的幅度，所以在債券收益率下降時(shí)，凸性帶來的價(jià)格修正為正，而不是負(fù)，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，凸性是債券價(jià)格對債券收益率的二階導(dǎo)數(shù)。它衡量了債券價(jià)格-收益率曲線的彎曲程度，反映了債券價(jià)格隨收益率變動的非線性特征，此選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，凸性越大，表明債券價(jià)格-收益率曲線的彎曲程度越大，而不是越小。凸性越大，債券價(jià)格對收益率變化的敏感性在收益率變化較大時(shí)的非線性特征越明顯，即曲線越彎曲，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，一般情況下，期限越長、票面利率越低的債券，凸性越大；而修正久期與凸性并沒有必然的“修正久期一般情況下，債券的凸性越小”這種關(guān)系。凸性和修正久期是衡量債券利率風(fēng)險(xiǎn)的兩個(gè)不同指標(biāo)，各自有著不同的影響因素和計(jì)算方式，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案選B。23、以下關(guān)于VaR的說法，錯(cuò)誤的是（）。

A.VaR值的局限性包括無法預(yù)測尾部極端損失情況等

B.VaR值是對未來損失風(fēng)險(xiǎn)的事后預(yù)判

C.VaR的計(jì)算涉及置信水平與持有期

D.計(jì)算VaR值的基本方法有方差一協(xié)方差法、歷史模型法、蒙特卡羅模擬法

【答案】：B

【解析】本題可對各選項(xiàng)逐一分析，判斷其說法是否正確。-A選項(xiàng)：VaR（風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。VaR值存在一定局限性，比如無法預(yù)測尾部極端損失情況等，該說法正確。-B選項(xiàng)：VaR值是對未來損失風(fēng)險(xiǎn)的事前預(yù)判，而不是事后預(yù)判。它是基于歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)模型，在給定的置信水平和持有期條件下，對未來可能發(fā)生的最大損失進(jìn)行的估計(jì)，此說法錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)：VaR的計(jì)算涉及置信水平與持有期。置信水平表示在一定概率下，VaR值能夠覆蓋的損失范圍；持有期則是指計(jì)算VaR所考慮的時(shí)間區(qū)間，該選項(xiàng)說法正確。-D選項(xiàng)：計(jì)算VaR值的基本方法有方差-協(xié)方差法、歷史模型法、蒙特卡羅模擬法，這是常見且公認(rèn)的計(jì)算方法，該說法正確。綜上，答案選B。24、下列關(guān)于留置的說法，不正確的是（）。

A.留置這一擔(dān)保形式主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同等主合同

B.留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費(fèi)用，但不包括實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用

C.留置的債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償

D.留置是為了維護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益的一種擔(dān)保形式

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)留置擔(dān)保的相關(guān)知識，對各選項(xiàng)逐一分析：-A：留置這一擔(dān)保形式通常適用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人可依法留置相應(yīng)動產(chǎn)。所以該選項(xiàng)表述正確。-B：留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用。而此選項(xiàng)說不包括實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用，表述錯(cuò)誤。-C：留置權(quán)是指債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。該選項(xiàng)描述符合留置權(quán)的定義，表述正確。-D：留置作為一種擔(dān)保形式，其目的在于保障債權(quán)人的合法權(quán)益，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人可通過對留置物的處置來實(shí)現(xiàn)債權(quán)。所以該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選B。25、（）是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)

B.國家風(fēng)險(xiǎn)

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

D.法律風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題考查對不同風(fēng)險(xiǎn)類型定義的理解。首先來看A，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，并非是導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，所以A不符合。接著看B，國家風(fēng)險(xiǎn)是指在國際經(jīng)濟(jì)活動中，由于國家的主權(quán)行為所引起的造成損失的可能性，與利益相關(guān)方對商業(yè)銀行的負(fù)面評價(jià)無關(guān)，故B不正確。然后看C，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，這與題目所描述的概念完全相符，所以C正確。最后看D，法律風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)因經(jīng)營活動不符合法律規(guī)定或者外部法律事件導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失的可能性，并非是關(guān)于利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，因此D錯(cuò)誤。綜上，本題答案選C。26、主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為是（）。

A.不構(gòu)成違約

B.政治違約

C.主權(quán)違約

D.國別違約

【答案】：C

【解析】本題考查對主權(quán)違約概念的理解。A選項(xiàng)，主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為顯然已經(jīng)違背了相關(guān)的債務(wù)約定，是構(gòu)成違約的，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，政治違約一般是指由于政治原因?qū)е碌倪`約情況，比如政府因政治局勢變化、政策調(diào)整等原因而違背債務(wù)承諾等，而題干描述的是遺漏或延遲支付本金和/或利息這一具體債務(wù)行為，并非強(qiáng)調(diào)政治因素，所以B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，主權(quán)違約是指主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為，與題干描述的情況相符，所以C正確。D選項(xiàng)，國別違約并不是一個(gè)準(zhǔn)確用于描述主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息這種行為的專業(yè)術(shù)語，所以D錯(cuò)誤。綜上，答案選C。27、下列關(guān)于商業(yè)銀行董事會對市場風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.負(fù)責(zé)制定市場風(fēng)險(xiǎn)管理制度和程序

B.負(fù)責(zé)督促高級管理層采取必要措施識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制市場風(fēng)險(xiǎn)

C.負(fù)責(zé)確定本行可以承受的市場風(fēng)險(xiǎn)水平

D.負(fù)責(zé)監(jiān)督和評價(jià)市場風(fēng)險(xiǎn)管理的全面性、有效性

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行董事會對市場風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)。A項(xiàng)：制定市場風(fēng)險(xiǎn)管理制度和程序通常是高級管理層的職責(zé)，而非董事會。高級管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會批準(zhǔn)的市場風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和程序，制定具體的操作流程和風(fēng)險(xiǎn)控制措施等，所以該項(xiàng)表述最不恰當(dāng)。B項(xiàng)：董事會作為商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，有責(zé)任督促高級管理層采取必要措施識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制市場風(fēng)險(xiǎn)，以保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)營，該項(xiàng)表述合理。C項(xiàng)：確定本行可以承受的市場風(fēng)險(xiǎn)水平是董事會的重要職責(zé)之一，董事會需要根據(jù)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理能力等多方面因素，制定合理的風(fēng)險(xiǎn)容忍度，該項(xiàng)表述正確。D項(xiàng)：董事會負(fù)責(zé)監(jiān)督和評價(jià)市場風(fēng)險(xiǎn)管理的全面性、有效性，確保銀行的市場風(fēng)險(xiǎn)管理體系能夠有效運(yùn)行，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正可能存在的問題，該項(xiàng)表述無誤。綜上，答案選A。28、（?）是指對于無法通過資產(chǎn)負(fù)債表和相關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)整進(jìn)行自我對沖風(fēng)險(xiǎn)，通過衍生產(chǎn)品市場進(jìn)行對沖。

