2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險管理?？寄M試題第一部分單選題(50題)1、某客戶一筆2000萬元的貸款，其中有1200萬元國債質(zhì)押，其余是保證。假如該客戶違約概率為1%，貸款違約損失率為40%，則該筆貸款的預(yù)期損失是（）。

A.8萬元

B.7.2萬元

C.4.8萬元

D.3.2萬元

【答案】：D

【解析】首先，明確預(yù)期損失的計算公式為：預(yù)期損失=違約概率×違約損失率×風(fēng)險暴露。該客戶貸款總額為2000萬元，其中1200萬元有國債質(zhì)押，那么無質(zhì)押部分（即風(fēng)險暴露）為2000-1200=800萬元。已知客戶違約概率為1%，貸款違約損失率為40%。將數(shù)據(jù)代入公式可得預(yù)期損失=1%×40%×800=3.2萬元，所以答案選D。2、商業(yè)銀行的（）承擔(dān)操作風(fēng)險的直接責(zé)任，并負(fù)責(zé)操作風(fēng)險自我評估的實施與優(yōu)先排序。

A.合規(guī)部門

B.董事會風(fēng)險管理委員會

C.業(yè)務(wù)部門

D.風(fēng)險管理部門

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行操作風(fēng)險的直接責(zé)任承擔(dān)主體及操作風(fēng)險自我評估實施與優(yōu)先排序的負(fù)責(zé)主體。A.合規(guī)部門主要負(fù)責(zé)識別、評估和監(jiān)測商業(yè)銀行潛在的合規(guī)風(fēng)險，確保銀行的經(jīng)營活動符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，并非承擔(dān)操作風(fēng)險的直接責(zé)任主體，也不負(fù)責(zé)操作風(fēng)險自我評估的實施與優(yōu)先排序，所以A不正確。B.董事會風(fēng)險管理委員會主要負(fù)責(zé)審議風(fēng)險管理的戰(zhàn)略、政策和程序，監(jiān)督高級管理層關(guān)于信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等風(fēng)險的控制情況，審議重大決策的風(fēng)險評估和重大風(fēng)險的解決方案，而不是承擔(dān)操作風(fēng)險的直接責(zé)任，也不負(fù)責(zé)操作風(fēng)險自我評估的具體實施與優(yōu)先排序，所以B不正確。C.業(yè)務(wù)部門直接參與銀行的各項業(yè)務(wù)活動，是操作風(fēng)險的直接產(chǎn)生源頭，因此承擔(dān)操作風(fēng)險的直接責(zé)任。同時，業(yè)務(wù)部門對自身業(yè)務(wù)的流程、環(huán)節(jié)最為了解，能夠更好地實施操作風(fēng)險自我評估并進(jìn)行優(yōu)先排序，所以C正確。D.風(fēng)險管理部門主要負(fù)責(zé)制定風(fēng)險管理政策和流程，識別、評估和監(jiān)測各類風(fēng)險，提出風(fēng)險應(yīng)對措施等，是操作風(fēng)險的管理和監(jiān)督部門，并非承擔(dān)操作風(fēng)險的直接責(zé)任主體，也不負(fù)責(zé)操作風(fēng)險自我評估的實施與優(yōu)先排序，所以D不正確。綜上，本題正確答案是C。3、商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護(hù)其聲譽(yù)至關(guān)重要。據(jù)此，下列描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將接受投訴和批評看作與客戶／公眾溝通的好時機(jī)

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)學(xué)會從投訴和批評中積累聲譽(yù)風(fēng)險的早期預(yù)警經(jīng)驗

C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠準(zhǔn)確預(yù)測投訴／批評可能造成的風(fēng)險損失及影響

D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠通過投訴和批評，深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護(hù)聲譽(yù)十分關(guān)鍵。A，將接受投訴和批評視為與客戶／公眾溝通的好時機(jī)，能加強(qiáng)與客戶的交流互動，使銀行更好了解客戶需求和意見，有利于維護(hù)聲譽(yù)，該項表述合理。B，從投訴和批評中積累聲譽(yù)風(fēng)險的早期預(yù)警經(jīng)驗，有助于銀行提前發(fā)現(xiàn)潛在聲譽(yù)風(fēng)險并及時采取措施加以防范，對維護(hù)聲譽(yù)有積極作用，該表述恰當(dāng)。C，雖然銀行需要重視投訴和批評，但準(zhǔn)確預(yù)測投訴／批評可能造成的風(fēng)險損失及影響具有諸多不確定性，很難做到精準(zhǔn)預(yù)測。因為投訴和批評所帶來的影響受多種因素制約，如事件傳播范圍、公眾反應(yīng)等，該項表述最不恰當(dāng)。D，通過投訴和批評深入發(fā)掘自身潛在風(fēng)險，能讓銀行及時改進(jìn)不足之處，避免潛在風(fēng)險演變?yōu)閷嶋H問題影響聲譽(yù)，這種做法合理。綜上，答案選C。4、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬簿頭寸至少（??）重估一次市值。

A.每年

B.每日

C.每月

D.每季

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行面臨著市場波動的風(fēng)險，交易賬簿記錄著其交易類金融工具等頭寸。為了及時準(zhǔn)確地反映這些頭寸的價值變化，有效進(jìn)行風(fēng)險管理，需要頻繁地重估其市值。A選項，每年重估一次市值，時間間隔過長。在這一年的時間里，市場行情可能發(fā)生巨大變化，交易賬簿頭寸的實際價值與賬面價值可能出現(xiàn)較大偏差，無法及時捕捉市場風(fēng)險，不能滿足商業(yè)銀行對交易頭寸風(fēng)險管理的及時性要求，所以A選項不符合要求。B選項，每日重估市值能使商業(yè)銀行及時掌握交易賬簿頭寸在市場中的最新價值。市場行情每日都在變動，每日重估可以讓銀行及時根據(jù)頭寸價值的變化調(diào)整策略，合理配置資產(chǎn)，有效管理市場風(fēng)險，符合商業(yè)銀行對交易賬簿頭寸市值重估的及時性和準(zhǔn)確性要求，所以B選項正確。C選項，每月重估一次市值，相較于每年雖然有所改進(jìn)，但仍然存在一定的滯后性。在一個月內(nèi)市場可能會出現(xiàn)較大的波動，不能及時反映頭寸價值的實時變化，不利于銀行及時采取應(yīng)對措施，所以C選項不合適。D選項，每季重估一次市值，時間間隔更久，市場信息的時效性更差。在一個季度的時間里，市場環(huán)境可能發(fā)生重大變化，交易賬簿頭寸的實際價值可能已經(jīng)與賬面價值相差甚遠(yuǎn)，無法為銀行的風(fēng)險管理決策提供及時有效的依據(jù)，所以D選項也不正確。綜上，本題應(yīng)選擇B。5、CBRC流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)存貸比限額值不大于（）。

A.75％

B.60％

C.50％

D.45％

【答案】：A

【解析】CBRC流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)存貸比限額值不大于75％。存貸比是商業(yè)銀行貸款總額與存款總額的比例，它是衡量商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的重要指標(biāo)之一。為了確保商業(yè)銀行具有足夠的流動性來應(yīng)對可能的資金需求，監(jiān)管部門會設(shè)定存貸比的限額值。在本題中，CBRC（原中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會）規(guī)定存貸比限額值不大于75％，所以答案選A。"6、聲譽(yù)風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險因素按照（）進(jìn)行排序。

A.影響程度和緊迫性

B.影響程度和時問先后

C.時間先后和重要程度

D.時問先后和緊迫性

【答案】：A

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險管理部門對收集到的聲譽(yù)風(fēng)險因素進(jìn)行排序時，需要考慮能直接體現(xiàn)風(fēng)險狀況的關(guān)鍵因素。影響程度決定了風(fēng)險對組織聲譽(yù)的損害大小，而緊迫性則體現(xiàn)了風(fēng)險需要處理的急切程度。將聲譽(yù)風(fēng)險因素按照影響程度和緊迫性排序，有助于聲譽(yù)風(fēng)險管理部門優(yōu)先處理那些影響大且急需解決的風(fēng)險，合理分配資源和精力，提高管理效率和效果。而時間先后不一定能準(zhǔn)確反映風(fēng)險的重要性和處理的優(yōu)先順序，因為較早出現(xiàn)的風(fēng)險不一定影響大或需要緊急處理；重要程度和時間先后的組合也不能很好地突出風(fēng)險處理的緊迫性。所以A是正確的。7、多種信用風(fēng)險組合模型被廣泛應(yīng)用于國際銀行業(yè)中，其中（）直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型中的一系列參數(shù)值。

A.CreditMetrics模型

B.CreditPortfolioView模型

C.CreditRisk+模型

D.CreditMonitor模型

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對國際銀行業(yè)中多種信用風(fēng)險組合模型特點(diǎn)的掌握。A是CreditMetrics模型，它是基于資產(chǎn)組合理論和VaR（風(fēng)險價值）技術(shù)，通過計算資產(chǎn)組合價值變化的分布來衡量信用風(fēng)險，并非直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素關(guān)系模型化，故A不符合題意。B是CreditPortfolioView模型，該模型直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化，隨后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，進(jìn)而得出模型中的一系列參數(shù)值，所以B符合要求。C是CreditRisk+模型，它是一種基于保險精算原理的信用風(fēng)險模型，主要關(guān)注違約風(fēng)險，不涉及將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素關(guān)系模型化，故C不符合。D是CreditMonitor模型，它是基于期權(quán)定價理論的信用監(jiān)測模型，主要用于對企業(yè)信用狀況進(jìn)行實時監(jiān)測，也不是將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素關(guān)系模型化，故D不符合。綜上，答案選B。8、假設(shè)某商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)總額為300億元，若所有借款人的違約概率都是2%，違約回收率為30%，則該商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失是（）億元。

A.6

B.4.2

C.9

D.1.8

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期損失的計算公式來求解該商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失。###步驟一：明確預(yù)期損失的計算公式預(yù)期損失（EL）的計算公式為\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)，其中\(zhòng)(PD\)為違約概率，\(EAD\)為違約風(fēng)險暴露，即預(yù)期違約時的信貸資產(chǎn)總額，\(RR\)為違約回收率。###步驟二：分析題目所給條件已知信貸資產(chǎn)總額為\(300\)億元，即違約風(fēng)險暴露\(EAD=300\)億元；所有借款人的違約概率都是\(2\%\)，即\(PD=2\%=0.02\)；違約回收率為\(30\%\)，即\(RR=30\%=0.3\)。###步驟三：計算預(yù)期損失將\(PD=0.02\)、\(EAD=300\)億元、\(RR=0.3\)代入公式\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)可得：\(EL=0.02\times300\times(1-0.3)=0.02\times300\times0.7=4.2\)（億元）綜上，答案是B。9、下列關(guān)于商業(yè)銀行不相容職務(wù)分離原則的理解，錯誤的是（）。

