2025-2026年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險管理通關(guān)題庫第一部分單選題(50題)1、下列各項中，最容易引發(fā)操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)是（）。

A.柜面業(yè)務(wù)

B.法人信貸業(yè)務(wù)

C.個人信貸業(yè)務(wù)

D.資金交易業(yè)務(wù)

【答案】：A

【解析】本題主要考查容易引發(fā)操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。A選項柜面業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。柜面業(yè)務(wù)涵蓋范圍廣，業(yè)務(wù)種類繁多，涉及大量的人工操作和客戶交互，包括現(xiàn)金存取、賬戶管理、票據(jù)業(yè)務(wù)等。在操作過程中，由于人員、系統(tǒng)、流程等多方面因素，可能出現(xiàn)諸如操作失誤、違規(guī)操作、內(nèi)部欺詐等問題，從而引發(fā)操作風(fēng)險。B選項法人信貸業(yè)務(wù)主要涉及對企業(yè)法人的貸款等業(yè)務(wù)，雖然也存在一定操作風(fēng)險，但相較于柜面業(yè)務(wù)，其操作流程相對集中和專業(yè)化，風(fēng)險控制措施較為完善，引發(fā)操作風(fēng)險的可能性相對較小。C選項個人信貸業(yè)務(wù)面向個人客戶，如住房貸款、信用卡業(yè)務(wù)等，其操作規(guī)范和流程有一定標(biāo)準(zhǔn)，但操作環(huán)節(jié)相對柜面業(yè)務(wù)來說沒有那么繁雜，引發(fā)操作風(fēng)險的概率也不如柜面業(yè)務(wù)高。D選項資金交易業(yè)務(wù)主要是銀行進行資金的買賣和投資等活動，通常有較為嚴(yán)格的交易規(guī)則和風(fēng)險管理體系，專業(yè)程度較高，操作風(fēng)險相對可控，并非最容易引發(fā)操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。綜上，最容易引發(fā)操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)是柜面業(yè)務(wù)，答案選A。2、下列哪項關(guān)于現(xiàn)場檢查的表述不正確?（）

A.現(xiàn)場檢查是指監(jiān)管當(dāng)局及其分支機構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機構(gòu)進行實地檢查

B.現(xiàn)場檢查過程分為檢查準(zhǔn)備、檢查實施、檢查報告、檢查處理和檢查檔案整理五個階段

C.現(xiàn)場檢查實施階段可分為五個環(huán)節(jié)：進點會談、檢查實施、分析整理、評價定性、結(jié)束現(xiàn)場檢查作業(yè)

D.現(xiàn)場檢查對非現(xiàn)場監(jiān)管有指導(dǎo)作用

【答案】：D

【解析】本題主要考查對現(xiàn)場檢查相關(guān)內(nèi)容的理解，需判斷各選項關(guān)于現(xiàn)場檢查的表述是否正確。-A項：現(xiàn)場檢查就是監(jiān)管當(dāng)局及其分支機構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機構(gòu)進行實地檢查，該項表述準(zhǔn)確，與實際的現(xiàn)場檢查定義相符，所以該項正確。-B項：現(xiàn)場檢查過程通常分為檢查準(zhǔn)備、檢查實施、檢查報告、檢查處理和檢查檔案整理五個階段，這是現(xiàn)場檢查的標(biāo)準(zhǔn)流程，該描述無誤，所以該項正確。-C項：現(xiàn)場檢查實施階段進一步可分為進點會談、檢查實施、分析整理、評價定性、結(jié)束現(xiàn)場檢查作業(yè)這五個環(huán)節(jié)，這種階段劃分也是符合現(xiàn)場檢查實施階段實際情況的，所以該項正確。-D項：應(yīng)該是非現(xiàn)場監(jiān)管對現(xiàn)場檢查有指導(dǎo)作用，而不是現(xiàn)場檢查對非現(xiàn)場監(jiān)管有指導(dǎo)作用，該項表述錯誤。綜上，表述不正確的是D。3、某一投資組合由兩種證券組成，證券甲的預(yù)期收益率為8%，權(quán)重為0.3，證券乙的預(yù)期收益率為6%，權(quán)重為0.7，則該投資組合的收益率為（）。

A.6.6%

B.2.4%

C.3.2%

D.4.2%

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)投資組合收益率的計算公式來計算該投資組合的收益率。投資組合收益率的計算公式為：投資組合收益率=證券甲預(yù)期收益率×證券甲權(quán)重+證券乙預(yù)期收益率×證券乙權(quán)重。已知證券甲的預(yù)期收益率為8%，權(quán)重為0.3；證券乙的預(yù)期收益率為6%，權(quán)重為0.7。將數(shù)據(jù)代入公式可得：該投資組合的收益率=8%×0.3+6%×0.7=0.024+0.042=6.6%。故本題正確答案選A。4、客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶______的計量和評價，反映客戶______的大小。（）

A.收入水平和償債能力；違約風(fēng)險

B.收入水平和償債能力；道德風(fēng)險

C.償債能力和償還意愿；道德風(fēng)險

D.償債能力和償還意愿；違約風(fēng)險

【答案】：D

【解析】客戶信用評級是商業(yè)銀行的一項重要工作，其目的是對客戶的相關(guān)情況進行計量與評價，以判斷客戶風(fēng)險的大小。償債能力反映了客戶是否有足夠的經(jīng)濟實力來償還債務(wù)，而償還意愿則體現(xiàn)了客戶主觀上是否愿意按時履行償債義務(wù)，這兩者共同構(gòu)成了評估客戶信用狀況的關(guān)鍵要素。所以，客戶信用評級主要就是對客戶償債能力和償還意愿的計量和評價。違約風(fēng)險指的是客戶未能按照約定履行債務(wù)的可能性，商業(yè)銀行通過信用評級來衡量這個可能性的大小，信用評級越高，違約風(fēng)險通常越低；反之則越高。而道德風(fēng)險是指因信息不對稱等原因，交易一方為追求自身利益而損害另一方利益的可能性，它并非客戶信用評級直接反映的內(nèi)容。A選項，收入水平只是影響償債能力的一個因素，且該選項后半部分說反映違約風(fēng)險大小，雖然違約風(fēng)險表述正確，但前半部分不準(zhǔn)確，所以A項錯誤。B選項，同理，收入水平不能全面代表對客戶的計量評價內(nèi)容，同時道德風(fēng)險并非信用評級所反映的重點，所以B項錯誤。C選項，后半部分的道德風(fēng)險與信用評級的核心反映內(nèi)容不符，所以C項錯誤。綜上，正確答案是D。5、商業(yè)銀行對客戶的信用風(fēng)險評估大致經(jīng)歷了三個主要發(fā)展階段，包括（）

A.專家判斷法，打分卡模型，違約概率模型

B.專家判斷法，評級模型，違約概率模型

C.專家判斷法，信用評分模型，違約概率模型

D.人工分析法，評級模板，打分卡模型

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行對客戶的信用風(fēng)險評估發(fā)展歷程是有其特定脈絡(luò)的。在信用風(fēng)險評估的發(fā)展進程中，主要經(jīng)歷了三個主要階段。專家判斷法是早期信用風(fēng)險評估常用的方法。此方法憑借專家的專業(yè)知識、經(jīng)驗和主觀判斷來評估客戶的信用風(fēng)險，由于其依賴個人判斷，主觀性較強。信用評分模型是隨著數(shù)理統(tǒng)計等學(xué)科發(fā)展而出現(xiàn)的。它通過收集大量數(shù)據(jù)并運用統(tǒng)計方法建立模型，對客戶的各項信用指標(biāo)進行量化評分，根據(jù)評分結(jié)果來評估信用風(fēng)險，相較于專家判斷法更加客觀和標(biāo)準(zhǔn)化。違約概率模型則是信用風(fēng)險評估更為高級的階段。它借助復(fù)雜的數(shù)理模型和大量數(shù)據(jù)，精確計算客戶違約的可能性，為銀行的風(fēng)險管理提供了更科學(xué)、精準(zhǔn)的依據(jù)。A選項中打分卡模型其實是信用評分模型的一種具體形式，表述不夠全面準(zhǔn)確；B選項評級模型并非信用風(fēng)險評估發(fā)展階段的代表性類型；D選項人工分析法表述不準(zhǔn)確且不具有代表性，評級模板也并非信用風(fēng)險評估發(fā)展階段中的典型概念，打分卡模型同樣只是信用評分模型的一種形式。所以本題應(yīng)選C。6、與貿(mào)易相關(guān)的短期或有負債，主要指有優(yōu)先索償權(quán)的裝運貨物作抵押的跟單信用證的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為()。

A.100％

B.50％

C.20％

D.0

【答案】：C

【解析】與貿(mào)易相關(guān)的短期或有負債，在金融風(fēng)險衡量與管理等相關(guān)知識體系中，對于以有優(yōu)先索償權(quán)的裝運貨物作抵押的跟單信用證，其信用轉(zhuǎn)換系數(shù)是有明確規(guī)定的。信用轉(zhuǎn)換系數(shù)用于衡量或有負債轉(zhuǎn)化為實際負債的可能性和程度。在各類或有負債中，不同類型的業(yè)務(wù)對應(yīng)著不同的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)。本題所涉及的與貿(mào)易相關(guān)的此類情形，依據(jù)規(guī)定其信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為20%，所以答案選C。"7、下列不屬于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)的是（）。

A.公開市場業(yè)務(wù)

B.交易和銷售

C.零售銀行業(yè)務(wù)

D.公司金融

【答案】：A

【解析】本題可對各選項進行逐一分析來判斷是否屬于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)。A項：公開市場業(yè)務(wù)是中央銀行吞吐基礎(chǔ)貨幣，調(diào)節(jié)市場流動性的主要貨幣政策工具，通過中央銀行與指定交易商進行有價證券和外匯交易，實現(xiàn)貨幣政策調(diào)控目標(biāo)。所以公開市場業(yè)務(wù)是中央銀行的業(yè)務(wù)，并非商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)。B項：交易和銷售是商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)內(nèi)容之一。在交易和銷售業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行會參與各種金融市場的交易活動，如債券交易、外匯交易等，通過買賣金融資產(chǎn)來獲取利潤。C項：零售銀行業(yè)務(wù)主要是針對個人客戶提供的一系列金融服務(wù)，包括儲蓄、貸款、信用卡、個人理財?shù)?。零售銀行業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行重要的業(yè)務(wù)領(lǐng)域之一。D項：公司金融業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行為企業(yè)客戶提供的金融服務(wù)，涵蓋了企業(yè)融資、項目融資、現(xiàn)金管理、貿(mào)易融資等多個方面，是商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)之一。綜上，不屬于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的是A。8、在現(xiàn)代金融風(fēng)險管理實踐中，關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置的表述，最不恰當(dāng)是（）。

A.對不擅長且不愿意承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)可提高風(fēng)險容忍度和經(jīng)濟資本配置

