2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理模擬考試題庫(kù)B卷第一部分單選題(50題)1、為避免經(jīng)濟(jì)下滑，央行宣布降低存貸款基準(zhǔn)利率，如果存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度，則商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

B.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

C.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

D.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)各種風(fēng)險(xiǎn)的定義，結(jié)合題目中“存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度”這一條件來判斷商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)。A項(xiàng)，收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)是指由于收益率曲線斜率的變化導(dǎo)致期限不同的兩種債券的收益率之間的差幅發(fā)生變化而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，主要涉及不同期限債券收益率關(guān)系的變動(dòng)，與存款利率和貸款利率下調(diào)幅度不同所帶來的風(fēng)險(xiǎn)不相關(guān)，所以該項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)也稱為利率定價(jià)基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)，是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價(jià)特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會(huì)對(duì)銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利影響。在本題中，存款利率和貸款利率屬于不同的利率基準(zhǔn)，存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度，這就使得商業(yè)銀行存貸利差發(fā)生變化，面臨基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)符合題意。C項(xiàng)，期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是一種越來越重要的利率風(fēng)險(xiǎn)，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)。期權(quán)賦予其持有者買入、賣出或以某種方式改變某一金融工具或金融合同的現(xiàn)金流量的權(quán)利，而非義務(wù)。本題中并沒有涉及期權(quán)相關(guān)內(nèi)容，所以該項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱為成熟期錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）之間所存在的差異。本題強(qiáng)調(diào)的是存款利率和貸款利率下調(diào)幅度不同，而非到期期限或重新定價(jià)期限的差異，所以該項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。2、商業(yè)銀行采用信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法時(shí)，除了回購(gòu)類交易的有效期限是0.5年外，其他非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限是（）年。

A.3

B.2

C.2.5

D.5

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行采用信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法時(shí)，非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限。商業(yè)銀行采用信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法時(shí)，對(duì)于有效期限有明確規(guī)定，其中回購(gòu)類交易的有效期限是0.5年，而其他非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限是2.5年。A選項(xiàng)3年，不符合相關(guān)規(guī)定；B選項(xiàng)2年，也不正確；D選項(xiàng)5年同樣不是該類非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限。所以本題正確答案為C。3、銀行監(jiān)管的依法原則是指（）。

A.監(jiān)管職權(quán)的設(shè)定和行使必須依據(jù)法律和行政法規(guī)的許可

B.監(jiān)管活動(dòng)除法律規(guī)定需要保密的，應(yīng)當(dāng)具有透明度

C.平等對(duì)待所有參與者

D.努力降低成本，不給納稅人增添負(fù)擔(dān)

【答案】：A

【解析】依法原則強(qiáng)調(diào)監(jiān)管職權(quán)的設(shè)定和行使必須依據(jù)法律和行政法規(guī)的許可。A明確指出監(jiān)管職權(quán)的設(shè)定和行使必須依據(jù)法律和行政法規(guī)的許可，符合依法原則的定義。B體現(xiàn)的是公開原則，即監(jiān)管活動(dòng)除法律規(guī)定需要保密的，應(yīng)當(dāng)具有透明度。C描述的是公正原則，也就是平等對(duì)待所有參與者。D反映的是效率原則，即努力降低成本，不給納稅人增添負(fù)擔(dān)。所以本題應(yīng)選A。4、下列關(guān)于紅色預(yù)警法的說法，錯(cuò)誤的是（）。

A.是一種定性分析的方法

B.要進(jìn)行不同時(shí)期的對(duì)比分析

C.要對(duì)影響因素變動(dòng)的有利因素與不利因素進(jìn)行全面的分析

D.要結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)分析專家的直覺和經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行預(yù)警

【答案】：A

【解析】A說法錯(cuò)誤，紅色預(yù)警法并非單純的定性分析方法，它是一種將定性分析與定量分析相結(jié)合的預(yù)警方法。B說法正確，紅色預(yù)警法需要對(duì)不同時(shí)期的數(shù)據(jù)和情況進(jìn)行對(duì)比分析，通過對(duì)比發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)，以判斷風(fēng)險(xiǎn)程度。C說法正確，該方法要求對(duì)影響因素變動(dòng)的有利因素與不利因素進(jìn)行全面分析，綜合考慮各種因素對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的影響，從而更準(zhǔn)確地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)狀況。D說法正確，在運(yùn)用紅色預(yù)警法時(shí)，要結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)分析專家的直覺和經(jīng)驗(yàn)，因?yàn)閷＜覒{借其專業(yè)知識(shí)和長(zhǎng)期實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，能夠?qū)σ恍╇y以量化的因素進(jìn)行判斷和分析，提高預(yù)警的準(zhǔn)確性。綜上，本題答案選A。5、超額備付金率的計(jì)算公式為（）。

A.=合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)／未來30日現(xiàn)金凈流出量×100％

B.=流動(dòng)性資產(chǎn)余額／流動(dòng)性負(fù)債余額×100％

C.=流動(dòng)性資產(chǎn)余額／全部負(fù)債余額×100％

D.=[(在中國(guó)人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金)／各項(xiàng)存款]×100％

【答案】：D

【解析】本題主要考查超額備付金率的計(jì)算公式。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A項(xiàng)中“合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)／未來30日現(xiàn)金凈流出量×100％”是流動(dòng)性覆蓋率的計(jì)算公式，并非超額備付金率的計(jì)算公式，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)“流動(dòng)性資產(chǎn)余額／流動(dòng)性負(fù)債余額×100％”對(duì)應(yīng)的是流動(dòng)性比例的計(jì)算公式，并非本題所要求的超額備付金率的計(jì)算公式，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)“流動(dòng)性資產(chǎn)余額／全部負(fù)債余額×100％”并不是一個(gè)常見的具有明確金融定義的比率計(jì)算公式，更不是超額備付金率的計(jì)算公式，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)“[(在中國(guó)人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金)／各項(xiàng)存款]×100％”是超額備付金率的正確計(jì)算公式，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案是D。6、大量存款人的擠兌行為可能會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨（）危機(jī)。

A.流動(dòng)性

B.操作

C.法律

D.戰(zhàn)略

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行面臨的危機(jī)類型與擠兌行為的關(guān)聯(lián)。A項(xiàng)：流動(dòng)性危機(jī)是指商業(yè)銀行無法及時(shí)獲得充足資金或無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)出現(xiàn)大量存款人的擠兌行為時(shí)，意味著眾多存款人同時(shí)要求提取現(xiàn)金，商業(yè)銀行資金流出急劇增加，如果沒有足夠的流動(dòng)性資產(chǎn)來滿足這些提款需求，就很可能面臨流動(dòng)性危機(jī)，所以該項(xiàng)正確。B項(xiàng)：操作危機(jī)主要源于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，與大量存款人的擠兌行為并無直接關(guān)聯(lián)，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)：法律危機(jī)通常是指因法律合規(guī)問題、法律糾紛等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，和存款人的擠兌行為沒有必然聯(lián)系，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)：戰(zhàn)略危機(jī)是指商業(yè)銀行在戰(zhàn)略制定和實(shí)施過程中，由于戰(zhàn)略決策失誤、戰(zhàn)略執(zhí)行不力等原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)，和存款人的擠兌行為不相關(guān)，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案選A。7、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定，商業(yè)銀行在資本規(guī)劃中，應(yīng)優(yōu)先考慮補(bǔ)充（）。

A.其他一級(jí)資本

B.核心一級(jí)資本

C.儲(chǔ)備資本

D.二級(jí)資本

【答案】：B

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，核心一級(jí)資本是銀行資本中最核心的部分，具有最強(qiáng)的損失吸收能力和穩(wěn)定性。它由實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分等構(gòu)成，是銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的重要基礎(chǔ)。在商業(yè)銀行的資本規(guī)劃中，補(bǔ)充核心一級(jí)資本能夠增強(qiáng)銀行的資本實(shí)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，為銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)提供堅(jiān)實(shí)保障。因此，商業(yè)銀行應(yīng)優(yōu)先考慮補(bǔ)充核心一級(jí)資本。A選項(xiàng)其他一級(jí)資本雖然也是銀行資本的重要組成部分，但在資本補(bǔ)充優(yōu)先級(jí)上低于核心一級(jí)資本。C選項(xiàng)儲(chǔ)備資本是為應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)期的損失而額外計(jì)提的資本，并非優(yōu)先補(bǔ)充的資本類型。D選項(xiàng)二級(jí)資本主要包括二級(jí)資本工具及其溢價(jià)、超額貸款損失準(zhǔn)備等，其風(fēng)險(xiǎn)吸收能力相對(duì)核心一級(jí)資本較弱。綜上，本題正確答案是B。8、根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅲ，普通商業(yè)銀行的總資本充足率不得低于（）。

A.7％

B.8％

C.10.5％

D.11.5％

【答案】：C

【解析】這道題考查巴塞爾協(xié)議Ⅲ中關(guān)于普通商業(yè)銀行總資本充足率的規(guī)定。巴塞爾協(xié)議Ⅲ對(duì)銀行的資本充足率等指標(biāo)有明確要求?？傎Y本充足率是衡量銀行資本充足程度的重要指標(biāo)。在巴塞爾協(xié)議Ⅲ的規(guī)定下，普通商業(yè)銀行的總資本充足率不得低于10.5％。A選項(xiàng)7％并不符合巴塞爾協(xié)議Ⅲ對(duì)于普通商業(yè)銀行總資本充足率的標(biāo)準(zhǔn)。B選項(xiàng)8％，巴塞爾協(xié)議對(duì)核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率等有相關(guān)規(guī)定，但總資本充足率并非8％。D選項(xiàng)11.5％，對(duì)于系統(tǒng)重要性銀行有更高的要求可能會(huì)接近此數(shù)值，但普通商業(yè)銀行的總資本充足率標(biāo)準(zhǔn)是10.5％，所以該選項(xiàng)也不正確。綜上，本題答案選C。9、（）是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理必不可少的環(huán)節(jié)。

A.設(shè)定限額

B.建立限額體系

C.調(diào)整限額

D.建立限額管控流程

【答案】：A

【解析】設(shè)定限額是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理必不可少的環(huán)節(jié)。在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中，設(shè)定限額能夠明確規(guī)定各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)在流動(dòng)性方面的邊界和約束，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供具體的量化標(biāo)準(zhǔn)。限額是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)敞口、資金流動(dòng)等關(guān)鍵指標(biāo)進(jìn)行控制的重要手段，通過合理設(shè)定限額，可以預(yù)先確定風(fēng)險(xiǎn)承受度，避免過度的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)暴露，從而保障金融機(jī)構(gòu)或組織的資金安全和穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。建立限額體系側(cè)重于整體架構(gòu)的搭建，調(diào)整限額是在限額執(zhí)行過程中根據(jù)實(shí)際情況的動(dòng)態(tài)優(yōu)化，建立限額管控流程主要關(guān)注的是限額管理的操作程序和規(guī)范，它們雖然對(duì)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理都很重要，但并非必不可少的核心環(huán)節(jié)。故本題正確答案選A。"10、下列指標(biāo)的計(jì)算公式中，正確的是（）。

A.資本金收益率=稅后凈收人／資產(chǎn)總額

B.資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資本金總額

C.凈業(yè)務(wù)收益率=(營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)支出)／資產(chǎn)總額

D.非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／(營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)支出)