A.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)對沖

B.非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)對沖

C.自我對沖

D.市場對沖

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對不同風(fēng)險(xiǎn)對沖方式概念的理解。-**A選項(xiàng)**：系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由整體政治、經(jīng)濟(jì)、社會等環(huán)境因素對證券價(jià)格所造成的影響，這種風(fēng)險(xiǎn)無法通過分散投資加以消除，不能簡單地通過衍生產(chǎn)品市場進(jìn)行對沖，所以A選項(xiàng)不符合。-**B選項(xiàng)**：非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指對某個(gè)行業(yè)或個(gè)別證券產(chǎn)生影響的風(fēng)險(xiǎn)，它通常由某一特殊的因素引起，與整個(gè)證券市場的價(jià)格不存在系統(tǒng)的全面聯(lián)系，一般可通過資產(chǎn)組合分散，并非題目所描述的情況，所以B選項(xiàng)不正確。-**C選項(xiàng)**：自我對沖是指利用資產(chǎn)負(fù)債表或相關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)整來對沖風(fēng)險(xiǎn)，并非通過衍生產(chǎn)品市場對沖，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**D選項(xiàng)**：非自我對沖即對于無法通過資產(chǎn)負(fù)債表和相關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)整進(jìn)行自我對沖的風(fēng)險(xiǎn)，而通過衍生產(chǎn)品市場進(jìn)行對沖，這與題目表述相符，因此D選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。29、從商業(yè)銀行流動性來源看，下列不屬于流動性分類的是（）。

A.資產(chǎn)流動性

B.負(fù)債流動性

C.表外流動性

D.權(quán)益流動性

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行流動性分類的相關(guān)知識。商業(yè)銀行的流動性來源可以分為資產(chǎn)流動性、負(fù)債流動性和表外流動性。-資產(chǎn)流動性是指銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值的情況下銷售出去，即無損失狀態(tài)下迅速變現(xiàn)的能力，它反映了銀行資產(chǎn)對流動性需求的滿足能力。-負(fù)債流動性是指銀行能夠以較低的成本隨時(shí)獲得需要的資金，主要通過主動負(fù)債的方式，如向中央銀行借款、同業(yè)拆借、發(fā)行金融債券等，以滿足流動性需求。-表外流動性是指商業(yè)銀行通過資產(chǎn)證券化、備用信貸額度、期權(quán)等表外業(yè)務(wù)來獲取流動性的能力。而權(quán)益流動性并不屬于商業(yè)銀行流動性的分類，因此答案選D。30、在業(yè)務(wù)外包過程中，由于供應(yīng)商工作人員的過錯(cuò)造成供應(yīng)中斷，引起銀行部分支付業(yè)務(wù)無法正常運(yùn)行造成嚴(yán)重?fù)p失。此事件對應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)成因是（）。

A.外部事件

B.人員因素

C.系統(tǒng)缺陷

D.違反內(nèi)部流程

【答案】：A

【解析】本題主要考查對操作風(fēng)險(xiǎn)成因的判斷。操作風(fēng)險(xiǎn)成因主要包括人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件。A選項(xiàng)，外部事件是指由于外部主觀或客觀的破壞性因素導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。在本題中，供應(yīng)商工作人員屬于銀行外部人員，其過錯(cuò)造成供應(yīng)中斷，進(jìn)而使銀行部分支付業(yè)務(wù)無法正常運(yùn)行并造成嚴(yán)重?fù)p失，符合外部事件的定義。B選項(xiàng)，人員因素主要是指銀行內(nèi)部人員操作失誤、違規(guī)等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，而題干強(qiáng)調(diào)的是供應(yīng)商工作人員（外部人員）的過錯(cuò)，并非銀行內(nèi)部人員，所以該選項(xiàng)不符合。C選項(xiàng)，系統(tǒng)缺陷是指信息科技系統(tǒng)在運(yùn)行過程中由于不完善、有漏洞等問題而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，本題中未涉及系統(tǒng)本身的問題，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，違反內(nèi)部流程是指銀行內(nèi)部在業(yè)務(wù)操作過程中未遵循規(guī)定流程而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，而題干描述的是外部供應(yīng)商的問題，并非違反銀行內(nèi)部流程，所以該選項(xiàng)不正確。綜上，答案選A。31、某企業(yè)由于財(cái)務(wù)印章被盜用，導(dǎo)致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內(nèi)被取走，給該行造成不良影響。從操作風(fēng)險(xiǎn)事件分類來看，該事件應(yīng)歸于（）類別。

A.內(nèi)部流程

B.外部事件

C.系統(tǒng)缺陷

D.人員因素

【答案】：B

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險(xiǎn)事件的分類。操作風(fēng)險(xiǎn)事件可分為內(nèi)部流程、外部事件、系統(tǒng)缺陷和人員因素四大類。-**A選項(xiàng)**：內(nèi)部流程是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、流程設(shè)計(jì)不合理，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失，本題中是財(cái)務(wù)印章被盜用導(dǎo)致存款被取走，并非內(nèi)部流程方面的問題，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**B選項(xiàng)**：外部事件是指由于外部人員的故意欺詐、騙取或盜用銀行資產(chǎn)（資金）及違反法律而對商業(yè)銀行的客戶、員工、財(cái)務(wù)資源或聲譽(yù)可能或者已經(jīng)造成負(fù)面影響的事件。題干中企業(yè)財(cái)務(wù)印章被盜用，巨額存款被他人取走，屬于外部人員的欺詐行為，符合外部事件的定義，所以B選項(xiàng)正確。-**C選項(xiàng)**：系統(tǒng)缺陷是指由于信息科技部門或服務(wù)供應(yīng)商提供的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)或設(shè)備發(fā)生故障或其他原因，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能正常提供全部/部分服務(wù)或業(yè)務(wù)中斷而造成的損失，本題未涉及系統(tǒng)方面的問題，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**D選項(xiàng)**：人員因素是指由于內(nèi)部人員因素操作不當(dāng)、失職違規(guī)、知識技能匱乏、核心雇員流失和違反用工法等造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，本題中存款被取走是外部因素導(dǎo)致，并非內(nèi)部人員的問題，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案是B。32、根據(jù)對商業(yè)銀行內(nèi)部評級法依賴程度的不同，內(nèi)部評級法分為初級法和高級法兩種。對于非零售暴露，兩種評級法都必須估計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)因素是（）。

A.違約概率

B.違約失率

C.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露

D.期限

【答案】：A

【解析】本題考查的是商業(yè)銀行內(nèi)部評級法中對于非零售暴露，初級法和高級法都必須估計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)因素。內(nèi)部評級法根據(jù)對商業(yè)銀行內(nèi)部評級法依賴程度的不同，分為初級法和高級法兩種。對于非零售暴露，初級法要求商業(yè)銀行自行估計(jì)違約概率，而違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和期限則由監(jiān)管部門規(guī)定；高級法要求商業(yè)銀行自行估計(jì)違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和期限。A選項(xiàng)違約概率是兩種評級法都必須估計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)因素，故A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)違約失率（正確表述為違約損失率），初級法由監(jiān)管部門規(guī)定，并非兩種評級法都必須估計(jì)，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)違約風(fēng)險(xiǎn)暴露，初級法由監(jiān)管部門規(guī)定，不是兩種評級法都必須估計(jì)的，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)期限，初級法由監(jiān)管部門規(guī)定，不是兩種評級法都必須估計(jì)的，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。33、下列商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)中，不能采用風(fēng)險(xiǎn)對沖策略進(jìn)行管理的是（）。

A.匯率風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.股票風(fēng)險(xiǎn)

D.商品風(fēng)險(xiǎn)?