B.經(jīng)濟資本的分配最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額

C.經(jīng)濟資本的分配依據(jù)董事會制定的風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好來實施

D.對不擅長且不愿意承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)，設(shè)立非常有限的風(fēng)險容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟資本

【答案】：A

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置相關(guān)表述的理解與判斷。A選項，對于不擅長且不愿意承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)，提高風(fēng)險容忍度和經(jīng)濟資本配置是不恰當(dāng)?shù)?。因為這類業(yè)務(wù)本身銀行就不擅長且不愿承擔(dān)風(fēng)險，若提高風(fēng)險容忍度和配置更多經(jīng)濟資本，會使銀行面臨超出其承受能力的風(fēng)險，增加潛在損失的可能性，所以該表述錯誤。B選項，經(jīng)濟資本的分配最終會通過授信額度和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額體現(xiàn)出來，這是合理的。通過設(shè)置這些業(yè)務(wù)限額，可以對銀行的業(yè)務(wù)活動進行有效約束和管理，從而實現(xiàn)經(jīng)濟資本的合理分配，該表述正確。C選項，經(jīng)濟資本的分配通常依據(jù)董事會制定的風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好來實施。董事會負責(zé)制定銀行的整體戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好，經(jīng)濟資本分配作為風(fēng)險管理的重要手段，需要與戰(zhàn)略和偏好相匹配，以確保銀行的風(fēng)險承擔(dān)在可控范圍內(nèi)，該表述正確。D選項，對于不擅長且不愿意承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)，設(shè)立非常有限的風(fēng)險容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟資本是合理的風(fēng)險管理策略。這樣可以避免銀行在這類業(yè)務(wù)上過度投入資源和承擔(dān)過高風(fēng)險，保證銀行的穩(wěn)健運營，該表述正確。綜上，最不恰當(dāng)?shù)谋硎鍪茿。9、假設(shè)某商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理策略是：資產(chǎn)以中長期項目貸款為主，而負債以活期存款為主，則該銀行負債所面臨的最主要的利率風(fēng)險是（）。

A.期權(quán)性風(fēng)險

B.基準(zhǔn)風(fēng)險

C.重新定價風(fēng)險

D.收益率曲線風(fēng)險

【答案】：C

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行負債面臨的利率風(fēng)險類型。A項，期權(quán)性風(fēng)險是一種越來越重要的利率風(fēng)險，源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)。而題干中并未提及與期權(quán)相關(guān)的內(nèi)容，所以該項不符合題意。B項，基準(zhǔn)風(fēng)險也叫利率定價基礎(chǔ)風(fēng)險，是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)的重新定價特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值產(chǎn)生不利影響。題干中沒有體現(xiàn)基準(zhǔn)利率變動不一致的信息，故該項不正確。C項，重新定價風(fēng)險是最主要的利率風(fēng)險，它產(chǎn)生于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）之間所存在的差異。該商業(yè)銀行資產(chǎn)以中長期項目貸款為主，負債以活期存款為主，資產(chǎn)和負債的期限明顯不匹配，面臨著重新定價風(fēng)險，所以該項正確。D項，收益率曲線風(fēng)險指的是由于收益率曲線斜率的變化導(dǎo)致期限不同的兩種債券的收益率之間的差幅發(fā)生變化而產(chǎn)生的風(fēng)險。題干中沒有涉及收益率曲線斜率變化以及不同期限債券收益率差幅變化的內(nèi)容，因此該項不符合。綜上，答案選C。10、假設(shè)投資者有兩種金融產(chǎn)品可供選擇，一是國債，年收益率為5.5%；二是銀行理財產(chǎn)品，收益率可能為8%、6%、5%，其對應(yīng)的概率分別為0.2、0.6、0.2，則下列投資方案中效益最高的是（）。

A.40%投資國債、60%投資銀行理財產(chǎn)品

B.100%投資國債

C.100%投資銀行理財產(chǎn)品

D.60%投資國債、40%投資銀行理財產(chǎn)品

【答案】：C

【解析】本題可先計算出銀行理財產(chǎn)品的預(yù)期收益率，再分別計算各投資方案的收益率，最后比較各方案收益率大小，選出效益最高的方案。###步驟一：計算銀行理財產(chǎn)品的預(yù)期收益率預(yù)期收益率是指在不確定的條件下，預(yù)測的某資產(chǎn)未來可實現(xiàn)的收益率。對于銀行理財產(chǎn)品，已知其收益率可能為\(8\%\)、\(6\%\)、\(5\%\)，對應(yīng)的概率分別為\(0.2\)、\(0.6\)、\(0.2\)。根據(jù)預(yù)期收益率的計算公式\(E(R)=\sum_{i=1}^{n}p_{i}r_{i}\)（其中\(zhòng)(E(R)\)為預(yù)期收益率，\(p_{i}\)為第\(i\)種情況發(fā)生的概率，\(r_{i}\)為第\(i\)種情況的收益率）可得，銀行理財產(chǎn)品的預(yù)期收益率為：\(8\%×0.2+6\%×0.6+5\%×0.2\)\(=1.6\%+3.6\%+1\%\)\(=6.2\%\)###步驟二：分別計算各投資方案的收益率-**A項**：\(40\%\)投資國債、\(60\%\)投資銀行理財產(chǎn)品。已知國債年收益率為\(5.5\%\)，銀行理財產(chǎn)品預(yù)期收益率為\(6.2\%\)，根據(jù)加權(quán)平均收益率的計算公式可得該投資方案的收益率為：\(40\%×5.5\%+60\%×6.2\%\)\(=2.2\%+3.72\%\)\(=5.92\%\)-**B項**：\(100\%\)投資國債。已知國債年收益率為\(5.5\%\)，所以該投資方案的收益率為\(5.5\%\)。-**C項**：\(100\%\)投資銀行理財產(chǎn)品。由步驟一可知銀行理財產(chǎn)品預(yù)期收益率為\(6.2\%\)，所以該投資方案的收益率為\(6.2\%\)。-**D項**：\(60\%\)投資國債、\(40\%\)投資銀行理財產(chǎn)品。根據(jù)加權(quán)平均收益率的計算公式可得該投資方案的收益率為：\(60\%×5.5\%+40\%×6.2\%\)\(=3.3\%+2.48\%\)\(=5.78\%\)###步驟三：比較各投資方案的收益率將上述各投資方案的收益率進行比較：\(6.2\%＞5.92\%＞5.78\%＞5.5\%\)，即C的收益率最高。綜上，答案選C。11、商業(yè)銀行的審計部門應(yīng)當(dāng)定期對市場風(fēng)險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性進行獨立的審查和評價，審計的頻率為（）。

A.至少每年一次

B.每三年一次

C.每兩年一次

D.至少每兩年一次

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行審計工作對市場風(fēng)險管理體系的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性進行獨立審查與評價，這是確保銀行穩(wěn)健運營、有效管控風(fēng)險的關(guān)鍵舉措。從保障銀行風(fēng)險管控的及時性和有效性的角度來看，定期開展審計工作十分必要。A至少每年一次。這樣的審計頻率能夠及時發(fā)現(xiàn)市場風(fēng)險管理體系中存在的問題并加以解決，確保銀行在復(fù)雜多變的市場環(huán)境中及時跟上管理要求，保持風(fēng)險管控體系的有效性，能最大程度保障銀行的穩(wěn)健運行，符合對銀行風(fēng)險管理體系審計的高要求。B每三年一次。時間間隔過長，在這三年期間市場環(huán)境可能發(fā)生巨大變化，風(fēng)險管理體系中潛在的問題可能無法及時被發(fā)現(xiàn)和糾正，導(dǎo)致風(fēng)險不斷積累，嚴(yán)重影響銀行的穩(wěn)健運營，不符合審計工作及時發(fā)現(xiàn)和解決問題的要求。C每兩年一次。相較于三年一次雖有改進，但依然存在一定時間跨度，可能無法及時捕捉到市場風(fēng)險的動態(tài)變化，不能及時對風(fēng)險管理體系進行調(diào)整和完善，不利于銀行對風(fēng)險的有效把控。D至少每兩年一次。同樣存在時間間隔較長的問題，不能保證在較短時間內(nèi)對風(fēng)險管理體系進行全面審查，可能使一些潛在風(fēng)險長時間隱藏，不利于銀行的風(fēng)險管理和穩(wěn)健發(fā)展。綜上，正確答案為A。12、根據(jù)監(jiān)管機構(gòu)的要求，商業(yè)銀行采用VaR模型計量市場風(fēng)險監(jiān)管資本時的乘數(shù)因子最小值為（）。

A.4

B.2

C.3

D.1

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行采用VaR模型計量市場風(fēng)險監(jiān)管資本時乘數(shù)因子的最小值。在金融監(jiān)管中，監(jiān)管機構(gòu)對商業(yè)銀行采用VaR模型計量市場風(fēng)險監(jiān)管資本有明確規(guī)定。規(guī)定要求商業(yè)銀行采用VaR模型計量市場風(fēng)險監(jiān)管資本時的乘數(shù)因子最小值為3。A選項4不符合監(jiān)管機構(gòu)對于該乘數(shù)因子最小值的規(guī)定；B選項2也并非監(jiān)管規(guī)定的該乘數(shù)因子最小值；D選項1同樣不是監(jiān)管要求的此情形下乘數(shù)因子的最小值。所以本題正確答案選C。13、下列各項中，關(guān)于我國對資本充足率要求的說法不正確的是（）。

A.監(jiān)管部門將商業(yè)銀行分為一、二、三、四類，其中對一、二類銀行主要實行強制性的監(jiān)管干預(yù)措施

B.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，我國商業(yè)銀行資本信息披露包括資本充足率的計算方法

C.資本充足率=(總資本-對應(yīng)資本扣減項)／(信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險資本要求+操作風(fēng)險資本要求)

D.一級資本充足率=(一級資本-對應(yīng)資本扣減項)／(信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險資本要求+操作風(fēng)險資本要求)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對我國資本充足率相關(guān)知識的理解。A：監(jiān)管部門將商業(yè)銀行分為一、二、三、四類，對三四類銀行主要實行強制性的監(jiān)管干預(yù)措施，而不是對一、二類銀行，該項說法錯誤。B：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國商業(yè)銀行資本信息披露包括資本充足率的計算方法等內(nèi)容，該項說法正確。C：資本充足率的計算公式為(總資本-對應(yīng)資本扣減項)／(信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險資本要求+操作風(fēng)險資本要求)，該項說法正確。D：一級資本充足率的計算公式為(一級資本-對應(yīng)資本扣減項)／(信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險資本要求+操作風(fēng)險資本要求)，該項說法正確。本題要求選擇說法不正確的，答案是A。14、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)不需要重視的是（）。