【答案】：C

【解析】逐一分析各選項(xiàng)：A.資本金收益率的正確計(jì)算公式應(yīng)該是稅后凈收入／資本金總額，而不是稅后凈收人／資產(chǎn)總額，所以A錯(cuò)誤。B.資產(chǎn)收益率的正確計(jì)算公式是稅后凈收入／資產(chǎn)總額，并非稅后凈收入／資本金總額，所以B錯(cuò)誤。C.凈業(yè)務(wù)收益率=(營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)支出)／資產(chǎn)總額，該公式正確。D.非利息收入率的正確計(jì)算公式為非利息收入／營(yíng)業(yè)收入，而不是(非利息收入-非利息支出)／(營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)支出)，所以D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案選C。11、下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程說法，正確的是（）。

A.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素、評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)因素、評(píng)估可能性和影響、風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先排序

B.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素、評(píng)估可能性和影響、評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先排序

C.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先排序、評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)因素、評(píng)估可能性和影響

D.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素、評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)兇素、風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先排序、評(píng)估可能性和影響

【答案】：A

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程首先要識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素，這是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，只有先找出可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，后續(xù)的管理工作才能有針對(duì)性地開展。在識(shí)別出風(fēng)險(xiǎn)因素后，接著要評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)因素。因?yàn)樵诒姸囡L(fēng)險(xiǎn)因素中，有些對(duì)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)影響較大，有些則相對(duì)較小，所以需要評(píng)估出主要的風(fēng)險(xiǎn)因素，以便集中精力和資源進(jìn)行管理。評(píng)估完主要風(fēng)險(xiǎn)因素后，要評(píng)估這些風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。了解風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性有助于判斷風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率大小，而評(píng)估其影響則能明確風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生會(huì)帶來什么樣的后果，這兩個(gè)方面的評(píng)估對(duì)于制定應(yīng)對(duì)策略至關(guān)重要。最后進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先排序，根據(jù)前面評(píng)估出的風(fēng)險(xiǎn)可能性和影響程度，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，確定哪些風(fēng)險(xiǎn)需要優(yōu)先處理，哪些可以稍后處理，從而合理安排資源和時(shí)間。按照這樣的邏輯順序，正確的流程是識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素、評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)因素、評(píng)估可能性和影響、風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先排序，所以本題應(yīng)選A。12、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》是何時(shí)正式施行的?（）

A.2018年12月31日

B.2013年1月1日

C.2012年7月1日

D.2012年6月7日

【答案】：B

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》正式施行時(shí)間為2013年1月1日。該辦法在金融監(jiān)管體系中有著重要意義，對(duì)于商業(yè)銀行的資本管理有著明確的規(guī)定和要求，有助于規(guī)范商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)，提升金融體系的穩(wěn)定性和安全性。本題正確答案是B。A選項(xiàng)2018年12月31日并非該辦法正式施行時(shí)間；C選項(xiàng)2012年7月1日也不符合實(shí)際施行時(shí)間；D選項(xiàng)2012年6月7日同樣不是該辦法開始施行的日期。"13、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》商業(yè)銀行應(yīng)在最低資本要求和儲(chǔ)備資本要求之上計(jì)提（），該項(xiàng)資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的（）。

A.逆周期資本，0~2.5%

B.杠桿率緩沖資本，1~3.5%

C.第二支柱資本，0~2.5%

D.系統(tǒng)重要性銀行附加資本，1~3.5%

【答案】：A

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行應(yīng)在最低資本要求和儲(chǔ)備資本要求之上計(jì)提逆周期資本，該項(xiàng)資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的0~2.5%。B選項(xiàng)中杠桿率緩沖資本并非在最低資本要求和儲(chǔ)備資本要求之上計(jì)提的符合題意的項(xiàng)目，所以B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)第二支柱資本是商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管要求在最低資本要求之上應(yīng)當(dāng)計(jì)提的其他資本要求，但表述不如A準(zhǔn)確，所以C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)系統(tǒng)重要性銀行附加資本是針對(duì)系統(tǒng)重要性銀行額外提出的資本要求，并非普遍適用于所有商業(yè)銀行在最低資本要求和儲(chǔ)備資本要求之上計(jì)提的項(xiàng)目，所以D錯(cuò)誤。因此本題正確答案選A。14、商業(yè)銀行管理信息科技運(yùn)行時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格控制第三方人員進(jìn)入安全區(qū)域，如確需進(jìn)入應(yīng)得到適當(dāng)?shù)呐鷾?zhǔn)，（）。

A.其活動(dòng)也應(yīng)受到監(jiān)控

B.其活動(dòng)在必要時(shí)才受到監(jiān)控

C.其活動(dòng)不會(huì)受到監(jiān)控

D.如有工作人員陪同其活動(dòng)不會(huì)受到監(jiān)控

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行在管理信息科技運(yùn)行時(shí)，嚴(yán)格控制第三方人員進(jìn)入安全區(qū)域是出于保障信息安全和規(guī)范管理的需要。當(dāng)確有必要批準(zhǔn)第三方人員進(jìn)入時(shí)，為確保安全區(qū)域內(nèi)的信息、設(shè)備及操作流程等不受不當(dāng)影響，需要對(duì)其活動(dòng)進(jìn)行嚴(yán)格把控。A正確，對(duì)第三方人員活動(dòng)進(jìn)行全程監(jiān)控，能全面掌握其在安全區(qū)域內(nèi)的行為，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)或違規(guī)行為，最大程度保障安全區(qū)域的安全穩(wěn)定運(yùn)行。B錯(cuò)誤，僅在必要時(shí)才進(jìn)行監(jiān)控，可能會(huì)遺漏一些潛在風(fēng)險(xiǎn)，無法做到全面有效的安全防范。C錯(cuò)誤，若第三方人員活動(dòng)不受到監(jiān)控，將無法及時(shí)發(fā)現(xiàn)其可能存在的不當(dāng)操作或安全威脅，會(huì)給商業(yè)銀行信息科技運(yùn)行帶來極大風(fēng)險(xiǎn)。D錯(cuò)誤，即便有工作人員陪同，也不能完全排除第三方人員的違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，且工作人員陪同并不等同于對(duì)其活動(dòng)進(jìn)行了有效監(jiān)控，所以不能放松對(duì)第三方活動(dòng)的監(jiān)控。綜上，應(yīng)選A。"15、國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備之比超過（），說明風(fēng)險(xiǎn)較大。

A.80％

B.100％

C.120％

D.150％

【答案】：D

【解析】國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備之比是衡量一個(gè)國(guó)家國(guó)際收支風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)。該比例越高，表明國(guó)際收支逆差相對(duì)國(guó)際儲(chǔ)備的規(guī)模越大，意味著該國(guó)在國(guó)際支付方面面臨的壓力越大，風(fēng)險(xiǎn)也隨之增加。在本題中：A項(xiàng)80％，這一比例相對(duì)來說還處于相對(duì)安全的范圍，在這個(gè)比例下，國(guó)際儲(chǔ)備對(duì)逆差有一定的緩沖能力，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。B項(xiàng)100％，意味著國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備規(guī)模相當(dāng)，此時(shí)風(fēng)險(xiǎn)有所上升，但仍有一定的調(diào)整空間。C項(xiàng)120％，表明逆差已經(jīng)超過國(guó)際儲(chǔ)備一定程度，風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加大，但還未達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)較大的程度。D項(xiàng)150％，說明國(guó)際收支逆差已經(jīng)大幅超過國(guó)際儲(chǔ)備，這會(huì)使該國(guó)在國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往中面臨較大的不確定性和潛在風(fēng)險(xiǎn)。比如可能面臨外匯儲(chǔ)備不足，難以滿足對(duì)外支付需求，進(jìn)而影響匯率穩(wěn)定、國(guó)際貿(mào)易和國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行等。所以當(dāng)國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備之比超過150％時(shí)，說明風(fēng)險(xiǎn)較大，應(yīng)選D。16、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的壓力測(cè)試治理結(jié)構(gòu)，其中應(yīng)當(dāng)制定壓力測(cè)試政策的是（）。

A.董事會(huì)

B.股東大會(huì)

C.監(jiān)事會(huì)

D.高級(jí)管理層

【答案】：D

【解析】這道題考查商業(yè)銀行壓力測(cè)試治理結(jié)構(gòu)中制定壓力測(cè)試政策的主體。A選項(xiàng)，董事會(huì)主要負(fù)責(zé)總體戰(zhàn)略決策、監(jiān)督等宏觀層面的職責(zé)，通常不會(huì)直接負(fù)責(zé)制定壓力測(cè)試政策，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要是對(duì)公司重大事項(xiàng)進(jìn)行決策，如選舉董事、審議財(cái)務(wù)報(bào)告等，不會(huì)參與到壓力測(cè)試政策的具體制定中，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，監(jiān)事會(huì)的職責(zé)是監(jiān)督公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、財(cái)務(wù)狀況以及董事和高級(jí)管理人員的行為等，并不負(fù)責(zé)制定壓力測(cè)試政策，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，高級(jí)管理層負(fù)責(zé)銀行的日常經(jīng)營(yíng)管理工作，需要根據(jù)銀行的實(shí)際情況和監(jiān)管要求來制定具體的政策和操作流程，壓力測(cè)試政策屬于銀行經(jīng)營(yíng)管理中的具體政策，應(yīng)由高級(jí)管理層制定，所以D選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。17、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可以從()進(jìn)行識(shí)別。

A.宏觀戰(zhàn)略層面、中觀執(zhí)行層面、微觀管理層面

B.宏觀執(zhí)行層面、中觀戰(zhàn)略層面、微觀管理層面

C.宏觀執(zhí)行層面、中觀管理層面、微觀戰(zhàn)略層面

D.宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面、微觀執(zhí)行層面

【答案】：D

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別需從不同層級(jí)進(jìn)行考察。宏觀上應(yīng)關(guān)注戰(zhàn)略層面，這是從整體的、長(zhǎng)遠(yuǎn)的規(guī)劃角度來審視企業(yè)或組織的發(fā)展方向等是否存在風(fēng)險(xiǎn)，戰(zhàn)略方向錯(cuò)誤會(huì)帶來根本性的風(fēng)險(xiǎn)；中觀層面主要是管理，通過合理有效的管理來保障戰(zhàn)略的實(shí)施和組織的有序運(yùn)轉(zhuǎn)，管理不善會(huì)影響戰(zhàn)略的推進(jìn)進(jìn)而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)；微觀則聚焦于執(zhí)行，執(zhí)行的效果和質(zhì)量直接關(guān)系到戰(zhàn)略目標(biāo)能否實(shí)現(xiàn)，執(zhí)行出現(xiàn)偏差也會(huì)引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。所以戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面、微觀執(zhí)行層面進(jìn)行識(shí)別。因此本題正確答案選D。"18、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》是（）正式施行的。

A.2018年12月31日

B.2013年1月1日

C.2012年7月1日

D.2012年6月7日

【答案】：B

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》于2013年1月1日正式施行，因此正確答案選B。A選項(xiàng)2018年12月31日并非該辦法施行時(shí)間；C選項(xiàng)2012年7月1日與實(shí)際施行時(shí)間不符；D選項(xiàng)2012年6月7日也不是該辦法開始施行的時(shí)間。"19、下列不屬于資金交易業(yè)務(wù)的主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的是（）。

