2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險管理歷年重點基礎(chǔ)提升難、易錯點100題模擬試題第一部分單選題(50題)1、下列未體現(xiàn)商業(yè)銀行風(fēng)險管理職能獨立性的是（）。

A.風(fēng)險管理部門具備足夠的職權(quán)、資源以及與董事會進行直接溝通的渠道

B.設(shè)置獨立的風(fēng)險管理部門

C.風(fēng)險管理部門薪酬與業(yè)務(wù)條線收入掛鉤

D.風(fēng)險管理部門以獨立于業(yè)務(wù)部門的報告路線直接向高管層和董事會報告業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行風(fēng)險管理職能獨立性至關(guān)重要，它有助于確保風(fēng)險管理客觀、公正地開展。逐一分析各選項：A.風(fēng)險管理部門具備足夠的職權(quán)、資源以及與董事會進行直接溝通的渠道，這使得其在開展工作時不受過多干擾，能夠獨立運用資源履行職責(zé)，并可直接向董事會反饋情況，體現(xiàn)了風(fēng)險管理職能的獨立性。B.設(shè)置獨立的風(fēng)險管理部門，從組織架構(gòu)上為風(fēng)險管理提供了獨立的空間，使其能獨立于其他業(yè)務(wù)部門開展工作，體現(xiàn)了職能獨立性。C.風(fēng)險管理部門薪酬與業(yè)務(wù)條線收入掛鉤，會使風(fēng)險管理部門的利益與業(yè)務(wù)條線的業(yè)務(wù)量關(guān)聯(lián)在一起，可能導(dǎo)致風(fēng)險管理部門為追求更高收入而在風(fēng)險評估和管理上做出妥協(xié)，不能獨立、客觀地進行風(fēng)險管理工作，未體現(xiàn)風(fēng)險管理職能的獨立性。D.風(fēng)險管理部門以獨立于業(yè)務(wù)部門的報告路線直接向高管層和董事會報告業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況，保證了信息傳遞的獨立性，便于管理層獲取客觀的風(fēng)險信息，體現(xiàn)了職能獨立性。綜上，答案選C。2、大量存款人的擠兌行為可能會導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨（）危機。

A.流動性

B.操作

C.法律

D.戰(zhàn)略

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行面臨的危機類型與擠兌行為的關(guān)聯(lián)。A項：流動性危機是指商業(yè)銀行無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險。當(dāng)出現(xiàn)大量存款人的擠兌行為時，意味著眾多存款人同時要求提取現(xiàn)金，商業(yè)銀行資金流出急劇增加，如果沒有足夠的流動性資產(chǎn)來滿足這些提款需求，就很可能面臨流動性危機，所以該項正確。B項：操作危機主要源于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的風(fēng)險，與大量存款人的擠兌行為并無直接關(guān)聯(lián)，所以該項錯誤。C項：法律危機通常是指因法律合規(guī)問題、法律糾紛等導(dǎo)致的風(fēng)險，和存款人的擠兌行為沒有必然聯(lián)系，所以該項錯誤。D項：戰(zhàn)略危機是指商業(yè)銀行在戰(zhàn)略制定和實施過程中，由于戰(zhàn)略決策失誤、戰(zhàn)略執(zhí)行不力等原因?qū)е碌娘L(fēng)險，和存款人的擠兌行為不相關(guān)，所以該項錯誤。綜上，本題正確答案選A。3、商業(yè)銀行的（）直接反映了其從宏觀到微觀的所有層面的運營狀況及市場聲譽。

A.盈利狀況

B.流動性狀況

C.資產(chǎn)狀況

D.負債狀況

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行的流動性狀況至關(guān)重要，它直接反映了其從宏觀到微觀的所有層面的運營狀況及市場聲譽。A項盈利狀況主要體現(xiàn)的是銀行在一定時期內(nèi)的盈利水平和獲利能力，雖然盈利是銀行運營的重要目標，但它不能全面反映銀行從宏觀到微觀所有層面的運營狀況及市場聲譽，盈利好并不代表銀行在資金流動性等其他方面沒有問題。C項資產(chǎn)狀況側(cè)重于銀行所擁有的各類資產(chǎn)的質(zhì)量、規(guī)模和結(jié)構(gòu)等，它是銀行運營的一個重要方面，但單獨的資產(chǎn)狀況不能直接等同于從宏觀到微觀所有層面的運營狀況以及市場聲譽，例如即使資產(chǎn)規(guī)模大，但如果流動性不足，也會面臨較大風(fēng)險。D項負債狀況主要關(guān)注銀行的債務(wù)規(guī)模、結(jié)構(gòu)和成本等，它反映了銀行資金的來源情況，但同樣不能全面體現(xiàn)銀行的整體運營狀況及市場聲譽。而流動性狀況涵蓋了銀行資金的流入與流出、資金的可獲取性等多個方面。如果銀行流動性良好，說明它能及時滿足客戶的資金需求，在宏觀層面上適應(yīng)市場變化，微觀層面上保障各項業(yè)務(wù)的順利開展，這有助于提升其市場聲譽；反之，流動性出現(xiàn)問題可能會引發(fā)一系列運營危機，嚴重損害市場聲譽。所以商業(yè)銀行的流動性狀況直接反映了其從宏觀到微觀的所有層面的運營狀況及市場聲譽，本題答案選B。4、從商業(yè)銀行()看，流動性可分為資產(chǎn)流動性、負債流動性和表外流動性。

A.流動性風(fēng)險來源

B.流動性資金來源

C.流動性來源

D.流動性風(fēng)險類型

【答案】：C

【解析】從商業(yè)銀行流動性來源角度來劃分，流動性可分為資產(chǎn)流動性、負債流動性和表外流動性。資產(chǎn)流動性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下出售；負債流動性是指商業(yè)銀行能夠以合理成本通過各種負債工具及時獲得零售或批發(fā)資金；表外流動性是通過表外項目對流動性可能產(chǎn)生的影響。而A選項流動性風(fēng)險來源強調(diào)的是導(dǎo)致流動性風(fēng)險產(chǎn)生的因素，并非對流動性的分類依據(jù)；B選項流動性資金來源表述不準確，不是標準的對流動性分類的角度；D選項流動性風(fēng)險類型主要是對不同類型流動性風(fēng)險的劃分，并非對流動性本身的分類。所以本題正確答案選C。"5、計量市場風(fēng)險時，計量VaR值時通常需要采用壓力測試進行補充，因為（）。

A.VaR值只在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效

B.壓力測試提供一般市場情形下精確的損失水平

C.壓力測試通常計量正常市場情況下所能承受的風(fēng)險損失

D.VaR值反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但沒有說明極端損失

【答案】：D

【解析】本題主要考查計量VaR值時采用壓力測試進行補充的原因。A選項，VaR值并非只在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效，且這不是需要用壓力測試補充的關(guān)鍵原因，所以A錯誤。B選項，壓力測試主要是針對極端情況進行模擬，并非提供一般市場情形下精確的損失水平，一般市場情形下的損失評估通常依靠常規(guī)的風(fēng)險度量方法，所以B錯誤。C選項，壓力測試主要是計量極端市場情況下可能承受的風(fēng)險損失，而非正常市場情況，正常市場情況的風(fēng)險承受可通過常規(guī)風(fēng)險度量指標衡量，所以C錯誤。D選項，VaR值是一種常用的風(fēng)險度量指標，它能反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，然而其局限性在于沒有說明極端損失的情況。而壓力測試可以模擬極端市場情況，補充VaR值在極端損失度量方面的不足，所以計量VaR值時通常需要采用壓力測試進行補充，D正確。綜上，本題答案選D。6、政治風(fēng)險是影響銀行操作風(fēng)險的外部事件之一。它是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險。以下不屬于銀行面臨的政治風(fēng)險的是（）。

A.政府新興的立法

B.公共利益集團持續(xù)的壓力／運動

C.極端組織的行動或政變

D.國家進行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行調(diào)整有關(guān)政策

【答案】：D

【解析】政治風(fēng)險是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險，是影響銀行操作風(fēng)險的外部事件之一。對各選項進行分析：A項：政府新興的立法屬于政府行為，會給銀行帶來不確定性和風(fēng)險，符合政治風(fēng)險的范疇。B項：公共利益集團持續(xù)的壓力/運動可能會促使政府出臺相關(guān)政策或采取行動，從而對銀行產(chǎn)生影響，屬于可能引發(fā)政治風(fēng)險的因素。C項：極端組織的行動或政變會造成社會不穩(wěn)定，這會對銀行的運營帶來巨大的風(fēng)險，屬于政治風(fēng)險中的戰(zhàn)爭、社會動蕩等情況。D項：國家進行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行調(diào)整有關(guān)政策是商業(yè)銀行根據(jù)宏觀經(jīng)濟形勢和政策導(dǎo)向做出的自身經(jīng)營策略調(diào)整，這是銀行內(nèi)部的經(jīng)營管理行為，并非由外部的戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府異常行為等政治因素直接引發(fā)的風(fēng)險，不屬于銀行面臨的政治風(fēng)險。所以答案選D。7、下列各項中，不屬于抵押合同應(yīng)詳細記載的內(nèi)容的是（）。

A.抵押品名稱

B.抵押品的質(zhì)量

C.被擔(dān)保的主債權(quán)種類

D.抵押物移交的時間

【答案】：D

【解析】抵押合同是抵押人和抵押權(quán)人就抵押物設(shè)定抵押權(quán)達成的協(xié)議。根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，抵押合同應(yīng)當(dāng)詳細記載一些必要的內(nèi)容，以明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。A選項，抵押品名稱是抵押合同必須明確的內(nèi)容。明確抵押品名稱可以準確界定抵押物的范圍，是確定抵押權(quán)客體的基本要求，若不明確抵押品名稱，后續(xù)在實現(xiàn)抵押權(quán)等環(huán)節(jié)會存在諸多爭議，所以抵押合同應(yīng)詳細記載抵押品名稱。B選項，抵押品的質(zhì)量也需要在抵押合同中詳細記載。抵押品質(zhì)量會影響其價值，進而影響抵押權(quán)人在實現(xiàn)抵押權(quán)時能否充分受償，不同質(zhì)量的抵押品在市場上的價值可能存在較大差異，準確記錄抵押品質(zhì)量對于保障雙方權(quán)益至關(guān)重要。C選項，被擔(dān)保的主債權(quán)種類是抵押合同的關(guān)鍵內(nèi)容之一。抵押是為了擔(dān)保主債權(quán)的實現(xiàn)，明確主債權(quán)的種類，如是借款合同之債、買賣合同之債等，有助于確定抵押擔(dān)保的范圍和對象，使抵押合同的擔(dān)保功能具有針對性和確定性。D選項，抵押物移交時間通常不是抵押合同必須詳細記載的內(nèi)容。因為在抵押法律關(guān)系中，抵押物一般不轉(zhuǎn)移占有，仍由抵押人繼續(xù)占有和使用，除非當(dāng)事人另有約定實行“抵押加占有”的特殊情形，但這并非抵押合同的常態(tài)和普遍要求。所以抵押物移交的時間不屬于抵押合同應(yīng)詳細記載的內(nèi)容。綜上，答案選D。8、在我國銀行監(jiān)管實踐中,（）監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程,也是監(jiān)管當(dāng)局評估商業(yè)銀行風(fēng)險狀況、采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)。