A.數(shù)據(jù)的時效

B.數(shù)據(jù)的流程

C.數(shù)據(jù)的難度

D.數(shù)據(jù)的來源

【答案】：C

【解析】在風(fēng)險管理信息系統(tǒng)中，數(shù)據(jù)的時效對于及時做出準(zhǔn)確的風(fēng)險判斷和決策至關(guān)重要，若數(shù)據(jù)不及時，可能導(dǎo)致決策失誤，因此需要重視數(shù)據(jù)時效，A不符合要求。數(shù)據(jù)的流程清晰合理，能夠保證數(shù)據(jù)的有序收集、處理和傳遞，避免數(shù)據(jù)混亂和錯誤，這對風(fēng)險管理信息系統(tǒng)正常運行起著關(guān)鍵作用，需要重視數(shù)據(jù)流程，B不符合要求。數(shù)據(jù)的來源是否可靠、準(zhǔn)確，會直接影響到整個風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的質(zhì)量和有效性，如果數(shù)據(jù)來源不可靠，那么基于這些數(shù)據(jù)得出的風(fēng)險評估和決策也會存在較大偏差，所以要重視數(shù)據(jù)來源，D不符合要求。而數(shù)據(jù)本身的難度并不是風(fēng)險管理信息系統(tǒng)重點關(guān)注的方面，重點在于數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、及時、可靠以及合理的流程等。因此本題答案選C。15、作為獨立的第三方，能夠?qū)︺y行進行客觀公正評級的是（）。

A.銀行業(yè)協(xié)會

B.監(jiān)管部門

C.評級機構(gòu)

D.審計師

【答案】：C

【解析】這道題考查對能夠?qū)︺y行進行客觀公正評級主體的認知。A項，銀行業(yè)協(xié)會是銀行業(yè)自律組織，主要職責(zé)是促進會員單位實現(xiàn)共同利益，加強行業(yè)自律等，并非獨立的對銀行進行評級的主體，它的工作重點在于行業(yè)規(guī)范和內(nèi)部協(xié)調(diào)等方面，而非專業(yè)的評級業(yè)務(wù)，所以A項不符合。B項，監(jiān)管部門主要負責(zé)對銀行業(yè)進行監(jiān)督管理，確保銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運行，其職能側(cè)重于監(jiān)管規(guī)則的制定和執(zhí)行、風(fēng)險監(jiān)測等，并非以對銀行進行評級為主要工作，所以B項不正確。C項，評級機構(gòu)是獨立的第三方專業(yè)機構(gòu)，具備專業(yè)的評級技術(shù)和方法，能夠依據(jù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和流程對銀行的經(jīng)營狀況、信用風(fēng)險等進行全面評估和客觀公正的評級，所以C項正確。D項，審計師主要是對銀行的財務(wù)報表等進行審計，以確定其財務(wù)信息的真實性、合法性和合規(guī)性，重點在于財務(wù)審計方面，并非專門針對銀行進行全面的評級，所以D項不合適。綜上，本題正確答案選C。16、償債比例指標(biāo)衡量一國短期的外債償還能力，這個指標(biāo)的限度是（）。

A.20％～25％

B.15％～25％

C.25％～35％

D.20％～30％

【答案】：B

【解析】償債比例指標(biāo)用于衡量一國短期的外債償還能力。該指標(biāo)存在一定限度范圍，正確限度是15％～25％，所以選B。A選項20％～25％并非該指標(biāo)的準(zhǔn)確限度范圍；C選項25％～35％不符合該指標(biāo)限度；D選項20％～30％同樣不是該指標(biāo)的正確限度表述。"17、下列屬于行業(yè)風(fēng)險分析的是（）。

A.技術(shù)進步

B.行業(yè)監(jiān)管政策和有關(guān)環(huán)境分析

C.環(huán)保意識增強

D.自然災(zāi)害等

【答案】：B

【解析】這題考查對行業(yè)風(fēng)險分析內(nèi)容的理解。A選項，技術(shù)進步更多體現(xiàn)的是科技領(lǐng)域的發(fā)展動態(tài)，它不一定直接就等同于行業(yè)風(fēng)險，技術(shù)進步可能給某些行業(yè)帶來機遇，如推動產(chǎn)業(yè)升級、提高生產(chǎn)效率等，并非專門針對行業(yè)風(fēng)險的分析內(nèi)容。B選項，行業(yè)監(jiān)管政策和有關(guān)環(huán)境分析屬于行業(yè)風(fēng)險分析。行業(yè)監(jiān)管政策的變化會直接影響行業(yè)內(nèi)企業(yè)的經(jīng)營活動和發(fā)展，比如政策的放寬或收緊會改變行業(yè)的市場準(zhǔn)入條件、競爭規(guī)則等；行業(yè)有關(guān)環(huán)境分析包括行業(yè)的市場環(huán)境、經(jīng)濟環(huán)境等，這些因素都對行業(yè)的風(fēng)險狀況有著重要影響，所以該項符合題意。C選項，環(huán)保意識增強屬于社會意識層面的變化，它對行業(yè)有一定影響，但不是直接的行業(yè)風(fēng)險分析內(nèi)容。環(huán)保意識增強可能促使一些行業(yè)調(diào)整生產(chǎn)方式等，但這更偏向于一種外部影響因素，而非專門的行業(yè)風(fēng)險分析因素。D選項，自然災(zāi)害等屬于不可抗力因素，雖然可能對行業(yè)造成沖擊，但它是外部的突發(fā)因素，不屬于對行業(yè)本身風(fēng)險的系統(tǒng)性分析，行業(yè)風(fēng)險分析更側(cè)重于從行業(yè)自身的政策、市場、競爭等內(nèi)在因素進行考量。綜上，答案選B。18、下列關(guān)于公允價值的說法，不正確的是（）。

A.公允價值是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值

B.公允價值的計量可以直接使用可獲得的市場價格

C.若企業(yè)數(shù)據(jù)與市場預(yù)期相沖突，則不應(yīng)該用于計量公允價值

D.若沒有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場存在時，公允價值可通過現(xiàn)金流量法來獲得

【答案】：D

【解析】本題主要考查對公允價值概念及計量方法的理解。A選項，公允價值是指市場參與者在計量日發(fā)生的有序交易中，出售一項資產(chǎn)所能收到或者轉(zhuǎn)移一項負債所需支付的價格，也就是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值，該表述正確。B選項，當(dāng)存在活躍市場時，公允價值的計量可以直接使用可獲得的市場價格，這是公允價值計量的常見方式之一，該說法無誤。C選項，若企業(yè)數(shù)據(jù)與市場預(yù)期相沖突，說明這些數(shù)據(jù)不能反映市場參與者對資產(chǎn)或負債的定價，不應(yīng)該用于計量公允價值，以保證公允價值計量的可靠性和相關(guān)性，此說法正確。D選項，若沒有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場存在時，應(yīng)采用估值技術(shù)來確定公允價值，而現(xiàn)金流量法只是估值技術(shù)中的一種，還可以采用其他合理的估值方法，不能直接說公允價值可通過現(xiàn)金流量法來獲得，該說法不準(zhǔn)確。綜上，答案選D。19、外匯占款增加，商業(yè)銀行從海外獲得外匯，再向中央銀行兌換為人民幣，商業(yè)銀行流動性（）。

A.增加

B.減少

C.不確定

D.不變

【答案】：A

【解析】外匯占款增加時，商業(yè)銀行從海外獲得外匯后向中央銀行兌換為人民幣。這一過程使得商業(yè)銀行獲得了更多的人民幣資金，而人民幣資金是商業(yè)銀行流動性的重要組成部分，資金的增加即意味著商業(yè)銀行可用于各種業(yè)務(wù)活動的資金變得更加充足，所以其流動性是增加的。因此答案選A。"20、下列不屬于商業(yè)銀行客戶信用評級發(fā)展階段的是()。

A.信用信息實地勘查

B.專家判斷法

C.信用評分模型

D.違約概率模型

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行客戶信用評級的發(fā)展階段相關(guān)知識。商業(yè)銀行客戶信用評級大致經(jīng)歷了專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型三個主要發(fā)展階段。B選項專家判斷法是早期信用評級常用方法，主要依賴專家的經(jīng)驗、知識和主觀判斷來評估客戶信用狀況。C選項信用評分模型則是利用統(tǒng)計方法和數(shù)學(xué)模型，將客戶的各種信用相關(guān)信息進行量化分析，得出一個信用評分，以此評估客戶的信用風(fēng)險。D選項違約概率模型是更先進的信用評級方法，通過對大量數(shù)據(jù)的分析和建模，直接估計客戶的違約概率，為信用風(fēng)險管理提供更精準(zhǔn)的依據(jù)。而A選項信用信息實地勘查是獲取信用信息的一種手段，并非商業(yè)銀行客戶信用評級的發(fā)展階段。綜上，答案選A。21、缺口分析作為市場風(fēng)險的重要計量和分析方法，通常用來衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對利率變動的敏感性，側(cè)重點是分析（）。

A.重新定價風(fēng)險

B.期權(quán)風(fēng)險

C.收益率曲線風(fēng)險

D.基準(zhǔn)風(fēng)險

【答案】：A

【解析】缺口分析作為衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對利率變動敏感性的市場風(fēng)險重要計量和分析方法，側(cè)重點在于分析重新定價風(fēng)險。重新定價風(fēng)險是由于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）存在差異而產(chǎn)生的風(fēng)險，缺口分析通過對不同期限的資金缺口進行計算和分析，能很好地衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益因重新定價因素產(chǎn)生的影響。而期權(quán)風(fēng)險是源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)，缺口分析并非主要針對其進行分析；收益率曲線風(fēng)險主要是收益率曲線的斜率和形狀變化導(dǎo)致的風(fēng)險，這不是缺口分析的側(cè)重點；基準(zhǔn)風(fēng)險則是在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動不一致的情況下產(chǎn)生的風(fēng)險，也不是缺口分析重點關(guān)注的內(nèi)容。所以本題應(yīng)選A。22、缺口分析側(cè)重于計量利率變動對銀行（）的影響。

A.短期收益

B.長期收益

C.中期收益

D.經(jīng)濟價值

【答案】：A

【解析】缺口分析是衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益影響的一種方法，當(dāng)期一般指短期，所以缺口分析側(cè)重于計量利率變動對銀行短期收益的影響。故答案選A。"23、關(guān)于商業(yè)銀行壓力測試情景預(yù)測期間的描述錯誤的是（）。