【答案】：B

【解析】風(fēng)險(xiǎn)對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇，主要適用于可通過衍生產(chǎn)品進(jìn)行對沖的風(fēng)險(xiǎn)類別。A項(xiàng)匯率風(fēng)險(xiǎn)，可利用外匯期貨、外匯期權(quán)等金融衍生工具進(jìn)行套期保值，以對沖匯率波動可能帶來的損失，所以匯率風(fēng)險(xiǎn)能采用風(fēng)險(xiǎn)對沖策略管理。B項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。它具有多樣性、復(fù)雜性和難以預(yù)測性等特點(diǎn)，難以通過投資或購買與風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的負(fù)相關(guān)的資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來進(jìn)行對沖，所以操作風(fēng)險(xiǎn)不能采用風(fēng)險(xiǎn)對沖策略進(jìn)行管理。C項(xiàng)股票風(fēng)險(xiǎn)，投資者可以通過股指期貨等金融衍生品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對沖，當(dāng)股票市場下跌時(shí)，股指期貨的空頭頭寸可以彌補(bǔ)股票投資的損失，因此股票風(fēng)險(xiǎn)能采用風(fēng)險(xiǎn)對沖策略管理。D項(xiàng)商品風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)可以利用商品期貨、期權(quán)等衍生工具進(jìn)行套期保值，鎖定商品價(jià)格，對沖商品價(jià)格波動帶來的風(fēng)險(xiǎn)，所以商品風(fēng)險(xiǎn)能采用風(fēng)險(xiǎn)對沖策略管理。綜上，答案選B。34、下列不屬于基本面指標(biāo)的是()。

A.品質(zhì)類指標(biāo)

B.實(shí)力類指標(biāo)

C.環(huán)境類指標(biāo)

D.盈利能力指標(biāo)

【答案】：D

【解析】此題考查對基本面指標(biāo)的理解。基本面指標(biāo)通常用于對事物基本情況、基礎(chǔ)層面進(jìn)行評估和分析。A選項(xiàng)品質(zhì)類指標(biāo)，它反映了事物在品質(zhì)方面的特征，能夠從一個(gè)重要的基礎(chǔ)層面展現(xiàn)事物的特性，屬于基本面指標(biāo)。B選項(xiàng)實(shí)力類指標(biāo)，體現(xiàn)的是事物在實(shí)力方面的狀況，實(shí)力是事物基本情況的重要組成部分，所以屬于基本面指標(biāo)。C選項(xiàng)環(huán)境類指標(biāo)，描述了事物所處的外部環(huán)境狀況，外部環(huán)境對事物的發(fā)展有著至關(guān)重要的影響，是基本面分析中需要考慮的重要因素，屬于基本面指標(biāo)。D選項(xiàng)盈利能力指標(biāo)，主要側(cè)重于衡量事物獲取利潤的能力，這是從經(jīng)營成果和效益的角度來考量的，更偏向于財(cái)務(wù)績效方面，并非直接反映事物基礎(chǔ)層面的特征，不屬于基本面指標(biāo)。綜上，答案選D。35、從保護(hù)存款人利益和增強(qiáng)銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心功能是（）。

A.提供企業(yè)貸款

B.吸收損失

C.防止通貨膨脹

D.贏取利潤

【答案】：B

【解析】從保護(hù)存款人利益和增強(qiáng)銀行體系安全性的方面考量，銀行資本的核心功能是吸收損失。銀行在經(jīng)營過程中會面臨各種風(fēng)險(xiǎn)，可能出現(xiàn)資產(chǎn)價(jià)值下降或損失的情況，而銀行資本可以作為緩沖，在損失發(fā)生時(shí)進(jìn)行彌補(bǔ)，從而保障存款人的利益，增強(qiáng)銀行體系的穩(wěn)定性。A選項(xiàng)提供企業(yè)貸款是銀行的業(yè)務(wù)之一，但并非銀行資本的核心功能；C選項(xiàng)防止通貨膨脹并非銀行資本的直接核心功能，銀行資本與通貨膨脹的關(guān)聯(lián)不是直接的核心聯(lián)系；D選項(xiàng)贏取利潤是銀行經(jīng)營的目標(biāo)之一，但不是從保護(hù)存款人利益和增強(qiáng)銀行體系安全性角度的核心功能。所以本題應(yīng)選B。"36、缺口分析是衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即()，此時(shí)，市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入()。

A.資產(chǎn)敏感型缺口，上升

B.資產(chǎn)敏感型缺口，下降

C.負(fù)債敏感型缺口，上升

D.負(fù)債敏感型缺口，下降

【答案】：D

【解析】缺口分析用于衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響。當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)負(fù)債大于資產(chǎn)（含表外業(yè)務(wù)頭寸）時(shí)，會產(chǎn)生負(fù)缺口，這種情況被定義為負(fù)債敏感型缺口。在負(fù)債敏感型缺口下，市場利率上升時(shí)，銀行需支付給存款人的利息等負(fù)債成本增加幅度大于其從資產(chǎn)（如貸款等）上獲得的利息收入增加幅度。這是因?yàn)樨?fù)債規(guī)模相對更大，利率上升會使負(fù)債利息支出顯著上升，而資產(chǎn)利息收入增長相對有限，最終會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。因此，當(dāng)出現(xiàn)負(fù)缺口即負(fù)債敏感型缺口時(shí)，市場利率上升會導(dǎo)致銀行凈利息收入下降，答案選D。37、下列未體現(xiàn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理職能獨(dú)立性的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理部門具備足夠的職權(quán)、資源以及與董事會進(jìn)行直接溝通的渠道

