林業(yè)公司風險評估執(zhí)行規(guī)定

一、總則1.目的：為有效識別、評估和應(yīng)對林業(yè)公司運營過程中的各類風險，保障公司的穩(wěn)健發(fā)展，維護股東及相關(guān)方利益，特制定本規(guī)定。2.依據(jù)：本規(guī)定依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范以及公司的戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營理念制定。3.原則：-全面性原則：涵蓋公司人、事、財、物、信息等各個方面的風險，確保無遺漏。-客觀性原則：以客觀事實和數(shù)據(jù)為依據(jù)，避免主觀臆斷。-及時性原則：及時進行風險評估，以便迅速采取應(yīng)對措施。-重要性原則：重點關(guān)注對公司有重大影響的風險。4.企業(yè)文化與經(jīng)營理念體現(xiàn)：公司秉持“綠色發(fā)展，和諧共生”的企業(yè)文化，在風險評估過程中，充分考慮對生態(tài)環(huán)境的影響，以及與社會各方的和諧發(fā)展。經(jīng)營理念強調(diào)可持續(xù)經(jīng)營，風險評估要有助于保障公司長期穩(wěn)定的發(fā)展。二、適用范圍本規(guī)定適用于林業(yè)公司全體員工，各部門、各層級在開展業(yè)務(wù)活動過程中均需遵循本規(guī)定進行風險評估。同時，對于與公司有業(yè)務(wù)往來的重要客戶，在涉及重大合作項目時，也應(yīng)參照本規(guī)定的相關(guān)要求進行風險評估。三、組織架構(gòu)與職責分工1.風險評估領(lǐng)導(dǎo)小組：-組成：由公司高層管理人員組成，包括總經(jīng)理擔任組長，副總經(jīng)理擔任副組長，各部門負責人為成員。-職責：全面領(lǐng)導(dǎo)公司的風險評估工作，制定風險評估的戰(zhàn)略和政策；審核重大風險評估報告，決策重大風險應(yīng)對方案；協(xié)調(diào)各部門在風險評估過程中的工作。2.風險管理部門：-職責：負責制定和完善風險評估的具體流程和方法；組織開展日常風險評估工作，收集、整理和分析風險信息；對各部門的風險評估工作進行指導(dǎo)和監(jiān)督；撰寫風險評估報告并提交給風險評估領(lǐng)導(dǎo)小組。3.各業(yè)務(wù)部門：-職責：負責本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風險識別、初步評估和數(shù)據(jù)收集工作；配合風險管理部門開展深入的風險評估；落實風險應(yīng)對措施。4.扁平化管理體現(xiàn)：公司采用扁平化管理模式，在風險評估組織架構(gòu)中，減少層級溝通障礙。風險管理部門與各業(yè)務(wù)部門保持直接、高效的溝通，信息能夠及時傳遞，確保風險評估工作的快速推進。同時，風險評估領(lǐng)導(dǎo)小組能夠直接獲取基層業(yè)務(wù)部門的風險信息，做出準確決策。四、管理內(nèi)容與流程1.風險識別：-方法：采用多種方法進行風險識別，包括問卷調(diào)查、訪談、流程圖分析、歷史數(shù)據(jù)分析等。各業(yè)務(wù)部門針對本部門業(yè)務(wù)特點，運用合適的方法識別潛在風險。例如，營林部門重點識別自然災(zāi)害（如森林火災(zāi)、病蟲害）、政策法規(guī)變化（如林地使用政策調(diào)整）等風險；銷售部門關(guān)注市場需求變化、價格波動、客戶信用等風險。-信息收集：員工在日常工作中發(fā)現(xiàn)風險跡象時，應(yīng)及時向本部門負責人報告。各部門定期收集與本部門業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)外部信息，內(nèi)部信息包括財務(wù)報表、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、員工反饋等，外部信息涵蓋行業(yè)動態(tài)、政策法規(guī)、市場研究報告等。2.風險分析：-定性分析：風險管理部門組織相關(guān)專家和業(yè)務(wù)人員，對識別出的風險進行定性分析，確定風險的性質(zhì)、可能影響的范圍和程度。例如，對于森林火災(zāi)風險，分析其發(fā)生的可能性（高、中、低）以及一旦發(fā)生可能對公司木材產(chǎn)量、生態(tài)環(huán)境、社會形象造成的影響程度（嚴重、較大、一般、輕微）。-定量分析：對于能夠量化的風險，運用統(tǒng)計分析、模型計算等方法進行定量分析。如對市場價格波動風險，通過歷史價格數(shù)據(jù)和市場預(yù)測模型，計算價格波動的幅度和概率，評估對公司利潤的影響。