A.不相容職務(wù)分離意味著管理人員不能同時負(fù)責(zé)前臺營銷和中臺審批

B.雙人復(fù)核是不相容職務(wù)分離原則在實際中的應(yīng)用

C.不相容職務(wù)進(jìn)行分離，可有效降低發(fā)生錯誤和舞弊的可能性

D.不相容職務(wù)分離控制是內(nèi)部控制的基本手段之一

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行不相容職務(wù)分離原則的理解。A項：不相容職務(wù)分離是為了防止權(quán)力集中和舞弊行為的發(fā)生，管理人員同時負(fù)責(zé)前臺營銷和中臺審批，容易出現(xiàn)權(quán)力濫用等問題，所以不相容職務(wù)分離意味著管理人員不能同時負(fù)責(zé)前臺營銷和中臺審批，該項理解正確。B項：雙人復(fù)核主要是通過增加復(fù)核環(huán)節(jié)來保證業(yè)務(wù)操作的準(zhǔn)確性和合規(guī)性，它與不相容職務(wù)分離原則有本質(zhì)區(qū)別。不相容職務(wù)分離強(qiáng)調(diào)的是將不同的、相互制約的職務(wù)進(jìn)行分離，以防止錯誤和舞弊的發(fā)生，而雙人復(fù)核重點(diǎn)在于對操作結(jié)果的再次審核，并非是不相容職務(wù)分離原則在實際中的應(yīng)用，該項理解錯誤。C項：不相容職務(wù)進(jìn)行分離，使得一項業(yè)務(wù)的完成需要多個不同崗位的人員協(xié)同操作，相互監(jiān)督和制約，這樣可有效降低發(fā)生錯誤和舞弊的可能性，該項理解正確。D項：內(nèi)部控制是企業(yè)或機(jī)構(gòu)為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)、保證資產(chǎn)安全等采取的一系列措施，不相容職務(wù)分離控制通過職務(wù)分離形成相互制衡機(jī)制，是內(nèi)部控制的基本手段之一，該項理解正確。綜上，答案選B。10、權(quán)重法下，對微型和小型企業(yè)的債權(quán)必須滿足的條件之一為（）。

A.商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險暴露不超過100萬元

B.商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險暴露不超過300萬元

C.商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險暴露不超過500萬元

D.商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險暴露不超過1000萬元

【答案】：C

【解析】本題主要考查權(quán)重法下對微型和小型企業(yè)的債權(quán)必須滿足的條件。在權(quán)重法下，對于商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險暴露有明確規(guī)定，當(dāng)對微型和小型企業(yè)的債權(quán)進(jìn)行考量時，其必須滿足的條件之一是商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險暴露不超過500萬元，所以正確答案是C。而A選項的100萬元、B選項的300萬元以及D選項的1000萬元均不符合相關(guān)規(guī)定。11、多年來國內(nèi)外銀行危機(jī)的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，（）是最可能導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因。

A.銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足

B.銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張

C.市場過度競爭

D.監(jiān)管不到位

【答案】：B

【解析】本題主要考查導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因。A項：銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足可能會使銀行在市場競爭中處于劣勢，影響其盈利和發(fā)展，但通常不會直接導(dǎo)致銀行危機(jī)。業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足可通過改進(jìn)業(yè)務(wù)模式等方式逐步改善，并非引發(fā)銀行危機(jī)的最關(guān)鍵因素。B項：銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張會使銀行面臨諸多風(fēng)險。當(dāng)銀行過度追求資產(chǎn)規(guī)模，大量發(fā)放貸款或進(jìn)行高風(fēng)險投資時，若經(jīng)濟(jì)形勢發(fā)生不利變化，如出現(xiàn)借款人違約、投資項目失敗等情況，銀行的資產(chǎn)質(zhì)量會大幅下降，可能導(dǎo)致資金鏈斷裂，從而引發(fā)銀行危機(jī)。多年來國內(nèi)外銀行危機(jī)的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張是最可能導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因，該項正確。C項：市場過度競爭會給銀行帶來一定壓力，促使銀行降低利率、放寬貸款標(biāo)準(zhǔn)等，但只要銀行有合理的風(fēng)險管理和應(yīng)對策略，市場過度競爭并不一定會直接引發(fā)銀行危機(jī)，它不是導(dǎo)致銀行危機(jī)的最核心因素。D項：監(jiān)管不到位會使銀行的違規(guī)行為得不到有效約束，增加銀行危機(jī)發(fā)生的可能性，但監(jiān)管不到位更多是從外部環(huán)境層面影響，而銀行自身資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張這一內(nèi)部因素才是引發(fā)銀行危機(jī)更為直接和關(guān)鍵的原因。綜上，答案選B。12、下列情形是企業(yè)出現(xiàn)的早期財務(wù)預(yù)警信號的是（）。

A.存貨周轉(zhuǎn)率變大

B.出現(xiàn)陳舊存貨、大量存貨或不恰當(dāng)存貨組合的證據(jù)

C.總資產(chǎn)中流動資產(chǎn)所占比例大幅上升

D.公司業(yè)務(wù)性質(zhì)的改變

【答案】：B

【解析】本題主要考查企業(yè)早期財務(wù)預(yù)警信號的相關(guān)知識。A項，存貨周轉(zhuǎn)率變大通常意味著企業(yè)存貨的周轉(zhuǎn)速度加快，存貨管理效率提高，這是企業(yè)運(yùn)營良好的表現(xiàn)，而非早期財務(wù)預(yù)警信號。存貨周轉(zhuǎn)率是衡量企業(yè)銷售能力和存貨管理水平的指標(biāo)，存貨周轉(zhuǎn)率越大，表明存貨銷售速度越快，資金占用成本越低。所以該項不符合要求。B項，當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)陳舊存貨、大量存貨或不恰當(dāng)存貨組合的證據(jù)時，意味著存貨可能存在積壓、滯銷等問題，這會占用企業(yè)大量的資金，增加存貨持有成本，還可能面臨存貨跌價損失的風(fēng)險，反映出企業(yè)在生產(chǎn)、銷售等環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)了問題，是企業(yè)出現(xiàn)的早期財務(wù)預(yù)警信號。該項符合題意。C項，總資產(chǎn)中流動資產(chǎn)所占比例大幅上升，說明企業(yè)資產(chǎn)的流動性增強(qiáng)，企業(yè)的短期償債能力可能提高，資金的靈活性增加，這通常是較為積極的信號，而不是財務(wù)預(yù)警信號。所以該項不符合要求。D項，公司業(yè)務(wù)性質(zhì)的改變并不直接等同于財務(wù)預(yù)警信號。業(yè)務(wù)性質(zhì)改變可能是企業(yè)順應(yīng)市場變化、進(jìn)行戰(zhàn)略調(diào)整的一種舉措，如果調(diào)整得當(dāng)，有可能為企業(yè)帶來新的發(fā)展機(jī)遇和利潤增長點(diǎn)，只有在業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型過程中出現(xiàn)重大問題導(dǎo)致財務(wù)狀況惡化時才會成為預(yù)警信號。所以該項不符合要求。綜上，答案是B。13、投資組合理論是由（）提出來的。

A.詹森

B.馬柯維茨

C.馬斯洛

D.莫迪利安尼

【答案】：B

【解析】這道題主要考查投資組合理論的提出者。A選項詹森，他主要貢獻(xiàn)是提出了詹森指數(shù)，用于衡量基金績效，并非投資組合理論的提出者。B選項馬柯維茨，1952年馬柯維茨發(fā)表了一篇具有里程碑意義的論文《證券組合選擇》，標(biāo)志著現(xiàn)代投資組合理論的開端，所以投資組合理論是由馬柯維茨提出來的，B選項正確。C選項馬斯洛，他最為人熟知的是提出了馬斯洛需求層次理論，該理論將人類需求像階梯一樣從低到高按層次分為五種，與投資組合理論無關(guān)。D選項莫迪利安尼，他主要在生命周期消費(fèi)理論以及莫迪利安尼-米勒定理（MM定理）等方面有突出貢獻(xiàn)，和投資組合理論沒有關(guān)系。綜上，本題答案選B。14、如果商業(yè)銀行的一個5年期的貸款項目，第1年到第4年每年還款額的現(xiàn)值為100萬元，第5年還款額的現(xiàn)值為1100萬元，那么該貸款項目的久期為（）。

A.5年

B.4.5年

C.4.3年

D.4年

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)久期的計算公式來計算該貸款項目的久期。久期（Duration）也稱為持續(xù)期，是指以未來時間發(fā)生的現(xiàn)金流，按照目前的收益率折現(xiàn)成現(xiàn)值，再用每筆現(xiàn)值乘以現(xiàn)在距離該筆現(xiàn)金流發(fā)生時間點(diǎn)的時間年限，然后進(jìn)行求和，最后以這個總和除以債券目前的價格得到的數(shù)值。在本題中，可將貸款項目的各期還款額現(xiàn)值看作現(xiàn)金流現(xiàn)值，來計算久期。###步驟一：計算貸款項目的總現(xiàn)值已知第1年到第4年每年還款額的現(xiàn)值為100萬元，第5年還款額的現(xiàn)值為1100萬元，則該貸款項目的總現(xiàn)值\(PV\)為：\(PV=100\times4+1100=400+1100=1500\)（萬元）###步驟二：計算久期根據(jù)久期計算公式\(D=\frac{\sum_{t=1}^{n}t\timesPV_{t}}{PV}\)（其中\(zhòng)(D\)為久期，\(t\)為現(xiàn)金流發(fā)生的時間，\(PV_{t}\)為第\(t\)期現(xiàn)金流的現(xiàn)值，\(PV\)為總現(xiàn)值），該貸款項目久期\(D\)為：\[\begin{align*}D&=\frac{1\times100+2\times100+3\times100+4\times100+5\times1100}{1500}\\&=\frac{100\times(1+2+3+4)+5500}{1500}\\&=\frac{100\times10+5500}{1500}\\&=\frac{1000+5500}{1500}\\&=\frac{6500}{1500}\\&=4.33\approx4.3（年）\end{align*}\]綜上，答案選C。15、假設(shè)購買某種彩票中獎概率為0.5%,若中獎，獎金為10000元，若不中獎，獎金為0，不考慮購買彩票成本的條件下，則購買該彩票收益的期望值為（）

A.5000元

B.500元

C.5元

D.50元

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)期望值的計算公式來計算購買該彩票收益的期望值。期望值是指在一個離散性隨機(jī)變量試驗中每次可能結(jié)果的概率乘以其結(jié)果的總和。設(shè)購買該彩票的收益為隨機(jī)變量\(X\)，已知中獎概率為\(0.5\%=0.005\)，此時獎金為\(10000\)元；不中獎概率為\(1-0.5\%=0.995\)，此時獎金為\(0\)元。根據(jù)期望值的計算公式\(E(X)=x_1P_1+x_2P_2+\cdots+x_nP_n\)（其中\(zhòng)(x_i\)為第\(i\)種結(jié)果的取值，\(P_i\)為第\(i\)種結(jié)果發(fā)生的概率），可得購買該彩票收益的期望值為：\(E(X)=10000\times0.005+0\times0.995=50+0=50\)（元）所以本題答案選D。16、商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場環(huán)境。下列選項中，商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃的是（）。