A.前臺(tái)交易

B.中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理

C.評(píng)級(jí)授信

D.后臺(tái)結(jié)算清算

【答案】：C

【解析】資金交易業(yè)務(wù)主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)集中于前臺(tái)交易、中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理及后臺(tái)結(jié)算清算環(huán)節(jié)。前臺(tái)交易直接涉及資金交易的實(shí)際操作，操作不當(dāng)易引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)；中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)對(duì)交易過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估、監(jiān)控和控制等，其履職效果影響著交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度；后臺(tái)結(jié)算清算對(duì)資金交易的最終確認(rèn)和資金劃轉(zhuǎn)等操作，一旦出現(xiàn)失誤會(huì)造成嚴(yán)重后果。而評(píng)級(jí)授信通常是銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)客戶信用狀況進(jìn)行評(píng)估并給予一定信用額度的業(yè)務(wù)，不屬于資金交易業(yè)務(wù)的主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，所以答案選C。"20、遠(yuǎn)期匯率的決定因素不包括（）。

A.即期匯率

B.交易規(guī)模

C.期限

D.兩種貨幣之間的利率差

【答案】：B

【解析】本題考查遠(yuǎn)期匯率的決定因素。遠(yuǎn)期匯率是指買賣雙方成交后，在未來某一特定日期進(jìn)行交割所使用的匯率。A選項(xiàng)，即期匯率是遠(yuǎn)期匯率的重要基礎(chǔ)，它會(huì)對(duì)遠(yuǎn)期匯率產(chǎn)生影響。通常遠(yuǎn)期匯率是在即期匯率的基礎(chǔ)上，結(jié)合其他因素進(jìn)行調(diào)整得出的，所以即期匯率是遠(yuǎn)期匯率的決定因素之一。B選項(xiàng)，交易規(guī)模主要涉及外匯交易的數(shù)量大小，它并不直接決定遠(yuǎn)期匯率的高低。交易規(guī)模更多地與市場(chǎng)的流動(dòng)性、交易成本等方面相關(guān)，而不是決定遠(yuǎn)期匯率的內(nèi)在因素。C選項(xiàng)，期限是決定遠(yuǎn)期匯率的關(guān)鍵因素之一。不同的期限會(huì)使貨幣在未來面臨不同的經(jīng)濟(jì)、政治等風(fēng)險(xiǎn)，從而影響遠(yuǎn)期匯率的定價(jià)。一般來說，期限越長(zhǎng)，不確定性越大，遠(yuǎn)期匯率與即期匯率的差異可能也越大。D選項(xiàng)，兩種貨幣之間的利率差在遠(yuǎn)期匯率的決定中起著重要作用。根據(jù)利率平價(jià)理論，利率較高的貨幣在遠(yuǎn)期往往會(huì)貶值，利率較低的貨幣在遠(yuǎn)期往往會(huì)升值，這體現(xiàn)了利率差對(duì)遠(yuǎn)期匯率的影響。綜上，答案選B。21、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照（）進(jìn)行排序。

A.影響程度和緊迫性

B.影響程度和時(shí)問先后

C.時(shí)間先后和重要程度

D.時(shí)問先后和緊迫性

【答案】：A

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行排序時(shí)，需要考慮能直接體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)狀況的關(guān)鍵因素。影響程度決定了風(fēng)險(xiǎn)對(duì)組織聲譽(yù)的損害大小，而緊迫性則體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)需要處理的急切程度。將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照影響程度和緊迫性排序，有助于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門優(yōu)先處理那些影響大且急需解決的風(fēng)險(xiǎn)，合理分配資源和精力，提高管理效率和效果。而時(shí)間先后不一定能準(zhǔn)確反映風(fēng)險(xiǎn)的重要性和處理的優(yōu)先順序，因?yàn)檩^早出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)不一定影響大或需要緊急處理；重要程度和時(shí)間先后的組合也不能很好地突出風(fēng)險(xiǎn)處理的緊迫性。所以A是正確的。22、管理層素質(zhì)屬于（?）指標(biāo)。

A.品質(zhì)類指標(biāo)

B.技術(shù)類指標(biāo)

C.實(shí)力類指標(biāo)

D.環(huán)境類指標(biāo)?

【答案】：A

【解析】管理層素質(zhì)屬于品質(zhì)類指標(biāo)。品質(zhì)類指標(biāo)側(cè)重于反映人員內(nèi)在的特質(zhì)、素養(yǎng)和品德等方面，管理層的素質(zhì)包括領(lǐng)導(dǎo)能力、決策能力、道德品質(zhì)等，這些都是屬于品質(zhì)范疇。而技術(shù)類指標(biāo)主要關(guān)注與技術(shù)相關(guān)的能力和水平；實(shí)力類指標(biāo)通常涉及組織或個(gè)人的綜合實(shí)力，如資金、設(shè)備等；環(huán)境類指標(biāo)聚焦于外部環(huán)境因素，如市場(chǎng)環(huán)境、政策環(huán)境等。所以本題正確答案是A。"23、某商業(yè)銀行資金交易部門的上期稅前凈利潤(rùn)為2億元，經(jīng)濟(jì)資本為20億元，稅率為20%，資本預(yù)期收益率為5%，則該部門上期經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）為（）萬元。

A.6000

B.10000

C.11000

D.8000

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的計(jì)算公式來求解。###步驟一：明確經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的計(jì)算公式經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的計(jì)算公式為：\(EVA=稅后凈利潤(rùn)-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率\)。###步驟二：計(jì)算稅后凈利潤(rùn)已知上期稅前凈利潤(rùn)為\(2\)億元，稅率為\(20\%\)，根據(jù)公式“稅后凈利潤(rùn)\(=\)稅前凈利潤(rùn)\(\times(1-\)稅率\()\)”可得：稅后凈利潤(rùn)\(=2\times(1-20\%)=2\times0.8=1.6\)（億元）###步驟三：計(jì)算經(jīng)濟(jì)資本與資本預(yù)期收益率的乘積已知經(jīng)濟(jì)資本為\(20\)億元，資本預(yù)期收益率為\(5\%\)，則經(jīng)濟(jì)資本\(\times\)資本預(yù)期收益率\(=20\times5\%=20\times0.05=1\)（億元）###步驟四：計(jì)算經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）將稅后凈利潤(rùn)\(1.6\)億元和經(jīng)濟(jì)資本與資本預(yù)期收益率的乘積\(1\)億元代入\(EVA=稅后凈利潤(rùn)-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率\)，可得：\(EVA=1.6-1=0.6\)（億元）因?yàn)閈(1\)億元\(=10000\)萬元，所以\(0.6\)億元\(=0.6\times10000=6000\)萬元。綜上，答案選A。24、商業(yè)銀行外匯交易部門針對(duì)一個(gè)外匯投資組合過去250天的收益率進(jìn)行分析，所獲得的收益率分布為正態(tài)分布。假設(shè)該組合的日平均收益為0.1%，標(biāo)準(zhǔn)差為0.15%，則在下一個(gè)市場(chǎng)交易日，該外匯投資組合的當(dāng)日收益率有95%的可能性落在（）。

A.-0.2%～0.4%

B.-0.05%～0.1%

C.-0.05%～0.25%

D.0.1%～0.25%

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)正態(tài)分布的性質(zhì)來計(jì)算該外匯投資組合當(dāng)日收益率有95%可能性的取值范圍。對(duì)于正態(tài)分布，約95%的數(shù)據(jù)會(huì)落在均值加減兩倍標(biāo)準(zhǔn)差的區(qū)間內(nèi)。已知該外匯投資組合的日平均收益（即均值）為0.1%，標(biāo)準(zhǔn)差為0.15%。那么下限值為：均值-兩倍標(biāo)準(zhǔn)差=0.1%-2×0.15%=0.1%-0.3%=-0.2%。上限值為：均值+兩倍標(biāo)準(zhǔn)差=0.1%+2×0.15%=0.1%+0.3%=0.4%。所以，在下一個(gè)市場(chǎng)交易日，該外匯投資組合的當(dāng)日收益率有95%的可能性落在-0.2%～0.4%，答案是A。25、按照我國(guó)銀行業(yè)的監(jiān)管要求，銀行機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入包括三個(gè)方面，即機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)和（）。

A.高級(jí)管理人員準(zhǔn)入

B.產(chǎn)品準(zhǔn)入

C.注冊(cè)資本準(zhǔn)入

D.區(qū)域準(zhǔn)入

【答案】：A

【解析】我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管要求下，銀行機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入涵蓋機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入以及高級(jí)管理人員準(zhǔn)入這三個(gè)方面。選項(xiàng)A高級(jí)管理人員準(zhǔn)入是銀行機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入的一部分，符合相關(guān)監(jiān)管規(guī)定；選項(xiàng)B產(chǎn)品準(zhǔn)入并非銀行機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入的主要方面；選項(xiàng)C注冊(cè)資本準(zhǔn)入屬于機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入中會(huì)涉及的一個(gè)要素，并非與機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入并列的市場(chǎng)準(zhǔn)入方面；選項(xiàng)D區(qū)域準(zhǔn)入也不是銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)定的銀行機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入三個(gè)主要方面之一。所以本題應(yīng)選A。"26、證券的（）越大，利率的變化對(duì)該證券價(jià)格的影響也越大，因此風(fēng)險(xiǎn)也越大。

A.久期

B.到期期限

C.現(xiàn)值

D.終值

【答案】：A

【解析】久期是指資產(chǎn)或負(fù)債的現(xiàn)金流的加權(quán)平均到期時(shí)間。它不僅考慮了到期期限，還考慮了現(xiàn)金流的時(shí)間分布以及利率的影響。久期越大，意味著該證券的現(xiàn)金流回收時(shí)間越分散，并且對(duì)利率變動(dòng)的敏感度越高。當(dāng)利率發(fā)生變化時(shí)，久期大的證券價(jià)格變動(dòng)幅度會(huì)更大，所以其面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)也更大。到期期限雖然是影響證券價(jià)格和利率敏感性的一個(gè)因素，但它只單純考慮了證券從當(dāng)前到到期的時(shí)間長(zhǎng)度，沒有像久期那樣綜合考慮現(xiàn)金流的時(shí)間價(jià)值和分布情況。所以僅依據(jù)到期期限不能全面衡量利率變化對(duì)證券價(jià)格的影響和風(fēng)險(xiǎn)程度?，F(xiàn)值是指未來現(xiàn)金流量按照一定的折現(xiàn)率折現(xiàn)到當(dāng)前的價(jià)值，它主要反映的是證券當(dāng)前的價(jià)值，與利率變化對(duì)證券價(jià)格的影響及風(fēng)險(xiǎn)大小并無直接的關(guān)聯(lián)。終值是指現(xiàn)在的一筆資金在未來某個(gè)時(shí)點(diǎn)按照一定的利率計(jì)算所得到的本利和，它側(cè)重于描述資金在未來的價(jià)值，而不是用于衡量利率變化對(duì)證券價(jià)格的影響程度。綜上所述，答案選A。27、下列關(guān)于交易賬戶的說法，正確的是（）。

A.銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸經(jīng)常進(jìn)行準(zhǔn)確估值.并積極管理該項(xiàng)投資組合

B.記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制很多

C.為交易目的而持有的頭寸是自營(yíng)頭寸

D.銀行賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶或其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸

【答案】：A

【解析】首先看A，銀行對(duì)交易賬戶頭寸進(jìn)行經(jīng)常準(zhǔn)確估值并積極管理投資組合，這是交易賬戶管理的必要要求，因?yàn)榻灰踪~戶中的頭寸需要及時(shí)準(zhǔn)確反映其市場(chǎng)價(jià)值，并且銀行需要積極管理以控制風(fēng)險(xiǎn)和實(shí)現(xiàn)盈利等目標(biāo)，所以該項(xiàng)說法正確。B，記入交易賬戶的頭寸是為了交易目的而持有的，在交易方面所受限制相對(duì)較少，而不是很多，所以該說法錯(cuò)誤。C，為交易目的而持有的頭寸不一定都是自營(yíng)頭寸，還可能是代客交易等其他情況，表述不準(zhǔn)確，所以該說法錯(cuò)誤。D，交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶或其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸，而不是銀行賬戶，所以該說法錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。28、假設(shè)某商業(yè)銀行市場(chǎng)價(jià)值表示的簡(jiǎn)化資產(chǎn)負(fù)債表中，資產(chǎn)A＝2000億元，負(fù)債L＝1800億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為DA＝5，負(fù)債加權(quán)平均久期為DL＝3年。根據(jù)久期分析法，如果市場(chǎng)利率從4％下降到3.5％，則商業(yè)銀行的整體價(jià)值約（）。

A.減少22.12億元

B.減少22.22億元

C.增加22.12億元

D.增加22.22億元

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)久期分析法的相關(guān)公式，分別計(jì)算出資產(chǎn)價(jià)值的變化和負(fù)債價(jià)值的變化，進(jìn)而得出商業(yè)銀行整體價(jià)值的變化。###步驟一：明確久期分析法中資產(chǎn)價(jià)值和負(fù)債價(jià)值變化的計(jì)算公式久期分析法下，資產(chǎn)價(jià)值的變化公式為\(\DeltaV_A=-D_A\timesV_A\times\frac{\Deltay}{1+y}\)，負(fù)債價(jià)值的變化公式為\(\DeltaV_L=-D_L\timesV_L\times\frac{\Deltay}{1+y}\)，其中\(zhòng)(\DeltaV_A\)表示資產(chǎn)價(jià)值的變化，\(\DeltaV_L\)表示負(fù)債價(jià)值的變化，\(D_A\)表示資產(chǎn)加權(quán)平均久期，\(D_L\)表示負(fù)債加權(quán)平均久期，\(V_A\)表示資產(chǎn)的初始價(jià)值，\(V_L\)表示負(fù)債的初始價(jià)值，\(\Deltay\)表示市場(chǎng)利率的變化，\(y\)表示初始市場(chǎng)利率。###步驟二：計(jì)算市場(chǎng)利率的變化\(\Deltay\)已知市場(chǎng)利率從\(4\%\)下降到\(3.5\%\)，則\(\Deltay=3.5\%-4\%=-0.5\%\)，初始市場(chǎng)利率\(y=4\%\)。###步驟三：計(jì)算資產(chǎn)價(jià)值的變化\(\DeltaV_A\)已知資產(chǎn)\(A=2000\)億元，即\(V_A=2000\)億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期\(D_A=5\)，將\(D_A=5\)、\(V_A=2000\)、\(\Deltay=-0.5\%\)、\(y=4\%\)代入資產(chǎn)價(jià)值變化公式\(\DeltaV_A=-D_A\timesV_A\times\frac{\Deltay}{1+y}\)可得：\(\DeltaV_A=-5\times2000\times\frac{-0.5\%}{1+4\%}\)\(=5\times2000\times\frac{0.5\%}{1.04}\)\(=10000\times\frac{0.5\%}{1.04}\)\(=50\div1.04\approx48.08\)（億元）即資產(chǎn)價(jià)值約增加\(48.08\)億元。###步驟四：計(jì)算負(fù)債價(jià)值的變化\(\DeltaV_L\)已知負(fù)債\(L=1800\)億元，即\(V_L=1800\)億元，負(fù)債加權(quán)平均久期\(D_L=3\)，將\(D_L=3\)、\(V_L=1800\)、\(\Deltay=-0.5\%\)、\(y=4\%\)代入負(fù)債價(jià)值變化公式\(\DeltaV_L=-D_L\timesV_L\times\frac{\Deltay}{1+y}\)可得：\(\DeltaV_L=-3\times1800\times\frac{-0.5\%}{1+4\%}\)\(=3\times1800\times\frac{0.5\%}{1.04}\)\(=5400\times\frac{0.5\%}{1.04}\)\(=27\div1.04\approx25.96\)（億元）即負(fù)債價(jià)值約增加\(25.96\)億元。###步驟五：計(jì)算商業(yè)銀行整體價(jià)值的變化商業(yè)銀行整體價(jià)值的變化\(\DeltaV=\DeltaV_A-\DeltaV_L\)，將\(\DeltaV_A\approx48.08\)億元、\(\DeltaV_L\approx25.96\)億元代入可得：\(\DeltaV\approx48.08-25.96=22.12\)（億元）由于結(jié)果為正，所以商業(yè)銀行的整體價(jià)值約增加\(22.12\)億元。綜上，答案選C。""29、商業(yè)銀行某部門當(dāng)期稅后凈利潤(rùn)5000萬元，當(dāng)期經(jīng)濟(jì)資本1億元，資本預(yù)期收益率為20％，則該部門的經(jīng)濟(jì)增加值為（）萬元。

A.1000

B.3000

C.2000

D.7000

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)經(jīng)濟(jì)增加值的計(jì)算公式來求解該部門的經(jīng)濟(jì)增加值。經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的計(jì)算公式為：經(jīng)濟(jì)增加值=稅后凈利潤(rùn)-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率。已知該部門當(dāng)期稅后凈利潤(rùn)為5000萬元，當(dāng)期經(jīng)濟(jì)資本為1億元，因?yàn)?億元=10000萬元，資本預(yù)期收益率為20％。將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：經(jīng)濟(jì)增加值=5000-10000×20％=5000-2000=3000（萬元）。所以答案選B。30、根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用權(quán)重法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，監(jiān)管類別“優(yōu)”所對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為（）。

A.100%

B.50%

C.70%

D.0

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行使用權(quán)重法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，不同監(jiān)管類別對(duì)應(yīng)不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。本題中監(jiān)管類別“優(yōu)”對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為70%，故應(yīng)選C。A選項(xiàng)100%并非監(jiān)管類別“優(yōu)”對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重；B選項(xiàng)50%也不符合監(jiān)管類別“優(yōu)”的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重規(guī)定；D選項(xiàng)0同樣不是監(jiān)管類別“優(yōu)”的正確風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。"31、從風(fēng)險(xiǎn)管理角度劃分,商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)損失通常為（）。

A.實(shí)際損失、機(jī)會(huì)成本/損失、非預(yù)期損失

B.實(shí)際損失、無形損失、災(zāi)難性損失

C.預(yù)期損失、實(shí)際損失、災(zāi)難性損失

D.預(yù)期損失、非預(yù)期損失、災(zāi)難性損失

【答案】：D

【解析】從風(fēng)險(xiǎn)管理角度劃分，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)損失有預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失。預(yù)期損失是商業(yè)銀行在一定時(shí)期內(nèi)，按照統(tǒng)計(jì)平均原理計(jì)算出的可能損失，是可以預(yù)見并通過合理的成本進(jìn)行準(zhǔn)備和管理的。非預(yù)期損失是在預(yù)期損失之外的可能發(fā)生的損失，具有不確定性，其發(fā)生的概率和損失程度較難精確估計(jì)，需要通過資本來抵御。災(zāi)難性損失是指超出銀行正常承受能力的損失，這種損失一旦發(fā)生，可能會(huì)對(duì)銀行造成毀滅性的打擊，通常具有極低的發(fā)生概率但極高的損失程度。A中機(jī)會(huì)成本/損失不屬于從風(fēng)險(xiǎn)管理角度劃分的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)損失類型；B中無形損失不是該劃分下的風(fēng)險(xiǎn)損失類別；C中“實(shí)際損失”表述不準(zhǔn)確，實(shí)際損失是已發(fā)生的損失，并非從風(fēng)險(xiǎn)管理角度進(jìn)行劃分的類別，所以答案選D。32、如果兩筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)隨著風(fēng)險(xiǎn)因素的變化同時(shí)上升或下降，則兩筆貸款是（）相關(guān)的，即同時(shí)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的可能性比較（）。

A.正；小

B.負(fù)；小

C.正；大

D.負(fù)；大

【答案】：C

【解析】在風(fēng)險(xiǎn)管理中，若兩筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)隨風(fēng)險(xiǎn)因素變化呈現(xiàn)相同的變化趨勢(shì)，即同時(shí)上升或下降，這種情況被定義為正相關(guān)。當(dāng)兩筆貸款正相關(guān)時(shí)，意味著在相同的風(fēng)險(xiǎn)因素影響下，它們很可能會(huì)同時(shí)面臨風(fēng)險(xiǎn)事件，所以同時(shí)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的可能性較大。因此，該題應(yīng)選C。"33、商業(yè)銀行交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應(yīng)滿足一定條件，下列表述錯(cuò)誤的是（??）。

A.能夠準(zhǔn)確估值

B.能夠進(jìn)行積極的管理

C.能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

D.在交易方面不能隨時(shí)平盤

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應(yīng)滿足一些特定條件。A選項(xiàng)，能夠準(zhǔn)確估值是合理要求，只有準(zhǔn)確估值才能有效衡量頭寸價(jià)值及風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)交易和管理至關(guān)重要；B選項(xiàng)，能夠進(jìn)行積極的管理也是必要的，積極管理可根據(jù)市場(chǎng)變化及時(shí)調(diào)整頭寸，以實(shí)現(xiàn)盈利和控制風(fēng)險(xiǎn)；C選項(xiàng)，能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)同樣是交易賬簿管理的目標(biāo)之一，通過對(duì)沖可降低市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)頭寸的影響，增強(qiáng)穩(wěn)定性。而D，在交易方面應(yīng)是能夠隨時(shí)平盤，隨時(shí)平盤可保證頭寸的流動(dòng)性和靈活性，及時(shí)應(yīng)對(duì)市場(chǎng)變化或滿足資金需求等，所以D表述錯(cuò)誤，正確答案是D。"34、償債比例指標(biāo)衡量一國(guó)短期的外債償還能力，這個(gè)指標(biāo)的限度是（）。

A.20％～25％

B.15％～25％

C.25％～35％

D.20％～30％

【答案】：B

【解析】?jī)攤壤笜?biāo)用于衡量一國(guó)短期的外債償還能力。該指標(biāo)存在一定限度范圍，正確限度是15％～25％，所以選B。A選項(xiàng)20％～25％并非該指標(biāo)的準(zhǔn)確限度范圍；C選項(xiàng)25％～35％不符合該指標(biāo)限度；D選項(xiàng)20％～30％同樣不是該指標(biāo)的正確限度表述。"35、對(duì)于一家生產(chǎn)汽車配件的中小企業(yè)，下列哪項(xiàng)因素對(duì)該企業(yè)償債能力影響最?。ǎ?/p>

A.自由資金匱乏

B.產(chǎn)業(yè)層次較低

C.產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一

D.宏觀經(jīng)濟(jì)變化?