A.預(yù)測期間的長短應(yīng)該考慮面臨的風(fēng)險類型

B.流動性風(fēng)險的預(yù)測期間一般以年為單位

C.預(yù)測期間的長短是壓力測試的重要考慮因素

D.市場風(fēng)險可能在短期發(fā)生較大變化，所以一般預(yù)測期間以天或周為單位

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行壓力測試情景預(yù)測期間相關(guān)知識的理解。A選項：在進行商業(yè)銀行壓力測試時，不同類型的風(fēng)險具有不同的特點和變化規(guī)律。例如，信用風(fēng)險可能受宏觀經(jīng)濟環(huán)境、企業(yè)經(jīng)營狀況等多種因素長期影響；而市場風(fēng)險可能因金融市場的短期波動而迅速變化。因此，預(yù)測期間的長短需要考慮面臨的風(fēng)險類型，該選項描述正確。B選項：流動性風(fēng)險具有即時性和不確定性的特點，一旦發(fā)生流動性危機，可能在短時間內(nèi)對銀行造成嚴(yán)重影響。所以流動性風(fēng)險的預(yù)測期間通常較短，一般以天或周為單位，而不是以年為單位，該選項描述錯誤。C選項：預(yù)測期間的長短會直接影響壓力測試的結(jié)果和有效性。如果預(yù)測期間過短，可能無法全面反映風(fēng)險的發(fā)展和演變；如果預(yù)測期間過長，可能會引入過多的不確定性因素，導(dǎo)致測試結(jié)果的可靠性降低。所以預(yù)測期間的長短是壓力測試的重要考慮因素，該選項描述正確。D選項：市場風(fēng)險主要受市場供求關(guān)系、利率、匯率等因素的影響，這些因素在短期內(nèi)可能會發(fā)生較大變化。例如，股票市場的劇烈波動、匯率的突然變動等。因此，市場風(fēng)險的預(yù)測期間一般以天或周為單位，以便及時捕捉市場變化，該選項描述正確。綜上，答案選B。24、監(jiān)管機構(gòu)對于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，不包括（）。

A.銀行生成的匯總風(fēng)險數(shù)據(jù)能夠滿足內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求

B.銀行的數(shù)據(jù)加總流程能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化，適應(yīng)組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)

C.銀行應(yīng)該能夠獲取和匯總整個集團的所有重要風(fēng)險數(shù)據(jù)

D.銀行生成的匯總風(fēng)險數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對性地滿足壓力/危機情境下風(fēng)險管理報告的需要

【答案】：C

【解析】監(jiān)管機構(gòu)對于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，重點在于數(shù)據(jù)能滿足多方面不同需求以及適應(yīng)各種變化。A選項，銀行生成的匯總風(fēng)險數(shù)據(jù)能夠滿足內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求，體現(xiàn)了數(shù)據(jù)在滿足內(nèi)部和外部監(jiān)管方面的靈活性，與監(jiān)管對數(shù)據(jù)靈活性的要求相符。B選項，銀行的數(shù)據(jù)加總流程能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化、組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)，強調(diào)了數(shù)據(jù)加總流程的靈活性，以應(yīng)對不同情況，符合監(jiān)管對數(shù)據(jù)靈活性的期望。C選項，銀行應(yīng)該能夠獲取和匯總整個集團的所有重要風(fēng)險數(shù)據(jù)，此描述主要側(cè)重于數(shù)據(jù)獲取和匯總的全面性，而非數(shù)據(jù)的靈活性，靈活性更強調(diào)數(shù)據(jù)根據(jù)不同需求、不同情境進行調(diào)整和適應(yīng)的能力，所以該項不屬于監(jiān)管機構(gòu)對商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求。D選項，銀行生成的匯總風(fēng)險數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對性地滿足壓力/危機情境下風(fēng)險管理報告的需要，說明數(shù)據(jù)要能在特殊情境下發(fā)揮作用，體現(xiàn)了數(shù)據(jù)在不同情境下的靈活性。綜上，答案選C。25、單一的資產(chǎn)風(fēng)險管理模式和單一的負債風(fēng)險管理模式均不能保證商業(yè)銀行安全性、流動性和效益性的均衡。在此情況下，()應(yīng)運而生。

A.資產(chǎn)風(fēng)險管理模式

B.負債風(fēng)險管理模式

C.資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式

D.全面風(fēng)險管理模式

【答案】：C

【解析】題干強調(diào)單一的資產(chǎn)風(fēng)險管理模式和單一的負債風(fēng)險管理模式都無法確保商業(yè)銀行安全性、流動性和效益性的均衡。A選項資產(chǎn)風(fēng)險管理模式是單一的風(fēng)險管理模式，不能解決題干中所提出的問題，所以A錯誤。B選項負債風(fēng)險管理模式同樣屬于單一的風(fēng)險管理模式，也無法保證商業(yè)銀行安全性、流動性和效益性的均衡，所以B錯誤。C選項資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式是為了解決單一資產(chǎn)或負債風(fēng)險管理模式的不足而產(chǎn)生的，它綜合考慮資產(chǎn)和負債兩方面，能夠更好地保證商業(yè)銀行安全性、流動性和效益性的均衡，因此C正確。D選項全面風(fēng)險管理模式是在資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式之后發(fā)展起來的更全面的風(fēng)險管理理念，但并非是為解決單一資產(chǎn)和負債風(fēng)險管理模式不能保證“三性”均衡問題而直接應(yīng)運而生的，所以D錯誤。故本題正確答案選C。"26、金融穩(wěn)定（）在《有效風(fēng)險偏好框架制定原則》中特別強調(diào)了限額在傳導(dǎo)風(fēng)險偏好方面的作用，要求應(yīng)將總體風(fēng)險偏好分解到業(yè)務(wù)條線、法律實體、具體風(fēng)險種類的限額。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.理事會

D.股東大會

【答案】：C

【解析】本題考查《有效風(fēng)險偏好框架制定原則》中關(guān)于限額傳導(dǎo)風(fēng)險偏好相關(guān)規(guī)定的責(zé)任主體。在金融穩(wěn)定的相關(guān)管理體系中，不同的機構(gòu)有著不同的職責(zé)和權(quán)力。A項董事會，主要負責(zé)公司的戰(zhàn)略決策、重大事項審批等，但在《有效風(fēng)險偏好框架制定原則》里，并非是特別強調(diào)限額在傳導(dǎo)風(fēng)險偏好方面作用并要求分解總體風(fēng)險偏好的主體。B項監(jiān)事會，其職責(zé)主要是對公司的經(jīng)營管理活動進行監(jiān)督，以確保公司的運營合規(guī)、合法，并不涉及風(fēng)險偏好分解的相關(guān)工作。C項理事會在《有效風(fēng)險偏好框架制定原則》中特別強調(diào)了限額在傳導(dǎo)風(fēng)險偏好方面的作用，要求應(yīng)將總體風(fēng)險偏好分解到業(yè)務(wù)條線、法律實體、具體風(fēng)險種類的限額，所以該項正確。D項股東大會是公司的最高權(quán)力機構(gòu)，主要決定公司的重大事項，如選舉董事、審批公司的年度財務(wù)預(yù)算等，與風(fēng)險偏好分解的具體工作無關(guān)。綜上，本題應(yīng)選擇C。27、商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計量系統(tǒng)過程中，必須有（）兩類的嚴(yán)格程序。

A.市場風(fēng)險模型開發(fā)和模型獨立控制

B.信用風(fēng)險模型開發(fā)和模型獨立預(yù)測

C.系統(tǒng)風(fēng)險模型開發(fā)和模型獨立操作

D.操作風(fēng)險模型開發(fā)和模型獨立驗證

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計量系統(tǒng)過程中，對于各類風(fēng)險模型開發(fā)及其后續(xù)的管控有著嚴(yán)格的要求。操作風(fēng)險模型開發(fā)是內(nèi)部計量系統(tǒng)構(gòu)建的重要環(huán)節(jié)，而模型獨立驗證則是確保模型準(zhǔn)確性、可靠性以及有效性的關(guān)鍵步驟。只有經(jīng)過獨立驗證，才能保證操作風(fēng)險模型能夠合理、準(zhǔn)確地反映銀行面臨的操作風(fēng)險狀況。A選項中市場風(fēng)險模型開發(fā)主要針對市場風(fēng)險，并非開發(fā)內(nèi)部計量系統(tǒng)必須的兩類嚴(yán)格程序的通用表述。B選項信用風(fēng)險模型開發(fā)和模型獨立預(yù)測，獨立預(yù)測不能像獨立驗證那樣全面嚴(yán)謹(jǐn)?shù)貙δＰ唾|(zhì)量進行把控。C選項系統(tǒng)風(fēng)險模型開發(fā)和模型獨立操作，獨立操作并非主要用于檢驗?zāi)Ｐ偷目茖W(xué)性和可靠性，不能滿足內(nèi)部計量系統(tǒng)開發(fā)的嚴(yán)格要求。所以本題正確答案是D。28、在市場風(fēng)險計量方法中，在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風(fēng)險要素的微小變化可能會對金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟價值產(chǎn)生的影響的是（）。

A.缺口分析

B.壓力測試

C.返回檢驗

D.敏感性分析

【答案】：D

【解析】本題主要考查市場風(fēng)險計量方法的相關(guān)概念，下面對各選項進行分析：A.缺口分析是衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益影響的一種方法，它主要關(guān)注的是利率敏感性資產(chǎn)和利率敏感性負債之間的差額，并非研究單個市場風(fēng)險要素微小變化對金融工具或資產(chǎn)組合收益或經(jīng)濟價值的影響，所以A項不符合。B.壓力測試是指將整個金融機構(gòu)或資產(chǎn)組合置于某一特定的（主觀想象的）極端市場情況下，測試該金融機構(gòu)或資產(chǎn)組合在這些關(guān)鍵市場變量突變的壓力下的表現(xiàn)狀況，而不是研究單個市場風(fēng)險要素的微小變化產(chǎn)生的影響，所以B項不符合。C.返回檢驗是指將市場風(fēng)險計量方法或模型的估算結(jié)果與實際發(fā)生的損益進行比較，以檢驗計量方法或模型的準(zhǔn)確性、可靠性，與題目中研究單個市場風(fēng)險要素微小變化對金融工具或資產(chǎn)組合收益或經(jīng)濟價值的影響不相關(guān)，所以C項不符合。D.敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風(fēng)險要素的微小變化可能會對金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟價值產(chǎn)生的影響，符合題意，所以D項正確。綜上，本題答案選D。29、根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用權(quán)重法計算風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)時，監(jiān)管類別“優(yōu)”所對應(yīng)的風(fēng)險權(quán)重為（）。

A.100％

B.50％

C.70％

D.0

【答案】：C

【解析】根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用權(quán)重法計算風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)時，不同監(jiān)管類別對應(yīng)不同的風(fēng)險權(quán)重。監(jiān)管類別“優(yōu)”對應(yīng)的風(fēng)險權(quán)重為70%，所以應(yīng)選C。A選項100％并非監(jiān)管類別“優(yōu)”對應(yīng)的風(fēng)險權(quán)重；B選項50％也不符合監(jiān)管類別“優(yōu)”的風(fēng)險權(quán)重規(guī)定；D選項0同樣不是監(jiān)管類別“優(yōu)”所對應(yīng)的風(fēng)險權(quán)重。"30、在對企業(yè)進行現(xiàn)金流分析中，對于短期貸款應(yīng)更多地關(guān)注（）。