A.資產(chǎn)收益率

B.盈利能力

C.資本收益率

D.資本充足率

【答案】：D

【解析】資本充足率指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，是衡量銀行資本與其承擔(dān)風(fēng)險的匹配程度的重要指標。在我國銀行監(jiān)管實踐中，資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程。監(jiān)管當(dāng)局通過對銀行資本充足率的監(jiān)測和評估，能夠全面了解商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況，當(dāng)資本充足率不達標或存在潛在風(fēng)險時，監(jiān)管當(dāng)局可以根據(jù)具體情況采取如提高資本要求、限制業(yè)務(wù)范圍等監(jiān)管措施。資產(chǎn)收益率主要反映的是企業(yè)資產(chǎn)利用的綜合效果，不能全面體現(xiàn)銀行經(jīng)營全過程的風(fēng)險狀況和作為監(jiān)管當(dāng)局采取措施的重要依據(jù)。盈利能力是銀行獲取利潤的能力，雖然也是銀行經(jīng)營的重要方面，但不能像資本充足率那樣貫穿銀行經(jīng)營的全流程并全面反映銀行風(fēng)險且作為監(jiān)管行動依據(jù)。資本收益率是反映企業(yè)運用資本獲得收益的能力，側(cè)重于收益角度，也不具備像資本充足率那樣在銀行監(jiān)管中的全面性和基礎(chǔ)性作用。所以本題應(yīng)選D。9、在銀行風(fēng)險管理中，(?)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理／決策機構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.高級管理層

D.股東大會?

【答案】：A

【解析】在銀行風(fēng)險管理體系中，董事會處于核心地位，是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理和決策機構(gòu)。董事會負責(zé)制定商業(yè)銀行的風(fēng)險管理戰(zhàn)略、政策和程序，對商業(yè)銀行的風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任。監(jiān)事會主要是對銀行的經(jīng)營活動、高級管理人員的行為等進行監(jiān)督檢查，側(cè)重于監(jiān)督職能，并不承擔(dān)風(fēng)險管理的最終決策責(zé)任。高級管理層負責(zé)執(zhí)行董事會制定的風(fēng)險管理戰(zhàn)略和政策，組織實施具體的風(fēng)險管理工作，是風(fēng)險管理的執(zhí)行層面，并非最高決策機構(gòu)。股東大會是銀行的權(quán)力機構(gòu)，主要行使重大事項的決定權(quán)，如選舉董事、審議銀行年度報告等，通常不直接參與日常的風(fēng)險管理決策。所以答案選A。10、香港金管局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率為（）。

A.10％

B.15％

C.25％

D.40％

【答案】：C

【解析】本題考查香港金管局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率相關(guān)知識。法定流動資產(chǎn)比率是金融監(jiān)管中的一個重要指標，對于維護金融機構(gòu)的流動性和穩(wěn)定性具有關(guān)鍵作用。在香港金融管理體系中，香港金管局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率為25%。所以本題應(yīng)選C。11、用應(yīng)付未付外債總額與當(dāng)年出口收入之比衡量一國長期資金的流動性，一般的限度為（）。

A.60％

B.80％

C.100％

D.120％?

【答案】：C

【解析】應(yīng)付未付外債總額與當(dāng)年出口收入之比是衡量一國長期資金流動性的重要指標。該比例反映了一國利用國外資金的能力以及對外債的償還能力。一般而言，該比例存在一個合理限度，當(dāng)超過這個限度時，意味著該國在長期資金流動性方面可能面臨較大風(fēng)險，例如可能出現(xiàn)償債困難等問題。國際上通常認為，該指標一般的限度為100%。故本題正確答案選C。"12、風(fēng)險評估的方法中不包括（）

A.自我評估法

B.因果模型法

C.問卷調(diào)查法

D.工作交流法

【答案】：B

【解析】本題主要考查風(fēng)險評估的方法。A選項自我評估法是風(fēng)險評估中常用的方法之一，它通過相關(guān)人員對自身工作或業(yè)務(wù)進行自我分析和評估，以識別潛在的風(fēng)險，所以該選項屬于風(fēng)險評估方法。B選項因果模型法通常用于分析因果關(guān)系，并不屬于風(fēng)險評估的常規(guī)方法，故該選項符合題意。C選項問卷調(diào)查法可以通過設(shè)計問卷，向相關(guān)人員收集信息，從而對風(fēng)險進行評估，是風(fēng)險評估的常用手段之一，所以該選項屬于風(fēng)險評估方法。D選項工作交流法能讓不同人員之間分享經(jīng)驗和見解，幫助識別業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險，屬于風(fēng)險評估方法。綜上，答案選B。13、材料題風(fēng)險事件：

A.商業(yè)銀行內(nèi)部控制實質(zhì)上是全面風(fēng)險管理

B.內(nèi)部控制包含內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、內(nèi)部監(jiān)督、信息與溝通五大要素

C.不相容職務(wù)分離控制是內(nèi)部控制的基本手段之一

D.評價內(nèi)部控制的有效性和發(fā)現(xiàn)有缺陷的業(yè)務(wù)的活動

【答案】：A

【解析】本題考查對商業(yè)銀行內(nèi)部控制相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項，商業(yè)銀行內(nèi)部控制與全面風(fēng)險管理并不等同，內(nèi)部控制是全面風(fēng)險管理的重要組成部分，但二者在范圍、目標、手段等方面存在差異。全面風(fēng)險管理是一個更為廣泛的概念，涵蓋了對各種風(fēng)險的識別、評估、應(yīng)對和監(jiān)控等多個環(huán)節(jié)；而內(nèi)部控制主要側(cè)重于通過一系列制度、流程和方法來規(guī)范銀行的運營活動，防范內(nèi)部風(fēng)險。所以A選項表述錯誤。B選項，內(nèi)部控制包含內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、內(nèi)部監(jiān)督、信息與溝通五大要素。這是內(nèi)部控制的基本框架，內(nèi)部環(huán)境是基礎(chǔ)，風(fēng)險評估是識別和分析風(fēng)險的過程，控制活動是針對風(fēng)險采取的措施，信息與溝通確保信息的及時傳遞和共享，內(nèi)部監(jiān)督則對整個內(nèi)部控制體系進行監(jiān)督和評價。該表述是正確的。C選項，不相容職務(wù)分離控制是內(nèi)部控制的基本手段之一。不相容職務(wù)是指那些如果由一個人擔(dān)任，既可能發(fā)生錯誤和舞弊行為，又可能掩蓋其錯誤和弊端行為的職務(wù)。通過將不相容職務(wù)分離，可以形成相互制約和監(jiān)督的機制，降低舞弊和錯誤發(fā)生的可能性。所以C選項表述正確。D選項，評價內(nèi)部控制的有效性和發(fā)現(xiàn)有缺陷的業(yè)務(wù)的活動是內(nèi)部控制監(jiān)督評價的重要內(nèi)容。通過對內(nèi)部控制的有效性進行評價，可以發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制體系中存在的問題和缺陷，并及時采取措施進行改進，以提高內(nèi)部控制的效果和效率。所以D選項表述正確。綜上，答案選A。14、（）是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險。

A.信用風(fēng)險

B.流動性風(fēng)險

C.聲譽風(fēng)險

D.戰(zhàn)略風(fēng)險

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行各類風(fēng)險概念的理解。A項，信用風(fēng)險是指借款人或交易對手不能按照事先達成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，與題干中描述的無法以合理成本及時獲得充足資金的風(fēng)險特征不符。B項，流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險，符合題干表述。C項，聲譽風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風(fēng)險，與題干所涉及的資金獲取問題無關(guān)。D項，戰(zhàn)略風(fēng)險主要是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險，并非題干所描述的資金相關(guān)風(fēng)險。綜上，正確答案是B。15、市場風(fēng)險各種類中最主要和最常見的利率風(fēng)險形式是（）。

A.收益率曲線風(fēng)險

B.期權(quán)性風(fēng)險

C.基準風(fēng)險

D.重新定價風(fēng)險

【答案】：D

【解析】市場風(fēng)險包含多種類別，利率風(fēng)險是其中重要組成部分。下面對各情況進行分析：A.收益率曲線風(fēng)險是指收益率曲線斜率以及形狀變化導(dǎo)致的風(fēng)險，它主要關(guān)注的是不同期限債券收益率之間關(guān)系變化帶來的風(fēng)險，并非最主要和最常見的利率風(fēng)險形式。B.期權(quán)性風(fēng)險是由期權(quán)性工具具有的不對稱支付特征所帶來的風(fēng)險，期權(quán)的存在會使銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)面臨不確定性，這也不是利率風(fēng)險中最主要和常見的形式。C.基準風(fēng)險是指當(dāng)貸款的基準利率和存款的基準利率的變化不一致時，銀行面臨的風(fēng)險，它是利率風(fēng)險的一種，但并非最主要和最常見的。D.重新定價風(fēng)險也稱為期限錯配風(fēng)險，是由于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)到期期限或重新定價期限之間所存在的差異而產(chǎn)生的風(fēng)險。在銀行的日常經(jīng)營中，資產(chǎn)和負債的期限結(jié)構(gòu)往往存在錯配情況，利率的波動會對不同期限的資產(chǎn)和負債價值產(chǎn)生不同影響，從而導(dǎo)致銀行面臨損失的可能性。因此，重新定價風(fēng)險是利率風(fēng)險最主要和最常見的形式。綜上，答案選D。16、計量市場風(fēng)險時，計算VaR值方法通常需要采用壓力測試進行補充，因為（）。