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)內(nèi)容分析其對(duì)生產(chǎn)汽車配件的中小企業(yè)償債能力的影響程度。A選項(xiàng)：自由資金匱乏意味著企業(yè)自身可用于償還債務(wù)的資金不足，在面臨債務(wù)到期時(shí)，可能無法及時(shí)足額償還債務(wù)，會(huì)對(duì)企業(yè)償債能力產(chǎn)生較大影響。例如，企業(yè)自由資金少，當(dāng)短期債務(wù)到期時(shí)，可能沒有足夠的現(xiàn)金來支付，從而影響償債能力。B選項(xiàng)：產(chǎn)業(yè)層次較低表明企業(yè)所處的產(chǎn)業(yè)在整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈中的地位不高，競(jìng)爭(zhēng)力相對(duì)較弱。這可能導(dǎo)致企業(yè)盈利能力受限，利潤(rùn)空間較小，進(jìn)而影響企業(yè)的資金積累和償債能力。比如，處于低產(chǎn)業(yè)層次的企業(yè)可能面臨激烈的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)，利潤(rùn)微薄，難以有足夠的資金用于償還債務(wù)。C選項(xiàng)：產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一使得企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)集中，如果該產(chǎn)品市場(chǎng)需求發(fā)生變化，或者出現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手推出替代產(chǎn)品等情況，企業(yè)的銷售額和利潤(rùn)可能會(huì)大幅下降，從而影響企業(yè)的償債能力。例如，若該汽車配件企業(yè)只生產(chǎn)一種特定的配件，一旦市場(chǎng)對(duì)這種配件的需求減少，企業(yè)的收入就會(huì)受到嚴(yán)重影響，償債能力也會(huì)隨之降低。D選項(xiàng)：宏觀經(jīng)濟(jì)變化雖然會(huì)對(duì)企業(yè)產(chǎn)生一定的影響，但相比自由資金匱乏、產(chǎn)業(yè)層次較低和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一等企業(yè)自身的內(nèi)部因素，宏觀經(jīng)濟(jì)變化對(duì)企業(yè)償債能力的影響是間接的、相對(duì)較小的。宏觀經(jīng)濟(jì)變化可能會(huì)通過影響市場(chǎng)需求、原材料價(jià)格等方面對(duì)企業(yè)產(chǎn)生影響，但企業(yè)可以通過調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略等方式來應(yīng)對(duì)。而企業(yè)自身的資金狀況、產(chǎn)業(yè)層次和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)等內(nèi)部因素是直接影響企業(yè)償債能力的關(guān)鍵因素。綜上，對(duì)該企業(yè)償債能力影響最小的是宏觀經(jīng)濟(jì)變化，答案選D。36、假設(shè)購(gòu)買某種彩票中獎(jiǎng)概率為0.5%,若中獎(jiǎng)，獎(jiǎng)金為10000元，若不中獎(jiǎng)，獎(jiǎng)金為0，不考慮購(gòu)買彩票成本的條件下，則購(gòu)買該彩票收益的期望值為（）

A.5000元

B.500元

C.5元

D.50元

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)期望值的計(jì)算公式來計(jì)算購(gòu)買該彩票收益的期望值。期望值是指在一個(gè)離散性隨機(jī)變量試驗(yàn)中每次可能結(jié)果的概率乘以其結(jié)果的總和。設(shè)購(gòu)買該彩票的收益為隨機(jī)變量\(X\)，已知中獎(jiǎng)概率為\(0.5\%=0.005\)，此時(shí)獎(jiǎng)金為\(10000\)元；不中獎(jiǎng)概率為\(1-0.5\%=0.995\)，此時(shí)獎(jiǎng)金為\(0\)元。根據(jù)期望值的計(jì)算公式\(E(X)=x_1P_1+x_2P_2+\cdots+x_nP_n\)（其中\(zhòng)(x_i\)為第\(i\)種結(jié)果的取值，\(P_i\)為第\(i\)種結(jié)果發(fā)生的概率），可得購(gòu)買該彩票收益的期望值為：\(E(X)=10000\times0.005+0\times0.995=50+0=50\)（元）所以本題答案選D。37、國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備之比反映以一國(guó)國(guó)際儲(chǔ)備彌補(bǔ)其國(guó)際收支逆差的能力，一般限度是（），超過這一限度說明風(fēng)險(xiǎn)較大。

A.50％

B.100％

C.150％

D.200％

【答案】：C

【解析】國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備之比用于衡量一國(guó)以國(guó)際儲(chǔ)備彌補(bǔ)國(guó)際收支逆差的能力。當(dāng)該比例達(dá)到一定程度時(shí)，意味著該國(guó)在利用國(guó)際儲(chǔ)備應(yīng)對(duì)逆差方面面臨較大壓力，即風(fēng)險(xiǎn)較大。一般來說，此比例的限度為150%。當(dāng)國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備之比超過150%，說明該國(guó)國(guó)際儲(chǔ)備相對(duì)其國(guó)際收支逆差而言可能不夠充足，在彌補(bǔ)逆差時(shí)會(huì)存在較大風(fēng)險(xiǎn)，例如可能導(dǎo)致國(guó)際儲(chǔ)備過度消耗、貨幣貶值壓力增大等情況。A選項(xiàng)50%相對(duì)較低，在此比例下，國(guó)際儲(chǔ)備相對(duì)國(guó)際收支逆差較為充裕，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。B選項(xiàng)100%表示國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備相等，雖然有一定風(fēng)險(xiǎn)，但風(fēng)險(xiǎn)程度低于150%的情況。D選項(xiàng)200%明顯高于150%，當(dāng)達(dá)到這一比例時(shí)風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)很高，但題干問的是一般限度，150%才是符合要求的限度。所以本題應(yīng)選C。38、董事會(huì)和高級(jí)管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先征詢（）的意見和建議。

A.股東

B.專家

C.最大多數(shù)員工

D.各職能部門

【答案】：C

【解析】董事會(huì)和高級(jí)管理層在制定戰(zhàn)略規(guī)劃時(shí)，需要充分考量各方面因素與意見，以確保戰(zhàn)略規(guī)劃符合實(shí)際情況和發(fā)展需求。員工處于企業(yè)運(yùn)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節(jié)，對(duì)實(shí)際業(yè)務(wù)有著最直接的了解和感受，最大多數(shù)員工的意見能夠反映企業(yè)運(yùn)營(yíng)中的實(shí)際問題、現(xiàn)實(shí)需求以及潛在機(jī)會(huì)等多方面信息。聽取最大多數(shù)員工的意見和建議，有助于使戰(zhàn)略規(guī)劃更具針對(duì)性、可操作性，也能讓員工更有參與感和認(rèn)同感，有利于戰(zhàn)略規(guī)劃的順利實(shí)施。A選項(xiàng)股東主要關(guān)注企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、投資回報(bào)等宏觀層面的利益，他們可能缺乏對(duì)企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)細(xì)節(jié)的了解，其意見不一定能貼合實(shí)際業(yè)務(wù)情況。B選項(xiàng)專家雖然在專業(yè)領(lǐng)域有深入的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，但專家往往不熟悉企業(yè)內(nèi)部的具體運(yùn)營(yíng)和員工的實(shí)際工作狀態(tài)，其提出的建議可能缺乏實(shí)際可操作性。D選項(xiàng)各職能部門通常從自身部門的角度出發(fā)，可能會(huì)存在一定的局限性，不能全面綜合地反映企業(yè)整體的情況和員工的普遍需求。綜上所述，董事會(huì)和高級(jí)管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先征詢最大多數(shù)員工的意見和建議，正確答案選C。39、某商業(yè)銀行選取過去250天的歷史數(shù)據(jù)計(jì)算交易賬戶的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）值為780萬元人民幣，置信水平為99％，持有期為1天。則該銀行在未來250個(gè)交易日內(nèi)，預(yù)期會(huì)有（）天交易賬戶的損失超過780萬元。

A.2.5

B.3.5

C.2

D.3

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)置信水平的含義來計(jì)算未來250個(gè)交易日內(nèi)交易賬戶損失超過給定風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）的天數(shù)。置信水平是指在一定的持有期內(nèi)，某一金融工具或投資組合在給定的置信水平下的最大可能損失。本題中置信水平為99％，這意味著在未來的交易日中，有99％的可能性交易賬戶的損失不會(huì)超過計(jì)算得出的VaR值（780萬元），那么損失超過780萬元的概率就是（1-99％）。已知未來的交易天數(shù)為250天，根據(jù)上述損失超過780萬元的概率，可計(jì)算出預(yù)期損失超過780萬元的天數(shù)為：250×（1-99％）=250×0.01=2.5天。所以正確答案是A。40、商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，至少應(yīng)每（）進(jìn)行一次全面審計(jì)。

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行對(duì)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)是保障其信息科技合規(guī)與安全的重要手段。全面審計(jì)能系統(tǒng)且深入地評(píng)估信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性、合規(guī)性等多個(gè)方面。考慮到信息科技領(lǐng)域變化迅速以及風(fēng)險(xiǎn)管理工作的復(fù)雜性和周期性，過短時(shí)間進(jìn)行全面審計(jì)會(huì)增加銀行成本且不必要，過長(zhǎng)時(shí)間則可能無法及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決潛在風(fēng)險(xiǎn)。通常而言，每3年進(jìn)行一次全面審計(jì)是一個(gè)較為合理的周期。在這個(gè)周期內(nèi)，既可以涵蓋信息科技系統(tǒng)的常規(guī)更新?lián)Q代、業(yè)務(wù)流程的調(diào)整等變化因素，又能保證審計(jì)資源的合理利用。所以，商業(yè)銀行至少應(yīng)每3年進(jìn)行一次全面審計(jì)，本題答案選C。41、某商業(yè)銀行的核心資本為30億元，附屬資本為20億元，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為500億元，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值(VaR)為4億元。依據(jù)我國(guó)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的規(guī)定，該商業(yè)銀行的資本充足率為（）。

A.9％

B.10％

C.12％

D.16％

【答案】：A

【解析】資本充足率的計(jì)算公式為：資本充足率=（資本-扣除項(xiàng)）÷（風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求）。題中核心資本30億元，附屬資本20億元，則資本總額為30+20=50億元；信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為500億元；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）為4億元，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求=12.5×4=50億元。將數(shù)據(jù)代入公式可得資本充足率=（50）÷（500+50）=50÷550≈9%，所以答案選A。42、2020年9月，我國(guó)宣布二氧化碳排放力爭(zhēng)于（）年前達(dá)到峰值，努力爭(zhēng)?。ǎ┠陮?shí)現(xiàn)碳中和。

A.2030，2060

B.2020，2050

C.2030，2050

D.2020，2060

【答案】：A

【解析】2020年9月，我國(guó)宣布二氧化碳排放力爭(zhēng)于2030年前達(dá)到峰值，努力爭(zhēng)取2060年實(shí)現(xiàn)碳中和。這是我國(guó)基于推動(dòng)構(gòu)建人類命運(yùn)共同體的責(zé)任擔(dān)當(dāng)和實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在要求作出的重大戰(zhàn)略決策。因此正確答案選A。"43、在我國(guó)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)實(shí)踐中，資產(chǎn)支持票據(jù)的投資者主要為（）。