A.中國銀行業(yè)實行全面的對外開放，競爭加劇

B.房貸市場長期看好，但是遇到緊縮的貨幣政策，房貸產(chǎn)品計劃推行不如預(yù)期

C.客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，提出新的需求

D.中小企業(yè)逐漸成為市場經(jīng)濟(jì)的主要力量，而銀行一直為大型國有企業(yè)提供貸款服務(wù)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃情形的理解，即判斷在何種情況下商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。當(dāng)市場環(huán)境發(fā)生變化且當(dāng)前戰(zhàn)略規(guī)劃不能適應(yīng)時，銀行就需要對戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整。A項，中國銀行業(yè)實行全面對外開放，競爭加劇，這使得市場環(huán)境發(fā)生了重大改變。在競爭更加激烈的情況下，商業(yè)銀行原有的戰(zhàn)略規(guī)劃可能無法適應(yīng)新的競爭態(tài)勢，為了在新環(huán)境中生存和發(fā)展，需要對戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整以應(yīng)對競爭。B項，房貸市場長期看好，只是遇到緊縮的貨幣政策導(dǎo)致房貸產(chǎn)品計劃推行不如預(yù)期。這屬于短期的市場波動影響了某一產(chǎn)品計劃的推行進(jìn)度，并非市場環(huán)境發(fā)生根本性變化，且房貸市場長期趨勢依然向好，所以商業(yè)銀行不需要因這一短期情況就調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。C項，客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化并提出新的需求，這意味著市場需求端出現(xiàn)了變動。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)是圍繞客戶需求開展的，客戶需求改變，原有的戰(zhàn)略規(guī)劃可能無法滿足新的需求，因此需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃以適應(yīng)新的客戶結(jié)構(gòu)和需求。D項，中小企業(yè)逐漸成為市場經(jīng)濟(jì)的主要力量，而銀行一直為大型國有企業(yè)提供貸款服務(wù)。這表明市場主體的結(jié)構(gòu)發(fā)生了變化，銀行原有的客戶定位和業(yè)務(wù)重點(diǎn)與市場發(fā)展趨勢不匹配，為了更好地適應(yīng)市場，需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃以開拓中小企業(yè)市場。綜上，答案選B。17、關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級的說法，正確的是（）。

A.內(nèi)部評級主要對客戶的信用風(fēng)險及債項的交易風(fēng)險進(jìn)行評價

B.內(nèi)部評級是主要依靠專家定性分析

C.內(nèi)部評級是專業(yè)評級機(jī)構(gòu)對特定債務(wù)人的償債能力和意愿的整體評估

D.內(nèi)部評級的評級對象主要是政府和大企業(yè)

【答案】：A

【解析】A選項正確。商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級主要對客戶的信用風(fēng)險及債項的交易風(fēng)險進(jìn)行評價，該表述符合內(nèi)部評級的核心內(nèi)容。B錯誤，內(nèi)部評級并非主要依靠專家定性分析，現(xiàn)代內(nèi)部評級體系綜合運(yùn)用了定量和定性分析方法，以提高評級的準(zhǔn)確性和客觀性。C錯誤，專業(yè)評級機(jī)構(gòu)對特定債務(wù)人的償債能力和意愿的整體評估屬于外部評級，而非內(nèi)部評級。內(nèi)部評級是商業(yè)銀行自身進(jìn)行的評級。D錯誤，內(nèi)部評級的評級對象不僅僅是政府和大企業(yè)，還涵蓋了各類不同規(guī)模和性質(zhì)的客戶，包括中小企業(yè)、個人等。綜上所述，本題正確答案選A。18、銀行賬戶利率風(fēng)險管理計算方法中的利率預(yù)測的內(nèi)容不包括（）。

A.利率變動方向

B.利率變動水平

C.利率周期轉(zhuǎn)折點(diǎn)的預(yù)測

D.利率最大化的時間

【答案】：D

【解析】該題主要考查銀行賬戶利率風(fēng)險管理計算方法中利率預(yù)測的內(nèi)容。銀行賬戶利率風(fēng)險管理計算方法里的利率預(yù)測主要圍繞利率變動的方向、水平以及周期轉(zhuǎn)折點(diǎn)等方面展開。A選項，利率變動方向即預(yù)測利率是上升還是下降，這是利率預(yù)測的重要內(nèi)容。因為不同的利率變動方向會對銀行的資產(chǎn)負(fù)債等產(chǎn)生不同的影響，如果預(yù)期利率上升，銀行可能會調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)以應(yīng)對。B選項，利率變動水平指的是預(yù)測利率上升或下降的幅度大小。明確利率變動水平有助于銀行更精準(zhǔn)地估算收益和風(fēng)險，例如根據(jù)利率變動水平來調(diào)整貸款定價。C選項，利率周期轉(zhuǎn)折點(diǎn)的預(yù)測能幫助銀行把握利率在不同周期階段的轉(zhuǎn)換時機(jī)，提前做好相應(yīng)的業(yè)務(wù)調(diào)整和風(fēng)險防控。而D選項，利率最大化并非利率預(yù)測的常規(guī)內(nèi)容，利率受多種經(jīng)濟(jì)因素和市場條件影響，在實際中難以準(zhǔn)確預(yù)測其達(dá)到最大化的具體時間。所以本題答案選D。19、風(fēng)險事件：為增強(qiáng)交易對手信用風(fēng)險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險管理能力，銀監(jiān)會于2016年11月28日對外公布《衍生工具交易對手違約風(fēng)險資產(chǎn)計量規(guī)則(征求意見稿)》，要求商業(yè)銀行將交易對手信用風(fēng)險管理納入全面風(fēng)險管理框架。

A.在標(biāo)準(zhǔn)法下，每一筆交易的風(fēng)險暴露將映射至其含有的風(fēng)險因素中

B.較常用的計量交易對手信用風(fēng)險暴露的方法有現(xiàn)期風(fēng)險暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法

C.現(xiàn)期風(fēng)險暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法均適用于場外衍生工具交易違約風(fēng)險暴露的計量

D.對于不滿足利用標(biāo)準(zhǔn)法，但希望提高風(fēng)險敏感度(相對現(xiàn)期風(fēng)險暴露法)的銀行，可以采用內(nèi)部模型法

【答案】：D

【解析】本題旨在考查對衍生工具交易對手違約風(fēng)險資產(chǎn)計量相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項，題干中未提及在標(biāo)準(zhǔn)法下每一筆交易的風(fēng)險暴露將映射至其含有的風(fēng)險因素中，該說法缺乏依據(jù)，所以A項錯誤。B選項，題干沒有表明現(xiàn)期風(fēng)險暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法是較常用的計量交易對手信用風(fēng)險暴露的方法，屬于無中生有，故B項錯誤。C選項，題干并沒有明確指出現(xiàn)期風(fēng)險暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法均適用于場外衍生工具交易違約風(fēng)險暴露的計量，所以C項錯誤。D選項，從題干內(nèi)容來看，若銀行不滿足利用標(biāo)準(zhǔn)法，同時又希望提高風(fēng)險敏感度（相對現(xiàn)期風(fēng)險暴露法），采用內(nèi)部模型法是一種可行的選擇，該項說法符合題意，所以D項正確。綜上，本題正確答案為D。20、下列選項中，不屬于市場風(fēng)險內(nèi)部模型法框架下利率風(fēng)險的是()。

A.無風(fēng)險利率

B.一信用利差風(fēng)險

C.特定風(fēng)險

D.股票風(fēng)險

【答案】：D

【解析】市場風(fēng)險內(nèi)部模型法框架下的利率風(fēng)險主要涉及利率相關(guān)因素變動所帶來的風(fēng)險。A選項無風(fēng)險利率是利率風(fēng)險的重要組成部分，無風(fēng)險利率的波動會對金融資產(chǎn)價值產(chǎn)生顯著影響，屬于利率風(fēng)險范疇。B選項信用利差風(fēng)險，信用利差與利率密切相關(guān)，它反映了信用風(fēng)險溢價，其變動受利率等多種因素影響，也屬于利率風(fēng)險范疇。C選項特定風(fēng)險，在利率風(fēng)險體系中，特定風(fēng)險可能與特定債券或金融工具的利率波動相關(guān)，同樣屬于利率風(fēng)險。D選項股票風(fēng)險主要與股票市場的價格波動相關(guān)，股票價格的變動主要受公司基本面、市場供求關(guān)系、宏觀經(jīng)濟(jì)等多種非利率因素影響，不屬于市場風(fēng)險內(nèi)部模型法框架下的利率風(fēng)險。所以本題應(yīng)選D。21、國別風(fēng)險的評估指標(biāo)不包括（）。

A.數(shù)量指標(biāo)

B.等級指標(biāo)

C.規(guī)模指標(biāo)

D.比例指標(biāo)

【答案】：C

【解析】本題考查國別風(fēng)險的評估指標(biāo)相關(guān)知識。國別風(fēng)險的評估指標(biāo)主要有數(shù)量指標(biāo)、等級指標(biāo)、比例指標(biāo)。數(shù)量指標(biāo)反映一國的經(jīng)濟(jì)情況，如國民生產(chǎn)總值、國民收入等；等級指標(biāo)是將國家或地區(qū)的風(fēng)險進(jìn)行評級；比例指標(biāo)通過一些比率來衡量風(fēng)險情況。而規(guī)模指標(biāo)通常并不是用來評估國別風(fēng)險的典型指標(biāo)，本題應(yīng)選C。22、若商業(yè)銀行通過歷史數(shù)據(jù)分析得知，借款人A、B的一年期違約可能性分別為0.02%和0.04%，則根據(jù)監(jiān)管要求，在該銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級體系中，A、B的一年期違約概率分別為（）。

A.0.03%，0.03%

B.0.02%，0.04%

C.0.02%，0.03%

D.0.03%，0.04%

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級體系中違約概率的設(shè)定。在商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級體系中，監(jiān)管要求違約概率不得低于0.03%。借款人A的一年期違約可能性為0.02%，低于0.03%，按照監(jiān)管要求，其一年期違約概率應(yīng)設(shè)定為0.03%；借款人B的一年期違約可能性為0.04%，高于0.03%，則其一年期違約概率為0.04%。所以A、B的一年期違約概率分別為0.03%，0.04%，答案選D。"23、假設(shè)某交易日M股票的收盤價格是20.69元，M股票的賣方期權(quán)（PUTOPTION）的收盤價是0.688元，該賣方期權(quán)的執(zhí)行價格為7.43元。則該賣方期權(quán)的內(nèi)在價值和時間價值分別為（）。