B.設(shè)置獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門

C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門薪酬與業(yè)務(wù)條線收入掛鉤

D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門以獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門的報(bào)告路線直接向高管層和董事會報(bào)告業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理職能獨(dú)立性至關(guān)重要，它有助于確保風(fēng)險(xiǎn)管理客觀、公正地開展。逐一分析各選項(xiàng)：A.風(fēng)險(xiǎn)管理部門具備足夠的職權(quán)、資源以及與董事會進(jìn)行直接溝通的渠道，這使得其在開展工作時(shí)不受過多干擾，能夠獨(dú)立運(yùn)用資源履行職責(zé)，并可直接向董事會反饋情況，體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)管理職能的獨(dú)立性。B.設(shè)置獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，從組織架構(gòu)上為風(fēng)險(xiǎn)管理提供了獨(dú)立的空間，使其能獨(dú)立于其他業(yè)務(wù)部門開展工作，體現(xiàn)了職能獨(dú)立性。C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門薪酬與業(yè)務(wù)條線收入掛鉤，會使風(fēng)險(xiǎn)管理部門的利益與業(yè)務(wù)條線的業(yè)務(wù)量關(guān)聯(lián)在一起，可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理部門為追求更高收入而在風(fēng)險(xiǎn)評估和管理上做出妥協(xié)，不能獨(dú)立、客觀地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理工作，未體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理職能的獨(dú)立性。D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門以獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門的報(bào)告路線直接向高管層和董事會報(bào)告業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，保證了信息傳遞的獨(dú)立性，便于管理層獲取客觀的風(fēng)險(xiǎn)信息，體現(xiàn)了職能獨(dú)立性。綜上，答案選C。38、1974年德國赫斯塔特銀行宣布破產(chǎn)時(shí)，已經(jīng)收到許多合約方支付的款項(xiàng)，但無法完成與交易對方的正常結(jié)算，這屬于（）。

A.市場風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.流動性風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題考查金融風(fēng)險(xiǎn)類型的判斷。A項(xiàng)，市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，題干中描述的情況并非是由于市場價(jià)格變動導(dǎo)致的，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，題干未體現(xiàn)出與操作相關(guān)的因素導(dǎo)致無法結(jié)算，所以B項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)，流動性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法及時(shí)獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)，本題重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的是交易對方信用問題導(dǎo)致的無法結(jié)算，而非銀行自身資金流動性問題，所以C項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對方未能履行義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。在本題中，德國赫斯塔特銀行已經(jīng)收到許多合約方支付的款項(xiàng)，但無法完成與交易對方的正常結(jié)算，這意味著該銀行作為交易一方未能履行其結(jié)算義務(wù)，給交易對方帶來了損失，符合信用風(fēng)險(xiǎn)的定義，所以D項(xiàng)正確。綜上，答案選D。39、下列情形中，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)最大的是（）。

A.以短期存款作為短期流動資金貸款的融資來源

B.以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源

C.以短期存款作為長期浮動利率貸款的融資來源

D.以長期固定利率存款作為長期股東利率貸款的融資來源

【答案】：B

【解析】重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是指由于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動利率而言）存在差異，導(dǎo)致利率變動時(shí)，銀行收益發(fā)生變化的風(fēng)險(xiǎn)。A中以短期存款作為短期流動資金貸款的融資來源，存貸款期限較為匹配，在利率變動時(shí)，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)相對較小。B以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，短期存款需要不斷進(jìn)行重新定價(jià)，而長期固定利率貸款的利率在貸款期限內(nèi)是固定不變的。當(dāng)市場利率上升時(shí)，銀行要為短期存款支付更高的利息，但長期固定利率貸款的收益卻無法相應(yīng)增加，銀行收益會受到較大影響，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)最大。C以短期存款作為長期浮動利率貸款的融資來源，雖然存款是短期的需要重新定價(jià)，但長期浮動利率貸款的利率會隨市場利率變動而調(diào)整，在一定程度上可以降低重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。D以長期固定利率存款作為長期固定利率貸款的融資來源，存貸款期限和利率類型都較為匹配，利率變動時(shí)對銀行收益的影響相對較小，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也較小。綜上所述，答案選B。40、下列關(guān)于三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法的優(yōu)缺點(diǎn)分析中，錯(cuò)誤的是（）。

A.Ⅰ和Ⅲ

B.Ⅲ和Ⅳ

C.Ⅰ和Ⅱ

D.只有Ⅰ

【答案】：A

【解析】本題是關(guān)于三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法優(yōu)缺點(diǎn)分析的正誤判斷選擇題。答案選A，這意味著“Ⅰ和Ⅲ”所涉及的關(guān)于三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法優(yōu)缺點(diǎn)的分析是錯(cuò)誤的表述。具體“Ⅰ”和“Ⅲ”對應(yīng)的關(guān)于計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法優(yōu)缺點(diǎn)的內(nèi)容雖未給出，但根據(jù)題目所設(shè)定的情境以及正確答案，可推斷在本題給出的幾種關(guān)于三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法優(yōu)缺點(diǎn)的分析內(nèi)容里，“Ⅰ”和“Ⅲ”的表述不符合實(shí)際的優(yōu)缺點(diǎn)情況，而其他未選的表述是正確的關(guān)于三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法優(yōu)缺點(diǎn)的分析。"41、商業(yè)銀行在使用內(nèi)部評級法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，（??）不屬于合格信用緩釋工具。

A.黃金

B.上市公司發(fā)行的企業(yè)債券

C.商業(yè)銀行承兌的匯票

D.人民銀行發(fā)行的票據(jù)

【答案】：B

【解析】該題主要考查商業(yè)銀行使用內(nèi)部評級法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)合格信用緩釋工具的相關(guān)知識。A選項(xiàng)黃金，它具有良好的保值性和流動性，信用風(fēng)險(xiǎn)較低，在金融領(lǐng)域常被視為可靠的資產(chǎn)，可作為合格的信用緩釋工具。B選項(xiàng)上市公司發(fā)行的企業(yè)債券，其信用狀況受公司經(jīng)營、市場環(huán)境等多種因素影響，信用風(fēng)險(xiǎn)相對較高且不穩(wěn)定，不屬于合格信用緩釋工具。C選項(xiàng)商業(yè)銀行承兌的匯票，是以商業(yè)銀行的信用為基礎(chǔ)，銀行信譽(yù)較高，能在一定程度上緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)，屬于合格信用緩釋工具。D選項(xiàng)人民銀行發(fā)行的票據(jù)，人民銀行作為我國的中央銀行，信用等級極高，其發(fā)行的票據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)極低，可作為合格信用緩釋工具。所以答案選B。42、在商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理中,久期通常用來衡量（）變動對銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響。

A.商品價(jià)格變動

B.利率變動

C.股票價(jià)格變動

D.匯率變動

【答案】：B

【解析】在商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理中，久期是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的重要工具。這是因?yàn)槔实牟▌訒苯佑绊懙姐y行資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值，而久期能夠量化這種影響程度。A選項(xiàng)，商品價(jià)格變動主要影響的是與商品生產(chǎn)、交易相關(guān)的企業(yè)和市場，對商業(yè)銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響并非久期所主要衡量的方面。C選項(xiàng)，股票價(jià)格變動主要影響的是股票市場投資者以及持有股票資產(chǎn)的主體，與久期衡量商業(yè)銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值與利率變動關(guān)系無關(guān)。D選項(xiàng)，匯率變動主要影響的是涉及外匯業(yè)務(wù)、國際貿(mào)易等方面的經(jīng)濟(jì)主體，和久期用于衡量利率變動對銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響沒有直接關(guān)聯(lián)。綜上所述，答案選B。43、某商業(yè)銀行當(dāng)期期初可疑類貸款余額為600億元，其中100億元在當(dāng)期期末成為損失類貸款。期間由于正常收回、不良貸款處置或核銷等原因可疑類貸款減少150億元，則該銀行當(dāng)期的可疑類貸款遷徙率為()。