A.金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)年金等

B.個(gè)人投資者

C.符合《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定條件的投資者

D.銀行間投資人或特定機(jī)構(gòu)投資者

【答案】：D

【解析】在我國(guó)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)實(shí)踐里，資產(chǎn)支持票據(jù)是在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行和交易的債務(wù)融資工具。其發(fā)行對(duì)象主要是銀行間投資人或特定機(jī)構(gòu)投資者，這是由資產(chǎn)支持票據(jù)的性質(zhì)和市場(chǎng)定位所決定的。A選項(xiàng)金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)年金等表述過于片面，雖然它們可能是部分投資者，但不能涵蓋資產(chǎn)支持票據(jù)投資者的主要群體。B選項(xiàng)個(gè)人投資者通常不是資產(chǎn)支持票據(jù)的主要投資者，資產(chǎn)支持票據(jù)的投資門檻、風(fēng)險(xiǎn)特征等不太適合個(gè)人投資者廣泛參與。C選項(xiàng)符合《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定條件的投資者，這與資產(chǎn)支持票據(jù)的投資者范疇并不完全對(duì)應(yīng)，資產(chǎn)支持票據(jù)的投資者主要是基于銀行間市場(chǎng)的特定對(duì)象。所以正確答案是D。44、客戶評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶______的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶______的大小。（）

A.償債能力和償還意愿；道德風(fēng)險(xiǎn)

B.償債能力和償還意愿；違約風(fēng)險(xiǎn)

C.收入水平和償債能力；違約風(fēng)險(xiǎn)

D.收入水平和償債能力；道德風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】客戶評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容。其核心在于對(duì)客戶償債能力和償還意愿進(jìn)行計(jì)量和評(píng)價(jià)。償債能力體現(xiàn)了客戶是否有足夠的財(cái)務(wù)資源來履行債務(wù)責(zé)任，而償還意愿則反映了客戶主觀上是否愿意按時(shí)足額償還債務(wù)，這兩者共同決定了客戶違約的可能性。A選項(xiàng)中“道德風(fēng)險(xiǎn)”主要側(cè)重于因信息不對(duì)稱等因素導(dǎo)致的客戶違背道德準(zhǔn)則的風(fēng)險(xiǎn)，并非客戶評(píng)級(jí)的核心指向?？蛻粼u(píng)級(jí)重點(diǎn)是評(píng)估違約可能性，而非單純的道德層面風(fēng)險(xiǎn)，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)準(zhǔn)確指出客戶評(píng)級(jí)是對(duì)償債能力和償還意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，其反映的就是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小，符合客戶評(píng)級(jí)的定義和目的，所以B正確。C選項(xiàng)“收入水平”只是影響償債能力的一個(gè)因素，但不是客戶評(píng)級(jí)的完整內(nèi)涵表述，不能僅以收入水平和償債能力來概括客戶評(píng)級(jí)。客戶評(píng)級(jí)還需考慮償還意愿，所以C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)同A選項(xiàng)，“道德風(fēng)險(xiǎn)”不是客戶評(píng)級(jí)所主要反映的內(nèi)容，且“收入水平和償債能力”表述不完整，所以D錯(cuò)誤。綜上，答案選B。45、關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)的相互作用關(guān)系，以下表述錯(cuò)誤的是（）。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)對(duì)流動(dòng)性造成顯著影響

B.承擔(dān)過多的信用風(fēng)險(xiǎn)會(huì)同時(shí)增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響投資組合產(chǎn)生流動(dòng)資金的能力，造成流動(dòng)性波動(dòng)

D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能削弱存款人的信心而造成大量資金流失，進(jìn)而導(dǎo)致流動(dòng)性困難

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)的相互作用關(guān)系。A選項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)對(duì)流動(dòng)性造成顯著影響。例如銀行因內(nèi)部操作失誤導(dǎo)致資金損失、業(yè)務(wù)中斷等情況，可能會(huì)引發(fā)資金緊張，從而影響銀行的流動(dòng)性，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，承擔(dān)過多的信用風(fēng)險(xiǎn)意味著銀行面臨的借款人違約可能性增加。一旦借款人無法按時(shí)還款，銀行的資金回收就會(huì)出現(xiàn)問題，同時(shí)還要準(zhǔn)備資金應(yīng)對(duì)可能的壞賬損失，這會(huì)使銀行的資金流動(dòng)性降低，增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)表述正確。C選項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等。當(dāng)市場(chǎng)情況發(fā)生變化時(shí)，投資組合的價(jià)值可能會(huì)波動(dòng)，其產(chǎn)生流動(dòng)資金的能力也會(huì)受到影響，進(jìn)而造成銀行流動(dòng)性的波動(dòng)，該項(xiàng)表述正確。D選項(xiàng)，聲譽(yù)是銀行的重要資產(chǎn)之一。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)使存款人對(duì)銀行的信心下降，導(dǎo)致大量資金從銀行流出，銀行資金減少，進(jìn)而可能導(dǎo)致流動(dòng)性困難，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選A。46、商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素，但保險(xiǎn)的緩釋程度最高不超過操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的（）。

A.8％

B.50％

C.20％

D.25％

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，保險(xiǎn)理賠收入可作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素。依據(jù)相關(guān)規(guī)定，保險(xiǎn)的緩釋程度有嚴(yán)格限制，最高不超過操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的20%。A選項(xiàng)8%不符合規(guī)定；B選項(xiàng)50%過高，超出了規(guī)定的緩釋上限；D選項(xiàng)25%同樣不符合要求。所以本題應(yīng)選C。"47、操作風(fēng)險(xiǎn)資本應(yīng)該為（）提供保障。

A.預(yù)期損失

B.非預(yù)期損失

C.意外損失

D.災(zāi)難性損失

【答案】：B

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險(xiǎn)資本的保障對(duì)象。A選項(xiàng)，預(yù)期損失是指在一定時(shí)間內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的平均損失，通常通過提取損失準(zhǔn)備金來覆蓋，而不是依靠操作風(fēng)險(xiǎn)資本來保障，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)資本是商業(yè)銀行為抵御非預(yù)期損失而持有的資本，非預(yù)期損失是指在預(yù)期損失之外的可能損失，操作風(fēng)險(xiǎn)資本能夠?yàn)榉穷A(yù)期損失提供保障，故B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，意外損失并不是一個(gè)在操作風(fēng)險(xiǎn)資本保障范疇內(nèi)的標(biāo)準(zhǔn)概念，一般不涉及以操作風(fēng)險(xiǎn)資本來專門應(yīng)對(duì)，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，災(zāi)難性損失是指極端情況下發(fā)生的、可能導(dǎo)致銀行倒閉的損失，這種損失發(fā)生的概率極低但損失巨大，通常通過購(gòu)買保險(xiǎn)、建立意外損失基金等方式來應(yīng)對(duì)，而不是依靠操作風(fēng)險(xiǎn)資本，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選B。48、損失數(shù)據(jù)收集遵循的原則不包括（）。

A.重要性

B.謹(jǐn)慎性

C.多樣性

D.統(tǒng)一性

【答案】：C

【解析】損失數(shù)據(jù)收集需遵循一定原則，以確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和有效性。A選項(xiàng)重要性是損失數(shù)據(jù)收集需要遵循的原則，關(guān)注重要的數(shù)據(jù)能夠使收集工作更有針對(duì)性，突出關(guān)鍵信息，從而更好地反映損失情況。B選項(xiàng)謹(jǐn)慎性也是必要原則，在收集數(shù)據(jù)時(shí)秉持謹(jǐn)慎態(tài)度，可以避免數(shù)據(jù)的錯(cuò)誤、遺漏或不準(zhǔn)確，保證數(shù)據(jù)質(zhì)量。D選項(xiàng)統(tǒng)一性同樣不可或缺，統(tǒng)一的數(shù)據(jù)收集標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，能夠使不同來源、不同時(shí)期的數(shù)據(jù)具有可比性和一致性，便于后續(xù)的分析和處理。而C選項(xiàng)多樣性并非損失數(shù)據(jù)收集應(yīng)遵循的原則，損失數(shù)據(jù)收集更強(qiáng)調(diào)數(shù)據(jù)的質(zhì)量、準(zhǔn)確性和一致性等方面，多樣性與損失數(shù)據(jù)收集的核心要求關(guān)聯(lián)性不大。所以本題答案選C。49、客戶信用評(píng)級(jí)所使用的專家判斷法中，與市場(chǎng)無關(guān)的因素是（）。

A.聲譽(yù)

B.利率水平

C.經(jīng)濟(jì)周期

D.宏觀經(jīng)濟(jì)政策

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所涉及因素與市場(chǎng)的關(guān)聯(lián)程度來進(jìn)行分析。A項(xiàng)：聲譽(yù)是客戶自身的一種屬性，主要反映其過往的信用表現(xiàn)、商業(yè)道德等方面，是基于客戶自身特點(diǎn)形成的，與市場(chǎng)的波動(dòng)、市場(chǎng)環(huán)境等沒有直接關(guān)聯(lián)，是與市場(chǎng)無關(guān)的因素。B項(xiàng)：利率水平是金融市場(chǎng)中極為關(guān)鍵的變量，它會(huì)隨著市場(chǎng)資金供求關(guān)系、貨幣政策等市場(chǎng)因素的變化而波動(dòng)。當(dāng)市場(chǎng)資金緊張時(shí)，利率可能上升；當(dāng)市場(chǎng)資金充裕時(shí)，利率可能下降，所以它與市場(chǎng)密切相關(guān)。C項(xiàng)：經(jīng)濟(jì)周期體現(xiàn)了宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的階段性特征，包括繁榮、衰退、蕭條和復(fù)蘇等階段。在不同的經(jīng)濟(jì)周期階段，市場(chǎng)的供求關(guān)系、企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、消費(fèi)者的消費(fèi)行為等都會(huì)發(fā)生相應(yīng)的變化，因此經(jīng)濟(jì)周期與市場(chǎng)緊密相連。D項(xiàng)：宏觀經(jīng)濟(jì)政策是政府為了調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行而制定和實(shí)施的政策，如財(cái)政政策和貨幣政策等。這些政策的調(diào)整會(huì)直接影響市場(chǎng)的資金流動(dòng)、企業(yè)的投資和生產(chǎn)決策以及消費(fèi)者的消費(fèi)和儲(chǔ)蓄行為，對(duì)市場(chǎng)有著重大的影響。綜上，答案選A。50、作為獨(dú)立的第三方，能夠?qū)︺y行進(jìn)行客觀公正評(píng)級(jí)的是（）。

A.銀行業(yè)協(xié)會(huì)

B.監(jiān)管部門

C.評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)

D.審計(jì)師

【答案】：C

【解析】這道題考查對(duì)能夠?qū)︺y行進(jìn)行客觀公正評(píng)級(jí)主體的認(rèn)知。A項(xiàng)，銀行業(yè)協(xié)會(huì)是銀行業(yè)自律組織，主要職責(zé)是促進(jìn)會(huì)員單位實(shí)現(xiàn)共同利益，加強(qiáng)行業(yè)自律等，并非獨(dú)立的對(duì)銀行進(jìn)行評(píng)級(jí)的主體，它的工作重點(diǎn)在于行業(yè)規(guī)范和內(nèi)部協(xié)調(diào)等方面，而非專業(yè)的評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)，所以A項(xiàng)不符合。B項(xiàng)，監(jiān)管部門主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理，確保銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行，其職能側(cè)重于監(jiān)管規(guī)則的制定和執(zhí)行、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)等，并非以對(duì)銀行進(jìn)行評(píng)級(jí)為主要工作，所以B項(xiàng)不正確。C項(xiàng)，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)是獨(dú)立的第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)，具備專業(yè)的評(píng)級(jí)技術(shù)和方法，能夠依據(jù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和流程對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況、信用風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行全面評(píng)估和客觀公正的評(píng)級(jí)，所以C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，審計(jì)師主要是對(duì)銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表等進(jìn)行審計(jì)，以確定其財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性，重點(diǎn)在于財(cái)務(wù)審計(jì)方面，并非專門針對(duì)銀行進(jìn)行全面的評(píng)級(jí)，所以D項(xiàng)不合適。綜上，本題正確答案選C。第二部分多選題(30題)1、商業(yè)銀行在對(duì)個(gè)人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和分析時(shí)，需要個(gè)人客戶提供各種能證明個(gè)人（）的相關(guān)資料。