A.在未來的經(jīng)營活動中是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息

B.其抵押或擔(dān)保是否足額，其還本付息是否正常

C.正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時和足額償還貸款

D.借款人是否有足夠的籌資能力和投資能力來獲得現(xiàn)金流量以償還貸款利息

【答案】：C

【解析】在企業(yè)現(xiàn)金流分析里，不同類型貸款有不同的關(guān)注重點。短期貸款通常期限較短，要求企業(yè)在短期內(nèi)償還貸款，這就需要企業(yè)正常經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量能及時且足額地用于償還貸款。A選項，未來經(jīng)營活動產(chǎn)生足夠現(xiàn)金流償還貸款本息，這更側(cè)重于對企業(yè)長期經(jīng)營和現(xiàn)金流的考量，短期貸款主要關(guān)注近期正常經(jīng)營活動現(xiàn)金流，而非未來不確定的整體經(jīng)營現(xiàn)金流量，所以該選項不符合對短期貸款的重點關(guān)注方向。B選項，抵押或擔(dān)保是否足額以及還本付息是否正常，主要側(cè)重于貸款的風(fēng)險保障和還款記錄情況，并非是從企業(yè)現(xiàn)金流分析角度對短期貸款最核心的關(guān)注內(nèi)容。C選項，正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時和足額償還貸款，符合短期貸款期限短、需要短期內(nèi)依靠經(jīng)營現(xiàn)金流還款的特點，這是對短期貸款進行現(xiàn)金流分析時應(yīng)更多關(guān)注的內(nèi)容，所以該選項正確。D選項，借款人有足夠籌資能力和投資能力來獲得現(xiàn)金流量償還貸款利息，籌資和投資活動具有不確定性，且不是短期貸款還款的常規(guī)和穩(wěn)定來源，短期貸款主要依賴企業(yè)正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流來償還，所以該選項也不正確。綜上，答案選C。""31、下列關(guān)于交易賬戶的說法，正確的是（）。

A.銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸經(jīng)常進行準(zhǔn)確估值.并積極管理該項投資組合

B.記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制很多

C.為交易目的而持有的頭寸是自營頭寸

D.銀行賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶或其他項目的風(fēng)險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸

【答案】：A

【解析】首先看A，銀行對交易賬戶頭寸進行經(jīng)常準(zhǔn)確估值并積極管理投資組合，這是交易賬戶管理的必要要求，因為交易賬戶中的頭寸需要及時準(zhǔn)確反映其市場價值，并且銀行需要積極管理以控制風(fēng)險和實現(xiàn)盈利等目標(biāo)，所以該項說法正確。B，記入交易賬戶的頭寸是為了交易目的而持有的，在交易方面所受限制相對較少，而不是很多，所以該說法錯誤。C，為交易目的而持有的頭寸不一定都是自營頭寸，還可能是代客交易等其他情況，表述不準(zhǔn)確，所以該說法錯誤。D，交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶或其他項目的風(fēng)險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸，而不是銀行賬戶，所以該說法錯誤。綜上，正確答案是A。32、根據(jù)2002年穆迪公司在違約損失率預(yù)測模型1OSSCA1的技術(shù)文件中所披露的信息，()等產(chǎn)品因素對違約損失率的影響貢獻程度最高。

A.企業(yè)融資杠桿率

B.行業(yè)因素

C.宏觀經(jīng)濟周期因素

D.清償優(yōu)先性

【答案】：D

【解析】本題主要考查對違約損失率影響因素的了解。2002年穆迪公司在違約損失率預(yù)測模型1OSSCA1的技術(shù)文件中披露了不同產(chǎn)品因素對違約損失率的影響貢獻程度。A選項企業(yè)融資杠桿率，主要反映企業(yè)的負債情況和融資結(jié)構(gòu)，雖會對企業(yè)的財務(wù)狀況和違約風(fēng)險產(chǎn)生一定影響，但并非對違約損失率影響貢獻程度最高的因素。B選項行業(yè)因素，不同行業(yè)具有不同的特點和風(fēng)險狀況，會在一定程度上影響企業(yè)的違約概率和違約損失率，但也不是影響貢獻程度最高的。C選項宏觀經(jīng)濟周期因素，宏觀經(jīng)濟的波動會對整個市場和企業(yè)的經(jīng)營產(chǎn)生廣泛影響，進而影響違約損失率，但同樣不是影響程度最高的。D選項清償優(yōu)先性，它明確了在企業(yè)違約時不同債權(quán)的受償順序，在違約事件發(fā)生后，清償優(yōu)先性直接決定了債權(quán)人能夠收回的金額比例，對違約損失率有著最為直接和關(guān)鍵的影響，所以清償優(yōu)先性等產(chǎn)品因素對違約損失率的影響貢獻程度最高。綜上，答案選D。33、當(dāng)市場利率呈逐步上升趨勢時，對商業(yè)銀行最有利的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)是（）。

A.保持資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)不變

B.以短期負債為長期資產(chǎn)融資

C.以長期負債為長期資產(chǎn)融資

D.以長期負債為短期資產(chǎn)融資

【答案】：D

【解析】當(dāng)市場利率呈逐步上升趨勢時，對于各選項的分析如下：A.保持資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)不變。在市場利率上升的情況下，這種做法不能靈活調(diào)整資產(chǎn)負債以適應(yīng)利率變化，無法使商業(yè)銀行充分利用利率上升帶來的優(yōu)勢，也不能有效規(guī)避利率上升可能帶來的成本增加風(fēng)險，所以不是最有利的選擇。B.以短期負債為長期資產(chǎn)融資。短期負債的成本會隨著市場利率上升而快速上升，而長期資產(chǎn)的收益在短期內(nèi)是相對固定的，這會導(dǎo)致商業(yè)銀行的利差縮小，利潤空間被壓縮，甚至可能面臨虧損風(fēng)險，因此不是有利的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)。C.以長期負債為長期資產(chǎn)融資。雖然長期負債和長期資產(chǎn)的期限匹配，能在一定程度上降低期限錯配風(fēng)險，但由于市場利率上升，長期負債的成本在債務(wù)存續(xù)期間是固定的，而新的市場利率上升后，商業(yè)銀行不能享受到利率上升帶來的資產(chǎn)收益增加，機會成本較高，所以也不是最有利的。D.以長期負債為短期資產(chǎn)融資。長期負債的成本是相對固定的，在市場利率上升時不會隨之增加。而短期資產(chǎn)可以根據(jù)市場利率變化及時調(diào)整收益，隨著市場利率上升，短期資產(chǎn)的收益也會上升，這樣商業(yè)銀行就能在成本相對穩(wěn)定的情況下獲得更高的收益，因此是最有利的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)。綜上所述，本題正確答案選D。34、()可能由一國或地區(qū)經(jīng)濟狀況惡化、政治和社會動蕩、資產(chǎn)被國有化或被征用、政府拒付對外債務(wù)、外匯管制或貨幣貶值等情況引發(fā)。

A.聲譽風(fēng)險

B.戰(zhàn)略風(fēng)險

C.國別風(fēng)險

D.匯率風(fēng)險

【答案】：C

【解析】該題正確答案是C。逐一分析各內(nèi)容：A，聲譽風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風(fēng)險，它并非由一國或地區(qū)經(jīng)濟狀況惡化、政治和社會動蕩等國際因素引發(fā)，所以A不符合。B，戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，因不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險，與題干所描述的引發(fā)因素不相關(guān)，故B不正確。C，國別風(fēng)險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險。其表現(xiàn)可能包括一國或地區(qū)經(jīng)濟狀況惡化、政治和社會動蕩、資產(chǎn)被國有化或被征用、政府拒付對外債務(wù)、外匯管制或貨幣貶值等情況，所以C符合題意。D，匯率風(fēng)險是指由于匯率的不利變動而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險，通常主要關(guān)注匯率波動對金融活動的影響，并非題干所表述的寬泛引發(fā)因素，因此D不符合。35、商業(yè)銀行計算經(jīng)濟資本時，置信水平的選擇對經(jīng)濟資本配置的規(guī)模有很大影響。通常，置信水平__________，則相應(yīng)配置的經(jīng)濟資本規(guī)模__________，抵御風(fēng)險的能力__________。（）

A.不變；減?。蛔兏?/p>

B.越低；越??；越高

C.越高；越大；越低

D.越高；越大；越高

【答案】：D

【解析】經(jīng)濟資本是商業(yè)銀行在一定置信水平下，為應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本。置信水平是指在一定時間區(qū)間內(nèi)，銀行需要覆蓋一定比例的非預(yù)期損失。當(dāng)置信水平越高時，意味著銀行要覆蓋的非預(yù)期損失比例越大。為了能夠抵御更高比例的非預(yù)期損失，銀行就需要相應(yīng)配置更大規(guī)模的經(jīng)濟資本。而配置了更充足的經(jīng)濟資本，銀行抵御風(fēng)險的能力自然也就越高。A選項中說置信水平不變時經(jīng)濟資本規(guī)模減小且抵御風(fēng)險能力變高，這不符合邏輯，因為資本規(guī)模減小會使抵御風(fēng)險能力下降，所以A錯誤。B選項，置信水平越低，銀行需要覆蓋的非預(yù)期損失比例越小，相應(yīng)配置的經(jīng)濟資本規(guī)模就會越小，此時抵御風(fēng)險的能力是降低而非越高，所以B錯誤。C選項，置信水平越高，經(jīng)濟資本規(guī)模應(yīng)越大，且抵御風(fēng)險能力是越高而非越低，所以C錯誤。D選項，置信水平越高，相應(yīng)配置的經(jīng)濟資本規(guī)模越大，抵御風(fēng)險的能力越高，說法正確。綜上，本題正確答案選D。36、下列不屬于可能影響聲譽的信用風(fēng)險因素的是()。

A.房地產(chǎn)行業(yè)貸款比例超過30％

B.優(yōu)質(zhì)客戶違約率上升

C.不良貸款率接近5％

D.衍生產(chǎn)品交易策略錯誤

【答案】：D

【解析】本題主要考查可能影響聲譽的信用風(fēng)險因素的判斷。信用風(fēng)險是指借款人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。A選項，房地產(chǎn)行業(yè)貸款比例超過30％，這表明銀行在房地產(chǎn)行業(yè)有較大的信貸集中。房地產(chǎn)行業(yè)具有一定的周期性和波動性，如果房地產(chǎn)市場出現(xiàn)問題，如房價大幅下跌、市場需求銳減等，可能導(dǎo)致大量房地產(chǎn)相關(guān)貸款出現(xiàn)違約，進而影響銀行的聲譽和資產(chǎn)質(zhì)量，屬于可能影響聲譽的信用風(fēng)險因素。B選項，優(yōu)質(zhì)客戶違約率上升意味著原本信用狀況良好的客戶出現(xiàn)違約情況。優(yōu)質(zhì)客戶通常是銀行較為信賴和重視的客戶群體，他們的違約率上升會使銀行面臨更大的信用風(fēng)險，也會對銀行的聲譽產(chǎn)生負面影響，屬于可能影響聲譽的信用風(fēng)險因素。C選項，不良貸款率接近5％，不良貸款率是衡量銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的重要指標(biāo)。不良貸款率的上升說明銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量在下降，可能存在較多的貸款無法按時收回的情況，這不僅會給銀行帶來經(jīng)濟損失，還會損害銀行的聲譽和市場形象，屬于可能影響聲譽的信用風(fēng)險因素。D選項，衍生產(chǎn)品交易策略錯誤，這主要涉及的是市場風(fēng)險和操作風(fēng)險。衍生產(chǎn)品交易是一種金融衍生工具的交易活動，交易策略錯誤可能導(dǎo)致在市場波動中遭受損失，但與信用風(fēng)險并無直接關(guān)聯(lián)，不屬于可能影響聲譽的信用風(fēng)險因素。綜上，答案選D。37、聲譽風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽風(fēng)險因素按照（）進行排序。