A.7.43和6.742

B.-13.26和13.948

C.7.43和20.69

D.0和0.688

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)賣方期權(quán)內(nèi)在價值和時間價值的計算公式來分別計算該賣方期權(quán)的內(nèi)在價值和時間價值，進(jìn)而判斷正確答案。###步驟一：明確賣方期權(quán)內(nèi)在價值的計算方法賣方期權(quán)（看跌期權(quán)）的內(nèi)在價值是指期權(quán)立即行權(quán)時所具有的價值，其計算公式為：內(nèi)在價值=執(zhí)行價格-標(biāo)的資產(chǎn)市場價格。當(dāng)計算結(jié)果小于0時，內(nèi)在價值為0。###步驟二：計算該賣方期權(quán)的內(nèi)在價值已知該交易日M股票的收盤價格（即標(biāo)的資產(chǎn)市場價格）是20.69元，賣方期權(quán)的執(zhí)行價格為7.43元。將數(shù)據(jù)代入公式可得：內(nèi)在價值=7.43-20.69=-13.26元。由于計算結(jié)果小于0，根據(jù)規(guī)則，該賣方期權(quán)的內(nèi)在價值為0。###步驟三：明確賣方期權(quán)時間價值的計算方法期權(quán)的價值由內(nèi)在價值和時間價值組成，即期權(quán)價值=內(nèi)在價值+時間價值。因此，時間價值=期權(quán)價值-內(nèi)在價值。###步驟四：計算該賣方期權(quán)的時間價值已知該賣方期權(quán)的收盤價（即期權(quán)價值）是0.688元，內(nèi)在價值為0。將數(shù)據(jù)代入公式可得：時間價值=0.688-0=0.688元。綜上，該賣方期權(quán)的內(nèi)在價值為0，時間價值為0.688，答案選D。24、銀行體系的流動性主要體現(xiàn)為商業(yè)銀行整體在中央銀行的（）?！?/p>

A.各項貸款總額

B.各項存款總額

C.現(xiàn)金寸頭

D.超額備付金寸頭

【答案】：D

【解析】銀行體系的流動性主要體現(xiàn)為商業(yè)銀行整體在中央銀行的超額備付金寸頭。超額備付金寸頭是指商業(yè)銀行在中央銀行準(zhǔn)備金賬戶上超過法定準(zhǔn)備金的那部分存款，它反映了銀行可隨時用于支付和清算的資金能力，是銀行體系流動性的重要體現(xiàn)。A選項，各項貸款總額是商業(yè)銀行對客戶發(fā)放貸款的總和，它體現(xiàn)的是銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模，與銀行體系的流動性并無直接關(guān)聯(lián)。B選項，各項存款總額是商業(yè)銀行吸收客戶存款的總和，雖然存款是銀行資金的重要來源，但它并不等同于銀行在中央銀行可隨時動用的流動性資金。C選項，現(xiàn)金寸頭強(qiáng)調(diào)的是銀行持有的現(xiàn)金數(shù)量，這只是銀行流動性的一部分，且該表述不如超額備付金寸頭全面準(zhǔn)確地體現(xiàn)銀行體系在中央銀行層面的流動性狀況。綜上，本題應(yīng)選D。25、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，商業(yè)銀行的（）負(fù)責(zé)制定本行的風(fēng)險偏好。

A.董事會

B.風(fēng)險管理部門

C.監(jiān)事會

D.風(fēng)險管理委員會

【答案】：A

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》相關(guān)規(guī)定，董事會是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，在銀行的治理結(jié)構(gòu)中處于核心地位，對銀行的戰(zhàn)略發(fā)展、風(fēng)險管理等重大事項負(fù)有最終責(zé)任。風(fēng)險偏好的制定屬于銀行戰(zhàn)略層面和風(fēng)險管理的重要內(nèi)容，董事會有權(quán)力和職責(zé)來確定銀行愿意承擔(dān)的風(fēng)險水平和類型，以指導(dǎo)銀行的各項業(yè)務(wù)活動和資源配置。風(fēng)險管理部門主要負(fù)責(zé)具體的風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制等工作，執(zhí)行董事會制定的風(fēng)險偏好相關(guān)政策和措施，而不是負(fù)責(zé)制定風(fēng)險偏好。監(jiān)事會主要職責(zé)是對銀行的經(jīng)營管理活動進(jìn)行監(jiān)督，確保銀行的運(yùn)營符合法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)定，并不參與風(fēng)險偏好的制定工作。風(fēng)險管理委員會通常是董事會下設(shè)的專門委員會，協(xié)助董事會履行風(fēng)險管理職責(zé)，為董事會制定風(fēng)險偏好提供專業(yè)建議和支持，但最終的決策制定權(quán)仍歸董事會。所以應(yīng)選擇A。26、下列各項不會影響商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的是（）。

A.每日客戶存取款

B.貸款發(fā)放／歸還

C.存貸款基準(zhǔn)利率的調(diào)整

D.商業(yè)銀行減少網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量

【答案】：D

【解析】本題考查影響商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的因素。A項：每日客戶存取款會直接影響商業(yè)銀行的資金流入和流出，進(jìn)而改變銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。例如，大量客戶集中取款會使銀行短期內(nèi)資金流出增加，存款期限結(jié)構(gòu)發(fā)生變化；大量客戶存款則會使銀行資金流入增多，對資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)也會產(chǎn)生影響。B項：貸款發(fā)放與歸還會影響銀行的資金運(yùn)用和回收情況。貸款發(fā)放意味著銀行資金的流出并形成長期資產(chǎn)，貸款歸還則使資金回流，這些操作必然會對商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)產(chǎn)生作用。C項：存貸款基準(zhǔn)利率的調(diào)整會影響客戶的存款和貸款意愿。當(dāng)存款基準(zhǔn)利率提高時，客戶可能會增加存款，使銀行存款期限結(jié)構(gòu)變化；貸款基準(zhǔn)利率調(diào)整會影響企業(yè)和個人的貸款需求，從而改變銀行的貸款期限結(jié)構(gòu)，所以存貸款基準(zhǔn)利率的調(diào)整會對商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)造成影響。D項：商業(yè)銀行減少網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量主要影響的是銀行的物理服務(wù)渠道和運(yùn)營成本等方面，與銀行資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)并無直接關(guān)聯(lián)，并不會改變銀行資產(chǎn)和負(fù)債在期限上的分布情況。綜上，答案選D。27、下列關(guān)于風(fēng)險識別的常用方法，描述正確的是()。

A.分析風(fēng)險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類

B.情景分析法采用類似于備忘錄的形式

C.可以把匯率風(fēng)險分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素的是分解分析法

D.資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法是商業(yè)銀行識別風(fēng)險的最基本、最常用的方法

【答案】：C

【解析】本題可對各選項逐一進(jìn)行分析：-A項：分析風(fēng)險并非是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類。發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類的是風(fēng)險識別，而分析風(fēng)險是在識別風(fēng)險的基礎(chǔ)上對風(fēng)險發(fā)生的可能性、影響程度等進(jìn)行分析，所以A項錯誤。-B項：情景分析法是通過模擬未來可能發(fā)生的情景來評估風(fēng)險，并不是采用類似于備忘錄的形式。采用類似于備忘錄形式的是失誤樹分析法，所以B項錯誤。-C項：分解分析法是將復(fù)雜的風(fēng)險分解為多個相對簡單的風(fēng)險因素，從而分析這些風(fēng)險因素對風(fēng)險的影響程度?？梢园褏R率風(fēng)險分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素，該項表述正確。-D項：商業(yè)銀行識別風(fēng)險的最基本、最常用的方法是專家調(diào)查列舉法，而非資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法，所以D項錯誤。綜上，正確答案是C。28、重大風(fēng)險暴露和高風(fēng)險國家暴露應(yīng)當(dāng)至少每（）向董事會報告。

A.半年

B.季度

C.一年

D.兩年

【答案】：B

【解析】重大風(fēng)險暴露和高風(fēng)險國家暴露需要及時且周期性地向董事會報告，以保障決策層對風(fēng)險狀況的持續(xù)了解。通常對于此類風(fēng)險暴露的報告頻率有一定規(guī)范要求。從時間維度分析，半年的報告周期相對較長，可能導(dǎo)致在報告間隔期間風(fēng)險積累而不能及時被董事會掌握，故A不符合要求；一年和兩年的報告周期就更長了，這會使董事會難以及時根據(jù)風(fēng)險變化情況做出決策，不利于對風(fēng)險的有效管控，所以C和D也不合適。而季度報告的周期相對較短，能夠讓董事會每三個月就了解一次重大風(fēng)險暴露和高風(fēng)險國家暴露的情況，便于及時采取措施應(yīng)對風(fēng)險，因此應(yīng)當(dāng)至少每季度向董事會報告，B正確。29、操作風(fēng)險是銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險造成的非預(yù)期損失安排（）

A.經(jīng)濟(jì)資本

B.存款準(zhǔn)備金

C.資本充足率

D.存款保險

【答案】：A

【解析】經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定置信水平下，為應(yīng)對非預(yù)期損失而持有的資本。操作風(fēng)險會給銀行帶來非預(yù)期損失，商業(yè)銀行安排經(jīng)濟(jì)資本能夠抵御此類非預(yù)期損失，所以A正確。存款準(zhǔn)備金是金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的在中央銀行的存款，主要用于保證商業(yè)銀行對客戶的正常支付和金融體系的穩(wěn)定，并非用于抵御操作風(fēng)險造成的非預(yù)期損失，B錯誤。資本充足率是一個銀行的資本總額對其風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比率，是衡量銀行資本是否充足的指標(biāo)，而不是專門針對抵御操作風(fēng)險非預(yù)期損失的安排，C錯誤。存款保險是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個保險機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費(fèi)，建立存款保險準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時，存款保險機(jī)構(gòu)向其提供財務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，它主要保障的是存款人的利益，并非銀行抵御操作風(fēng)險非預(yù)期損失的安排，D錯誤。綜上，答案是A。30、（）是商業(yè)銀行在長期經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)、承擔(dān)信用過程風(fēng)險中逐步發(fā)展并完善起來的傳統(tǒng)信用分析方法。

A.專家判斷法

B.信用評分模型

C.違約概率模型

D.期望模型

【答案】：A

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行傳統(tǒng)信用分析方法的了解。A項，專家判斷法是商業(yè)銀行在長期經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)、承擔(dān)信用過程風(fēng)險中逐步發(fā)展并完善起來的傳統(tǒng)信用分析方法。它主要依賴信貸專家的專業(yè)知識、經(jīng)驗和主觀判斷來評估借款人的信用風(fēng)險，所以該項正確。B項，信用評分模型是一種基于統(tǒng)計方法和數(shù)學(xué)模型，通過對借款人的各種特征數(shù)據(jù)進(jìn)行量化分析，得出一個信用評分來評估信用風(fēng)險的方法，并非傳統(tǒng)信用分析方法逐步發(fā)展而來，故該項錯誤。C項，違約概率模型是用于估計借款人違約概率的模型，側(cè)重于對違約可能性的精確度量，并非傳統(tǒng)信用分析方法，因此該項錯誤。D項，期望模型并不是商業(yè)銀行在信用分析中常見的傳統(tǒng)方法，所以該項錯誤。綜上，本題的正確答案是A。31、商業(yè)銀行將部分企業(yè)貸款的貸前調(diào)查工作外包給專業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)，并根據(jù)該機(jī)構(gòu)提供的調(diào)查報告，與某企業(yè)簽訂了一份長期有抵押貸款合同。之后由于經(jīng)濟(jì)形勢惡化導(dǎo)致該企業(yè)出現(xiàn)違約行為，同時商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)其抵押物價值嚴(yán)重貶損。在這起風(fēng)險事件中，（）應(yīng)當(dāng)承擔(dān)風(fēng)險損失的最終責(zé)任。

