電力公司工程結算管理細則

一、總則本細則旨在規(guī)范電力公司工程結算管理，確保工程結算工作的準確性、及時性和公正性，合理控制工程成本，提高公司經濟效益和管理水平。遵循國家相關法律法規(guī)、行業(yè)標準以及公司的整體戰(zhàn)略規(guī)劃和經營理念制定本細則。以公司“安全供電、優(yōu)質服務、創(chuàng)新發(fā)展、和諧共贏”的企業(yè)文化為指引，秉持“以客戶為中心，以質量為根本”的經營理念，在工程結算管理中落實扁平化管理要求，提高工作效率，減少管理層次，增強部門間協(xié)同。二、適用范圍本細則適用于電力公司內部所有參與工程建設項目的部門、員工以及與公司有工程業(yè)務往來的外部施工單位、供應商等相關方。同時，涉及工程結算信息與客戶相關部分，也適用于廣大電力客戶。三、組織架構與職責分工（一）工程結算管理小組成立以公司主管領導為組長，財務部、工程部、物資部等相關部門負責人為成員的工程結算管理小組。負責制定和審核工程結算管理制度、流程；協(xié)調解決工程結算過程中的重大問題；對工程結算工作進行監(jiān)督和指導。（二）各部門職責1.財務部：負責審核工程結算的財務合規(guī)性，包括費用核算、發(fā)票管理、資金支付等；建立工程結算財務檔案；參與工程結算的審核和談判工作。2.工程部：負責提供工程施工過程中的相關資料，如工程進度報告、變更簽證等；對工程質量進行驗收；協(xié)助財務部進行工程成本核算；參與工程結算的審核工作。3.物資部：負責審核工程物資采購合同的執(zhí)行情況，提供物資采購明細、價格等信息；核實物資的到貨數(shù)量、質量等；參與涉及物資部分的工程結算審核。4.其他相關部門：按照各自職責，為工程結算提供必要的支持和協(xié)助，如技術部門提供技術方案、設計變更等資料。四、管理內容與流程（一）工程結算資料收集1.施工單位在工程竣工后規(guī)定時間內，向工程部提交工程結算資料，包括工程竣工報告、工程結算書、施工圖紙、變更簽證記錄、設備材料清單等。2.工程部對施工單位提交的資料進行初步審核，檢查資料的完整性和準確性，如發(fā)現(xiàn)資料不全或不符合要求，及時通知施工單位補充完善。（二）工程結算審核1.財務部收到工程部提交的工程結算資料后，會同工程部、物資部等相關部門進行聯(lián)合審核。審核內容包括工程量計算是否準確、工程單價是否合理、費用計取是否符合規(guī)定、物資采購價格和數(shù)量是否與合同一致等。2.審核過程中，如有疑問或爭議，審核人員應及時與施工單位溝通核實。對于重大問題或爭議，提交工程結算管理小組討論決定。3.審核完成后，審核人員出具工程結算審核報告，明確審核結果和意見。（三）工程結算談判1.對于審核過程中存在爭議的部分，公司與施工單位進行談判協(xié)商。談判由工程結算管理小組組織，相關部門人員參加。2.談判過程中，雙方應本著公平、公正、合理的原則，充分溝通交流，尋求解決方案。談判達成一致意見后，形成談判紀要，雙方簽字確認。（四）工程結算審批1.工程結算審核報告和談判紀要經工程結算管理小組審核后，報公司主管領導審批。2.公司主管領導根據(jù)審核結果和公司相關規(guī)定，對工程結算進行最終審批。審批通過后，工程結算進入支付流程。（五）工程價款支付1.財務部根據(jù)審批通過的工程結算報告和合同約定，辦理工程價款支付手續(xù)。支付過程中，嚴格按照財務管理制度進行操作，確保資金安全。2.支付完成后，財務部將支付憑證等相關資料歸檔保存，作為工程結算的財務記錄。五、權利與義務（一）公司權利與義務1.權利：有權對施工單位提交的工程結算資料進行審核、質疑；有權要求施工單位對不符合要求的結算資料進行補充完善；在談判過程中，有權維護公司的合法權益，爭取合理的結算價格。2.義務：按照合同約定及時支付工程價款；為施工單位提供必要的協(xié)助和支持，確保工程結算工作順利進行；對施工單位提交的資料嚴格保密。（二）施工單位權利與義務1.權利：有權按照合同約定獲得工程價款；對公司的審核意見有異議時，有權提出申訴和進行談判。2.義務：按照規(guī)定時間和要求提交完整、準確的工程結算資料；積極配合公司的審核工作，提供必要的解釋和說明；對工程質量負責，如因質量問題導致的費用調整，應予以接受。六、監(jiān)督與考核機制（一）監(jiān)督機制1.公司內部審計部門定期對工程結算工作進行審計監(jiān)督，檢查工程結算管理制度的執(zhí)行情況、結算資料的真實性和完整性、結算過程的合規(guī)性等。2.工程結算管理小組對工程結算工作進行日常監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題，確保結算工作按規(guī)定流程進行。（二）考核機制1.建立工程結算考核指標體系，對相關部門和員工的工作進行考核評價。考核指標包括結算工作的及時性、準確性、成本控制效果等。2.將工程結算考核結果與部門和員工的績效考核掛鉤，對工作表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個人給予獎勵，對工作不力、導致公司利益受損的部門和個人進行處罰。七、附則（一）本細則由公司工程結算管理小組負責解釋和修訂。（二）本細則自發(fā)布之日起生效實施。公司原有相關規(guī)定與本細則不一致的，以本細則為準。在實施過程中，如遇國家法律法規(guī)和政策調整，本細則相應條款應及時進行修訂