A.影響程度和緊迫性

B.影響程度和時間先后

C.時間先后和重要程度

D.時間先后和緊迫性

【答案】：A

【解析】聲譽風(fēng)險管理部門在對收集到的聲譽風(fēng)險因素進行排序時，關(guān)鍵要考量能體現(xiàn)風(fēng)險重要性和處理及時性的指標(biāo)。影響程度反映了風(fēng)險因素對聲譽可能造成的危害大小，是衡量風(fēng)險嚴(yán)重性的關(guān)鍵指標(biāo)；而緊迫性則關(guān)乎該風(fēng)險因素是否需要立即處理，體現(xiàn)了處理的時間要求。將聲譽風(fēng)險因素按照影響程度和緊迫性進行排序，有助于聲譽風(fēng)險管理部門準(zhǔn)確識別高風(fēng)險因素，并及時采取應(yīng)對措施，合理分配資源，優(yōu)先處理那些影響大且緊急的風(fēng)險。所以A正確。按照影響程度和時間先后排序，時間先后本身并不直接反映風(fēng)險的處理優(yōu)先級，可能會導(dǎo)致一些雖發(fā)生時間早但影響小的風(fēng)險被優(yōu)先處理，而重要且緊急的風(fēng)險被延誤，B不正確。按時間先后和重要程度排序，時間先后不能準(zhǔn)確體現(xiàn)風(fēng)險處理的緊急性需求，重要程度需要和緊迫性結(jié)合才能更合理地對風(fēng)險進行排序，C不正確。按時間先后和緊迫性排序，僅依據(jù)時間先后和緊迫性，沒有考慮到風(fēng)險因素本身的影響程度大小，可能會出現(xiàn)花費大量精力處理一些雖緊急但影響較小的風(fēng)險，而忽略了真正影響大的風(fēng)險，D不正確。綜上，本題正確答案選A。38、商業(yè)銀行通過假設(shè)自身3個月的收益率變化增加／減少20％的情況進行流動性測算，以確保商業(yè)銀行儲備足夠的流動性來應(yīng)付可能出現(xiàn)的各種極端狀況的方法屬于（）。

A.敏感性分析

B.情景分析

C.信號分析

D.壓力測試

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同流動性測算方法的理解與區(qū)分。A項，敏感性分析是指從眾多不確定性因素中找出對投資項目經(jīng)濟效益指標(biāo)有重要影響的敏感性因素，并分析、測算其對項目經(jīng)濟效益指標(biāo)的影響程度和敏感性程度。題干中并非是分析單個或多個因素的敏感性，而是模擬極端狀況進行測算，所以該項不符合題意。B項，情景分析是通過分析未來可能發(fā)生的各種情景，以及各種情景下可能產(chǎn)生的結(jié)果，來評估風(fēng)險和制定決策。情景分析通常是基于一系列合理的假設(shè)情景，但不一定是極端狀況，而題干強調(diào)的是應(yīng)付可能出現(xiàn)的各種極端狀況，所以該項也不符合。C項，信號分析一般是指通過對特定信號的監(jiān)測和解讀，來獲取相關(guān)信息和判斷趨勢等，與題干中商業(yè)銀行進行流動性測算的方式不相關(guān)，故該項不正確。D項，壓力測試是指將整個金融機構(gòu)或資產(chǎn)組合置于某一特定的（主觀想象的）極端市場情況下，如假設(shè)利率驟升100個基本點，某一貨幣突然貶值30%，股價暴跌20%等異常的市場變化，然后測試該金融機構(gòu)或資產(chǎn)組合在這些關(guān)鍵市場變量突變的壓力下的表現(xiàn)狀況，看是否能經(jīng)受得起這種市場的突變。商業(yè)銀行假設(shè)自身3個月的收益率變化增加／減少20％的情況進行流動性測算，以應(yīng)付可能出現(xiàn)的各種極端狀況，這符合壓力測試的定義，所以該項正確。綜上，答案選D。39、下列關(guān)于風(fēng)險監(jiān)管的內(nèi)容的表述，不正確的是（）。

A.銀行機構(gòu)風(fēng)險狀況包括其單一分支機構(gòu)的風(fēng)險水平

B.監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管包括對技術(shù)管理人員實施任職資格審核和對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進行評估

C.監(jiān)管部門高度關(guān)注銀行類金融機構(gòu)所面臨的風(fēng)險狀況，包括行業(yè)整體風(fēng)險狀況、區(qū)域風(fēng)險狀況和銀行機構(gòu)自身的風(fēng)險狀況

D.監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用質(zhì)量、數(shù)量、及時性來衡量

【答案】：B

【解析】本題可對各選項進行逐一分析。-A：銀行機構(gòu)風(fēng)險狀況不僅涵蓋整個銀行機構(gòu)的風(fēng)險情況，也包括其單一分支機構(gòu)的風(fēng)險水平，該表述正確。-B：監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管，主要是對高級管理人員實施任職資格審核，而非技術(shù)管理人員。同時會對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進行評估。所以該項表述錯誤。-C：監(jiān)管部門確實會高度關(guān)注銀行類金融機構(gòu)所面臨的風(fēng)險狀況，既包括行業(yè)整體風(fēng)險狀況、區(qū)域風(fēng)險狀況，也包括銀行機構(gòu)自身的風(fēng)險狀況，該項表述正確。-D：管理信息系統(tǒng)有效性可以通過質(zhì)量、數(shù)量、及時性等指標(biāo)來評判，監(jiān)管部門能夠依據(jù)這些標(biāo)準(zhǔn)來判斷管理信息系統(tǒng)是否有效，該項表述正確。綜上，答案選B。40、巴塞爾協(xié)議Ⅱ明確指出，實施（）的銀行必須單獨進行信用風(fēng)險壓力測試。

A.損失分布法

B.內(nèi)部評級法

C.打分卡方法

D.標(biāo)準(zhǔn)法

【答案】：B

【解析】巴塞爾協(xié)議Ⅱ規(guī)定，實施內(nèi)部評級法的銀行必須單獨進行信用風(fēng)險壓力測試。內(nèi)部評級法是一種較為先進的信用風(fēng)險管理方法，它通過銀行自身對信用風(fēng)險的評估來確定資本要求。采用該方法的銀行可以利用自身的數(shù)據(jù)和模型來估計違約概率、違約損失率等關(guān)鍵風(fēng)險參數(shù)，從而更精確地反映銀行面臨的信用風(fēng)險狀況。而單獨進行信用風(fēng)險壓力測試是為了確保銀行在極端但可能發(fā)生的情況下，仍能保持足夠的資本水平和穩(wěn)健的經(jīng)營能力。損失分布法主要用于衡量操作風(fēng)險損失的分布情況；打分卡方法是一種簡單的信用評估手段；標(biāo)準(zhǔn)法是一種相對簡單和統(tǒng)一的風(fēng)險計量方法，它們都沒有在巴塞爾協(xié)議Ⅱ中被明確要求必須單獨進行信用風(fēng)險壓力測試。所以答案選B。"41、在定量指標(biāo)中，一級資本充足率屬于（）。

A.資本類指標(biāo)

B.收益類指標(biāo)

C.風(fēng)險類指標(biāo)

D.零容忍度類指標(biāo)

【答案】：A

【解析】該題主要考查定量指標(biāo)中一級資本充足率所屬的類別。A.資本類指標(biāo)是衡量銀行資本充足程度的指標(biāo)，一級資本充足率反映了銀行一級資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比率，是資本類指標(biāo)的重要組成部分，它體現(xiàn)了銀行抵御風(fēng)險的能力以及資本的充足狀況，所以一級資本充足率屬于資本類指標(biāo)。B.收益類指標(biāo)主要側(cè)重于衡量銀行的盈利狀況，如凈利潤、資產(chǎn)收益率等，與一級資本充足率所體現(xiàn)的資本充足程度無關(guān)。C.風(fēng)險類指標(biāo)通常用于衡量銀行面臨的各類風(fēng)險水平，例如信用風(fēng)險指標(biāo)、市場風(fēng)險指標(biāo)等，一級資本充足率雖與風(fēng)險有一定關(guān)聯(lián)，但它本質(zhì)上是對資本的衡量，并非直接的風(fēng)險類指標(biāo)。D.零容忍度類指標(biāo)一般是針對銀行不能容忍的特定違規(guī)或風(fēng)險事件設(shè)置的指標(biāo)，與一級資本充足率的性質(zhì)和用途不同。綜上，答案選A。42、商業(yè)銀行采用統(tǒng)計分析方法核算經(jīng)濟資本時，置信水平的選擇對確定經(jīng)濟資本配置的規(guī)模有很大的影響。置信水平______，經(jīng)濟資本規(guī)模______，各種損失能被資本吸收的可能性將______。（）

A.越高；越大；越低

B.不變；減小；變高

C.越高；越大；越高

D.越低；越小；越高

【答案】：C

【解析】在商業(yè)銀行采用統(tǒng)計分析方法核算經(jīng)濟資本的情境中，置信水平與經(jīng)濟資本規(guī)模以及各種損失能被資本吸收的可能性之間存在著特定的邏輯聯(lián)系。置信水平是指在一定的統(tǒng)計分析中，預(yù)計損失不超過某個限度的概率。當(dāng)置信水平越高時，意味著銀行在更嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)下進行風(fēng)險評估，需要為可能出現(xiàn)的損失預(yù)留更多的資本，所以經(jīng)濟資本規(guī)模就會越大。而經(jīng)濟資本規(guī)模越大，說明銀行有更充足的資金來應(yīng)對各種可能出現(xiàn)的損失，那么各種損失能被資本吸收的可能性自然也就越高。A項中說置信水平越高時各種損失能被資本吸收的可能性越低，這與實際邏輯不符，因為置信水平高、經(jīng)濟資本規(guī)模大，應(yīng)對損失的能力增強，損失被吸收的可能性應(yīng)是升高的，所以A錯誤。B項中置信水平不變時，按照正常的邏輯關(guān)系，經(jīng)濟資本規(guī)模不會減小，且損失被資本吸收的可能性也不會變高，該項邏輯錯誤。D項中置信水平越低，銀行預(yù)留的經(jīng)濟資本規(guī)模應(yīng)越小，但此時銀行應(yīng)對損失的能力下降，各種損失能被資本吸收的可能性應(yīng)該越低，而不是越高，所以D錯誤。綜上，正確答案是C。43、下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測試的描述，錯誤的是（）。