A.貸款審批人

B.貸款企業(yè)

C.專業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)

D.商業(yè)銀行

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行在金融業(yè)務(wù)中需對自身經(jīng)營管理活動負(fù)責(zé)。雖然商業(yè)銀行將部分企業(yè)貸款的貸前調(diào)查工作外包給專業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)，但這并不意味著可以轉(zhuǎn)嫁自身的風(fēng)險管控責(zé)任。A選項貸款審批人只是商業(yè)銀行內(nèi)部審批流程中的一個環(huán)節(jié)，他們依據(jù)相關(guān)資料和規(guī)定進(jìn)行審批，最終的風(fēng)險責(zé)任不能僅由貸款審批人承擔(dān)。B選項貸款企業(yè)出現(xiàn)違約和抵押物價值貶損是風(fēng)險事件的表現(xiàn)，但承擔(dān)風(fēng)險損失的最終責(zé)任并非企業(yè)，企業(yè)主要是履行貸款合同中的還款義務(wù)，出現(xiàn)違約只是引發(fā)風(fēng)險的因素。C選項專業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)雖負(fù)責(zé)貸前調(diào)查并提供調(diào)查報告，但它只是商業(yè)銀行外包業(yè)務(wù)的合作方，不能替代商業(yè)銀行成為承擔(dān)風(fēng)險損失的最終主體。D選項商業(yè)銀行作為金融機(jī)構(gòu)，對貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行全面管理和決策，外包貸前調(diào)查工作只是一種業(yè)務(wù)操作方式。在貸款業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行需要對貸款的發(fā)放、風(fēng)險評估和后續(xù)管理等全面負(fù)責(zé)，所以當(dāng)出現(xiàn)企業(yè)違約和抵押物價值貶損等風(fēng)險事件時，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)承擔(dān)風(fēng)險損失的最終責(zé)任。綜上所述，答案選D。32、下列信用風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)中，與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量最不相關(guān)的是（）。

A.正常貸款遷徙率

B.關(guān)注類貸款遷徙率

C.可疑類貸款遷徙率

D.預(yù)期損失率

【答案】：D

【解析】本題可對各選項與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量的相關(guān)性進(jìn)行分析。-A項正常貸款遷徙率：它反映的是正常貸款中變?yōu)椴涣假J款等其他類別的比例情況，能直接體現(xiàn)商業(yè)銀行正常貸款資產(chǎn)質(zhì)量的變化，與自身資產(chǎn)質(zhì)量密切相關(guān)。當(dāng)正常貸款遷徙率上升時，意味著有更多的正常貸款轉(zhuǎn)變?yōu)椴涣紶顟B(tài)，資產(chǎn)質(zhì)量變差。-B項關(guān)注類貸款遷徙率：關(guān)注類貸款本身就是處于有潛在風(fēng)險的狀態(tài)，該遷徙率體現(xiàn)了關(guān)注類貸款向不良貸款或其他類別貸款的變動情況，能夠反映商業(yè)銀行對于這部分有潛在風(fēng)險貸款資產(chǎn)質(zhì)量的管控情況，與自身資產(chǎn)質(zhì)量相關(guān)程度較高。若關(guān)注類貸款遷徙率升高，說明潛在風(fēng)險向?qū)嶋H不良轉(zhuǎn)化的可能性增加，資產(chǎn)質(zhì)量面臨挑戰(zhàn)。-C項可疑類貸款遷徙率：可疑類貸款已經(jīng)是不良貸款的一種，其遷徙率體現(xiàn)了可疑類貸款最終的走向，是變?yōu)閾p失類貸款還是有部分收回等情況，直接反映了商業(yè)銀行不良資產(chǎn)中這部分可疑貸款的質(zhì)量狀況，與自身資產(chǎn)質(zhì)量緊密相關(guān)。-D項預(yù)期損失率：預(yù)期損失率是指未來可能損失的期望值，它更多地是從宏觀層面和基于一定統(tǒng)計模型、風(fēng)險評估等對整體可能面臨的損失進(jìn)行預(yù)估，不僅僅取決于商業(yè)銀行自身的資產(chǎn)質(zhì)量，還受到宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場因素、行業(yè)趨勢等多種外部因素的影響。相比之下，它與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量的直接關(guān)聯(lián)程度最低。綜上，答案選D。33、在巴塞爾協(xié)議Ⅲ中，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征的資本是()。

A.二級資本

B.其他一級資本

C.核心一級資本

D.股東資本

【答案】：C

【解析】本題考查巴塞爾協(xié)議Ⅲ中不同類型資本的特征。巴塞爾協(xié)議Ⅲ將銀行資本分為核心一級資本、其他一級資本和二級資本。A項，二級資本是指在破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，二級資本的受償順序列在存款人、一般債權(quán)人之后，股權(quán)資本之前，不具有永久性且清償順序并非排在所有其他融資工具之后，所以A項錯誤。B項，其他一級資本是非累積性的、永久性的、不帶有利率跳升及其他贖回條款，本金和收益都應(yīng)在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下參與吸收損失的資本工具，但其清償順序并非排在所有其他融資工具之后，所以B項錯誤。C項，核心一級資本是銀行資本中最核心的部分，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后等特征，符合題干描述，所以C項正確。D項，股東資本是股東向公司投入的資本，概念較為寬泛，不是巴塞爾協(xié)議Ⅲ中對資本的劃分類型，所以D項錯誤。綜上，答案選C。34、巴塞爾委員會將內(nèi)部控制過程的主要目標(biāo)概括的三個方面不包括（）。

A.員工管理

B.效率與效益

C.財務(wù)與管理信息的可靠性、完整性和及時性

D.遵守法律及管理條例的情況

【答案】：A

【解析】巴塞爾委員會將內(nèi)部控制過程的主要目標(biāo)概括為三個方面，分別是效率與效益、財務(wù)與管理信息的可靠性、完整性和及時性以及遵守法律及管理條例的情況。B選項“效率與效益”是內(nèi)部控制過程的主要目標(biāo)之一，良好的內(nèi)部控制能夠促進(jìn)企業(yè)運(yùn)營的高效性和效益性，合理配置資源，提高生產(chǎn)經(jīng)營效率，實現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。C選項“財務(wù)與管理信息的可靠性、完整性和及時性”也是重要目標(biāo)，準(zhǔn)確可靠的財務(wù)和管理信息能幫助管理層做出正確決策，保證企業(yè)財務(wù)報告的質(zhì)量以及管理活動的順利開展。D選項“遵守法律及管理條例的情況”同樣屬于主要目標(biāo)，企業(yè)必須在法律法規(guī)和監(jiān)管要求的框架內(nèi)運(yùn)營，內(nèi)部控制有助于確保企業(yè)的各項活動符合相關(guān)規(guī)定，避免法律風(fēng)險和違規(guī)處罰。而A選項“員工管理”并非巴塞爾委員會概括的內(nèi)部控制過程主要目標(biāo)的三個方面內(nèi)容，所以本題答案選A。35、下列情形中，（）表現(xiàn)的是流動性風(fēng)險與市場風(fēng)險的關(guān)系。

A.制定實施新戰(zhàn)略、推廣新業(yè)務(wù)之前，應(yīng)合理評估并預(yù)測其可能對商業(yè)銀行經(jīng)營狀況／資產(chǎn)價值造成的不利影響

B.因錯誤判斷市場發(fā)展趨勢，導(dǎo)致投資組合價值嚴(yán)重受損，從而增加流動性風(fēng)險，如超限額持有／投機(jī)次級金融產(chǎn)品

C.法國興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受政府救助

D.任何涉及商業(yè)銀行的負(fù)面消息，都可能削弱存款人和社會公眾的信心并造成存款資金大量流失，最終使商業(yè)銀行被動陷入流動性危機(jī)

【答案】：B

【解析】本題主要考查流動性風(fēng)險與市場風(fēng)險的關(guān)系。A選項強(qiáng)調(diào)的是在制定實施新戰(zhàn)略、推廣新業(yè)務(wù)之前要進(jìn)行合理評估和預(yù)測，主要涉及的是對商業(yè)銀行經(jīng)營狀況和資產(chǎn)價值的事前評估，并未明確體現(xiàn)流動性風(fēng)險與市場風(fēng)險的關(guān)系。B選項中提到因錯誤判斷市場發(fā)展趨勢，這屬于市場風(fēng)險的范疇，導(dǎo)致投資組合價值嚴(yán)重受損，進(jìn)而增加了流動性風(fēng)險，如超限額持有/投機(jī)次級金融產(chǎn)品，清晰地展示了市場風(fēng)險引發(fā)流動性風(fēng)險的過程，體現(xiàn)了流動性風(fēng)險與市場風(fēng)險的關(guān)系，所以該選項正確。C選項法國興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受政府救助，此情形主要體現(xiàn)的是操作風(fēng)險引發(fā)的嚴(yán)重后果，而非流動性風(fēng)險與市場風(fēng)險的關(guān)系。D選項表明任何涉及商業(yè)銀行的負(fù)面消息，會削弱存款人和社會公眾的信心，造成存款資金大量流失，使商業(yè)銀行被動陷入流動性危機(jī)，這主要體現(xiàn)的是聲譽(yù)風(fēng)險引發(fā)流動性風(fēng)險，并非流動性風(fēng)險與市場風(fēng)險的關(guān)系。綜上，答案選B。36、下列關(guān)于風(fēng)險監(jiān)管的內(nèi)容的表述，不正確的是（）。

A.銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險狀況包括其單一分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險水平

B.監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管包括對技術(shù)管理人員實施任職資格審核和對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進(jìn)行評估

C.監(jiān)管部門高度關(guān)注銀行類金融機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險狀況，包括行業(yè)整體風(fēng)險狀況、區(qū)域風(fēng)險狀況和銀行機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險狀況

D.監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用質(zhì)量、數(shù)量、及時性來衡量

【答案】：B

【解析】本題可對各選項進(jìn)行逐一分析。-A：銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險狀況不僅涵蓋整個銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險情況，也包括其單一分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險水平，該表述正確。-B：監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管，主要是對高級管理人員實施任職資格審核，而非技術(shù)管理人員。同時會對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進(jìn)行評估。所以該項表述錯誤。-C：監(jiān)管部門確實會高度關(guān)注銀行類金融機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險狀況，既包括行業(yè)整體風(fēng)險狀況、區(qū)域風(fēng)險狀況，也包括銀行機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險狀況，該項表述正確。-D：管理信息系統(tǒng)有效性可以通過質(zhì)量、數(shù)量、及時性等指標(biāo)來評判，監(jiān)管部門能夠依據(jù)這些標(biāo)準(zhǔn)來判斷管理信息系統(tǒng)是否有效，該項表述正確。綜上，答案選B。37、下列關(guān)于市場風(fēng)險價值（VaR）和預(yù)期尾部損失（ES）的表述正確的是（）。