A.壓力測試提供了一般市場情形下精確的損失水平

B.VaR方法只有在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效

C.VaR值反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但沒有說明極端損失

D.壓力測試通常計量正常市場情況下所能承受的風(fēng)險損失

【答案】：C

【解析】本題主要考查計量市場風(fēng)險時，計算VaR值方法需采用壓力測試進行補充的原因。A選項，壓力測試是用于評估在極端不利情況下可能發(fā)生的損失，并非提供一般市場情形下精確的損失水平，A錯誤。B選項，VaR方法并非只有在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效，不同的置信區(qū)間都可使用VaR方法，B錯誤。C選項，VaR值反映的是一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但它沒有說明極端損失情況。而壓力測試能對極端情況進行模擬分析，可補充VaR方法在這方面的不足，所以計算VaR值方法通常需要采用壓力測試進行補充，C正確。D選項，壓力測試主要是模擬極端市場情況，而不是計量正常市場情況下所能承受的風(fēng)險損失，D錯誤。綜上，答案選C。""17、假設(shè)投資組合A的半年收益率為4％，8的年收益率為8％，C的季度收益率為2％，則三個投資組合的年化收益率依次為（）。

A.C>A>

B.B>C>A

C.B>A>C

D.A>B>C

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)不同時間段收益率與年化收益率的關(guān)系，分別計算出投資組合A、B、C的年化收益率，再比較大小。###步驟一：計算投資組合A的年化收益率年化收益率是把當(dāng)前收益率（日收益率、周收益率、月收益率）換算成年收益率來計算的。已知投資組合A的半年（\(6\)個月）收益率為\(4\%\)，一年有\(zhòng)(2\)個半年，那么投資組合A的年化收益率就是半年收益率的\(2\)倍，即\(4\%\times2=8\%\)。###步驟二：明確投資組合B的年化收益率題目中明確給出投資組合B的年收益率為\(8\%\)，所以投資組合B的年化收益率就是\(8\%\)。###步驟三：計算投資組合C的年化收益率已知投資組合C的季度（\(3\)個月）收益率為\(2\%\)，一年有\(zhòng)(4\)個季度，那么投資組合C的年化收益率就是季度收益率的\(4\)倍，即\(2\%\times4=8\%\)。###步驟四：比較三個投資組合年化收益率大小計算得出投資組合A的年化收益率為\(8\%\)，投資組合B的年化收益率為\(8\%\)，投資組合C的年化收益率為\(8\%\)，即\(A=B=C\)。但從常規(guī)數(shù)學(xué)計算邏輯和出題意圖推測，在計算年化收益率時通常會考慮復(fù)利情況，不過本題未提及復(fù)利相關(guān)，若按照單利思路簡單計算后無合適選項，若考慮復(fù)利情況：-投資組合A：半年收益率\(4\%\)，設(shè)本金為\(P\)，一年后本利和為\(P(1+4\%)^2=P\times1.0816\)，則年化收益率為\(8.16\%\)。-投資組合B：年收益率為\(8\%\)。-投資組合C：季度收益率\(2\%\)，一年后本利和為\(P(1+2\%)^4\approxP\times1.0824\)，則年化收益率約為\(8.24\%\)。此時三個投資組合年化收益率排序為\(C>A>B\)，所以答案選A。18、交易／定價錯誤屬于操作風(fēng)險內(nèi)部流程類的因素，它是指在交易的過程中，（）。

A.市場價格發(fā)生重大變化引起的定價差異

B.與市場上同類金融產(chǎn)品的定價有很大差別

C.由于產(chǎn)品成本增加，出現(xiàn)定價困難

D.未遵循操作規(guī)定，使交易和定價產(chǎn)生了錯誤

【答案】：D

【解析】交易／定價錯誤屬于操作風(fēng)險內(nèi)部流程類因素，此考點考查對于交易過程中交易／定價錯誤概念的理解。A選項，市場價格發(fā)生重大變化引起的定價差異，這更多是受市場因素影響，并非交易過程中自身操作問題導(dǎo)致的交易／定價錯誤，所以A選項錯誤。B選項，與市場上同類金融產(chǎn)品的定價有很大差別，這可能是由于多種復(fù)雜因素造成的，如產(chǎn)品特性、市場定位等，不一定是交易過程中操作不當(dāng)引發(fā)的定價錯誤，所以B選項錯誤。C選項，由于產(chǎn)品成本增加出現(xiàn)定價困難，這是成本方面的因素導(dǎo)致的定價問題，和交易過程中的操作規(guī)定遵循情況無關(guān)，不屬于交易／定價錯誤所指范疇，所以C選項錯誤。D選項，未遵循操作規(guī)定使交易和定價產(chǎn)生了錯誤，這符合操作風(fēng)險內(nèi)部流程類中交易／定價錯誤是因交易過程中操作失誤產(chǎn)生錯誤的定義，所以D選項正確。綜上，本題答案選D。19、在業(yè)務(wù)外包過程中，由于供應(yīng)商工作人員的過錯造成供應(yīng)中斷，引起銀行部分支付業(yè)務(wù)無法正常運行造成嚴重損失。此事件對應(yīng)的操作風(fēng)險成因是（）。

A.外部事件

B.人員因素

C.系統(tǒng)缺陷

D.違反內(nèi)部流程

【答案】：A

【解析】本題主要考查對操作風(fēng)險成因的判斷。操作風(fēng)險成因主要包括人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件。A選項，外部事件是指由于外部主觀或客觀的破壞性因素導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險。在本題中，供應(yīng)商工作人員屬于銀行外部人員，其過錯造成供應(yīng)中斷，進而使銀行部分支付業(yè)務(wù)無法正常運行并造成嚴重損失，符合外部事件的定義。B選項，人員因素主要是指銀行內(nèi)部人員操作失誤、違規(guī)等導(dǎo)致的風(fēng)險，而題干強調(diào)的是供應(yīng)商工作人員（外部人員）的過錯，并非銀行內(nèi)部人員，所以該選項不符合。C選項，系統(tǒng)缺陷是指信息科技系統(tǒng)在運行過程中由于不完善、有漏洞等問題而導(dǎo)致的風(fēng)險，本題中未涉及系統(tǒng)本身的問題，所以該選項錯誤。D選項，違反內(nèi)部流程是指銀行內(nèi)部在業(yè)務(wù)操作過程中未遵循規(guī)定流程而產(chǎn)生的風(fēng)險，而題干描述的是外部供應(yīng)商的問題，并非違反銀行內(nèi)部流程，所以該選項不正確。綜上，答案選A。20、損失數(shù)據(jù)收集遵循的原則不包括（）。

A.重要性

B.謹慎性

C.多樣性

D.統(tǒng)一性

【答案】：C

【解析】損失數(shù)據(jù)收集需遵循一定原則，以確保數(shù)據(jù)的準確性和有效性。A選項重要性是損失數(shù)據(jù)收集需要遵循的原則，關(guān)注重要的數(shù)據(jù)能夠使收集工作更有針對性，突出關(guān)鍵信息，從而更好地反映損失情況。B選項謹慎性也是必要原則，在收集數(shù)據(jù)時秉持謹慎態(tài)度，可以避免數(shù)據(jù)的錯誤、遺漏或不準確，保證數(shù)據(jù)質(zhì)量。D選項統(tǒng)一性同樣不可或缺，統(tǒng)一的數(shù)據(jù)收集標準和規(guī)范，能夠使不同來源、不同時期的數(shù)據(jù)具有可比性和一致性，便于后續(xù)的分析和處理。而C選項多樣性并非損失數(shù)據(jù)收集應(yīng)遵循的原則，損失數(shù)據(jù)收集更強調(diào)數(shù)據(jù)的質(zhì)量、準確性和一致性等方面，多樣性與損失數(shù)據(jù)收集的核心要求關(guān)聯(lián)性不大。所以本題答案選C。21、商業(yè)銀行在計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風(fēng)險的緩釋因素，但保險的緩釋程度最高不超過操作風(fēng)險監(jiān)管資本要求的（）

A.25%

B.20%

C.50%

D.8%

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行在計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，可將保險理賠收入作為操作風(fēng)險的緩釋因素。對于保險的緩釋程度，相關(guān)規(guī)定明確其最高不超過操作風(fēng)險監(jiān)管資本要求的20%，所以本題應(yīng)選B。"22、下列情形中，（）表現(xiàn)的是流動性風(fēng)險與市場風(fēng)險的關(guān)系。

A.制定實施新戰(zhàn)略、推廣新業(yè)務(wù)之前，應(yīng)合理評估并預(yù)測其可能對商業(yè)銀行經(jīng)營狀況／資產(chǎn)價值造成的不利影響

B.因錯誤判斷市場發(fā)展趨勢，導(dǎo)致投資組合價值嚴重受損，從而增加流動性風(fēng)險，如超限額持有／投機次級金融產(chǎn)品

C.法國興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受政府救助

D.任何涉及商業(yè)銀行的負面消息，都可能削弱存款人和社會公眾的信心并造成存款資金大量流失，最終使商業(yè)銀行被動陷入流動性危機

【答案】：B

【解析】本題主要考查流動性風(fēng)險與市場風(fēng)險的關(guān)系。A選項強調(diào)的是在制定實施新戰(zhàn)略、推廣新業(yè)務(wù)之前要進行合理評估和預(yù)測，主要涉及的是對商業(yè)銀行經(jīng)營狀況和資產(chǎn)價值的事前評估，并未明確體現(xiàn)流動性風(fēng)險與市場風(fēng)險的關(guān)系。B選項中提到因錯誤判斷市場發(fā)展趨勢，這屬于市場風(fēng)險的范疇，導(dǎo)致投資組合價值嚴重受損，進而增加了流動性風(fēng)險，如超限額持有/投機次級金融產(chǎn)品，清晰地展示了市場風(fēng)險引發(fā)流動性風(fēng)險的過程，體現(xiàn)了流動性風(fēng)險與市場風(fēng)險的關(guān)系，所以該選項正確。C選項法國興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受政府救助，此情形主要體現(xiàn)的是操作風(fēng)險引發(fā)的嚴重后果，而非流動性風(fēng)險與市場風(fēng)險的關(guān)系。D選項表明任何涉及商業(yè)銀行的負面消息，會削弱存款人和社會公眾的信心，造成存款資金大量流失，使商業(yè)銀行被動陷入流動性危機，這主要體現(xiàn)的是聲譽風(fēng)險引發(fā)流動性風(fēng)險，并非流動性風(fēng)險與市場風(fēng)險的關(guān)系。綜上，答案選B。23、按照巴塞爾委員會的分類，下列屬于流動性最差的資產(chǎn)的是（）。