A.25%

B.20.22%

C.22.22%

D.32.22%

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)可疑類貸款遷徙率的計(jì)算公式來求解?？梢深愘J款遷徙率是指期初可疑類貸款向下遷徙金額與期初可疑類貸款余額減去期初可疑類貸款期間減少金額的比值。其計(jì)算公式為：可疑類貸款遷徙率＝期初可疑類貸款向下遷徙金額／（期初可疑類貸款余額－期初可疑類貸款期間減少金額）×100％。在本題中，期初可疑類貸款余額為600億元，期初可疑類貸款向下遷徙金額即期初可疑類貸款中在當(dāng)期期末成為損失類貸款的金額，為100億元；期初可疑類貸款期間減少金額為150億元。將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：可疑類貸款遷徙率＝100／（600-150）×100％＝100／450×100％≈22.22％。所以答案選C。44、商業(yè)銀行對客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)評估大致經(jīng)歷了三個(gè)主要發(fā)展階段，包括（）

A.專家判斷法，打分卡模型，違約概率模型

B.專家判斷法，評級模型，違約概率模型

C.專家判斷法，信用評分模型，違約概率模型

D.人工分析法，評級模板，打分卡模型

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行對客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)評估發(fā)展歷程是有其特定脈絡(luò)的。在信用風(fēng)險(xiǎn)評估的發(fā)展進(jìn)程中，主要經(jīng)歷了三個(gè)主要階段。專家判斷法是早期信用風(fēng)險(xiǎn)評估常用的方法。此方法憑借專家的專業(yè)知識、經(jīng)驗(yàn)和主觀判斷來評估客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)，由于其依賴個(gè)人判斷，主觀性較強(qiáng)。信用評分模型是隨著數(shù)理統(tǒng)計(jì)等學(xué)科發(fā)展而出現(xiàn)的。它通過收集大量數(shù)據(jù)并運(yùn)用統(tǒng)計(jì)方法建立模型，對客戶的各項(xiàng)信用指標(biāo)進(jìn)行量化評分，根據(jù)評分結(jié)果來評估信用風(fēng)險(xiǎn)，相較于專家判斷法更加客觀和標(biāo)準(zhǔn)化。違約概率模型則是信用風(fēng)險(xiǎn)評估更為高級的階段。它借助復(fù)雜的數(shù)理模型和大量數(shù)據(jù)，精確計(jì)算客戶違約的可能性，為銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理提供了更科學(xué)、精準(zhǔn)的依據(jù)。A選項(xiàng)中打分卡模型其實(shí)是信用評分模型的一種具體形式，表述不夠全面準(zhǔn)確；B選項(xiàng)評級模型并非信用風(fēng)險(xiǎn)評估發(fā)展階段的代表性類型；D選項(xiàng)人工分析法表述不準(zhǔn)確且不具有代表性，評級模板也并非信用風(fēng)險(xiǎn)評估發(fā)展階段中的典型概念，打分卡模型同樣只是信用評分模型的一種形式。所以本題應(yīng)選C。45、一認(rèn)為，影響國家主權(quán)評級的因素不包括()。

A.實(shí)際匯率變量

B.通貨膨脹

C.違約史指標(biāo)

D.人口增長率

【答案】：D

【解析】本題主要考查影響國家主權(quán)評級的因素。國家主權(quán)評級是對一個(gè)國家政府作為債務(wù)人履行償債責(zé)任的信用意愿與信用能力的評判。A選項(xiàng)實(shí)際匯率變量，實(shí)際匯率的變動會對一個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易、國際收支等方面產(chǎn)生重要影響，進(jìn)而影響國家的償債能力和信用狀況，因此是影響國家主權(quán)評級的因素之一。B選項(xiàng)通貨膨脹，通貨膨脹率的高低反映了一個(gè)國家的物價(jià)穩(wěn)定情況和貨幣政策的有效性。過高的通貨膨脹會削弱一國貨幣的購買力，影響經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定增長和財(cái)政狀況，從而影響國家主權(quán)評級。C選項(xiàng)違約史指標(biāo)，一個(gè)國家過去的違約歷史是評估其信用風(fēng)險(xiǎn)的重要依據(jù)。如果一個(gè)國家曾經(jīng)有過違約行為，那么在國際市場上投資者對其信心會下降，信用評級也會受到負(fù)面影響。D選項(xiàng)人口增長率，它主要反映的是人口數(shù)量的變化情況，與一個(gè)國家的債務(wù)償還能力和信用狀況并沒有直接的關(guān)聯(lián)，不是影響國家主權(quán)評級的因素。綜上，答案選D。46、在假定市場因子的變化服從多元正態(tài)分布情形下，利用正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)特征簡化計(jì)算VaR，這種方法是（）。

A.歷史模擬法

B.方差-協(xié)方差法

C.標(biāo)準(zhǔn)法

D.蒙特卡洛模擬法

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同計(jì)算VaR方法的特點(diǎn)。A項(xiàng)，歷史模擬法是運(yùn)用當(dāng)前資產(chǎn)組合中各證券的權(quán)重和各證券的歷史數(shù)據(jù)重新構(gòu)造資產(chǎn)組合的歷史序列，進(jìn)而得到重新構(gòu)造資產(chǎn)組合收益率的時(shí)間序列，通過該時(shí)間序列的分位數(shù)來計(jì)算VaR，并非利用正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)特征簡化計(jì)算VaR，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，方差-協(xié)方差法假定市場因子的變化服從多元正態(tài)分布，在此情形下，利用正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)特征來簡化計(jì)算VaR，所以B項(xiàng)正確。C項(xiàng)，標(biāo)準(zhǔn)法是巴塞爾委員會在1996年的《資本協(xié)議市場風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》中對市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法提出的一種簡單有效的補(bǔ)充方法，它不是基于假定市場因子變化服從多元正態(tài)分布并利用其特征來計(jì)算VaR的方法，C項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，蒙特卡洛模擬法是通過產(chǎn)生一系列同模擬對象具有相同統(tǒng)計(jì)特性的隨機(jī)數(shù)據(jù)來模擬未來風(fēng)險(xiǎn)因素的變動情況，進(jìn)而計(jì)算VaR，并非利用正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)特征簡化計(jì)算，D項(xiàng)不符合題意。綜上，答案是B。47、巴塞爾委員會關(guān)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，不包括（）

A.銀行應(yīng)該能夠獲取和匯總整個(gè)集團(tuán)的所以重要風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)

B.要能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化，組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)

C.除生成總風(fēng)險(xiǎn)敞口外，具有按監(jiān)管要求生成數(shù)據(jù)子集的能力

D.銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對性地滿足壓力或危機(jī)情境下風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的需要