A.通過合理的流程和方法，綜合反映各個條線、領(lǐng)域?qū)＜乙庖?/p>

B.壓力測試應(yīng)采用定量和定性相結(jié)合的方式開展

C.盡量以定性方法來確定壓力測試情景的相關(guān)參數(shù)

D.壓力測試不僅包括設(shè)計情景、分析結(jié)果，還包括提出改進措施

【答案】：C

【解析】本題考查對商業(yè)銀行壓力測試相關(guān)描述的正誤判斷。A項：商業(yè)銀行壓力測試需要通過合理的流程和方法，綜合反映各個條線、領(lǐng)域?qū)＜乙庖?。這有助于確保壓力測試能夠全面、準(zhǔn)確地評估銀行在不同壓力情景下的風(fēng)險狀況，該項描述正確。B項：壓力測試應(yīng)采用定量和定性相結(jié)合的方式開展。定量分析可以通過具體的數(shù)據(jù)和模型來評估風(fēng)險的程度和影響，而定性分析則可以考慮一些難以量化的因素，如市場信心、政策變化等，二者結(jié)合能更全面地進行壓力測試，該項描述正確。C項：在確定壓力測試情景的相關(guān)參數(shù)時，應(yīng)盡量采用定量方法。定量方法能夠基于歷史數(shù)據(jù)、統(tǒng)計模型等客觀依據(jù)來確定參數(shù)，使壓力測試結(jié)果更加準(zhǔn)確和可靠。相比之下，單純依靠定性方法主觀性較強，可能導(dǎo)致測試結(jié)果偏差較大，所以該項描述錯誤。D項：壓力測試不僅包括設(shè)計情景、分析結(jié)果，還包括提出改進措施。完整的壓力測試流程，在得出結(jié)果后，需要根據(jù)測試結(jié)果提出針對性的改進措施，以提高銀行應(yīng)對壓力情景的能力，該項描述正確。綜上，答案選C。44、商業(yè)銀行管理信息科技運行時，應(yīng)嚴(yán)格控制第三方人員進入安全區(qū)域，如確需進入應(yīng)得到適當(dāng)?shù)呐鷾?zhǔn)，（）。

A.其活動也應(yīng)受到監(jiān)控

B.其活動在必要時才受到監(jiān)控

C.其活動不會受到監(jiān)控

D.如有工作人員陪同其活動不會受到監(jiān)控

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行在管理信息科技運行時，嚴(yán)格控制第三方人員進入安全區(qū)域是出于保障信息安全和規(guī)范管理的需要。當(dāng)確有必要批準(zhǔn)第三方人員進入時，為確保安全區(qū)域內(nèi)的信息、設(shè)備及操作流程等不受不當(dāng)影響，需要對其活動進行嚴(yán)格把控。A正確，對第三方人員活動進行全程監(jiān)控，能全面掌握其在安全區(qū)域內(nèi)的行為，及時發(fā)現(xiàn)并處理可能出現(xiàn)的風(fēng)險或違規(guī)行為，最大程度保障安全區(qū)域的安全穩(wěn)定運行。B錯誤，僅在必要時才進行監(jiān)控，可能會遺漏一些潛在風(fēng)險，無法做到全面有效的安全防范。C錯誤，若第三方人員活動不受到監(jiān)控，將無法及時發(fā)現(xiàn)其可能存在的不當(dāng)操作或安全威脅，會給商業(yè)銀行信息科技運行帶來極大風(fēng)險。D錯誤，即便有工作人員陪同，也不能完全排除第三方人員的違規(guī)風(fēng)險，且工作人員陪同并不等同于對其活動進行了有效監(jiān)控，所以不能放松對第三方活動的監(jiān)控。綜上，應(yīng)選A。"45、在監(jiān)管實踐中，（）監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程。

A.資本充足率

B.利潤率

C.現(xiàn)場

D.非現(xiàn)場

【答案】：A

【解析】資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程。資本充足率是銀行資本總額與加權(quán)平均風(fēng)險資產(chǎn)的比值，反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度，它是衡量銀行抵御風(fēng)險能力的重要指標(biāo)。監(jiān)管機構(gòu)通過對資本充足率的監(jiān)管，可以確保商業(yè)銀行有足夠的資本來覆蓋其風(fēng)險敞口，保障銀行體系的穩(wěn)健運行。在商業(yè)銀行設(shè)立時，監(jiān)管機構(gòu)會要求其達到一定的資本充足率標(biāo)準(zhǔn)，以確保其具備基本的運營和抗風(fēng)險能力；在持續(xù)經(jīng)營過程中，會持續(xù)監(jiān)測資本充足率，防止銀行過度承擔(dān)風(fēng)險；在市場退出時，資本充足率也會影響退出的方式和成本等。而利潤率主要反映銀行的盈利水平，并非貫穿商業(yè)銀行全流程的核心監(jiān)管指標(biāo)；現(xiàn)場監(jiān)管是監(jiān)管機構(gòu)實地對銀行進行檢查等活動，非現(xiàn)場監(jiān)管主要是通過收集銀行的報表等資料進行分析，它們都是監(jiān)管的方式，并非貫穿全過程的核心監(jiān)管內(nèi)容。所以本題答案選A。"46、商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)測中，行業(yè)經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化的預(yù)警指標(biāo)不包括（）。

A.行業(yè)個別企業(yè)出現(xiàn)虧損

B.市場需求出現(xiàn)明顯下降

C.行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩

D.金融危機對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響

【答案】：A

【解析】這是一道關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)測中行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化預(yù)警指標(biāo)的試題。破題點在于明確哪些情況能夠反映整個行業(yè)經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化，哪些只是個別企業(yè)的情況。A：行業(yè)個別企業(yè)出現(xiàn)虧損，這僅僅是個別現(xiàn)象，不能直接體現(xiàn)整個行業(yè)經(jīng)營環(huán)境的惡化。因為個別企業(yè)虧損可能是由于自身的經(jīng)營管理、財務(wù)狀況、市場競爭策略等多種特殊因素導(dǎo)致，而不能代表整個行業(yè)的普遍狀況。B：市場需求出現(xiàn)明顯下降，這直接影響到行業(yè)內(nèi)企業(yè)的產(chǎn)品或服務(wù)的銷售情況。當(dāng)市場需求大幅減少時，企業(yè)的銷售額會降低，利潤空間也會被壓縮，進而導(dǎo)致整個行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境變差，所以這是行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的一個重要預(yù)警指標(biāo)。C：行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩意味著行業(yè)內(nèi)生產(chǎn)的產(chǎn)品或提供的服務(wù)超出了市場的實際需求。這會引發(fā)企業(yè)之間的激烈競爭，導(dǎo)致價格下降、庫存積壓、企業(yè)利潤減少等問題，嚴(yán)重影響行業(yè)的健康發(fā)展，表明行業(yè)經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)了惡化。D：金融危機對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響，金融危機往往會波及多個行業(yè)，造成市場不穩(wěn)定、資金緊張、消費信心下降等問題。這些都會對行業(yè)的生產(chǎn)、銷售、融資等各個環(huán)節(jié)產(chǎn)生負面影響，導(dǎo)致行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化。綜上所述，答案選A。47、計量市場風(fēng)險時，計量VaR值時通常需要采用壓力測試進行補充，因為（）。

A.VaR值只在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效

B.壓力測試提供一般市場情形下精確的損失水平

C.壓力測試通常計量正常市場情況下所能承受的風(fēng)險損失

D.VaR值反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但沒有說明極端損失

【答案】：D

【解析】本題主要考查計量VaR值時采用壓力測試進行補充的原因。A選項，VaR值并非只在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效，且這不是需要用壓力測試補充的關(guān)鍵原因，所以A錯誤。B選項，壓力測試主要是針對極端情況進行模擬，并非提供一般市場情形下精確的損失水平，一般市場情形下的損失評估通常依靠常規(guī)的風(fēng)險度量方法，所以B錯誤。C選項，壓力測試主要是計量極端市場情況下可能承受的風(fēng)險損失，而非正常市場情況，正常市場情況的風(fēng)險承受可通過常規(guī)風(fēng)險度量指標(biāo)衡量，所以C錯誤。D選項，VaR值是一種常用的風(fēng)險度量指標(biāo)，它能反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，然而其局限性在于沒有說明極端損失的情況。而壓力測試可以模擬極端市場情況，補充VaR值在極端損失度量方面的不足，所以計量VaR值時通常需要采用壓力測試進行補充，D正確。綜上，本題答案選D。48、下列哪項不屬于清晰的聲譽風(fēng)險管理流程的內(nèi)容?（）

A.外部審計

B.監(jiān)測和報告

C.聲譽風(fēng)險評估

D.聲譽風(fēng)險識別

【答案】：A

【解析】聲譽風(fēng)險管理流程主要涵蓋聲譽風(fēng)險識別、聲譽風(fēng)險評估、監(jiān)測和報告等環(huán)節(jié)。聲譽風(fēng)險識別是對可能影響聲譽的風(fēng)險因素進行查找和確定；聲譽風(fēng)險評估是對識別出的風(fēng)險進行分析和評價；監(jiān)測和報告則是對聲譽風(fēng)險進行持續(xù)跟蹤并及時匯報相關(guān)情況。而外部審計是一種獨立的監(jiān)督和評價活動，并非聲譽風(fēng)險管理流程本身的內(nèi)容。所以答案選A。"49、下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估報告的表述，錯誤的是（）。

A.監(jiān)管機構(gòu)認為銀行的內(nèi)部資本充足評估程序符合監(jiān)管要求時，可基于銀行自行評估的內(nèi)部資本水平來確定監(jiān)管資本要求