A.置信區(qū)間發(fā)生變動時，VaR隨之變動，但ES不變

B.ES是一定置信水平下，超過VaR值水平的潛在損失均值

C.2019年1月《市場風(fēng)險的最低資本要求》采用VaR代替ES

D.VaR和ES計算，都需要基于正態(tài)分布假設(shè)

【答案】：B

【解析】本題可對各選項逐一分析來判斷其正確性。-**A選項**：置信區(qū)間變動時，不僅VaR會隨之變動，ES同樣會變動。因為ES是在一定置信水平下計算超過VaR值水平的潛在損失均值，置信區(qū)間變化會影響到潛在損失的范圍和均值，所以ES也會改變，該選項錯誤。-**B選項**：預(yù)期尾部損失（ES）是指在一定的置信水平下，超過風(fēng)險價值（VaR）的潛在損失的平均值，也就是超過VaR值水平的潛在損失均值，該選項正確。-**C選項**：2019年1月《市場風(fēng)險的最低資本要求》采用預(yù)期尾部損失（ES）替代了風(fēng)險價值（VaR），而不是用VaR代替ES，該選項錯誤。-**D選項**：VaR的計算通?；谡龖B(tài)分布假設(shè)，但ES的計算并非一定需要基于正態(tài)分布假設(shè)，該選項錯誤。綜上，正確答案是B。38、下列各項中，最容易引發(fā)操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)是（）。

A.柜面業(yè)務(wù)

B.法人信貸業(yè)務(wù)

C.個人信貸業(yè)務(wù)

D.資金交易業(yè)務(wù)

【答案】：A

【解析】本題主要考查容易引發(fā)操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。A選項柜面業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。柜面業(yè)務(wù)涵蓋范圍廣，業(yè)務(wù)種類繁多，涉及大量的人工操作和客戶交互，包括現(xiàn)金存取、賬戶管理、票據(jù)業(yè)務(wù)等。在操作過程中，由于人員、系統(tǒng)、流程等多方面因素，可能出現(xiàn)諸如操作失誤、違規(guī)操作、內(nèi)部欺詐等問題，從而引發(fā)操作風(fēng)險。B選項法人信貸業(yè)務(wù)主要涉及對企業(yè)法人的貸款等業(yè)務(wù)，雖然也存在一定操作風(fēng)險，但相較于柜面業(yè)務(wù)，其操作流程相對集中和專業(yè)化，風(fēng)險控制措施較為完善，引發(fā)操作風(fēng)險的可能性相對較小。C選項個人信貸業(yè)務(wù)面向個人客戶，如住房貸款、信用卡業(yè)務(wù)等，其操作規(guī)范和流程有一定標(biāo)準(zhǔn)，但操作環(huán)節(jié)相對柜面業(yè)務(wù)來說沒有那么繁雜，引發(fā)操作風(fēng)險的概率也不如柜面業(yè)務(wù)高。D選項資金交易業(yè)務(wù)主要是銀行進(jìn)行資金的買賣和投資等活動，通常有較為嚴(yán)格的交易規(guī)則和風(fēng)險管理體系，專業(yè)程度較高，操作風(fēng)險相對可控，并非最容易引發(fā)操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。綜上，最容易引發(fā)操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)是柜面業(yè)務(wù)，答案選A。39、2006年()提出一系列風(fēng)險計量的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，使得商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式發(fā)生了本質(zhì)變化。

A.《巴塞爾新資本協(xié)議》

B.《資本協(xié)議市場風(fēng)險補(bǔ)充規(guī)定》

C.《國際會計準(zhǔn)則第39號》

D.《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》

【答案】：A

【解析】2006年《巴塞爾新資本協(xié)議》提出了一系列風(fēng)險計量的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，促使商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式發(fā)生了本質(zhì)變化?！顿Y本協(xié)議市場風(fēng)險補(bǔ)充規(guī)定》主要是針對市場風(fēng)險相關(guān)規(guī)定進(jìn)行補(bǔ)充；《國際會計準(zhǔn)則第39號》是關(guān)于金融工具會計處理等方面的準(zhǔn)則；《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》主要是對商業(yè)銀行資本充足率的管理作出規(guī)定。所以本題答案選A。"40、下列屬于行業(yè)風(fēng)險分析的是（）。

A.技術(shù)進(jìn)步

B.行業(yè)監(jiān)管政策和有關(guān)環(huán)境分析

C.環(huán)保意識增強(qiáng)

D.自然災(zāi)害等

【答案】：B

【解析】這題考查對行業(yè)風(fēng)險分析內(nèi)容的理解。A選項，技術(shù)進(jìn)步更多體現(xiàn)的是科技領(lǐng)域的發(fā)展動態(tài)，它不一定直接就等同于行業(yè)風(fēng)險，技術(shù)進(jìn)步可能給某些行業(yè)帶來機(jī)遇，如推動產(chǎn)業(yè)升級、提高生產(chǎn)效率等，并非專門針對行業(yè)風(fēng)險的分析內(nèi)容。B選項，行業(yè)監(jiān)管政策和有關(guān)環(huán)境分析屬于行業(yè)風(fēng)險分析。行業(yè)監(jiān)管政策的變化會直接影響行業(yè)內(nèi)企業(yè)的經(jīng)營活動和發(fā)展，比如政策的放寬或收緊會改變行業(yè)的市場準(zhǔn)入條件、競爭規(guī)則等；行業(yè)有關(guān)環(huán)境分析包括行業(yè)的市場環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境等，這些因素都對行業(yè)的風(fēng)險狀況有著重要影響，所以該項符合題意。C選項，環(huán)保意識增強(qiáng)屬于社會意識層面的變化，它對行業(yè)有一定影響，但不是直接的行業(yè)風(fēng)險分析內(nèi)容。環(huán)保意識增強(qiáng)可能促使一些行業(yè)調(diào)整生產(chǎn)方式等，但這更偏向于一種外部影響因素，而非專門的行業(yè)風(fēng)險分析因素。D選項，自然災(zāi)害等屬于不可抗力因素，雖然可能對行業(yè)造成沖擊，但它是外部的突發(fā)因素，不屬于對行業(yè)本身風(fēng)險的系統(tǒng)性分析，行業(yè)風(fēng)險分析更側(cè)重于從行業(yè)自身的政策、市場、競爭等內(nèi)在因素進(jìn)行考量。綜上，答案選B。41、按照國際慣例，下列關(guān)于信用評定方法的說法，正確的是（）。

A.對企業(yè)采用評級方法，對個人客戶采用評分方法

B.對企業(yè)采用評分方法，對個人客戶采用評級方法

C.對企業(yè)客戶和個人客戶都采用評級方法

D.對企業(yè)客戶和個人客戶都采用評分方法

【答案】：A

【解析】按照國際慣例，在信用評定時，對于企業(yè)一般采用評級方法，評級是對企業(yè)整體信用狀況進(jìn)行全面、綜合的評估和等級劃分，考量的是企業(yè)多方面的因素，如企業(yè)的經(jīng)營狀況、財務(wù)實力、市場競爭力、信用歷史等；而對于個人客戶通常采用評分方法，評分是依據(jù)個人的一些特定指標(biāo)和數(shù)據(jù)，如信用歷史記錄、收入水平、負(fù)債情況等給予一個量化的分?jǐn)?shù)來反映其信用狀況。所以A表述正確。B將企業(yè)和個人采用的信用評定方法說反了；C對企業(yè)和個人都采用評級方法不符合國際慣例；D對企業(yè)和個人都采用評分方法也不符合國際慣例。因此本題正確答案是A。"42、已知一家商業(yè)銀行的資產(chǎn)總額為300億，風(fēng)險資產(chǎn)總額為200億，其中資產(chǎn)風(fēng)險敞口為80億，預(yù)期損失為40億，那么該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率是（）。

A.0.5

B.0.O8

C.0.2

D.0.13

【答案】：A

【解析】預(yù)期損失率的計算公式為：預(yù)期損失率=預(yù)期損失÷資產(chǎn)風(fēng)險敞口。已知預(yù)期損失為40億，資產(chǎn)風(fēng)險敞口為80億，將數(shù)據(jù)代入公式可得：40÷80=0.5，所以該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率是0.5，答案選A。"43、下列不屬于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)的是（）。

A.公開市場業(yè)務(wù)

B.交易和銷售

C.零售銀行業(yè)務(wù)

D.公司金融

【答案】：A

【解析】本題可對各選項進(jìn)行逐一分析來判斷是否屬于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)。A項：公開市場業(yè)務(wù)是中央銀行吞吐基礎(chǔ)貨幣，調(diào)節(jié)市場流動性的主要貨幣政策工具，通過中央銀行與指定交易商進(jìn)行有價證券和外匯交易，實現(xiàn)貨幣政策調(diào)控目標(biāo)。所以公開市場業(yè)務(wù)是中央銀行的業(yè)務(wù)，并非商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)。B項：交易和銷售是商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)內(nèi)容之一。在交易和銷售業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行會參與各種金融市場的交易活動，如債券交易、外匯交易等，通過買賣金融資產(chǎn)來獲取利潤。C項：零售銀行業(yè)務(wù)主要是針對個人客戶提供的一系列金融服務(wù)，包括儲蓄、貸款、信用卡、個人理財?shù)取Ａ闶坫y行業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行重要的業(yè)務(wù)領(lǐng)域之一。D項：公司金融業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行為企業(yè)客戶提供的金融服務(wù)，涵蓋了企業(yè)融資、項目融資、現(xiàn)金管理、貿(mào)易融資等多個方面，是商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)之一。綜上，不屬于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的是A。44、商業(yè)銀行最基本、最常用的風(fēng)險識別方法是（）。

A.情景分析法

B.資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法

C.制作風(fēng)險清單

D.專家調(diào)查列舉法

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行最基本、最常用的風(fēng)險識別方法。A選項，情景分析法是通過對多種情景下的風(fēng)險狀況進(jìn)行分析和評估，能夠幫助銀行考慮不同情況下的潛在風(fēng)險，但它并非最基本、最常用的風(fēng)險識別方法。B選項，資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法主要是對銀行的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等財務(wù)報表進(jìn)行分析，以評估銀行的財務(wù)健康狀況和潛在風(fēng)險，它也不是最基本、最常用的風(fēng)險識別方法。C選項，制作風(fēng)險清單是將可能面臨的風(fēng)險逐一列舉出來，是商業(yè)銀行最基本、最常用的風(fēng)險識別方法。通過制作風(fēng)險清單，可以系統(tǒng)地識別銀行面臨的各種風(fēng)險，為后續(xù)的風(fēng)險評估和管理提供基礎(chǔ)。所以C選項正確。D選項，專家調(diào)查列舉法依靠專家的經(jīng)驗和知識，對可能的風(fēng)險進(jìn)行列舉和評估，這種方法主觀性較強(qiáng)，且相對較為復(fù)雜，不是最基本、最常用的方法。綜上，答案選C。45、下列關(guān)于三種計算風(fēng)險價值方法的優(yōu)缺點(diǎn)分析中，錯誤的是（）。