【答案】：A

【解析】本題主要考查對巴塞爾委員會關(guān)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性要求的理解。A選項(xiàng)，銀行應(yīng)該能夠獲取和匯總整個(gè)集團(tuán)的所有重要風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，這體現(xiàn)的是數(shù)據(jù)獲取和匯總方面的要求，并非是關(guān)于數(shù)據(jù)靈活性的要求。數(shù)據(jù)靈活性更側(cè)重于數(shù)據(jù)能夠根據(jù)不同情況進(jìn)行調(diào)整、定制等。B選項(xiàng)，要能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化、組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)，這體現(xiàn)了數(shù)據(jù)能夠根據(jù)不同的環(huán)境和業(yè)務(wù)需求進(jìn)行定制，反映了數(shù)據(jù)的靈活性。C選項(xiàng)，除生成總風(fēng)險(xiǎn)敞口外，具有按監(jiān)管要求生成數(shù)據(jù)子集的能力，說明數(shù)據(jù)可以根據(jù)監(jiān)管要求靈活地生成不同的數(shù)據(jù)子集，體現(xiàn)了數(shù)據(jù)的靈活性。D選項(xiàng)，銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對性地滿足壓力或危機(jī)情境下風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的需要，表明數(shù)據(jù)能夠根據(jù)特殊情境的需求進(jìn)行有針對性的提供，體現(xiàn)了數(shù)據(jù)的靈活性。綜上，答案選A。48、巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低分為四類，以下關(guān)于上述分類說法中錯(cuò)誤的是（）。

A.最具流動性的風(fēng)險(xiǎn)包括現(xiàn)金、中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資

B.其他可在市場上交易的證券，如股票和同業(yè)借款，這些證券是可以出售的，但在不利情況下可能會喪失流動性

C.商業(yè)銀行可出售的貸款組合，貸款組合只要有可供交易的市場就可以被認(rèn)為能夠出售

D.流動性最差的資產(chǎn)包括實(shí)質(zhì)上無法進(jìn)行市場交易的資產(chǎn)，如無法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴(yán)重問題的信貸資產(chǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查巴塞爾委員會對銀行資產(chǎn)按流動性高低的分類。A項(xiàng)：現(xiàn)金、中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券具有很強(qiáng)的流動性，這類資產(chǎn)能夠用于從中央銀行獲得流動性支持，也可以在市場上通過出售、回購或抵押等方式進(jìn)行融資，該項(xiàng)說法正確。B項(xiàng)：股票和同業(yè)借款等其他可在市場上交易的證券，在正常情況下可以出售，但在市場不利的情況下，可能會出現(xiàn)無人購買等情況，從而喪失流動性，該項(xiàng)說法正確。C項(xiàng)：商業(yè)銀行可出售的貸款組合，僅僅有可供交易的市場是不夠的，還需要考慮貸款組合的質(zhì)量、市場需求等多種因素。如果貸款組合本身存在較大風(fēng)險(xiǎn)，即使有交易市場，也不一定能夠順利出售，所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。D項(xiàng)：實(shí)質(zhì)上無法進(jìn)行市場交易的資產(chǎn)，如無法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴(yán)重問題的信貸資產(chǎn)等，由于難以在市場上找到買家，其流動性是最差的，該項(xiàng)說法正確。綜上，答案選C。49、某商業(yè)銀行上年度期末可供分配的資本為5000億元，計(jì)劃本年度注入1000億元新資本。若本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為5％，則本年度電子行業(yè)資本分配的限額為（）億元。

A.30

B.300

C.50

D.250

【答案】：B

【解析】本題可先計(jì)算出本年度可供分配的資本總額，再結(jié)合電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重，從而得出本年度電子行業(yè)資本分配的限額。-**步驟一：計(jì)算本年度可供分配的資本總額**已知上年度期末可供分配的資本為\(5000\)億元，計(jì)劃本年度注入\(1000\)億元新資本。那么本年度可供分配的資本總額等于上年度期末可供分配的資本加上本年度注入的新資本，即\(5000+1000=6000\)億元。-**步驟二：計(jì)算本年度電子行業(yè)資本分配的限額**已知本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為\(5\%\)，根據(jù)“資本分配限額\(=\)可供分配的資本總額\(\times\)某行業(yè)資本分配權(quán)重”，可得出本年度電子行業(yè)資本分配的限額為\(6000\times5\%=300\)億元。綜上，答案是B。50、對于一家生產(chǎn)汽車配件的中小企業(yè)，下列哪項(xiàng)因素對該企業(yè)償債能力影響最小（）。

A.自由資金匱乏

B.產(chǎn)業(yè)層次較低

C.產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一

D.宏觀經(jīng)濟(jì)變化?

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)內(nèi)容分析其對生產(chǎn)汽車配件的中小企業(yè)償債能力的影響程度。A選項(xiàng)：自由資金匱乏意味著企業(yè)自身可用于償還債務(wù)的資金不足，在面臨債務(wù)到期時(shí)，可能無法及時(shí)足額償還債務(wù)，會對企業(yè)償債能力產(chǎn)生較大影響。例如，企業(yè)自由資金少，當(dāng)短期債務(wù)到期時(shí)，可能沒有足夠的現(xiàn)金來支付，從而影響償債能力。B選項(xiàng)：產(chǎn)業(yè)層次較低表明企業(yè)所處的產(chǎn)業(yè)在整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈中的地位不高，競爭力相對較弱。這可能導(dǎo)致企業(yè)盈利能力受限，利潤空間較小，進(jìn)而影響企業(yè)的資金積累和償債能力。比如，處于低產(chǎn)業(yè)層次的企業(yè)可能面臨激烈的價(jià)格競爭，利潤微薄，難以有足夠的資金用于償還債務(wù)。C選項(xiàng)：產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一使得企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)集中，如果該產(chǎn)品市場需求發(fā)生變化，或者出現(xiàn)競爭對手推出替代產(chǎn)品等情況，企業(yè)的銷售額和利潤可能會大幅下降，從而影響企業(yè)的償債能力。例如，若該汽車配件企業(yè)只生產(chǎn)一種特定的配件，一旦市場對這種配件的需求減少，企業(yè)的收入就會受到嚴(yán)重影響，償債能力也會隨之降低。D選項(xiàng)：宏觀經(jīng)濟(jì)變化雖然會對企業(yè)產(chǎn)生一定的影響，但相比自由資金匱乏、產(chǎn)業(yè)層次較低和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一等企業(yè)自身的內(nèi)部因素，宏觀經(jīng)濟(jì)變化對企業(yè)償債能力的影響是間接的、相對較小的。宏觀經(jīng)濟(jì)變化可能會通過影響市場需求、原材料價(jià)格等方面對企業(yè)產(chǎn)生影響，但企業(yè)可以通過調(diào)整經(jīng)營策略等方式來應(yīng)對。而企業(yè)自身的資金狀況、產(chǎn)業(yè)層次和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)等內(nèi)部因素是直接影響企業(yè)償債能力的關(guān)鍵因素。綜上，對該企業(yè)償債能力影響最小的是宏觀經(jīng)濟(jì)變化，答案選D。第二部分多選題(30題)1、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)()。