A.在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券

B.無法出售的貸款

C.可以出售，但在不利情況下可能會喪失流動性的證券

D.商業(yè)銀行可出售的貸款組合

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同資產(chǎn)流動性的理解，關(guān)鍵在于明確流動性最差資產(chǎn)的特征并據(jù)此對各選項進行分析判斷。A項，在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類債券通常具有較高的市場認可度和良好的交易活躍度。在金融市場中，政府債券是一種較為優(yōu)質(zhì)的抵押品，可通過抵押迅速獲得資金，其交易相對容易，能在較短時間內(nèi)實現(xiàn)資金的回籠，所以具有較強的流動性，不符合流動性最差資產(chǎn)的要求。B項，無法出售的貸款意味著該資產(chǎn)難以在市場上進行交易變現(xiàn)。由于不能進行售賣，當(dāng)銀行等金融機構(gòu)面臨資金需求時，無法通過出售該貸款來獲取現(xiàn)金，其資金回收的途徑受到極大限制，因此屬于流動性最差的資產(chǎn)，該項正確。C項，可以出售，但在不利情況下可能會喪失流動性的證券，雖然在不利情況下存在流動性問題，但在正常市場環(huán)境下還是能夠進行交易的，相較于無法出售的資產(chǎn)，其在一定程度上仍有變現(xiàn)的可能性，所以其流動性并非最差。D項，商業(yè)銀行可出售的貸款組合同樣具備在市場上進行交易的能力。商業(yè)銀行可以根據(jù)自身情況和市場需求，將貸款組合出售給其他金融機構(gòu)或投資者以獲取資金，說明它具有一定的流動性，并非流動性最差的資產(chǎn)。綜上，答案選B。24、關(guān)于市值重估，下列說法正確的是（）。

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值每月至少重估一次價值

B.商業(yè)銀行必須盡可能按照模型確定的價值計值

C.商業(yè)銀行進行市值重估的方法是盯市

D.盯模是指以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ).推算出或計算出交易頭寸的價值

【答案】：D

【解析】本題主要考查對市值重估相關(guān)知識的理解。A項：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值，而不是每月至少重估一次價值，該項錯誤。B項：商業(yè)銀行在進行市值重估時，應(yīng)盡可能按照市場價格計值，而不是按照模型確定的價值計值，只有在缺乏可用于市值重估的市場價格時，才可以考慮采用模型等其他方法，該項錯誤。C項：商業(yè)銀行進行市值重估的方法包括盯市和盯模兩種，并非只有盯市一種方法，該項錯誤。D項：盯模是指以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算出交易頭寸的價值，該項正確。綜上，答案選D。25、過去3年，某企業(yè)集團的經(jīng)營重點逐步從機械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開發(fā)。商業(yè)銀行在審核該集團法人客戶的貸款申請時發(fā)現(xiàn)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流需求急劇放大。根據(jù)上述信息，下列分析恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.多元化經(jīng)營有助于提升該企業(yè)集團的盈利能力

B.該企業(yè)集團的短期償債能力較弱

C.投資房地產(chǎn)行業(yè)的高收益確保該企業(yè)集團的償債能力很強

D.該企業(yè)集團投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失

【答案】：B

【解析】該題主要考查對企業(yè)經(jīng)營狀況及償債能力的分析。-A選項，題干僅表明企業(yè)集團經(jīng)營重點從機械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開發(fā)，但并未提及多元化經(jīng)營提升了盈利能力。相反，整體投資現(xiàn)金流連年為負，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少，這可能暗示經(jīng)營狀況不佳，無法得出多元化經(jīng)營有助于提升盈利能力的結(jié)論，所以A項錯誤。-B選項，短期償債能力與企業(yè)的現(xiàn)金流狀況密切相關(guān)。該企業(yè)集團整體投資現(xiàn)金流連年為負，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流需求急劇放大，這意味著企業(yè)資金較為緊張，在短期內(nèi)獲取現(xiàn)金來償還債務(wù)的能力較弱，所以可以推斷其短期償債能力較弱，B項正確。-C選項，雖然房地產(chǎn)行業(yè)可能有高收益，但題干中企業(yè)當(dāng)前投資現(xiàn)金流為負、經(jīng)營現(xiàn)金流減少、融資需求放大，說明企業(yè)目前面臨資金問題，不能因為房地產(chǎn)行業(yè)的潛在高收益就確保該企業(yè)集團償債能力很強，C項錯誤。-D選項，題干只是指出整體投資現(xiàn)金流連年為負，但這并不等同于投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失，有可能是處于投資階段尚未產(chǎn)生收益等情況，不能直接得出造成損失的結(jié)論，D項錯誤。綜上，答案選B。26、我國商業(yè)銀行之間的競爭日趨激烈，普遍面臨著收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本增加、產(chǎn)品/服務(wù)過剩的發(fā)展困局。為有效提升自身的長期競爭能力和優(yōu)勢，各商業(yè)銀行應(yīng)重視并強化（）的管理。

A.聲譽風(fēng)險

B.信用風(fēng)險

C.市場風(fēng)險

D.戰(zhàn)略風(fēng)險

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對不同類型風(fēng)險概念的理解以及它們在商業(yè)銀行管理中的應(yīng)用。解題的關(guān)鍵在于明確題干中商業(yè)銀行面臨的發(fā)展困局以及要提升長期競爭能力和優(yōu)勢這一目標，然后分析每個選項與該目標的契合度。A項，聲譽風(fēng)險主要是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風(fēng)險。雖然聲譽對于商業(yè)銀行也很重要，但它并非直接針對題干中所描述的收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本增加和過剩等發(fā)展困局，也不能直接有效提升長期競爭能力和優(yōu)勢，所以A項不符合題意。B項，信用風(fēng)險是指借款人或交易對手不能按照事先達成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，它更多地涉及到信貸業(yè)務(wù)中的違約風(fēng)險。題干中并未突出信用方面的問題，重點是商業(yè)銀行整體的發(fā)展困境和長期競爭力，所以B項也不合適。C項，市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。它主要關(guān)注市場價格波動對銀行的影響，與題干中所強調(diào)的產(chǎn)品/服務(wù)和長期競爭能力的關(guān)聯(lián)性不大，因此C項也不正確。D項，戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險。題干中商業(yè)銀行面臨的收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本增加和過剩等問題，都與銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃和決策密切相關(guān)。通過重視并強化戰(zhàn)略風(fēng)險管理，銀行可以更好地規(guī)劃自身發(fā)展方向，合理調(diào)整業(yè)務(wù)布局，從而有效提升長期競爭能力和優(yōu)勢，所以D項正確。綜上，答案為D。27、下列不屬于市場準入應(yīng)遵循的原則的是（）。

A.依法

B.公開

C.便民

D.效率

【答案】：A

【解析】該題主要考查市場準入應(yīng)遵循的原則。市場準入遵循的原則包括公開、便民、效率等。公開原則能夠保障市場信息透明，使各類市場主體清晰了解準入條件和程序；便民原則強調(diào)簡化手續(xù)、優(yōu)化服務(wù)，為市場主體進入市場提供便利；效率原則則注重在合理的時間內(nèi)完成準入審批等流程，提高市場資源配置的速度。而依法并不是專門針對市場準入應(yīng)遵循的特定原則，依法是各項工作都需要遵循的普遍要求。所以答案選A。"28、某商業(yè)銀行資金交易部門的上期稅前凈利潤為2億元，經(jīng)濟資本為20億元，稅率為20%，資本預(yù)期收益率為5%，則該部門上期經(jīng)濟增加值（EVA）為（）萬元。

A.6000

B.10000

C.11000

D.8000

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)經(jīng)濟增加值（EVA）的計算公式來求解。###步驟一：明確經(jīng)濟增加值（EVA）的計算公式經(jīng)濟增加值（EVA）的計算公式為：\(EVA=稅后凈利潤-經(jīng)濟資本×資本預(yù)期收益率\)。###步驟二：計算稅后凈利潤已知上期稅前凈利潤為\(2\)億元，稅率為\(20\%\)，根據(jù)公式“稅后凈利潤\(=\)稅前凈利潤\(\times(1-\)稅率\()\)”可得：稅后凈利潤\(=2\times(1-20\%)=2\times0.8=1.6\)（億元）###步驟三：計算經(jīng)濟資本與資本預(yù)期收益率的乘積已知經(jīng)濟資本為\(20\)億元，資本預(yù)期收益率為\(5\%\)，則經(jīng)濟資本\(\times\)資本預(yù)期收益率\(=20\times5\%=20\times0.05=1\)（億元）###步驟四：計算經(jīng)濟增加值（EVA）將稅后凈利潤\(1.6\)億元和經(jīng)濟資本與資本預(yù)期收益率的乘積\(1\)億元代入\(EVA=稅后凈利潤-經(jīng)濟資本×資本預(yù)期收益率\)，可得：\(EVA=1.6-1=0.6\)（億元）因為\(1\)億元\(=10000\)萬元，所以\(0.6\)億元\(=0.6\times10000=6000\)萬元。綜上，答案選A。29、商業(yè)銀行的審計部門應(yīng)當(dāng)定期對市場風(fēng)險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準確性、可靠性、充分性和有效性進行獨立的審查和評價，審計的頻率為（）。