A.年齡

B.職業(yè)

C.收入

D.財(cái)產(chǎn)

E.教育背景

【答案】：ABCD"

【解析】商業(yè)銀行對(duì)個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和分析時(shí)，旨在全面了解個(gè)人的經(jīng)濟(jì)狀況和信用潛力等情況。A選項(xiàng)年齡能反映個(gè)人所處的人生階段，不同年齡段的收入、財(cái)務(wù)狀況和消費(fèi)能力等往往存在差異，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估有參考價(jià)值；B選項(xiàng)職業(yè)與個(gè)人的收入穩(wěn)定性、發(fā)展前景緊密相關(guān)，不同職業(yè)的收入水平、工作穩(wěn)定性不同，會(huì)影響其按時(shí)還款的能力；C選項(xiàng)收入是衡量個(gè)人還款能力的直接指標(biāo)，穩(wěn)定且較高的收入通常意味著更好的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況；D選項(xiàng)財(cái)產(chǎn)是個(gè)人經(jīng)濟(jì)實(shí)力的體現(xiàn)，擁有較多財(cái)產(chǎn)的個(gè)人在面臨還款困難時(shí)更有資產(chǎn)可用于償債，降低信用風(fēng)險(xiǎn)；而E選項(xiàng)教育背景主要反映個(gè)人的受教育程度和知識(shí)水平，對(duì)個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)的直接影響相對(duì)較小。所以應(yīng)選ABCD。"2、商業(yè)銀行柜員在現(xiàn)金存取款的操作中，存在操作風(fēng)險(xiǎn)的有（）。

A.臨時(shí)離崗時(shí)，錢箱加鎖并保管好鑰匙

B.未審核客戶有效身份證辦理大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)

C.未能正確識(shí)別假鈔

D.未經(jīng)授權(quán)辦理大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)

E.無支付憑證或使用內(nèi)部憑證辦理客戶資金支付業(yè)務(wù)

【答案】：BCD

【解析】這是一道考查商業(yè)銀行柜員現(xiàn)金存取款操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的題目。解題關(guān)鍵在于判斷各描述是否屬于違規(guī)操作從而存在操作風(fēng)險(xiǎn)。B項(xiàng)，未審核客戶有效身份證辦理大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)，這違反了銀行辦理大額業(yè)務(wù)的身份審核規(guī)定。銀行在辦理大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)，必須嚴(yán)格審核客戶有效身份證，以保障客戶資金安全和防止洗錢等違法犯罪活動(dòng)。未審核就辦理，無法確認(rèn)客戶身份的真實(shí)性，存在極大的操作風(fēng)險(xiǎn)。C項(xiàng)，未能正確識(shí)別假鈔，會(huì)使銀行面臨資金損失。銀行柜員作為現(xiàn)金業(yè)務(wù)的直接處理者，有責(zé)任和義務(wù)準(zhǔn)確識(shí)別假鈔。若未能識(shí)別，假鈔流入銀行系統(tǒng)，銀行在后續(xù)的資金清算等過程中會(huì)遭受經(jīng)濟(jì)損失，同時(shí)也會(huì)影響銀行的聲譽(yù)和正常運(yùn)營(yíng)，屬于明顯的操作風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)，未經(jīng)授權(quán)辦理大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)，嚴(yán)重違反了銀行的授權(quán)管理制度。銀行對(duì)于大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)有嚴(yán)格的授權(quán)審批流程，目的是確保資金的安全和合規(guī)使用。未經(jīng)授權(quán)辦理，可能導(dǎo)致資金被非法挪用或不當(dāng)支取，給銀行和客戶帶來巨大風(fēng)險(xiǎn)。而A項(xiàng)，臨時(shí)離崗時(shí)錢箱加鎖并保管好鑰匙，這是保障資金安全的正確操作方式，能夠有效防止現(xiàn)金在柜員離崗期間出現(xiàn)被盜等情況，不存在操作風(fēng)險(xiǎn)。綜上所述，答案選BCD。3、經(jīng)濟(jì)資本是可以根據(jù)不同角度來區(qū)分的銀行資本，它是（）。

A.為了覆蓋和抵御預(yù)期損失所需要持有的資本數(shù)額

B.資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額

C.銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)所要求擁有的資本

D.一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)概念

E.維持金融體系穩(wěn)定必須持有的資本

【答案】：CD

【解析】經(jīng)濟(jì)資本是可以從不同角度進(jìn)行區(qū)分的銀行資本。下面對(duì)各進(jìn)行分析：-A：經(jīng)濟(jì)資本是為了覆蓋和抵御非預(yù)期損失所需要持有的資本數(shù)額，而非預(yù)期損失，所以A錯(cuò)誤。-B：資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額是會(huì)計(jì)資本，并非經(jīng)濟(jì)資本，所以B錯(cuò)誤。-C：經(jīng)濟(jì)資本是銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)所要求擁有的資本，它基于銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行計(jì)量和分配，以確保銀行有足夠的資本來應(yīng)對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失，所以C正確。-D：經(jīng)濟(jì)資本本質(zhì)上是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)概念，它反映了銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本，所以D正確。-E：維持金融體系穩(wěn)定必須持有的資本主要指監(jiān)管資本，并非經(jīng)濟(jì)資本，所以E錯(cuò)誤。綜上，正確答案選CD。4、商業(yè)銀行建立的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的報(bào)告體系應(yīng)至少包括以下內(nèi)容（）。

A.評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)狀況及發(fā)展趨勢(shì)、戰(zhàn)略目標(biāo)和外部環(huán)境對(duì)資本水平的影響

B.評(píng)估銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管要求

C.評(píng)估實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)

D.提出抵御各類風(fēng)險(xiǎn)的具體措施

E.提出確保資本能夠充分覆蓋主要風(fēng)險(xiǎn)的建議

【答案】：AC

【解析】商業(yè)銀行建立的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的報(bào)告體系應(yīng)涵蓋對(duì)資本相關(guān)關(guān)鍵要素的評(píng)估及建議等內(nèi)容。A選項(xiàng)，評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)狀況及發(fā)展趨勢(shì)、戰(zhàn)略目標(biāo)和外部環(huán)境對(duì)資本水平的影響，這是合理且必要的。因?yàn)橹饕L(fēng)險(xiǎn)狀況與發(fā)展趨勢(shì)會(huì)直接影響銀行所需的資本量，戰(zhàn)略目標(biāo)決定了銀行未來的業(yè)務(wù)發(fā)展方向和規(guī)模，從而影響資本的配置，外部環(huán)境如宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、監(jiān)管政策變化等也會(huì)對(duì)銀行資本水平產(chǎn)生重要影響，所以該內(nèi)容應(yīng)包含在報(bào)告體系中。C選項(xiàng)，評(píng)估實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)，這是內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的核心內(nèi)容之一。銀行必須明確自身實(shí)際擁有的資本能否有效應(yīng)對(duì)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，以此來判斷資本是否充足，故該內(nèi)容也應(yīng)包含在報(bào)告體系內(nèi)。B選項(xiàng)，銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管要求是外部規(guī)定，不是內(nèi)部資本充足評(píng)估程序報(bào)告體系應(yīng)包含的自身評(píng)估內(nèi)容。D選項(xiàng)，提出抵御各類風(fēng)險(xiǎn)的具體措施，這更側(cè)重于風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的執(zhí)行層面，并非報(bào)告體系中資本充足評(píng)估的核心內(nèi)容。E選項(xiàng)，提出確保資本能夠充分覆蓋主要風(fēng)險(xiǎn)的建議雖然重要，但并非報(bào)告體系的基本和必要內(nèi)容。綜上，本題應(yīng)選AC。5、商業(yè)銀行柜員在現(xiàn)金存取款的操作中，存在操作風(fēng)險(xiǎn)的有（）。

A.未能正確識(shí)別假鈔

B.未經(jīng)授權(quán)辦理大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)

C.臨時(shí)離崗時(shí)，錢箱加鎖并保管好鑰匙

D.無支付憑證或和內(nèi)部憑證辦理客戶資金支付業(yè)務(wù)

E.未審核客戶有效身份證件辦理最大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行柜員在現(xiàn)金存取款操作中的操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。A選項(xiàng)，未能正確識(shí)別假鈔會(huì)導(dǎo)致銀行遭受資金損失，同時(shí)也損害了銀行的信譽(yù)和客戶利益，屬于現(xiàn)金存取款操作中的操作風(fēng)險(xiǎn)，該表述正確。B選項(xiàng)，未經(jīng)授權(quán)辦理大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)違反了銀行的業(yè)務(wù)操作流程和授權(quán)管理規(guī)定，可能會(huì)使銀行面臨資金被非法提取的風(fēng)險(xiǎn)，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)，該表述正確。C選項(xiàng)，臨時(shí)離崗時(shí)，錢箱加鎖并保管好鑰匙是保障資金安全的正確操作行為，能夠有效防范資金被盜等風(fēng)險(xiǎn)，不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)，該表述錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，無支付憑證或和內(nèi)部憑證辦理客戶資金支付業(yè)務(wù)不符合銀行的資金支付規(guī)范，容易造成資金管理混亂和資金被盜用的風(fēng)險(xiǎn)，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)，該表述正確。E選項(xiàng)，題干中“最大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)”表述不準(zhǔn)確，正常應(yīng)是“大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)”，且若此選項(xiàng)為“未審核客戶有效身份證件辦理大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)”，則屬于操作風(fēng)險(xiǎn)，但原題目表述存在問題，因此該表述錯(cuò)誤。綜上，存在操作風(fēng)險(xiǎn)的有ABD。6、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系要符合銀行內(nèi)部（）的需要。

A.資本管理

B.利潤(rùn)管理

C.財(cái)務(wù)管理

D.風(fēng)險(xiǎn)管理

E.運(yùn)營(yíng)管理

【答案】：AD"

【解析】風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系對(duì)于銀行而言，主要是為了有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各類風(fēng)險(xiǎn)，這與銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理需求直接契合，所以風(fēng)險(xiǎn)管理是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系需要滿足的重要方面，D當(dāng)選。同時(shí)，銀行的資本管理需要依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果來合理配置資本，以確保銀行在承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)的情況下保持充足的資本水平，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系為資本管理提供了關(guān)鍵的依據(jù)和支持，A當(dāng)選。而利潤(rùn)管理主要側(cè)重于銀行的盈利目標(biāo)和利潤(rùn)分配等方面，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系并非直接服務(wù)于利潤(rùn)管理；財(cái)務(wù)管理范疇較廣，包括成本控制、預(yù)算管理等，但與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系的直接關(guān)聯(lián)性不如風(fēng)險(xiǎn)管理和資本管理緊密；運(yùn)營(yíng)管理主要關(guān)注銀行日常業(yè)務(wù)的高效運(yùn)作，和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系的核心關(guān)聯(lián)度不高。因此答案選AD。"7、下列可以有效控制商業(yè)銀行柜臺(tái)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的措施有（）。