A.建立錯(cuò)誤承受程序

B.設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序

C.隨時(shí)進(jìn)行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進(jìn)行監(jiān)測并形成文件記錄

D.設(shè)置嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)安全／加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵

E.為所有系統(tǒng)用戶設(shè)置相同的使用權(quán)限和識別標(biāo)志

【答案】：ABCD"

【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)在保障風(fēng)險(xiǎn)管理工作有效開展方面起著關(guān)鍵作用，需具備多方面的功能和保障措施。建立錯(cuò)誤承受程序，可使系統(tǒng)在出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，有相應(yīng)的應(yīng)對機(jī)制來降低錯(cuò)誤對系統(tǒng)和業(yè)務(wù)的影響，確保系統(tǒng)能持續(xù)穩(wěn)定運(yùn)行，A正確。設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序是必要的，當(dāng)遇到諸如自然災(zāi)害、人為破壞等突發(fā)災(zāi)難情況時(shí)，系統(tǒng)能夠按照預(yù)定的程序快速恢復(fù)正常運(yùn)行，保障業(yè)務(wù)的連續(xù)性，B正確。隨時(shí)進(jìn)行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，并定期進(jìn)行監(jiān)測且形成文件記錄，可保證數(shù)據(jù)的安全性和完整性，在需要時(shí)能夠及時(shí)準(zhǔn)確地獲取數(shù)據(jù)，同時(shí)監(jiān)測記錄也有助于對系統(tǒng)運(yùn)行狀況進(jìn)行評估和改進(jìn)，C正確。設(shè)置嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)安全／加密系統(tǒng)，能夠有效防止外部非法入侵，保護(hù)系統(tǒng)內(nèi)的敏感信息不被竊取或篡改，維護(hù)系統(tǒng)的安全性和可靠性，D正確。而為所有系統(tǒng)用戶設(shè)置相同的使用權(quán)限和識別標(biāo)志，無法根據(jù)不同用戶的職責(zé)和需求進(jìn)行差異化管理，會增加信息泄露和操作失誤的風(fēng)險(xiǎn)，不利于系統(tǒng)的安全和有效運(yùn)行，E錯(cuò)誤。綜上所述，正確答案為ABCD。"2、下列關(guān)于即期外匯買賣的說法，正確的有（）。

A.屬于衍生產(chǎn)品交易

B.在實(shí)踐中通常簡稱為即期

C.可以滿足客戶對不同貨幣的需求

D.是指現(xiàn)金或現(xiàn)貨交易

E.可以用于調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例以降低匯率風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：BCD

【解析】本題可對各表述逐一分析來判斷其正確性：-B：即期外匯買賣在實(shí)踐中通常簡稱為即期，該說法正確。-C：即期外匯買賣是外匯市場上最常用的一種交易方式，它可以滿足客戶對不同貨幣的需求，例如企業(yè)有對外支付不同貨幣的需求時(shí)，就可以通過即期外匯買賣來實(shí)現(xiàn)，該說法正確。-D：即期外匯買賣是指現(xiàn)金或現(xiàn)貨交易，交易雙方在成交后的兩個(gè)營業(yè)日內(nèi)辦理交割，可視為現(xiàn)金或現(xiàn)貨交易，該說法正確。-A：即期外匯買賣是外匯市場的基礎(chǔ)交易，屬于傳統(tǒng)的外匯交易業(yè)務(wù)，并非衍生產(chǎn)品交易。衍生產(chǎn)品交易通常是基于基礎(chǔ)金融資產(chǎn)（如外匯、股票、債券等）的合約，具有杠桿性、未來性等特點(diǎn)，而即期外匯買賣是即時(shí)交易，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。-E：調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例以降低匯率風(fēng)險(xiǎn)通常是外匯遠(yuǎn)期、外匯期貨、外匯期權(quán)等衍生金融工具的功能。即期外匯買賣主要是為了滿足即時(shí)的貨幣兌換需求，而非用于調(diào)整外匯頭寸比例來降低匯率風(fēng)險(xiǎn)，所以E選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確的有BCD。3、下列關(guān)于流動風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，說法正確的有（）。

A.承擔(dān)過高的信用風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致不良貸款以及違約損失大幅上升

B.承擔(dān)過高的信用風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致貸款收益顯著下降，從而增加流動性風(fēng)險(xiǎn)

C.可能因錯(cuò)誤判斷市場發(fā)展趨勢，導(dǎo)致投資組合價(jià)值嚴(yán)重受損

D.操作風(fēng)險(xiǎn)可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失，從而對流動性狀況產(chǎn)生嚴(yán)重影響

E.任何涉及商業(yè)銀行的負(fù)面消息都可能危及其聲譽(yù)，最終使商業(yè)銀行被動陷入流動性危機(jī)

【答案】：AB

【解析】本題主要考查流動風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。A選項(xiàng)，承擔(dān)過高的信用風(fēng)險(xiǎn)意味著商業(yè)銀行可能會向信用狀況不佳的借款人發(fā)放貸款，這很可能導(dǎo)致不良貸款以及違約損失大幅上升，該表述正確。B選項(xiàng)，當(dāng)承擔(dān)過高的信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，貸款違約情況增多，貸款收益會顯著下降。而收益下降會使得銀行資金回籠困難，資金的流動性變差，從而增加流動性風(fēng)險(xiǎn)，此說法無誤。C選項(xiàng)，因錯(cuò)誤判斷市場發(fā)展趨勢，導(dǎo)致投資組合價(jià)值嚴(yán)重受損，這體現(xiàn)的是市場風(fēng)險(xiǎn)，并非流動風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，所以該選項(xiàng)不符合題意。D選項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失并對流動性狀況產(chǎn)生嚴(yán)重影響，這里闡述的是操作風(fēng)險(xiǎn)和流動性風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，并非流動風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，故該選項(xiàng)不正確。E選項(xiàng)，任何涉及商業(yè)銀行的負(fù)面消息都可能危及其聲譽(yù)，最終使商業(yè)銀行被動陷入流動性危機(jī)，這描述的是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與流動性風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，并非本題所要求的流動風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，所以該選項(xiàng)也不正確。綜上，本題正確答案為AB。4、關(guān)于內(nèi)部評級法和內(nèi)部評級體系，下列說法錯(cuò)誤的有（）。

A.內(nèi)部評級法是風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量／分析的核心工具

B.任何一個(gè)現(xiàn)代化商業(yè)銀行，無論是否實(shí)施內(nèi)部評級法，都應(yīng)具備良好的內(nèi)部評級體系，以保證風(fēng)險(xiǎn)管理的效率和質(zhì)量

C.內(nèi)部評級法是商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)平臺

D.《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定各國商業(yè)銀行必須實(shí)施內(nèi)部評級法