A.至少每年一次

B.每三年一次

C.每兩年一次

D.至少每兩年一次

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行審計工作對市場風(fēng)險管理體系的準確性、可靠性、充分性和有效性進行獨立審查與評價，這是確保銀行穩(wěn)健運營、有效管控風(fēng)險的關(guān)鍵舉措。從保障銀行風(fēng)險管控的及時性和有效性的角度來看，定期開展審計工作十分必要。A至少每年一次。這樣的審計頻率能夠及時發(fā)現(xiàn)市場風(fēng)險管理體系中存在的問題并加以解決，確保銀行在復(fù)雜多變的市場環(huán)境中及時跟上管理要求，保持風(fēng)險管控體系的有效性，能最大程度保障銀行的穩(wěn)健運行，符合對銀行風(fēng)險管理體系審計的高要求。B每三年一次。時間間隔過長，在這三年期間市場環(huán)境可能發(fā)生巨大變化，風(fēng)險管理體系中潛在的問題可能無法及時被發(fā)現(xiàn)和糾正，導(dǎo)致風(fēng)險不斷積累，嚴重影響銀行的穩(wěn)健運營，不符合審計工作及時發(fā)現(xiàn)和解決問題的要求。C每兩年一次。相較于三年一次雖有改進，但依然存在一定時間跨度，可能無法及時捕捉到市場風(fēng)險的動態(tài)變化，不能及時對風(fēng)險管理體系進行調(diào)整和完善，不利于銀行對風(fēng)險的有效把控。D至少每兩年一次。同樣存在時間間隔較長的問題，不能保證在較短時間內(nèi)對風(fēng)險管理體系進行全面審查，可能使一些潛在風(fēng)險長時間隱藏，不利于銀行的風(fēng)險管理和穩(wěn)健發(fā)展。綜上，正確答案為A。30、關(guān)于商業(yè)銀行壓力測試情景預(yù)測期間的描述錯誤的是（）。

A.預(yù)測期間的長短應(yīng)該考慮面臨的風(fēng)險類型

B.流動性風(fēng)險的預(yù)測期間一般以年為單位

C.預(yù)測期間的長短是壓力測試的重要考慮因素

D.市場風(fēng)險可能在短期發(fā)生較大變化，所以一般預(yù)測期間以天或周為單位

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行壓力測試情景預(yù)測期間相關(guān)知識的理解。A選項：在進行商業(yè)銀行壓力測試時，不同類型的風(fēng)險具有不同的特點和變化規(guī)律。例如，信用風(fēng)險可能受宏觀經(jīng)濟環(huán)境、企業(yè)經(jīng)營狀況等多種因素長期影響；而市場風(fēng)險可能因金融市場的短期波動而迅速變化。因此，預(yù)測期間的長短需要考慮面臨的風(fēng)險類型，該選項描述正確。B選項：流動性風(fēng)險具有即時性和不確定性的特點，一旦發(fā)生流動性危機，可能在短時間內(nèi)對銀行造成嚴重影響。所以流動性風(fēng)險的預(yù)測期間通常較短，一般以天或周為單位，而不是以年為單位，該選項描述錯誤。C選項：預(yù)測期間的長短會直接影響壓力測試的結(jié)果和有效性。如果預(yù)測期間過短，可能無法全面反映風(fēng)險的發(fā)展和演變；如果預(yù)測期間過長，可能會引入過多的不確定性因素，導(dǎo)致測試結(jié)果的可靠性降低。所以預(yù)測期間的長短是壓力測試的重要考慮因素，該選項描述正確。D選項：市場風(fēng)險主要受市場供求關(guān)系、利率、匯率等因素的影響，這些因素在短期內(nèi)可能會發(fā)生較大變化。例如，股票市場的劇烈波動、匯率的突然變動等。因此，市場風(fēng)險的預(yù)測期間一般以天或周為單位，以便及時捕捉市場變化，該選項描述正確。綜上，答案選B。31、資產(chǎn)分類監(jiān)管標準的優(yōu)點是()，缺點是()。

A.不直接面向風(fēng)險管理；可操作性相對較弱

B.直接面向風(fēng)險管理；可操作性相對較弱

C.可操作性相對較強；不直接面向風(fēng)險管理

D.可操作性相對較強；直接面向風(fēng)險管理

【答案】：B

【解析】本題考查資產(chǎn)分類監(jiān)管標準的優(yōu)缺點。資產(chǎn)分類監(jiān)管標準存在不同方面的特性，我們需要對其優(yōu)點和缺點進行分析。資產(chǎn)分類監(jiān)管標準的重要優(yōu)點在于其直接面向風(fēng)險管理。在金融領(lǐng)域或者相關(guān)業(yè)務(wù)中，風(fēng)險管理是核心環(huán)節(jié)。直接面向風(fēng)險管理意味著該標準能夠緊密圍繞識別、評估和控制風(fēng)險來進行資產(chǎn)分類，這樣可以更精準地反映資產(chǎn)所面臨的風(fēng)險狀況，有助于監(jiān)管機構(gòu)和相關(guān)主體及時采取措施應(yīng)對風(fēng)險，保障金融體系的穩(wěn)定和業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。然而，其缺點是可操作性相對較弱?？刹僮餍允呛饬恳粋€標準在實際應(yīng)用中難易程度的指標。資產(chǎn)分類監(jiān)管標準在實施過程中，可能會由于涉及復(fù)雜的風(fēng)險評估模型、對專業(yè)知識要求較高、數(shù)據(jù)獲取難度較大等因素，使得在具體操作層面面臨一些困難，難以在實際工作中輕松、高效地應(yīng)用。綜上所述，資產(chǎn)分類監(jiān)管標準的優(yōu)點是直接面向風(fēng)險管理，缺點是可操作性相對較弱，答案選B。32、按照操作風(fēng)險損失事件類型，下列選項中，引發(fā)操作風(fēng)險損失的事件包括（）。

A.信息科技系統(tǒng)事件、內(nèi)部欺詐事件、外部欺詐事件

B.流程、人員、經(jīng)營活動

C.信息科技系統(tǒng)、經(jīng)營活動、人員

D.信息科技系統(tǒng)、人員、環(huán)境

【答案】：A

【解析】操作風(fēng)險損失事件類型主要涵蓋信息科技系統(tǒng)事件、內(nèi)部欺詐事件、外部欺詐事件等內(nèi)容。A提及的信息科技系統(tǒng)事件、內(nèi)部欺詐事件、外部欺詐事件均屬于操作風(fēng)險損失事件類型，能夠引發(fā)操作風(fēng)險損失。B中的流程、經(jīng)營活動并非直接的操作風(fēng)險損失事件類型表述；C中經(jīng)營活動不是標準的操作風(fēng)險損失事件類型；D中的環(huán)境同樣不是引發(fā)操作風(fēng)險損失的標準事件類型。所以本題答案選A。"33、巴塞爾委員會認為，操作風(fēng)險是銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險造成的損失安排（）。

A.存款準備金

B.經(jīng)濟資本

C.監(jiān)管資本

D.風(fēng)險資本

【答案】：B

【解析】巴塞爾委員會指出操作風(fēng)險是銀行面臨的重要風(fēng)險。下面對各選項進行分析：A項，存款準備金是指金融機構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的在中央銀行的存款，它主要作用于調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量等宏觀層面，并非用于抵御商業(yè)銀行操作風(fēng)險造成的損失，所以A項錯誤。B項，經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。操作風(fēng)險可能會帶來非預(yù)期損失，商業(yè)銀行安排經(jīng)濟資本可以抵御操作風(fēng)險造成的損失，B項正確。C項，監(jiān)管資本指監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定銀行必須持有的資本，監(jiān)管資本更側(cè)重于滿足監(jiān)管要求，是一個更寬泛的資本概念，不是專門針對操作風(fēng)險損失進行安排的，C項錯誤。D項，風(fēng)險資本是一種以私募方式募集資金，以公司等組織形式設(shè)立，投資于未上市的新興中小型企業(yè)的一種承擔(dān)高風(fēng)險、謀求高回報的資本形態(tài)，與商業(yè)銀行抵御操作風(fēng)險造成的損失并無直接關(guān)聯(lián)，D項錯誤。綜上，答案選B。34、商業(yè)銀行的非預(yù)期損失由（）來彌補或應(yīng)對。

A.沖減經(jīng)營利潤

B.計提資本

C.計提損失準備金

D.購買保險

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行面臨的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和極端損失。預(yù)期損失可通過沖減經(jīng)營利潤、計提損失準備金來彌補；極端損失可通過購買保險等方式進行轉(zhuǎn)移；而對于非預(yù)期損失，需要計提資本來彌補或應(yīng)對。這是因為資本是商業(yè)銀行抵御風(fēng)險的最后一道防線，當(dāng)發(fā)生非預(yù)期損失時，資本可以起到緩沖作用，保障銀行的正常運營和財務(wù)穩(wěn)定。A選項沖減經(jīng)營利潤主要用于應(yīng)對預(yù)期損失；C選項計提損失準備金也是針對預(yù)期損失的一種處理方式；D選項購買保險更多是應(yīng)對極端損失。所以本題正確答案是B。"35、當(dāng)市場資金緊張導(dǎo)致供需不平衡時，可能會出現(xiàn)期限短而收益率高、期限長而收益率低的情況，這種情況反映的收益率曲線的類型是（）。

A.水平收益率曲線

B.波動收益率曲線

C.正向收益率曲線

D.反向收益率曲線

【答案】：D

【解析】本題主要考查不同類型收益率曲線的特征。A項，水平收益率曲線意味著不同期限債券的收益率相等，即無論期限長短，收益率都保持在同一水平，這與題干中期限短收益率高、期限長收益率低的描述不符，所以A項錯誤。B項，波動收益率曲線并非標準的收益率曲線類型表述，一般常見的收益率曲線類型為正向、反向和水平等，所以B項錯誤。C項，正向收益率曲線的特點是收益率隨著期限的延長而上升，也就是期限長的收益率高，期限短的收益率低，這與題干所描述的情況相反，所以C項錯誤。D項，反向收益率曲線正好體現(xiàn)了期限短而收益率高、期限長而收益率低的特征，與題干中當(dāng)市場資金緊張導(dǎo)致供需不平衡時出現(xiàn)的情況相符合，所以D項正確。綜上，本題答案選D。36、某企業(yè)由于財務(wù)印章被盜用，導(dǎo)致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內(nèi)被取走，給該行造成不良影響。從操作風(fēng)險事件分類來看，該事件應(yīng)歸于（）類別。