A.解雇缺乏操作經(jīng)驗(yàn)的柜員

B.加強(qiáng)崗位培訓(xùn)，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務(wù)水平

C.強(qiáng)化一線實(shí)時(shí)監(jiān)督檢查，促進(jìn)事后監(jiān)督向?qū)I(yè)化、規(guī)范性邁進(jìn)

D.完善規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊(cè)

E.加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè)，并在系統(tǒng)中設(shè)置自動(dòng)監(jiān)控要點(diǎn)

【答案】：BCD

【解析】控制商業(yè)銀行柜臺(tái)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)，需要從人員、監(jiān)督、制度等多方面采取有效措施。B選項(xiàng)，加強(qiáng)崗位培訓(xùn)，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務(wù)水平。柜員是柜臺(tái)業(yè)務(wù)的直接操作者，其操作技能和業(yè)務(wù)水平直接影響業(yè)務(wù)操作的準(zhǔn)確性和風(fēng)險(xiǎn)控制能力。通過持續(xù)的崗位培訓(xùn)，柜員能夠更熟練地掌握業(yè)務(wù)流程，減少因操作不熟練而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，是控制操作風(fēng)險(xiǎn)的重要手段之一。C選項(xiàng)，強(qiáng)化一線實(shí)時(shí)監(jiān)督檢查，促進(jìn)事后監(jiān)督向?qū)I(yè)化、規(guī)范性邁進(jìn)。一線實(shí)時(shí)監(jiān)督可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)柜員在業(yè)務(wù)操作過程中的違規(guī)行為和潛在風(fēng)險(xiǎn)，第一時(shí)間進(jìn)行糾正和處理。同時(shí)，將事后監(jiān)督向?qū)I(yè)化、規(guī)范性發(fā)展，能夠更全面、深入地對(duì)業(yè)務(wù)操作進(jìn)行審查，發(fā)現(xiàn)潛在的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，從而有效控制操作風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)，完善規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊(cè)。明確、完善的規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程是規(guī)范柜員操作行為的基礎(chǔ)。崗位操作規(guī)范和操作手冊(cè)為柜員提供了具體的操作指南，使柜員在業(yè)務(wù)操作中有章可循，減少因操作隨意性而帶來的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)，解雇缺乏操作經(jīng)驗(yàn)的柜員并非有效控制操作風(fēng)險(xiǎn)的合理措施。缺乏操作經(jīng)驗(yàn)可以通過培訓(xùn)和指導(dǎo)來提升，直接解雇可能會(huì)導(dǎo)致人員流失、招聘成本增加等問題，而且新招聘的人員也需要一定時(shí)間來積累經(jīng)驗(yàn)，不利于業(yè)務(wù)的穩(wěn)定開展。E選項(xiàng)，加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè)，并在系統(tǒng)中設(shè)置自動(dòng)監(jiān)控要點(diǎn)雖然有助于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，但它主要側(cè)重于對(duì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和操作行為的監(jiān)控，對(duì)于一些人為因素導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)，如柜員疏忽、違規(guī)操作等，不能從根本上進(jìn)行防范，相比之下BCD選項(xiàng)更為關(guān)鍵和直接地針對(duì)柜臺(tái)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。綜上，正確答案為BCD。8、一般而言，以下因素會(huì)造成借款人信用風(fēng)險(xiǎn)提高的有（）。

A.利率水平提高

B.擴(kuò)張的貨幣政策

C.借款人財(cái)務(wù)杠桿提高

D.經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)人蕭條

E.借款人收益波動(dòng)性變大

【答案】：ACD"

【解析】利率水平提高會(huì)增加借款人的成本，使其還款壓力增大，從而提高信用風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)入蕭條時(shí)，借款人的收入可能減少、經(jīng)營(yíng)可能面臨困難，還款能力下降，信用風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)隨之提高。借款人財(cái)務(wù)杠桿提高意味著其負(fù)債水平上升，償債壓力增大，違約的可能性增加，信用風(fēng)險(xiǎn)同樣會(huì)提高。而擴(kuò)張的貨幣政策下，市場(chǎng)貨幣供應(yīng)量增加，通常有利于借款人獲得資金，一定程度上可能降低信用風(fēng)險(xiǎn)。借款人收益波動(dòng)性變大雖有不確定性，但不一定必然導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)提高。所以造成借款人信用風(fēng)險(xiǎn)提高的有利率水平提高、借款人財(cái)務(wù)杠桿提高、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)入蕭條，答案選ACD。"9、關(guān)于商業(yè)銀行戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)系的表述，正確的有（）。

A.商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理戰(zhàn)略同風(fēng)險(xiǎn)管理屬于兩個(gè)相對(duì)獨(dú)立的范疇

B.商業(yè)銀行忽視規(guī)模擴(kuò)張帶來的風(fēng)險(xiǎn)，最終會(huì)阻礙業(yè)務(wù)發(fā)展和利潤(rùn)增長(zhǎng)

C.強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理可能會(huì)降低商業(yè)銀行的盈利，不利于長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)

D.商業(yè)銀行追求業(yè)務(wù)增長(zhǎng)必然要求提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，以維護(hù)業(yè)務(wù)發(fā)展的穩(wěn)定性、持續(xù)性

E.風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的體現(xiàn)，是商業(yè)銀行戰(zhàn)略的一個(gè)重要方面

【答案】：BD

【解析】B選項(xiàng)：商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過程中，若盲目追求規(guī)模擴(kuò)張而忽視其中帶來的風(fēng)險(xiǎn)，隨著風(fēng)險(xiǎn)的不斷積累和爆發(fā)，可能會(huì)引發(fā)一系列問題，如資產(chǎn)質(zhì)量下降、資金流動(dòng)性困難等，這些問題最終會(huì)阻礙業(yè)務(wù)的進(jìn)一步發(fā)展以及利潤(rùn)的增長(zhǎng)，該表述正確。D選項(xiàng)：商業(yè)銀行追求業(yè)務(wù)增長(zhǎng)意味著業(yè)務(wù)范圍的拓展、業(yè)務(wù)量的增加等，在這個(gè)過程中會(huì)面臨更多、更復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)。只有提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，才能及時(shí)識(shí)別、評(píng)估和控制這些風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)業(yè)務(wù)發(fā)展的穩(wěn)定性和持續(xù)性，確保業(yè)務(wù)能夠健康、有序地增長(zhǎng)，該表述正確。A選項(xiàng)：商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)管理并非相對(duì)獨(dú)立的范疇，風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理戰(zhàn)略的重要組成部分。經(jīng)營(yíng)管理戰(zhàn)略的制定和實(shí)施需要充分考慮風(fēng)險(xiǎn)因素，二者相互關(guān)聯(lián)、相互影響，共同服務(wù)于商業(yè)銀行的穩(wěn)健發(fā)展，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理并不一定會(huì)降低商業(yè)銀行的盈利，相反，有效的風(fēng)險(xiǎn)管理可以幫助銀行避免重大的風(fēng)險(xiǎn)損失，保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，從長(zhǎng)期來看，有利于商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略。通過合理的風(fēng)險(xiǎn)管控，銀行可以在風(fēng)險(xiǎn)和收益之間找到平衡，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)的盈利增長(zhǎng)，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。E選項(xiàng)：雖然風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的體現(xiàn)，但它不僅僅是商業(yè)銀行戰(zhàn)略的一個(gè)重要方面，而是貫穿于商業(yè)銀行戰(zhàn)略的全過程，滲透到各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)中。戰(zhàn)略的制定、執(zhí)行和調(diào)整都離不開風(fēng)險(xiǎn)管理的支持和保障，所以E選項(xiàng)表述不夠準(zhǔn)確。綜上，正確答案是BD。10、風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中逐步形成的（）。

A.哲學(xué)

B.公司治理原則

C.內(nèi)部控制體系

D.風(fēng)險(xiǎn)管理理念

E.價(jià)值觀

【答案】：AD

【解析】風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀等，屬于企業(yè)文化范疇。風(fēng)險(xiǎn)管理理念是商業(yè)銀行對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的基本態(tài)度和指導(dǎo)思想，貫穿于經(jīng)營(yíng)管理的全過程；哲學(xué)則為銀行處理風(fēng)險(xiǎn)提供了一種深層次的思考方式和方法論。選項(xiàng)B公司治理原則是關(guān)于公司治理結(jié)構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制的規(guī)范和準(zhǔn)則，主要涉及股東、董事會(huì)、管理層等之間的權(quán)力分配和制衡關(guān)系，并非風(fēng)險(xiǎn)文化的內(nèi)容。選項(xiàng)C內(nèi)部控制體系是銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制，它是具體的操作層面的措施，而非逐步形成的文化層面的內(nèi)容。因此，正確答案選AD。11、中國(guó)商業(yè)銀行體系的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)宏觀經(jīng)濟(jì)因素主要包括（）。

A.貸款投放

B.財(cái)政存款

C.通貨膨脹

D.外匯占款

E.現(xiàn)金支取

【答案】：ABD

【解析】中國(guó)商業(yè)銀行體系的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)受宏觀經(jīng)濟(jì)因素影響較大，下面分析各點(diǎn)：A.貸款投放是商業(yè)銀行資金運(yùn)用的重要方式，貸款投放規(guī)模和節(jié)奏會(huì)直接影響銀行的資金頭寸。如果貸款投放過多、過快，銀行可用于其他用途的資金就會(huì)減少，可能導(dǎo)致流動(dòng)性緊張；反之，貸款投放合理則有助于維持銀行的流動(dòng)性穩(wěn)定。所以貸款投放是影響商業(yè)銀行體系流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的宏觀經(jīng)濟(jì)因素之一。B.財(cái)政存款是指財(cái)政部門存放在銀行的各類款項(xiàng)。財(cái)政存款的增減變動(dòng)會(huì)引起銀行體系資金的流動(dòng)。當(dāng)財(cái)政存款增加時(shí)，相當(dāng)于銀行體系的資金減少，會(huì)給銀行的流動(dòng)性帶來一定壓力；反之，財(cái)政存款減少則會(huì)增加銀行體系的資金，改善銀行的流動(dòng)性狀況。因此，財(cái)政存款也是影響商業(yè)銀行體系流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的宏觀經(jīng)濟(jì)因素。C.通貨膨脹主要反映物價(jià)的總體變動(dòng)情況，它對(duì)商業(yè)銀行體系的影響是多方面的，但并非直接影響銀行體系流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的宏觀經(jīng)濟(jì)因素。通貨膨脹可能會(huì)通過影響利率、市場(chǎng)需求等間接作用于銀行的經(jīng)營(yíng)，但不是直接決定銀行流動(dòng)性的關(guān)鍵因素。D.外匯占款是指銀行收購(gòu)?fù)鈪R資產(chǎn)而相應(yīng)投放的本國(guó)貨幣。外匯占款的變動(dòng)會(huì)引起銀行體系貨幣供應(yīng)量的變化，進(jìn)而影響銀行的流動(dòng)性。當(dāng)外匯占款增