E.內(nèi)部評級體系包括作為硬件的內(nèi)部評級系統(tǒng)和作為軟件的配套管理制度

【答案】：ACD

【解析】本題可根據(jù)內(nèi)部評級法和內(nèi)部評級體系的相關(guān)知識，對各內(nèi)容逐一分析判斷：-A：內(nèi)部評級體系才是風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量/分析的核心工具，而不是內(nèi)部評級法。所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。-B：對于任何一個(gè)現(xiàn)代化商業(yè)銀行而言，無論其是否實(shí)施內(nèi)部評級法，良好的內(nèi)部評級體系對于保證風(fēng)險(xiǎn)管理的效率和質(zhì)量都是十分必要的。該項(xiàng)說法正確。-C：內(nèi)部評級體系是商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)平臺，并非內(nèi)部評級法。所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。-D：《巴塞爾新資本協(xié)議》并未規(guī)定各國商業(yè)銀行必須實(shí)施內(nèi)部評級法，銀行可根據(jù)自身實(shí)際情況選擇是否實(shí)施。所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。-E：內(nèi)部評級體系涵蓋作為硬件的內(nèi)部評級系統(tǒng)以及作為軟件的配套管理制度。該項(xiàng)說法正確。綜上，說法錯(cuò)誤的有ACD。5、非財(cái)務(wù)因素分析是信用風(fēng)險(xiǎn)分析過程中的重要組成部分，主要從管理層風(fēng)險(xiǎn)，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，宏觀經(jīng)濟(jì)、社會及自然環(huán)境等方面進(jìn)行分析和判斷，下面屬于管理層風(fēng)險(xiǎn)分析的是（）。

A.歷史經(jīng)營記錄及其經(jīng)驗(yàn)

B.品德與誠信度

C.行業(yè)特征及定位

D.領(lǐng)導(dǎo)后備力量和中層主管人員的素質(zhì)

E.行業(yè)競爭力及替代性分析

【答案】：ABD

【解析】非財(cái)務(wù)因素分析是信用風(fēng)險(xiǎn)分析的重要組成部分，管理層風(fēng)險(xiǎn)分析屬于其范疇，下面對各點(diǎn)進(jìn)行具體分析。A選項(xiàng)歷史經(jīng)營記錄及其經(jīng)驗(yàn)是評估管理層能力和決策水平的重要依據(jù)。豐富且良好的歷史經(jīng)營記錄能反映出管理層在過往經(jīng)營中積累了有效的管理方法和應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn)，有助于對其管理能力進(jìn)行判斷，所以該點(diǎn)屬于管理層風(fēng)險(xiǎn)分析。B選項(xiàng)品德與誠信度對管理層至關(guān)重要。具有良好品德與誠信度的管理層，在企業(yè)經(jīng)營過程中更有可能遵守法律法規(guī)和商業(yè)道德，做出符合企業(yè)長期利益和各利益相關(guān)者利益的決策。相反，品德與誠信有問題的管理層可能會為了私利損害企業(yè)和其他方的利益，從而帶來風(fēng)險(xiǎn)，因此該點(diǎn)屬于管理層風(fēng)險(xiǎn)分析。C選項(xiàng)行業(yè)特征及定位主要描述的是企業(yè)所處行業(yè)的整體情況，包括行業(yè)的發(fā)展趨勢、市場規(guī)模、競爭格局等，它反映的是行業(yè)層面的因素，并非針對管理層個(gè)體或團(tuán)隊(duì)的分析，所以不屬于管理層風(fēng)險(xiǎn)分析。D選項(xiàng)領(lǐng)導(dǎo)后備力量和中層主管人員的素質(zhì)關(guān)系到企業(yè)管理層的連續(xù)性和管理團(tuán)隊(duì)的整體實(shí)力。優(yōu)秀的領(lǐng)導(dǎo)后備力量和高素質(zhì)的中層主管人員能夠?yàn)槠髽I(yè)的持續(xù)發(fā)展提供有力支持，保障企業(yè)管理的穩(wěn)定性和有效性。若這方面存在問題，如后備力量不足或中層主管素質(zhì)不高，會給企業(yè)的管理帶來風(fēng)險(xiǎn)，所以該點(diǎn)屬于管理層風(fēng)險(xiǎn)分析。E選項(xiàng)行業(yè)競爭力及替代性分析主要圍繞企業(yè)所在行業(yè)的競爭態(tài)勢和行業(yè)內(nèi)產(chǎn)品或服務(wù)的替代性等方面展開，是對行業(yè)環(huán)境的分析，與管理層的個(gè)人特質(zhì)、能力和風(fēng)險(xiǎn)等方面沒有直接關(guān)聯(lián)，所以不屬于管理層風(fēng)險(xiǎn)分析。綜上，屬于管理層風(fēng)險(xiǎn)分析的是A歷史經(jīng)營記錄及其經(jīng)驗(yàn)、B品德與誠信度、D領(lǐng)導(dǎo)后備力量和中層主管人員的素質(zhì)。6、商業(yè)銀行的資本應(yīng)急預(yù)案應(yīng)包括（）等。

A.緊急籌資成本分析

B.緊急籌資可行性分析

C.限制資本占用程度高的業(yè)務(wù)發(fā)展

D.采用風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施

E.采用風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施成本分析

【答案】：ABCD

【解析】商業(yè)銀行資本應(yīng)急預(yù)案是應(yīng)對資本相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)、確保銀行資本充足和穩(wěn)健運(yùn)營的重要措施。A選項(xiàng)緊急籌資成本分析是必要的，通過分析緊急籌資成本，銀行能知曉不同籌資方式下所需承擔(dān)的成本，從而在資本不足時(shí)合理選擇籌資途徑，降低成本壓力。B選項(xiàng)緊急籌資可行性分析同樣關(guān)鍵，它可以評估在緊急情況下各種籌資渠道的可操作性和可能性，比如能否從市場上獲得足夠資金等，為銀行制定切實(shí)可行的籌資策略提供依據(jù)。C選項(xiàng)限制資本占用程度高的業(yè)務(wù)發(fā)展，當(dāng)銀行面臨資本壓力時(shí)，限制此類業(yè)務(wù)發(fā)展能夠減少資本的過度占用，將有限的資本資源集中用于更高效、更重要的業(yè)務(wù)，優(yōu)化資本配置，維持銀行資本的穩(wěn)定。D選項(xiàng)采用風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，這有助于降低銀行面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，減少潛在損失，進(jìn)而保障銀行資本的安全性和充足性。而E選項(xiàng)采用風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施成本分析，它主要側(cè)重于對風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施成本方面的考量，并非直接構(gòu)成資本應(yīng)急預(yù)案的核心內(nèi)容，資本應(yīng)急預(yù)案更關(guān)注的是如何應(yīng)對資本問題以及降低風(fēng)險(xiǎn)、增加資本等方面的措施和分析。所以答案選ABCD。7、商業(yè)銀行通常采用定性與定量相結(jié)合的方法評估操作風(fēng)險(xiǎn)，評估內(nèi)容主要包括（）。

A.業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境

B.內(nèi)部控制因素

C.內(nèi)部