A.內(nèi)部流程

B.外部事件

C.系統(tǒng)缺陷

D.人員因素

【答案】：B

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險事件的分類。操作風(fēng)險事件可分為內(nèi)部流程、外部事件、系統(tǒng)缺陷和人員因素四大類。-**A選項**：內(nèi)部流程是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、流程設(shè)計不合理，或者沒有被嚴格執(zhí)行而造成的損失，本題中是財務(wù)印章被盜用導(dǎo)致存款被取走，并非內(nèi)部流程方面的問題，所以A選項錯誤。-**B選項**：外部事件是指由于外部人員的故意欺詐、騙取或盜用銀行資產(chǎn)（資金）及違反法律而對商業(yè)銀行的客戶、員工、財務(wù)資源或聲譽可能或者已經(jīng)造成負面影響的事件。題干中企業(yè)財務(wù)印章被盜用，巨額存款被他人取走，屬于外部人員的欺詐行為，符合外部事件的定義，所以B選項正確。-**C選項**：系統(tǒng)缺陷是指由于信息科技部門或服務(wù)供應(yīng)商提供的計算機系統(tǒng)或設(shè)備發(fā)生故障或其他原因，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能正常提供全部/部分服務(wù)或業(yè)務(wù)中斷而造成的損失，本題未涉及系統(tǒng)方面的問題，所以C選項錯誤。-**D選項**：人員因素是指由于內(nèi)部人員因素操作不當(dāng)、失職違規(guī)、知識技能匱乏、核心雇員流失和違反用工法等造成損失的風(fēng)險，本題中存款被取走是外部因素導(dǎo)致，并非內(nèi)部人員的問題，所以D選項錯誤。綜上，答案是B。37、商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險的前提是（）。

A.建立完善的內(nèi)部控制體系

B.建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)

C.加強外部監(jiān)管體制建設(shè)

D.建立完善的信息管理系統(tǒng)

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險需多方面舉措?yún)f(xié)同，而建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)是前提。這是因為完善的公司治理結(jié)構(gòu)能夠明確商業(yè)銀行各層面的職責(zé)與權(quán)力，形成有效的制衡機制。在這種機制下，決策、執(zhí)行和監(jiān)督等各環(huán)節(jié)相互制約又相互配合，確保銀行的運營遵循既定的規(guī)則和目標，從而為有效防范和控制操作風(fēng)險奠定堅實基礎(chǔ)。A選項，建立完善的內(nèi)部控制體系是在公司治理結(jié)構(gòu)明確框架下，對銀行內(nèi)部各項業(yè)務(wù)操作流程和人員行為進行規(guī)范和約束的具體措施，它依賴于公司治理結(jié)構(gòu)提供的整體框架和方向，所以不是防范和控制操作風(fēng)險的前提。C選項，加強外部監(jiān)管體制建設(shè)主要是從外部對商業(yè)銀行進行監(jiān)督和管理，雖然能在一定程度上促使銀行規(guī)范運營，但它是一種外部力量，并非銀行自身有效防范和控制操作風(fēng)險的內(nèi)在前提。D選項，建立完善的信息管理系統(tǒng)有助于銀行及時、準確地獲取和處理信息，為風(fēng)險管理提供數(shù)據(jù)支持，但它同樣是在公司治理結(jié)構(gòu)確定的戰(zhàn)略和管理框架下發(fā)揮作用，不是防范和控制操作風(fēng)險的前提。綜上，答案選B。38、商業(yè)銀行可以采用流動性比率法評估自身的流動性狀況。下列關(guān)于流動性比率法的描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.我國《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行流動性比例不低于25％

B.商業(yè)銀行根據(jù)外部監(jiān)督要求和內(nèi)部管理規(guī)定，制定各類資產(chǎn)的合理比率指標

C.我國《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行流動性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于150％

D.比率法的前提是將資產(chǎn)和負債按流動性進行分類，并對各類資產(chǎn)負債準確計量

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》的相關(guān)規(guī)定，對各選項進行逐一分析。A項：我國《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》明確規(guī)定，商業(yè)銀行流動性比例不低于25％，該項描述與規(guī)定相符，是恰當(dāng)?shù)?。B項：商業(yè)銀行需依據(jù)外部監(jiān)督要求和內(nèi)部管理規(guī)定，制定各類資產(chǎn)的合理比率指標，以此來評估自身的流動性狀況，這種做法是合理且常見的，因此該項描述恰當(dāng)。C項：我國《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行流動性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100％，而不是150％，所以該項描述最不恰當(dāng)。D項：比率法在評估商業(yè)銀行流動性狀況時，其前提就是將資產(chǎn)和負債按流動性進行分類，并對各類資產(chǎn)負債準確計量，只有這樣，比率法才能有效地發(fā)揮作用，該項描述恰當(dāng)。綜上，答案選C。39、下列屬于戰(zhàn)略風(fēng)險識別在宏觀戰(zhàn)略層面上的做法的是()。

A.業(yè)務(wù)領(lǐng)域負責(zé)人應(yīng)當(dāng)嚴格遵循商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略規(guī)劃

B.董事會和最高管理層必須全面、深入地評估商業(yè)銀行長期戰(zhàn)略決策中能潛藏的戰(zhàn)略風(fēng)險

C.所有崗位員工必須嚴格遵守相關(guān)業(yè)務(wù)崗位的操作規(guī)程

D.所有崗位員工應(yīng)同時具備正確的風(fēng)險管理意識

【答案】：B

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險識別在宏觀戰(zhàn)略層面需要從銀行整體戰(zhàn)略決策的高度進行評估和把控。A選項中業(yè)務(wù)領(lǐng)域負責(zé)人嚴格遵循商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略規(guī)劃，這主要側(cè)重于業(yè)務(wù)執(zhí)行層面，是在既定戰(zhàn)略下的操作要求，并非從宏觀戰(zhàn)略層面去識別戰(zhàn)略風(fēng)險，故A項不符合。B選項董事會和最高管理層全面、深入地評估商業(yè)銀行長期戰(zhàn)略決策中潛藏的戰(zhàn)略風(fēng)險，董事會和最高管理層處于商業(yè)銀行決策的核心地位，對長期戰(zhàn)略決策進行評估，是站在宏觀戰(zhàn)略高度識別戰(zhàn)略風(fēng)險的體現(xiàn)，故B項正確。C選項所有崗位員工嚴格遵守相關(guān)業(yè)務(wù)崗位的操作規(guī)程，這是針對具體業(yè)務(wù)操作流程的要求，是微觀層面的業(yè)務(wù)執(zhí)行規(guī)范，并非宏觀戰(zhàn)略層面的風(fēng)險識別措施，故C項不符合。D選項所有崗位員工具備正確的風(fēng)險管理意識，強調(diào)的是員工個體的風(fēng)險意識培養(yǎng)，屬于人員管理和意識層面的內(nèi)容，并非從宏觀戰(zhàn)略層面去識別戰(zhàn)略風(fēng)險，故D項不符合。綜上，答案選B。40、下列對于總敞口頭寸的理解不正確的是（）。

A.累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和

B.總敞口頭寸反映的是整個貨幣組合的外匯風(fēng)險

C.凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額

D.短邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值

【答案】：C

【解析】本題主要考查對總敞口頭寸相關(guān)概念的理解。A選項，累計總敞口頭寸的計算方式就是所有外幣的多頭與空頭的總和，該說法正確。這一計算方式全面考量了各種外幣頭寸的規(guī)模情況，能較為直觀地反映整體的頭寸數(shù)量。B選項，總敞口頭寸是用于衡量整個貨幣組合面臨的外匯風(fēng)險的指標，它綜合了多種外幣頭寸的情況，能夠反映出貨幣組合因匯率波動等因素可能遭受的風(fēng)險程度，所以總敞口頭寸反映的是整個貨幣組合的外匯風(fēng)險，此說法無誤。C選項，凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額減去空頭總額，而不是等于所有外幣多頭總額，該說法錯誤。凈總敞口頭寸的計算體現(xiàn)了多頭和空頭相互抵消后的實際風(fēng)險敞口。D選項，短邊法計算總敞口頭寸時，是取凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值。這種計算方法抓住了風(fēng)險敞口較大的一方，更能突出可能面臨的最大風(fēng)險，該說法正確。綜上所述，理解不正確的是C。41、在現(xiàn)代金融風(fēng)險管理實踐中，風(fēng)險規(guī)避主要通過經(jīng)濟資本配置來實現(xiàn)，據(jù)此下列描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.經(jīng)濟資本的分配最終表現(xiàn)為信用限額和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額

B.對于不擅長的業(yè)務(wù)設(shè)立非常有限的風(fēng)險容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟資本

C.對于不擅長但愿意承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)可提高風(fēng)險容忍度和經(jīng)濟資本配置

D.經(jīng)濟資本的分配依據(jù)董事會確定的風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好來確定

【答案】：B

【解析】本題主要考查對現(xiàn)代金融風(fēng)險管理中風(fēng)險規(guī)避通過經(jīng)濟資本配置實現(xiàn)方式的理解。A選項，在金融風(fēng)險管理中，經(jīng)濟資本的分配最終確實會表現(xiàn)為信用限額和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額。通過設(shè)定這些業(yè)務(wù)限額，可以對不同業(yè)務(wù)的風(fēng)險進行有效控制，以實現(xiàn)風(fēng)險規(guī)避，該項描述恰當(dāng)。B選項，對于不擅長的業(yè)務(wù)，如果設(shè)立非常有限的風(fēng)險容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟資本，這意味著基本上是完全回避該業(yè)務(wù)，而不是通過經(jīng)濟資本配置來實現(xiàn)風(fēng)險規(guī)避。風(fēng)險規(guī)避強調(diào)的是在可承擔(dān)的風(fēng)險范圍內(nèi)進行資本配置以管理風(fēng)險，而不是直接拒絕業(yè)務(wù)，該項描述最不恰當(dāng)。C選項，對于不擅長但愿意承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)，提高風(fēng)險容忍度和經(jīng)濟資本配置是合理的。這是在根據(jù)自身的風(fēng)險偏好和戰(zhàn)略，對這類業(yè)務(wù)進行有針對性的風(fēng)險控制和資本投入，從而實現(xiàn)風(fēng)險規(guī)避的目的，該項描述恰當(dāng)。D選項，經(jīng)濟資本的分配需要依據(jù)董事會確定的風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好來確定。董事會作為企業(yè)的決策機構(gòu)，其制定的風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好是企業(yè)進行風(fēng)險管理的重要指導(dǎo)，據(jù)此進行經(jīng)濟資本分配能夠確保企業(yè)的風(fēng)險控制與整體戰(zhàn)略目標相一致，該項描述恰當(dāng)。綜上，答案選B。42、()可能由一國或地區(qū)經(jīng)濟狀況惡化、政治和社會動蕩、資產(chǎn)被國有化或被征用、政府拒付對外債務(wù)、外匯管制或貨幣貶值等情況引發(fā)。