B.報告應(yīng)評估銀行實際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險

C.報告作為銀行的自我評估過程和結(jié)論的書面報告，可以作為內(nèi)部完善風(fēng)險管理體系和控制機制的重要參考文件

D.監(jiān)管機構(gòu)在銀行提交評估報告后，不需要再對銀行內(nèi)部資本充足評估程序進行檢查

【答案】：D

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估報告相關(guān)知識點的理解。A項：當(dāng)監(jiān)管機構(gòu)認為銀行的內(nèi)部資本充足評估程序符合監(jiān)管要求時，基于銀行自行評估的內(nèi)部資本水平來確定監(jiān)管資本要求是合理的，這體現(xiàn)了對銀行內(nèi)部評估能力的認可和合理運用，該項表述正確。B項：內(nèi)部資本充足評估報告的重要作用之一就是評估銀行實際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險，這樣能夠確保銀行的穩(wěn)健運營，有效應(yīng)對各類風(fēng)險挑戰(zhàn)，該項表述正確。C項：該報告作為銀行的自我評估過程和結(jié)論的書面體現(xiàn)，能夠反映銀行在風(fēng)險管理方面的情況和問題，所以可以作為內(nèi)部完善風(fēng)險管理體系和控制機制的重要參考文件，有助于銀行不斷優(yōu)化自身的風(fēng)險管理，該項表述正確。D項：監(jiān)管機構(gòu)在銀行提交評估報告后，依然需要對銀行內(nèi)部資本充足評估程序進行檢查。因為僅僅依據(jù)銀行提交的報告，無法全面、準(zhǔn)確地了解其內(nèi)部資本充足評估程序的實際執(zhí)行情況和有效性，檢查工作可以幫助監(jiān)管機構(gòu)發(fā)現(xiàn)潛在問題，確保銀行內(nèi)部資本充足評估程序的合規(guī)性和可靠性，所以該項表述錯誤。綜上，答案選D。50、為避免經(jīng)濟下滑，央行宣布降低存貸款基準(zhǔn)利率，如果存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度，則商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險是（）。

A.收益率曲線風(fēng)險

B.基準(zhǔn)風(fēng)險

C.期權(quán)性風(fēng)險

D.重新定價風(fēng)險

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)各種風(fēng)險的定義，結(jié)合題目中“存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度”這一條件來判斷商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險。A項，收益率曲線風(fēng)險是指由于收益率曲線斜率的變化導(dǎo)致期限不同的兩種債券的收益率之間的差幅發(fā)生變化而產(chǎn)生的風(fēng)險，主要涉及不同期限債券收益率關(guān)系的變動，與存款利率和貸款利率下調(diào)幅度不同所帶來的風(fēng)險不相關(guān)，所以該項不符合題意。B項，基準(zhǔn)風(fēng)險也稱為利率定價基礎(chǔ)風(fēng)險，是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)的重新定價特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值產(chǎn)生不利影響。在本題中，存款利率和貸款利率屬于不同的利率基準(zhǔn)，存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度，這就使得商業(yè)銀行存貸利差發(fā)生變化，面臨基準(zhǔn)風(fēng)險，所以該項符合題意。C項，期權(quán)性風(fēng)險是一種越來越重要的利率風(fēng)險，源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)。期權(quán)賦予其持有者買入、賣出或以某種方式改變某一金融工具或金融合同的現(xiàn)金流量的權(quán)利，而非義務(wù)。本題中并沒有涉及期權(quán)相關(guān)內(nèi)容，所以該項不符合題意。D項，重新定價風(fēng)險也稱為成熟期錯配風(fēng)險，是最主要和最常見的利率風(fēng)險形式，源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）之間所存在的差異。本題強調(diào)的是存款利率和貸款利率下調(diào)幅度不同，而非到期期限或重新定價期限的差異，所以該項不符合題意。綜上，答案選B。第二部分多選題(30題)1、根據(jù)重要性和內(nèi)部資本充足率評估報告用途不同，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確各類報告的（），確保報告信息與報送頻率滿足銀行管理的需要。

A.發(fā)送范圍

B.報告內(nèi)容

C.詳略程度

D.報告展示形式

E.報告制作材料

【答案】：ABC

【解析】商業(yè)銀行在依據(jù)重要性和內(nèi)部資本充足率評估報告用途的不同來管理各類報告時，需要明確多方面內(nèi)容以確保報告信息與報送頻率滿足銀行管理需要。A正確。明確發(fā)送范圍至關(guān)重要。不同的接收對象對報告信息的需求和關(guān)注點不同，確定合適的發(fā)送范圍能保證相關(guān)人員及時獲取到必要的報告信息，從而做出準(zhǔn)確決策，因此明確發(fā)送范圍是滿足銀行管理需要的重要環(huán)節(jié)。B正確。報告內(nèi)容是報告的核心部分，明確報告內(nèi)容能讓報告聚焦關(guān)鍵信息。依據(jù)不同的重要性和用途，確定報告應(yīng)包含的具體信息，才能使報告有效反映相關(guān)情況，為銀行管理提供有價值的依據(jù)。C正確。詳略程度根據(jù)報告的重要性和用途而定。對于重要且需深入分析的情況，報告應(yīng)詳細；而對于一些只需要簡要了解的內(nèi)容，報告可適當(dāng)簡略。合理的詳略程度能在保證信息完整性的同時，提高信息傳遞和使用的效率，符合銀行管理要求。D錯誤。報告展示形式主要側(cè)重于如何呈現(xiàn)報告內(nèi)容，它并非確定報告與銀行管理需要相匹配的關(guān)鍵因素，關(guān)鍵在于報告本身的內(nèi)容、范圍和詳略程度等。E錯誤。報告制作材料只是用于生成報告的基礎(chǔ)元素，重點在于對報告的規(guī)劃和設(shè)計，而不是制作材料，所以它不是確保報告信息與報送頻率滿足銀行管理需要必須明確的內(nèi)容。綜上，應(yīng)當(dāng)選擇ABC。2、流動性風(fēng)險限額的管理流程包括（）。

A.限額設(shè)立

B.限額調(diào)整

C.限額監(jiān)測

D.超限額管理

E.限額計量與識別

【答案】：ABCD"

【解析】流動性風(fēng)險限額管理流程包含限額設(shè)立、限額調(diào)整、限額監(jiān)測、超限額管理等環(huán)節(jié)。限額設(shè)立是基礎(chǔ)，為后續(xù)管理提供明確的標(biāo)準(zhǔn)和范圍。限額調(diào)整是根據(jù)實際業(yè)務(wù)情況、市場變化、風(fēng)險狀況等對已設(shè)立的限額進行修改和優(yōu)化，以確保限額的合理性和有效性。限額監(jiān)測是持續(xù)跟蹤和監(jiān)控各項業(yè)務(wù)指標(biāo)是否在限額范圍內(nèi)，及時發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險隱患。超限額管理是當(dāng)業(yè)務(wù)指標(biāo)突破限額時，采取相應(yīng)的措施進行處理，如限制業(yè)務(wù)活動、調(diào)整策略等。而限額計量與識別主要是對流動性風(fēng)險進行量化分析和識別，它是流動性風(fēng)險管理的一個重要環(huán)節(jié)，但不屬于流動性風(fēng)險限額管理流程的范疇。所以本題應(yīng)選ABCD。"3、風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)分為三個主要類別，分別有（）。

A.風(fēng)險水平類指標(biāo)

B.風(fēng)險收益指標(biāo)

C.風(fēng)險遷徙類指標(biāo)

D.風(fēng)險抵補類指標(biāo)

E.風(fēng)險排序指標(biāo)

【答案】：ACD"

【解析】風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)主要分為風(fēng)險水平類指標(biāo)、風(fēng)險遷徙類指標(biāo)和風(fēng)險抵補類指標(biāo)。風(fēng)險水平類指標(biāo)用于衡量風(fēng)險的當(dāng)前水平，能反映金融機構(gòu)面臨的各類風(fēng)險狀況，幫助監(jiān)管者和機構(gòu)自身了解風(fēng)險程度；風(fēng)險遷徙類指標(biāo)側(cè)重于衡量風(fēng)險在不同級別之間的轉(zhuǎn)移情況，可動態(tài)地監(jiān)測風(fēng)險變化趨勢，了解風(fēng)險的演化過程；風(fēng)險抵補類指標(biāo)則體現(xiàn)了金融機構(gòu)對風(fēng)險的彌補能力，反映其是否有足夠的資本和準(zhǔn)備金來應(yīng)對可能發(fā)生的損失。而風(fēng)險收益指標(biāo)主要側(cè)重于衡量收益與風(fēng)險的關(guān)系，并非風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)的主要類別；風(fēng)險排序指標(biāo)通常用于對不同風(fēng)險對象或項目進行排序，也不屬于風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)的主要分類。所以答案選ACD。"4、為減少或避免商業(yè)銀行追逐短期利益的高風(fēng)險投機行為，商業(yè)銀行宜采用（）指標(biāo)來評估交易人員和業(yè)務(wù)部門的業(yè)績

A.經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率（RAROC）

B.資本充足率（CAR）

C.資產(chǎn)收益率（ROA）

D.經(jīng)濟增加值（EVA）

E.風(fēng)險價值（VaR）

【答案】：AD

【解析】為了減少或避免商業(yè)銀行追逐短期利益的高風(fēng)險投機行為，需要采用合適的指標(biāo)來評估交易人員和業(yè)務(wù)部門的業(yè)績。經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率（RAROC）是指經(jīng)預(yù)期損失和以經(jīng)濟資本計量的非預(yù)期損失調(diào)整后的收益率，其核心思想是將風(fēng)險帶來的未來可預(yù)計的損失量化為當(dāng)期成本，直接對當(dāng)期盈利進行調(diào)整，衡量經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后的收益大小，把收益和所承擔(dān)的風(fēng)險掛鉤，能有效引導(dǎo)商業(yè)銀行交易人員和業(yè)務(wù)部門在追求收益時考慮風(fēng)險因素，避免過度冒險追逐短期利益，A選項符合要求。經(jīng)濟增加值（EVA）是指從稅后凈營業(yè)利潤中扣除包括股權(quán)和債務(wù)的全部投入資本成本后的所得，它衡量了扣除資本占用費用后企業(yè)經(jīng)營產(chǎn)生的利潤，強調(diào)了資本的使用效率和風(fēng)險成本。使用EVA評估業(yè)績，促使交易人員和業(yè)務(wù)部門在決策時不僅關(guān)注利潤，還會考慮所投入資本的成本和風(fēng)險，有助于避免高風(fēng)險投機行為，D選項符合要求。資本充足率（CAR）是一個衡量銀行資本與其加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)比例的指標(biāo)，主要用于衡量商業(yè)銀行抵御風(fēng)險的能力和監(jiān)管要求，并非直接用于評估交易人員和業(yè)務(wù)部門業(yè)績的指標(biāo)，B選項不符合。資產(chǎn)收益率（ROA）是凈利潤與平均資產(chǎn)總額的百分比，它反映了企業(yè)利用全部資產(chǎn)獲取利潤的能力，但沒有考慮風(fēng)險因素，可能會導(dǎo)致交易人員和業(yè)務(wù)部門為追求高ROA而采取高風(fēng)險投機行為，C選項不符合。風(fēng)險價值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)造成的潛在最大損失，它主要是一種風(fēng)險度量工具，并非用于評估業(yè)績的指標(biāo)，E選項不符合。綜上所述，答案選AD。5、內(nèi)部控制的要素包括（）。

A.內(nèi)部環(huán)境

B.風(fēng)險評估

C.內(nèi)部監(jiān)督

D.控制活動

E.信息與溝通

【答案】：ABCD"

【解析】內(nèi)部控制的要素主要包含內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評