3.風險評價：-風險等級劃分：根據(jù)風險發(fā)生的可能性和影響程度，將風險劃分為高、中、低三個等級。高風險是指發(fā)生可能性較大且一旦發(fā)生將對公司造成重大損失或嚴重影響公司戰(zhàn)略目標實現(xiàn)的風險；中風險是指有一定發(fā)生可能性，對公司有較大影響的風險；低風險是指發(fā)生可能性較小，對公司影響較小的風險。-風險矩陣制定：制定風險矩陣，直觀展示不同風險的等級分布，為風險應(yīng)對提供決策依據(jù)。風險管理部門定期更新風險矩陣，確保其準確性和有效性。4.風險應(yīng)對：-策略制定：針對不同等級的風險，制定相應(yīng)的應(yīng)對策略。高風險采取風險規(guī)避、風險降低策略，如對于無法承受的自然災(zāi)害風險，可通過購買保險、加強森林防護設(shè)施建設(shè)等方式降低風險；中風險采取風險分擔、風險接受策略，如與合作伙伴共同承擔市場風險；低風險采取風險監(jiān)控策略，持續(xù)關(guān)注其發(fā)展變化。-方案實施：各部門按照風險應(yīng)對策略制定具體的實施方案，明確責任人和時間節(jié)點。風險管理部門對風險應(yīng)對方案的實施情況進行跟蹤和監(jiān)督，確保措施得到有效執(zhí)行。5.風險監(jiān)控與更新：-持續(xù)監(jiān)控：建立風險監(jiān)控機制，對已識別的風險進行持續(xù)跟蹤和監(jiān)控。各部門定期匯報風險狀態(tài)，風險管理部門及時掌握風險的變化情況。-動態(tài)更新：根據(jù)風險監(jiān)控結(jié)果，及時對風險評估報告進行更新。當內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生重大變化時，重新進行風險評估，確保風險評估的及時性和有效性。五、權(quán)利與義務(wù)1.員工權(quán)利與義務(wù)：-權(quán)利：員工有權(quán)獲得與風險評估相關(guān)的培訓和指導(dǎo)，以提升風險識別和應(yīng)對能力；有權(quán)對公司風險評估工作提出意見和建議；在發(fā)現(xiàn)重大風險隱患時，有權(quán)越級上報。-義務(wù)：員工有義務(wù)積極參與風險識別工作，及時報告發(fā)現(xiàn)的風險信息；按照公司要求配合開展風險評估和應(yīng)對工作；保守在風險評估過程中知悉的公司機密信息。2.部門權(quán)利與義務(wù)：-權(quán)利：各部門有權(quán)要求風險管理部門提供風險評估技術(shù)支持和專業(yè)指導(dǎo)；在風險應(yīng)對過程中，有權(quán)申請資源支持。-義務(wù)：各部門有義務(wù)按照規(guī)定的流程和方法開展本部門的風險評估工作；及時向風險管理部門報送風險評估數(shù)據(jù)和報告；負責落實本部門的風險應(yīng)對措施。3.客戶權(quán)利與義務(wù)（涉及重大合作項目時）：-權(quán)利：客戶有權(quán)了解公司在合作項目中的風險評估情況，以及公司為保障項目順利實施所采取的風險應(yīng)對措施。-義務(wù)：客戶有義務(wù)配合公司開展與合作項目相關(guān)的風險評估工作，提供真實、準確的信息。六、監(jiān)督與考核機制1.監(jiān)督機制：-內(nèi)部審計監(jiān)督：公司內(nèi)部審計部門定期對風險評估工作進行審計，檢查風險評估流程的合規(guī)性、風險識別的完整性、風險評估方法的合理性以及風險應(yīng)對措施的執(zhí)行情況。-管理層監(jiān)督：風險評估領(lǐng)導(dǎo)小組定期聽取風險管理部門的工作匯報，對風險評估工作進行指導(dǎo)和監(jiān)督，確保風險評估工作符合公司戰(zhàn)略和經(jīng)營目標。2.考核機制：-績效考核指標設(shè)定：將風險評估工作納入員工和部門的績效考核體系，設(shè)定相關(guān)考核指標。例如，員工的風險信息報告及時率、風險評估參與度；部門的風險評估報告質(zhì)量、風險應(yīng)對措施執(zhí)行效果等。-獎懲措施：對在風險評估工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的員工和部門給予表彰和獎勵，如獎金、晉升機會等；對未按照規(guī)定履行風險評估職責或因工作失誤導(dǎo)致風險擴大的員工和部門進行處罰，如扣減績效獎金、警告、降職等。3.社會效益體現(xiàn)：在監(jiān)督與考核機制中，充分考慮公司風險評估工作對社會效益的影響。對于因有效風險評估避免對生態(tài)環(huán)境造成重大破壞，或維護了社會穩(wěn)定的行為給予額外獎勵；對因風險評估失誤導(dǎo)致負面社會影響的