A.Ⅰ和Ⅲ

B.Ⅲ和Ⅳ

C.Ⅰ和Ⅱ

D.只有Ⅰ

【答案】：A

【解析】本題是關(guān)于三種計算風(fēng)險價值方法優(yōu)缺點(diǎn)分析的正誤判斷選擇題。答案選A，這意味著“Ⅰ和Ⅲ”所涉及的關(guān)于三種計算風(fēng)險價值方法優(yōu)缺點(diǎn)的分析是錯誤的表述。具體“Ⅰ”和“Ⅲ”對應(yīng)的關(guān)于計算風(fēng)險價值方法優(yōu)缺點(diǎn)的內(nèi)容雖未給出，但根據(jù)題目所設(shè)定的情境以及正確答案，可推斷在本題給出的幾種關(guān)于三種計算風(fēng)險價值方法優(yōu)缺點(diǎn)的分析內(nèi)容里，“Ⅰ”和“Ⅲ”的表述不符合實際的優(yōu)缺點(diǎn)情況，而其他未選的表述是正確的關(guān)于三種計算風(fēng)險價值方法優(yōu)缺點(diǎn)的分析。"46、在商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)測中，行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的預(yù)警指標(biāo)不包括（）。

A.金融危機(jī)對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響

B.行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩

C.市場需求出現(xiàn)明顯下降

D.行業(yè)個別企業(yè)出現(xiàn)虧損

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)測中行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的預(yù)警指標(biāo)相關(guān)知識。A選項，金融危機(jī)對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響，這種宏觀層面的危機(jī)通常會波及行業(yè)內(nèi)眾多企業(yè)，使得整個行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境變差，會導(dǎo)致行業(yè)內(nèi)企業(yè)面臨更多的不確定性和風(fēng)險，屬于行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的預(yù)警指標(biāo)。B選項，行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩意味著市場上該行業(yè)的產(chǎn)品供給遠(yuǎn)超過需求，企業(yè)之間競爭加劇，產(chǎn)品價格可能下降，企業(yè)利潤空間被壓縮，會對整個行業(yè)的經(jīng)營狀況產(chǎn)生負(fù)面影響，是行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的預(yù)警指標(biāo)之一。C選項，市場需求出現(xiàn)明顯下降，會使得企業(yè)的產(chǎn)品銷售困難，庫存積壓，進(jìn)而影響企業(yè)的營收和利潤，導(dǎo)致整個行業(yè)經(jīng)營環(huán)境變差，所以屬于預(yù)警指標(biāo)。D選項，行業(yè)個別企業(yè)出現(xiàn)虧損可能是由于該企業(yè)自身經(jīng)營管理不善、決策失誤等特定原因造成的，并不一定代表整個行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境惡化，不能作為行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的普遍預(yù)警指標(biāo)。綜上，答案選D。47、政治風(fēng)險是影響銀行操作風(fēng)險的外部事件之一。它是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險。以下不屬于銀行面臨的政治風(fēng)險的是（）。

A.政府新興的立法

B.公共利益集團(tuán)持續(xù)的壓力／運(yùn)動

C.極端組織的行動或政變

D.國家進(jìn)行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行調(diào)整有關(guān)政策

【答案】：D

【解析】政治風(fēng)險是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險，是影響銀行操作風(fēng)險的外部事件之一。對各選項進(jìn)行分析：A項：政府新興的立法屬于政府行為，會給銀行帶來不確定性和風(fēng)險，符合政治風(fēng)險的范疇。B項：公共利益集團(tuán)持續(xù)的壓力/運(yùn)動可能會促使政府出臺相關(guān)政策或采取行動，從而對銀行產(chǎn)生影響，屬于可能引發(fā)政治風(fēng)險的因素。C項：極端組織的行動或政變會造成社會不穩(wěn)定，這會對銀行的運(yùn)營帶來巨大的風(fēng)險，屬于政治風(fēng)險中的戰(zhàn)爭、社會動蕩等情況。D項：國家進(jìn)行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行調(diào)整有關(guān)政策是商業(yè)銀行根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和政策導(dǎo)向做出的自身經(jīng)營策略調(diào)整，這是銀行內(nèi)部的經(jīng)營管理行為，并非由外部的戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府異常行為等政治因素直接引發(fā)的風(fēng)險，不屬于銀行面臨的政治風(fēng)險。所以答案選D。48、下列指標(biāo)不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險偏好收益類指標(biāo)的是（）。

A.每股收益增長率

B.經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后收益

C.收益波動率

D.資本充足率

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險偏好收益類指標(biāo)的定義，對各選項進(jìn)行逐一分析。-**A選項每股收益增長率**：每股收益增長率反映了公司每股收益的增長情況，是衡量公司盈利能力和股東收益增長的重要指標(biāo)。在商業(yè)銀行風(fēng)險偏好收益類指標(biāo)中，通常會關(guān)注收益的增長情況，每股收益增長率能夠體現(xiàn)銀行在一定時期內(nèi)盈利增長的能力，與收益相關(guān)，所以它屬于收益類指標(biāo)。-**B選項經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后收益**：經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后收益是在考慮了風(fēng)險因素后對收益進(jìn)行的調(diào)整，它綜合了風(fēng)險和收益兩個方面，能夠更準(zhǔn)確地反映銀行承擔(dān)風(fēng)險所獲得的回報。商業(yè)銀行在追求收益的同時，需要對風(fēng)險進(jìn)行有效的管理和控制，經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后收益是評估銀行風(fēng)險管理和收益獲取能力的重要指標(biāo)，屬于收益類指標(biāo)。-**C選項收益波動率**：收益波動率衡量的是收益的波動程度，它反映了銀行收益的穩(wěn)定性和不確定性。較高的收益波動率意味著銀行的收益可能會有較大的波動，風(fēng)險相對較高；較低的收益波動率則表示收益相對較為穩(wěn)定。收益波動率與銀行的收益表現(xiàn)密切相關(guān)，是評估銀行收益質(zhì)量和風(fēng)險特征的重要指標(biāo)，屬于收益類指標(biāo)。-**D選項資本充足率**：資本充足率是指銀行資本總額與加權(quán)平均風(fēng)險資產(chǎn)的比率，它反映了銀行在應(yīng)對風(fēng)險時的資本儲備情況和抵御風(fēng)險的能力，主要是衡量銀行資本是否充足以應(yīng)對可能的損失，側(cè)重于銀行的資本狀況和風(fēng)險抵御能力，而不是直接與銀行的收益相關(guān)，不屬于收益類指標(biāo)。綜上，答案選D。49、下列對于商業(yè)銀行風(fēng)險加總的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.可以采用多種風(fēng)險加總方法，但不應(yīng)采取簡單加總法

B.進(jìn)行風(fēng)險加總，應(yīng)當(dāng)充分考慮集中度風(fēng)險及風(fēng)險之間的相互傳染

C.應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險加總的政策和程序，確保在不同層次上及時識別風(fēng)險

D.若考慮風(fēng)險分散化效應(yīng)，成基于長期實證數(shù)據(jù)，且數(shù)據(jù)觀察期至少覆蓋一個完整的經(jīng)濟(jì)周期

【答案】：A

【解析】本題可對各選項逐一分析，判斷其對于商業(yè)銀行風(fēng)險加總的表述是否恰當(dāng)。A選項，雖然簡單加總法有其局限性，但在某些特定情況下或為了初步分析等目的，也可能會采用簡單加總法，“不應(yīng)采取簡單加總法”的表述過于絕對，所以該項最不恰當(dāng)。B選項，在進(jìn)行風(fēng)險加總時，充分考慮集中度風(fēng)險及風(fēng)險之間的相互傳染是非常必要的。集中度風(fēng)險可能導(dǎo)致某一領(lǐng)域或某一類風(fēng)險過度集中，對銀行造成較大沖擊；而風(fēng)險之間的相互傳染可能會使風(fēng)險范圍擴(kuò)大、程度加深，因此該表述是恰當(dāng)?shù)?。C選項，建立風(fēng)險加總的政策和程序，能夠確保在不同層次上及時識別風(fēng)險，這有助于銀行全面、及時地掌握風(fēng)險狀況，采取相應(yīng)的措施進(jìn)行管理和應(yīng)對，該表述合理恰當(dāng)。D選項，若考慮風(fēng)險分散化效應(yīng)，基于長期實證數(shù)據(jù)且數(shù)據(jù)觀察期至少覆蓋一個完整的經(jīng)濟(jì)周期是合理的。因為一個完整的經(jīng)濟(jì)周期包含了經(jīng)濟(jì)的繁榮、衰退、蕭條和復(fù)蘇階段，通過覆蓋一個完整的經(jīng)濟(jì)周期的數(shù)據(jù)，可以更準(zhǔn)確地評估風(fēng)險分散化的效果，避免因數(shù)據(jù)觀察期過短而導(dǎo)致的片面性，該表述也是恰當(dāng)?shù)摹＞C上，答案選A。50、（）將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八大類業(yè)務(wù)條線：公司金融、交易和銷售、零售銀行、商業(yè)銀行、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀(jì)。

A.期望均值法

B.標(biāo)準(zhǔn)法

C.替代標(biāo)準(zhǔn)法

D.高級計量法

【答案】：B

【解析】正確答案選B。在計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，標(biāo)準(zhǔn)法是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八大類業(yè)務(wù)條線，即公司金融、交易和銷售、零售銀行、商業(yè)銀行、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀(jì)。而期望均值法并非用于業(yè)務(wù)條線劃分的方法；替代標(biāo)準(zhǔn)法是標(biāo)準(zhǔn)法的一種補(bǔ)充和簡化形式，其基礎(chǔ)也是標(biāo)準(zhǔn)法的業(yè)務(wù)條線劃分；高級計量法是更為復(fù)雜的計量操作風(fēng)險資本的方法，重點(diǎn)在于風(fēng)險計量模型的運(yùn)用，并非用于業(yè)務(wù)條線劃分。所以本題正確答案是標(biāo)準(zhǔn)法。"第二部分多選題(30題)1、在商業(yè)銀行的流動性管理應(yīng)急計劃中應(yīng)當(dāng)包括（）等方面的內(nèi)容。