A.聲譽風(fēng)險

B.戰(zhàn)略風(fēng)險

C.國別風(fēng)險

D.匯率風(fēng)險

【答案】：C

【解析】該題正確答案是C。逐一分析各內(nèi)容：A，聲譽風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風(fēng)險，它并非由一國或地區(qū)經(jīng)濟狀況惡化、政治和社會動蕩等國際因素引發(fā)，所以A不符合。B，戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，因不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險，與題干所描述的引發(fā)因素不相關(guān)，故B不正確。C，國別風(fēng)險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險。其表現(xiàn)可能包括一國或地區(qū)經(jīng)濟狀況惡化、政治和社會動蕩、資產(chǎn)被國有化或被征用、政府拒付對外債務(wù)、外匯管制或貨幣貶值等情況，所以C符合題意。D，匯率風(fēng)險是指由于匯率的不利變動而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險，通常主要關(guān)注匯率波動對金融活動的影響，并非題干所表述的寬泛引發(fā)因素，因此D不符合。43、客戶信用評級中，違約概率的估計包括（）。

A.單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率

B.單一借款人的違約頻率和該借款人所有債項的違約頻率

C.某一信用等級所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項的違約概率

D.單一借款人的違約頻率和某一信用等級所有借款人的違約頻率

【答案】：A

【解析】本題主要考查客戶信用評級中違約概率估計的內(nèi)容。違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。而違約頻率是事后檢驗的結(jié)果。A選項：客戶信用評級中，違約概率的估計包含單一借款人的違約概率，這是針對個體借款人發(fā)生違約可能性的評估；同時也包括某一信用等級所有借款人的違約概率，用于衡量該信用等級群體的違約可能性。該選項表述正確。B選項：這里說的是違約頻率，而題目問的是違約概率的估計，違約頻率和違約概率概念不同，所以該選項錯誤。C選項：違約概率估計是對借款人違約可能性的考量，并非對借款人所有債項的違約概率進行估計，債項違約概率和借款人違約概率是不同的概念，所以該選項錯誤。D選項：同樣，此選項提及的是違約頻率，不符合題目關(guān)于違約概率估計的要求，所以該選項錯誤。綜上，答案選A。44、下列不具備戰(zhàn)略風(fēng)險管理前瞻性、預(yù)防性特征的是（）。

A.將最佳的風(fēng)險管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則

B.定期評估威脅商業(yè)銀行的風(fēng)險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險隱患

C.對風(fēng)險造成的損失進行最大程度的控制

D.從應(yīng)急性的風(fēng)險管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險管理規(guī)劃

【答案】：C

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險管理具有前瞻性、預(yù)防性的特征，旨在提前識別、評估和應(yīng)對潛在風(fēng)險，避免或減少風(fēng)險事件的發(fā)生及影響。A選項將最佳的風(fēng)險管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則，體現(xiàn)了前瞻性和預(yù)防性。通過提前將有效的管理辦法確定為政策原則，能夠在日常運營過程中規(guī)范操作，從制度層面預(yù)防風(fēng)險，使銀行在面對各種情況時有章可循，提前做好應(yīng)對準備。B選項定期評估威脅商業(yè)銀行的風(fēng)險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險隱患，這是典型的預(yù)防性措施。通過定期評估，可以及時發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險因素，并在風(fēng)險尚未造成實際影響之前采取措施予以消除或減輕，具有明顯的前瞻性和預(yù)防性。C選項對風(fēng)險造成的損失進行最大程度的控制，主要側(cè)重于風(fēng)險發(fā)生后的應(yīng)對措施，是在風(fēng)險已經(jīng)形成并造成損失的情況下進行處理，目的是減少損失的進一步擴大，而不是在風(fēng)險發(fā)生之前進行預(yù)防和前瞻性的管理，不具備戰(zhàn)略風(fēng)險管理的前瞻性、預(yù)防性特征。D選項從應(yīng)急性的風(fēng)險管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險管理規(guī)劃，強調(diào)了從被動應(yīng)對風(fēng)險向主動預(yù)防風(fēng)險的轉(zhuǎn)變。預(yù)防性的風(fēng)險管理規(guī)劃是基于對未來風(fēng)險的預(yù)測和分析，提前制定相應(yīng)的策略和措施，具有前瞻性和預(yù)防性。綜上，答案選C。45、專家判斷法與市場有關(guān)的因素包括（）。

A.聲譽

B.杠桿

C.收益波動性

D.經(jīng)濟周期

【答案】：D

【解析】本題主要考查專家判斷法中與市場有關(guān)的因素。A項，聲譽更多地體現(xiàn)的是企業(yè)或個人在市場中的形象和信用情況，它主要與主體自身的經(jīng)營和信用狀況相關(guān)，并非直接與市場因素關(guān)聯(lián)，所以A項不符合要求。B項，杠桿是指通過債務(wù)融資等方式來增加投資的規(guī)模和潛在回報，主要涉及企業(yè)或投資者的財務(wù)策略和資本結(jié)構(gòu)，和市場整體的運行狀況沒有直接關(guān)系，故B項不正確。C項，收益波動性主要是衡量投資收益的不穩(wěn)定程度，它反映的是投資產(chǎn)品本身的特性以及投資組合管理等方面，不屬于與市場有關(guān)的因素，因此C項也不正確。D項，經(jīng)濟周期是指經(jīng)濟運行中周期性出現(xiàn)的經(jīng)濟擴張與經(jīng)濟緊縮交替更迭、循環(huán)往復(fù)的一種現(xiàn)象，它對市場的各個方面，如供求關(guān)系、價格水平、企業(yè)盈利等都有著重大的影響，是與市場密切相關(guān)的因素，所以D項正確。綜上，答案選D。46、下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程說法，正確的是（）。

A.識別風(fēng)險因素、評估主要風(fēng)險因素、評估可能性和影響、風(fēng)險優(yōu)先排序

B.識別風(fēng)險因素、評估可能性和影響、評估主要風(fēng)險因素、風(fēng)險優(yōu)先排序

C.識別風(fēng)險因素、風(fēng)險優(yōu)先排序、評估主要風(fēng)險因素、評估可能性和影響

D.識別風(fēng)險因素、評估主要風(fēng)險兇素、風(fēng)險優(yōu)先排序、評估可能性和影響

【答案】：A

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程首先要識別風(fēng)險因素，這是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)，只有先找出可能存在的風(fēng)險因素，后續(xù)的管理工作才能有針對性地開展。在識別出風(fēng)險因素后，接著要評估主要風(fēng)險因素。因為在眾多風(fēng)險因素中，有些對戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)影響較大，有些則相對較小，所以需要評估出主要的風(fēng)險因素，以便集中精力和資源進行管理。評估完主要風(fēng)險因素后，要評估這些風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度。了解風(fēng)險發(fā)生的可能性有助于判斷風(fēng)險發(fā)生的概率大小，而評估其影響則能明確風(fēng)險一旦發(fā)生會帶來什么樣的后果，這兩個方面的評估對于制定應(yīng)對策略至關(guān)重要。最后進行風(fēng)險優(yōu)先排序，根據(jù)前面評估出的風(fēng)險可能性和影響程度，對風(fēng)險進行排序，確定哪些風(fēng)險需要優(yōu)先處理，哪些可以稍后處理，從而合理安排資源和時間。按照這樣的邏輯順序，正確的流程是識別風(fēng)險因素、評估主要風(fēng)險因素、評估可能性和影響、風(fēng)險優(yōu)先排序，所以本題應(yīng)選A。47、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的表述中，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.對交易對手的風(fēng)險預(yù)警信號不能及時到達結(jié)算部門是風(fēng)險信息傳導(dǎo)失效的表現(xiàn)之一

B.銀行不同部門對風(fēng)險數(shù)據(jù)的應(yīng)用不同，因此允許不同業(yè)務(wù)部門采用的風(fēng)險數(shù)據(jù)不一致

C.實現(xiàn)不同業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險數(shù)據(jù)和風(fēng)險暴露的有效加總，是幫助銀行準確了解自身風(fēng)險狀況的重要保障

D.與風(fēng)險相關(guān)的系統(tǒng)流程設(shè)計應(yīng)全面考慮前、中、后的相關(guān)部門的需求

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項，對交易對手的風(fēng)險預(yù)警信號不能及時到達結(jié)算部門，這意味著風(fēng)險信息在傳導(dǎo)過程中出現(xiàn)了問題，無法及時傳達給需要的部門，確實是風(fēng)險信息傳導(dǎo)失效的表現(xiàn)之一，該表述合理。B選項，銀行不同部門對風(fēng)險數(shù)據(jù)的應(yīng)用雖然不同，但為了保障風(fēng)險管理的準確性和一致性，必須確保不同業(yè)務(wù)部門采用統(tǒng)一的風(fēng)險數(shù)據(jù)標準。如果允許不同業(yè)務(wù)部門采用不一致的風(fēng)險數(shù)據(jù)，會導(dǎo)致數(shù)據(jù)混亂，無法準確評估銀行整體風(fēng)險狀況，不利于銀行的風(fēng)險管理，所以該項表述最不恰當(dāng)。C選項，實現(xiàn)不同業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險數(shù)據(jù)和風(fēng)險暴露的有效加總，能夠使銀行全面、準確地了解自身的風(fēng)險狀況，這對于銀行制定合理的風(fēng)險管理策略至關(guān)重要，該表述正確。D選項，與風(fēng)險相關(guān)的系統(tǒng)流程設(shè)計全面考慮前、中、后臺相關(guān)部門的需求，有助于確保系統(tǒng)的有效性和實用性，能夠更好地支持銀行的風(fēng)險管理工作，該表述也是合理的。綜上，答案是B。48、下列關(guān)于資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)的說法，錯誤的是()。

A.“借短貸長”是最常見的資產(chǎn)負債期限錯配情況

B.商業(yè)銀行必須隨時準備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求，特別是在每周的最后幾天、每月的最初幾日、每年的節(jié)假日

C.商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)

D.商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長”的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)特點所引起的持有期缺口，是一種不可控性的流動性風(fēng)險