A.明確在危機(jī)情況下各部門的分工和應(yīng)采取的措施

B.彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程序

C.如何維持良好的公共關(guān)系.樹立積極的公眾形象

D.制定在危機(jī)情況下對資產(chǎn)和負(fù)債的處置措施

E.如何處理與利益持有者之間的關(guān)系

【答案】：ABCD

【解析】商業(yè)銀行的流動性管理應(yīng)急計劃是應(yīng)對流動性危機(jī)的關(guān)鍵安排，應(yīng)涵蓋多方面內(nèi)容以有效應(yīng)對危機(jī)情況。A項，明確在危機(jī)情況下各部門的分工和應(yīng)采取的措施十分必要。清晰的分工可以避免職責(zé)不清導(dǎo)致的混亂，使各個部門在危機(jī)面前能迅速、有序地開展工作，提高應(yīng)對危機(jī)的效率，所以該項應(yīng)包含在應(yīng)急計劃中。B項，彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程序是應(yīng)急計劃的重要組成部分。當(dāng)銀行面臨流動性危機(jī)時，現(xiàn)金流量可能出現(xiàn)不足，制定相應(yīng)的彌補(bǔ)程序可以保證銀行及時獲得所需資金，維持正常運(yùn)營，因此該項合理。C項，維持良好的公共關(guān)系、樹立積極的公眾形象有助于穩(wěn)定公眾信心。在危機(jī)情況下，公眾信心對于銀行的穩(wěn)定至關(guān)重要，如果公眾對銀行失去信心，可能會引發(fā)擠兌等更嚴(yán)重的問題，所以應(yīng)急計劃應(yīng)考慮這方面內(nèi)容。D項，制定在危機(jī)情況下對資產(chǎn)和負(fù)債的處置措施能夠幫助銀行優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，提高資金流動性。通過合理處置資產(chǎn)和負(fù)債，可以更好地應(yīng)對流動性壓力，因此該項也是應(yīng)急計劃不可或缺的部分。E項，如何處理與利益持有者之間的關(guān)系雖然是銀行運(yùn)營過程中需要考慮的重要方面，但它并非專門針對流動性管理應(yīng)急計劃的核心內(nèi)容，流動性管理應(yīng)急計劃更側(cè)重于應(yīng)對流動性危機(jī)時的實際操作和措施安排。綜上，應(yīng)選ABCD。2、下列關(guān)于凈穩(wěn)定資金比率的敘述中，正確的有（）。

A.NSFR=(可用穩(wěn)定資金÷所需穩(wěn)定資金)×100％

B.凈穩(wěn)定資金比率定義為可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，這個比率必須大于80％

C.凈穩(wěn)定資金比例指標(biāo)包含兩部分內(nèi)容：可用穩(wěn)定資金(ASF)和所需穩(wěn)定資金(RSF)

D.可用穩(wěn)定資金估算銀行持續(xù)處于壓力狀態(tài)下，仍然有穩(wěn)定的資金來源以供銀行持續(xù)經(jīng)營和生存1年以上

E.所需穩(wěn)定資金估算在持續(xù)1年的流動性緊張環(huán)境中，無法通過自然到期、出售或抵押借款而變現(xiàn)的資產(chǎn)數(shù)量

【答案】：ACD

【解析】A正確，凈穩(wěn)定資金比率（NSFR）的計算公式為(可用穩(wěn)定資金÷所需穩(wěn)定資金)×100％。B錯誤，凈穩(wěn)定資金比率要求該比率必須大于100%而非80%，以確保銀行在1年的流動性緊張環(huán)境中能夠擁有充足的穩(wěn)定資金來源。C正確，凈穩(wěn)定資金比例指標(biāo)包含可用穩(wěn)定資金(ASF)和所需穩(wěn)定資金(RSF)兩部分內(nèi)容。D正確，可用穩(wěn)定資金是在估算銀行持續(xù)處于壓力狀態(tài)下，仍能有穩(wěn)定的資金來源以供銀行持續(xù)經(jīng)營和生存1年以上。E錯誤，所需穩(wěn)定資金是估算在持續(xù)1年的流動性緊張環(huán)境中，銀行需要多少穩(wěn)定資金來確保其資產(chǎn)和表外風(fēng)險敞口得以持續(xù)。并非是無法通過自然到期、出售或抵押借款而變現(xiàn)的資產(chǎn)數(shù)量。綜上，本題答案選ACD。3、2017年《巴塞爾Ⅲ最終方案》對信用風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法進(jìn)行了修訂，下列表述正確的有（）

A.對無條件可撤銷貸款承諾的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)（CCF），其他貸款承諾的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為40%

B.公司風(fēng)險暴露細(xì)分一般公司、投資級公司、和中小企業(yè)三類，分別適用85%，65%和100%的風(fēng)險權(quán)重

C.新設(shè)房地產(chǎn)風(fēng)險暴露類型，根據(jù)LTV（貸款金額/押品價值）指標(biāo)確定風(fēng)險權(quán)重

D.銀行可采用外部評估法（ECRA）或標(biāo)準(zhǔn)評估法（SCRA）計算銀行風(fēng)險暴露RWA

E.修訂內(nèi)容主要圍繞風(fēng)險暴露分類，風(fēng)險驅(qū)動因子選擇和風(fēng)險權(quán)重校準(zhǔn)三個關(guān)鍵問題

【答案】：CD

【解析】本題主要考查對2017年《巴塞爾Ⅲ最終方案》中信用風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法修訂內(nèi)容的理解。C選項：《巴塞爾Ⅲ最終方案》新設(shè)了房地產(chǎn)風(fēng)險暴露類型，并且會根據(jù)LTV（貸款金額/押品價值）指標(biāo)來確定風(fēng)險權(quán)重，該選項表述與實際修訂內(nèi)容相符，所以C正確。D選項：在計算銀行風(fēng)險暴露RWA時，銀行可采用外部評估法（ECRA）或標(biāo)準(zhǔn)評估法（SCRA），這也是《巴塞爾Ⅲ最終方案》的規(guī)定內(nèi)容，所以D正確。A項：對無條件可撤銷貸款承諾的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)（CCF）為0，其他貸款承諾的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為50%，而非該項所說的其他貸款承諾的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為40%，所以A錯誤。B項：公司風(fēng)險暴露細(xì)分一般公司、投資級公司和中小企業(yè)三類，分別適用100%、65%和85%的風(fēng)險權(quán)重，并非該項表述的分別適用85%，65%和100%的風(fēng)險權(quán)重，所以B錯誤。E項：修訂內(nèi)容主要圍繞風(fēng)險暴露分類、風(fēng)險權(quán)重函數(shù)和風(fēng)險驅(qū)動因子選擇三個關(guān)鍵問題，而非圍繞風(fēng)險暴露分類，風(fēng)險驅(qū)動因子選擇和風(fēng)險權(quán)重校準(zhǔn)三個關(guān)鍵問題，所以E錯誤。綜上，本題正確答案選CD。4、下列關(guān)于商業(yè)銀行客戶信用評級和債項評級的表述，正確的有（）。

A.它們是反映信用風(fēng)險水平的兩個維度

B.同一個債務(wù)人的不同債項可以有不同的債項評級

C.債項評級由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定

D.同一個債務(wù)人可以有多個客戶信用評級

E.客戶信用評級主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定

【答案】：AB

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行客戶信用評級和債項評級的相關(guān)知識，對各點(diǎn)表述進(jìn)行逐一分析。A.它們是反映信用風(fēng)險水平的兩個維度?？蛻粜庞迷u級主要針對債務(wù)人的信用狀況進(jìn)行評估，而債項評級側(cè)重于對具體債項的風(fēng)險評估，二者從不同方面反映信用風(fēng)險水平，是反映信用風(fēng)險水平的兩個維度，該項表述正確。B.同一個債務(wù)人的不同債項可以有不同的債項評級。債項評級會受到債項的具體條款、抵押情況、還款優(yōu)先順序等多種因素影響，所以同一個債務(wù)人的不同債項，由于這些因素的差異，完全可以有不同的債項評級，該項表述正確。C.債項評級由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定。債項評級不僅僅取決于債務(wù)人的信用水平，還與債項的具體特征如抵押品、還款優(yōu)先級等密切相關(guān)，該項表述錯誤。D.同一個債務(wù)人可以有多個客戶信用評級?？蛻粜庞迷u級是對債務(wù)人整體信用狀況的評估，一個債務(wù)人的基本信用狀況是相對穩(wěn)定的，通常只有一個客戶信用評級，該項表述錯誤。E.客戶信用評級主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定。表述過于絕對，客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的綜合計量和評價，除了債務(wù)人自身的信用水平外，還會考慮宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r等多種因素，該項表述錯誤。綜上，正確答案是AB。5、商業(yè)銀行的風(fēng)險文化是由（）組成的。

A.風(fēng)險管理知識

B.公司治理原則

C.內(nèi)部控制體系

D.風(fēng)險管理理念

E.風(fēng)險管理制度

【答案】：AD

【解析】商業(yè)銀行的風(fēng)險文化由風(fēng)險管理知識和風(fēng)險管理理念組成。風(fēng)險管理知識是風(fēng)險文化的基礎(chǔ)，它涵蓋了各類風(fēng)險識別、評估、監(jiān)測、控制等方面的專業(yè)知識，是銀行從業(yè)人員理解和應(yīng)對風(fēng)險的理論依據(jù)。風(fēng)險管理理念則是風(fēng)險文化的核心，它體現(xiàn)了商業(yè)銀行對待風(fēng)險的基本態(tài)度、價值取向和行為準(zhǔn)則，引導(dǎo)著銀行在經(jīng)營活動中如何平衡風(fēng)險與收益。公司治理原則主要涉及銀行的組織架構(gòu)、決策機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制等方面，目的是確保銀行的有效運(yùn)作和利益相關(guān)者權(quán)益保護(hù)，并非直接構(gòu)成風(fēng)險文化的內(nèi)容。內(nèi)部控制體系是銀行通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機(jī)制，它是銀行進(jìn)行風(fēng)險管理的重要手段，但不屬于風(fēng)險文化的范疇。風(fēng)險管理制度是基于風(fēng)險管理理念制定的具體規(guī)則和流程，用于規(guī)范銀行的風(fēng)險管理活動，它是將風(fēng)險管理理念和知識付諸實踐的載體，本身并不等同于風(fēng)險文化。所以答案選AD。6、風(fēng)險抵補(bǔ)類指標(biāo)用于衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險損失的能力，主要包括（）。

A.不良貸款遷徙率

B.資本充足程度

C.核心負(fù)債比例

D.盈利能力

E.準(zhǔn)備金充足程度

【答案】：BD

【解析】風(fēng)險抵補(bǔ)類指標(biāo)是用于衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險損失能力的指標(biāo)。對各要點(diǎn)分析如下：B選項資本充足程度，資本是商業(yè)銀行抵御風(fēng)險的重要基礎(chǔ)。當(dāng)銀行面臨風(fēng)險損失時，充足的資本可以為其提供緩沖，保障銀行在遭受損失后仍能維持正常運(yùn)營，所以資本充足程度是衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險損失能力的重要指標(biāo)之一。D選項盈利能力，商業(yè)銀行通過盈利可以不斷積累資金，這些資金可以用于彌補(bǔ)潛在的風(fēng)險損失。較強(qiáng)的盈利能力意味著銀行有更多的資源