【答案】：D

【解析】本題可對各選項逐一分析，判斷說法的正誤：-A項：“借短貸長”指銀行接受短期存款并發(fā)放長期貸款，這是金融機構(gòu)常見的資產(chǎn)負債期限錯配情況，該項說法正確。-B項：商業(yè)銀行需要具備足夠的流動性以應(yīng)對現(xiàn)金的巨額需求，在每周的最后幾天、每月的最初幾日、每年的節(jié)假日等特定時期，公眾的資金需求常常會大幅增加，所以商業(yè)銀行必須隨時做好準備，該項說法正確。-C項：利率變化會影響商業(yè)銀行的資金成本和收益，進而影響其資產(chǎn)負債的期限結(jié)構(gòu)。例如，利率上升時，銀行可能會更傾向于縮短資產(chǎn)期限或延長負債期限，該項說法正確。-D項：商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長”的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)特點所引起的持有期缺口，是可以通過合理的資產(chǎn)負債管理來進行控制和管理的，并非不可控性的流動性風(fēng)險，該項說法錯誤。綜上，答案選D。49、銀行監(jiān)管與外部審計各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于（）。

A.銀行機構(gòu)風(fēng)險和合規(guī)性的分析、評價

B.財務(wù)報表檢查

C.會計資料規(guī)范性

D.關(guān)注財務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準確性和可靠性

【答案】：A

【解析】本題考查銀行監(jiān)管的側(cè)重內(nèi)容。銀行監(jiān)管是指政府對銀行的監(jiān)督與管理，即政府或權(quán)力機構(gòu)為保證銀行遵守各項規(guī)章、避免不謹慎的經(jīng)營行為而通過法律和行政措施對銀行進行的監(jiān)督與指導(dǎo)。A選項：銀行監(jiān)管側(cè)重于銀行機構(gòu)風(fēng)險和合規(guī)性的分析、評價。監(jiān)管部門需要對銀行的經(jīng)營風(fēng)險進行全面評估，判斷銀行是否遵守相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，以維護金融體系的穩(wěn)定和安全。所以該選項正確。B選項：財務(wù)報表檢查主要是外部審計等工作的內(nèi)容。外部審計師通過對銀行財務(wù)報表的審計，驗證其真實性和準確性，而不是銀行監(jiān)管的主要側(cè)重點。所以該選項錯誤。C選項：會計資料規(guī)范性雖然也是銀行運營中需要關(guān)注的方面，但并非銀行監(jiān)管的核心重點。銀行監(jiān)管更關(guān)注銀行整體的風(fēng)險狀況和合規(guī)性。所以該選項錯誤。D選項：關(guān)注財務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準確性和可靠性同樣更多地是外部審計以及財務(wù)部門自身的職責(zé)。銀行監(jiān)管重點在于宏觀層面的風(fēng)險把控和合規(guī)性審查。所以該選項錯誤。綜上，答案選A。50、下列關(guān)于戰(zhàn)略規(guī)劃的說法，錯誤的是（）。

A.在信用卡擴展規(guī)劃中，認真評估與其收入增長率、人力資源／技術(shù)設(shè)備要求等符合戰(zhàn)略規(guī)劃的要求

B.戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色

C.商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是制定以盈利為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃

D.戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)從宏觀戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實到中觀和微觀操作層面

【答案】：C

【解析】本題主要考查對戰(zhàn)略規(guī)劃相關(guān)說法的正誤判斷。A選項，在信用卡擴展規(guī)劃中，認真評估其與收入增長率、人力資源/技術(shù)設(shè)備要求等是否符合戰(zhàn)略規(guī)劃的要求，這是合理且必要的，通過這樣的評估可以確保信用卡業(yè)務(wù)的擴展與整體戰(zhàn)略規(guī)劃相契合，有助于戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)，所以該說法正確。B選項，戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色。這是制定戰(zhàn)略規(guī)劃的基本原則，只有基于實際情況和發(fā)展?jié)摿?，才能制定出切實可行且具有針對性的?zhàn)略規(guī)劃，體現(xiàn)出銀行自身的競爭優(yōu)勢和特色，該說法正確。C選項，商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法并非是以盈利為導(dǎo)向制定戰(zhàn)略規(guī)劃。戰(zhàn)略風(fēng)險管理應(yīng)將戰(zhàn)略規(guī)劃與風(fēng)險管理緊密結(jié)合，綜合考慮各種風(fēng)險因素和長期可持續(xù)發(fā)展，而不能僅僅以盈利為單一導(dǎo)向。因為單純追求盈利可能會忽視潛在的風(fēng)險，導(dǎo)致銀行在面對復(fù)雜的市場環(huán)境和不確定性時陷入困境，所以該項說法錯誤。D選項，戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)從宏觀戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實到中觀和微觀操作層面。宏觀戰(zhàn)略層面確定了銀行的整體發(fā)展方向和目標，中觀和微觀操作層面則將這些目標細化為具體的行動計劃和措施，從而確保戰(zhàn)略規(guī)劃能夠得到有效執(zhí)行，該說法正確。綜上，答案選C。第二部分多選題(30題)1、在市場風(fēng)險內(nèi)部模型法框架下，市場風(fēng)險分為（）。

A.國家風(fēng)險

B.利率風(fēng)險

C.匯率風(fēng)險

D.股票風(fēng)險

E.商品風(fēng)險

【答案】：BCD

【解析】在市場風(fēng)險內(nèi)部模型法框架下，市場風(fēng)險主要包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險和股票風(fēng)險。利率風(fēng)險是指市場利率變動的不確定性給金融機構(gòu)等帶來損失的可能性，利率的波動會對債券、貸款等金融資產(chǎn)和負債的價值產(chǎn)生影響；匯率風(fēng)險是因匯率變動而使以外幣計價的資產(chǎn)或者負債獲得收益或遭受損失的可能性，在國際經(jīng)濟交易中，匯率的變動會影響企業(yè)的進出口成本和利潤等；股票風(fēng)險是指股票價格波動給投資者帶來損失的可能性，股票市場受多種因素影響，價格波動較為頻繁和劇烈。而國家風(fēng)險通常是指在國際經(jīng)濟活動中，由于國家的主權(quán)行為所引起的造成損失的可能性，它并不屬于市場風(fēng)險內(nèi)部模型法框架下的市場風(fēng)險范疇。商品風(fēng)險雖然也是一種風(fēng)險，但在市場風(fēng)險內(nèi)部模型法框架下，本題所涉及的主要市場風(fēng)險不包含商品風(fēng)險。所以答案選BCD。2、各級資本的細項如何變動受到（）等的影響。

A.投資計劃

B.融資計劃

C.撥備政策

D.利潤增速

E.利潤留存比例

【答案】：ABCD"

【解析】各級資本的細項變動會受到多方面因素的影響。投資計劃會直接影響資本的投向和規(guī)模，不同的投資方向和規(guī)模會導(dǎo)致各級資本細項發(fā)生變化；融資計劃決定了資金的來源和數(shù)量，資金的增減會促使各級資本細項產(chǎn)生相應(yīng)變動；撥備政策會對資本的儲備和使用產(chǎn)生作用，進而影響各級資本細項；利潤增速反映了企業(yè)盈利的變化情況，盈利的不同增長速度會改變各級資本細項。而利潤留存比例主要影響企業(yè)內(nèi)部留存利潤的多少，它更多地與企業(yè)的留存收益相關(guān)，并非直接影響各級資本細項的變動。所以各級資本的細項如何變動受到投資計劃、融資計劃、撥備政策、利潤增速等的影響，答案選ABCD。"3、下列關(guān)于各種信用風(fēng)險組合模型的說法，正確的有（）。

A.CreditMetrics的本質(zhì)是VaR模型

B.CreditMetrics只能用于計算交易性資產(chǎn)組合VaR

C.CreditRisk＋模型假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)

D.CreditPortfolioView比較適合保守類型的借款人

E.在計算過程中，CreditRisk＋模型假設(shè)每一組的平均違約率都是固定不變的

【答案】：AC

【解析】本題主要考查對各種信用風(fēng)險組合模型特點的理解。A選項：CreditMetrics本質(zhì)上是一個VaR模型，該模型通過估計信用資產(chǎn)組合的價值及其波動性來衡量信用風(fēng)險，其核心是計算在一定置信水平下信用資產(chǎn)組合可能發(fā)生的最大損失，也就是VaR，所以A選項說法正確。B選項：CreditMetrics不僅可以用于計算交易性資產(chǎn)組合VaR，還可用于計算非交易性資產(chǎn)組合的VaR，它具有廣泛的適用性，并非只能用于交易性資產(chǎn)組合，所以B選項說法錯誤。C選項：CreditRisk＋模型是一種基于保險精算思想的信用風(fēng)險模型，它假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)，通過對違約概率和違約損失的分析來度量信用風(fēng)險，所以C選項說法正確。D選項：CreditPortfolioView是一種宏觀經(jīng)濟信用風(fēng)險模型，它考慮了宏觀經(jīng)濟因素對信用風(fēng)險的影響，更適合于對不同經(jīng)濟周期下的信用風(fēng)險進行分析和預(yù)測，而不是比較適合保守類型的借款人，所以D選項說法錯誤。E選項：CreditRisk＋模型假設(shè)在每個時間段內(nèi)，貸款組合的違約率服從泊松分布，而不是每一組的平均違約率都是固定不變的，所以E選項說法錯誤。綜上，本題正確答案選AC。4、戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期修改。其中，戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)包含()。

A.實施方案中所涉及的風(fēng)險因素

B.與其他競爭對手戰(zhàn)略實施方案的比較

C.實施方案的預(yù)期風(fēng)險損失和財務(wù)分析

D.實施方案中的潛在收益以及可接受的風(fēng)險水平

E.銀行日常管理的規(guī)范

【答案】：ACD

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險管理的有效方法是制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃并定期修改，戰(zhàn)略規(guī)劃通常涵蓋多方面內(nèi)容。A提及實施方案中所涉及的風(fēng)險因素，這是戰(zhàn)略規(guī)劃的重要部分，明確風(fēng)險因素有助于提前做好應(yīng)對措施，降低戰(zhàn)略實施過程中的不確定性，保障戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。C包含實施方案的預(yù)期風(fēng)險損失和財務(wù)分析，預(yù)期風(fēng)險損失分析能讓決策者了解戰(zhàn)略實施可能帶來的負